第一篇：网络版申报系统外贸企业出口退税审核状态查询
文档编号：DDIT-ASD-201600225-01文档级别：受控
网络版申报系统外贸企业出口退税审核状态查询
操作指南
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图1-2
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点击向导
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图2-5 预审反馈接收后，进行预审疑点的查询。选择向导
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具体操作如下：
再次选择向导
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图3-3 目前正式申报查询的状态分为3种： 1.当显示界面状态为“审核中”，排序为1时，数据正处在等待税务机关受理阶段。如图所示：
图3-4 2.当显示界面状态为“审核失败”，排序为“已审核”时，正式申报数据审核失败，应当咨询相关部门查询失败原因。如图所示：
ISO 9001:2000
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图3-5 3.当显示界面状态为“审核成功”，排序为“已审核”时，数据则申报成功。如图所示：
图3-6
ISO 9001:2000
第二篇：外贸企业出口退税申报审核
外贸企业出口退税申报审核
更新日期：2011-01-04 来源：广州市国家税务局 作者：进出口税收管理处
已办理出口货物退（免）税认定属于一般纳税人的外贸企业，以一般贸易或进料加工贸易方式将货物报关离境并在财务上作销售处理后，在规定期限内收齐出口退税凭证并录入出口退税申报系统生成申报数据软盘，向主管退税部门申请退税。
一、办理依据
（一）《国家税务总局〈关于印发出口货物退（免）税管理办法〉的通知》(国税发[1994]31号)。
（二）《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）。
（三）《国家税务总局关于印发<出口货物退(免)税管理办法(试行)>的通知》（国税发［2005］51号）。
（四）《广州市国家税务局关于明确出口货物退（免）税申报期限问题的通知》（穗国税函[2007]29号）。
（五）《国家税务总局关于经保税区出口货物申报出口退（免）税有关问题的批复》（国税函[2005]255号）
（六）《国家税务总局关于出口退税若干问题的通知》（国税发[2000]165号）
（七）《国家税务总局国家外汇管理局关于扩大申报出口退税免于提供纸质出口收汇核销单试行出口企业范围的通知》（国税发[2006]91号）。
（八）《国家税务总局 国家外汇管理局关于试行申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单的通知》（国税函[2005]1051号）
（九）《关于远期收汇出口货物出口退税有关问题的通知》(国税发[2006]168号)。
（十）《关于山东省等五地试行申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单的通知》（国税发[2006]188号）。
二、提供资料
（一）《外贸企业出口货物退税汇总申报表》。
（二）《外贸企业出口退税出口明细申报表》。
（三）《外贸企业出口退税进货明细申报表》。
（四）外贸企业出口退税电子申报数据（外贸企业出口退税申报系统生成）。
（五）出口货物报关单（出口退税专用）。
（六）经认证的增值税专用发票（抵扣联）。
（七）广东省出口商品发票。
（八）出口消费税应税货物的，还须提供税收（出口货物专用）缴款书或出口货物完税分割单。
（九）如属于委托其他外贸企业代理出口货物的，还须提供《代理出口货物证明》（原件）、《代理出口协议书（合同）》（复印件）。
（十）如属委托加工收回货物出口的（包括一般贸易和进料加工贸易），需提供《委托加工合同》及经主管税务机关核定的《出口货物退税率鉴定表》。
（十一）如属进料加工贸易方式，需提供加盖外经贸部门加工贸易业务审批专章的《加工贸易业务批准证》（复印件）。
（十二）如属进料加工贸易方式，进口料件采取作价方式复出口的，需提供主管税务机关出具的《进料加工贸易免税证明》（复印件）。
（十三）如属进料加工委托加工贸易方式，需提供原材料的采购完税凭证。
（十四）如属逾期申报的，需提供主管税务机关出具的《核准延期申报出口退（免）税通知书》（复印件）或《保税区出境货物备案清单》（经保税区出口）。
（十五）《外贸企业出口退税人工调整申请表》（有数据调整时报送）。
（十六）纳税人就其电子数据明细申报记录已经人工二次核对、确保单证真实、与明细申报相符、号码录入无误的书面声明。
以上退税纸质凭证装订成册，所有复印件需注明“与原件核对一致”，并加盖企业公章。
三、办理程序
受理—>审核—>审批
四、收费标准：免费
五、咨询及监督电话：12366-1（点击查看操作流程）
第三篇：外贸企业出口退税申报系统操作
外贸企业出口退税申报系统操作
一、软件概述
外贸企业出口退税申报系统是《出口退税计算机网络管理系统》的出口退税申报系统之一，外贸企业申报退税必须使用该系统进行电子数据的申报，申报前有关的出口报关单必须已通过“电子口岸执法系统”出口退税子系统进行报送。
二、软件的安装
http://www.xiexiebang.com/down_main.asp在此网址里，下载外贸企业9.0版本(目前使用，请随时关注税务的系统升级通知通告)，运行安装文件，按提示进行安装。
三、申报系统的运行
安装完毕后，双击桌面快捷方式，出现进入申报系统界面，安装后首次进入系统，必须使用用户名为sa ,密码为空进入系统，按确定，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月，按确定，进行系统，首次进入系统必须先进行系统初始化及初始设置。
四、系统初始化及初始设置
首次进入系统，必须进行如下操作后才能正式使用该系统进行申报。
点击菜单 系统维护—〉系统配置—〉系统配置设置与修改，进入系统信息配置界面： 点击修改键，修改有关内容。
企业代码：企业海关代码（10位阿拉伯数字）
企业名称：本企业全称
纳税人识别号：企业税务登记证号码
计税计算方法：2 开户银行码：开设退税帐户的银行代码(可不填)开户银行名称：开设退税帐户的银行全称 银行帐号：退税帐户号码 进货足额检查：2
是否分部核算：不分部核算的填F，否则填T。(一般填F)是否分部申报：不分部申报的填F，否则填T。(一般填F)是否财务挂钩：T 审核系统版本：默认 退税机关代码：371002 退税机关名称：威海国税局进出口管理分局 修改完毕，按保存—〉退出。
五、退税申报
进入系统后，点击“向导”，然后根据向导一步步进行操作：
第一步 已认证发票信息采集-认证发票信息处理，根据已认证进项发票内容将信息录入系统，录完后保存退出；
第二步 退税申报明细录入
一、出口明细录入：点击“增加”开始进行数据录入
1、关联号：单票对应方式下进货与出口的唯一关联，可以这样编号：2008070102，200807表示出口年月，01表示申报批次，02表示序列号(最好是报关单中的每一项都单独的为一个序列号)，关联号也可以根据自己的习惯来编写，只要出口明细与进货明细能够相对应起来，能够清楚明了就可以。
2、所有灰色部分都为自动生成的数据或不需要填写的，但是也要使用回车键一步一步地往下走，直到最后一格，不可跳跃填写，否则在最后生成申报表时会有部分数据无法显示
3、申报年月：自动生成(与进入系统时选择的所属年月一致)
4、申报批次：当月申报的次数。
5、序号：依次填写即可，共4位，也可以不填，在所有出口明细录入完后，使用序号重排自动排序也可
6、进料登记册号：如果为进料贸易填写手册号，一般贸易则为空
7、出口发票号：出口发票号码
8、报关单号：共12位，报关单上报关单号的后9加0再加两位项号，如123456789001，123456789为报关单号的后9位，01为此笔报关单的项号，如果此笔报关单共报了三项，那么报关单号就分别为123456789001，123456789002，123456789003
9、出口日期：报关单上的出口日期
10、美元离岸价：报关单上的FOB美元销售额，如果报关单上是到岸价，那么就要把相应的海运费、保险费等扣除，填写FOB价，非美元币制必须折成美元价录入
11、核销单号：相对应报关单的核销单号码
12、商品代码：报关单上的商品编码，共10位，不足10位用0补齐
13、商品名称：自动生成
14、出口数量：报关单上的出口数量
15、代理证明号：如果此贸易为代理出口的，填写委托出口时从受托方取得的代理出口证明号，如果不是代理出口就为空
16、远期收汇证明：如果此贸易为远期收汇的，填写由外贸主管部门出具的远期收汇证明的编号，如果不是就为空
17、标识：系统自动生成
18、申报标识：自动生成，空：该记录处于未申报状态，R：该记录已确认需要申报
每录完一条出口明细保存再添加下一条，所有出口明细录入保存完成后，点击“审核认可”，出现一个对话框，选择“当前筛选条件下所有记录”“审核”“确认”，然后退出出口明细录入
二、进货明细录入：点击“增加”开始进行数据录入
1、关联号：与相对应的出口明细关联号一致
2、税种：V代表增值税，C代表消费税
3、申报年月、批次与相对应的出口明细一致
4、发票号码：要保证进项发票已经在第一步发票信息处理中录入，可以选择填写，也可以手工填写，然后下面有关进项发票的内容就会自动生成
5、商品代码：商品对应的海关商品代码，必须与对应报关单上的商品编号一致。
每录完一条进货明细保存再添加下一条，所有进货明细录入保存完成后，点击“审核认可”，出现一个对话框，选择“当前筛选条件下所有记录”“审核”“确认”，然后退出进货明细录入 第三步 退税申报数据检查
1、进货出口数量关联检查，若检查全部通过，没有W、E显示，点击关闭，则可进入下一步操作。
若有W或E，则数据检查不通过，需再检查录入数据的准确性。返回第二步进行检查修改，修改完成后不要忘记点击“审核认可”
2、换汇成本检查，若检查通过，点击关闭，进入下一步操作。如果提示哪一项换汇成本高或低，需要写一份情况说明，向税务机关说明为什么高或低，盖上企业公章，与退税申报资料一起提交
3、预申报数据一致性检查。通过后，关闭进行下一步操作。有错误提示就返回第二步进行检查修改。
第四步 生成预申报软盘-生成预申报数据，输入本次申报最大的联号，或输入10个9，点击确定。显示文本查看器，关闭后提示生成申报软盘，将软盘插入软驱，路径为A:，选择“本地申报”，点击确定，预申报完成。
预申报无疑点或将疑点调整后，才可以进行正式申报。第五步 预审信息处理：不需操作，直接进入第六步 第六步 确认正式申报数据
1、确认正式申报数据，显示文本查看器，关闭后提示“确定本次预申报数据转为正式申报数据吗（Y/N）？”，点击是，提示数据已转入正式申报。
2、在出口明细申报查询中打印退税申报明细表，点击“扩展功能-打印到EXCEL”，对报表进行调整合适后打印一式三份(税务机关两份：一份装订成册，一份直接放入档案盒；企业自留一份)
3、在进货明细申报查询中打印进货申报明细表，步骤同上
如果在未生成正式申报软盘前发现有错误，可以在第六步中，撤消本次申报数据，返回重新操作。第七步 生成正式申报软盘
1、退税汇总申报表录入，点击增加，录入本次申报的申报年月，按回车，系统自动生成退税汇总申报表，如果有与明细表中不相符的数据，要修改一致，核对各项数据无误后，点击保存，打印报表(一式三份)，退出。
2、生成退税申报软盘，选择“本地申报”，路径为A: 20080701(200807表示所属年月，01表示申报批次)确定，完成电子申报
将正式申报的软盘和有关纸质申报资料上报到国税主管分局。外贸企业申请出口退税必须提供下列凭证资料及装订顺序：
1、外贸企业审核表头；
2、交接清单；
3、外贸企业退税汇总申报表；
4、外贸企业出口退税出口明细申报表；
5、出口货物报关单(出口退税专用)；
6、出口专用发票；
7、外贸企业出口退税进货明细申报表；
8、增值税专用发票；
以上资料需要按顺序装订成册放入档案盒。
另需要单独放入档案盒的资料有：
1、交接清单；
2、外贸企业退税汇总申报表；
3、外贸企业出口退税出口明细申报表；
4、外贸企业出口退税进货明细申报表；
5、备案目录表；
备注：将已正式申报数据调回待申报
如果在已经生成正式申报软盘后发现有错误，可以在向导中的第八步进行操作
在“已申报进货明细数据查询和已申报出口明细数据查询”处，要将已申报的数据调回待申报后重新申报，执行如下步骤：点击已申报出口明细数据查询菜单，先用筛选功能键将要重新申报的数据筛选出来，点击红色的‘认可申报’键，选中‘所有关联号转为待申报’后确定，就将所筛选的所有记录转回待申报，不过建议初使用此功能者，最好是不要使用筛选功能，因为选择所有的，弄不好很容易将不需要转为待申报的数据也给转成待申报的了，会造成不必要的麻烦，建议一个一个的进行，就是选定一个需要转回待申报的数据后，点击”认可申报“，然后选择当前关联号转为待申报”后确定，就将当前记录转为待申报，然后可以从第二步开始进行修改或重新录入
第四篇：外贸企业出口退税申报系统操作手册
外贸企业出口退税申报操作流程
（一）关于原始凭证：
1、原始凭证主要有：增值税进项发票（抵扣联）、出口发票（税务联）和报关单（出口退税专用联）三项。需要注意的是，在取得这些原始凭证时三项凭证上的品名、数量、计量单位必须一致。
2、取得的原始凭证有以下几种情况：
一、进项发票与报关单是一票一条数据对一票一条数据（一张进项发票与一张报关单各只有一条数据）；
二、进项发票与报关单是一票多条数据对一票多条数据（一张进项发票与一张报关单各有多条数据）；
三、进项发票与报关单一票一条数据对一票多条数据（一张进项发票一条数据对应一张报关单多条数据，或一张报关单一条数据对应一张进项发票多条数据）；
四、进项发票与报关单一票一条数据对多票每票一条数据（一张进项发票一条数据对应多张报关单每张报关单各一条数据，或多张进项发票每张一条数据对应一张报关单一条数据）；
五、进项发票与报关单一票多条数据对多票多条数据（一张进项发票多条数据对应多张报关单多条数据，或一张报关单多条数据对应多张进项发票多条数据）；
六、进项发票与报关单多票多条数据对多票多条数据（多张进项发票多条数据对应多张报关单多条数据）。
（二）退税数据擎天软件录入规则：
1、出口数据录入时要注意以下几点。
一、关联号是有“年”4位（例如2011）“月”2位（例如01）“批次”2位（例如01）“部门代码”2位（固定为00）“流水号5位（例如00001），合起来是***；
二、申报年月与关联号当中的年月是同一个；
三、申报批次与关联号当中的批次是同一个；
四、申报序号不需要人工改，双击点下会自动跳；
五、部门代码统一是“00”；
六、退税税种统一是“V”增值税；
七、出口发票的号码输入是由出口发票代码第7位加最后一位再加出口发票号码8位数字填入；
八、出口日期是以报关单上的出口日期为准填入；
九、报关单号码是以报关单上右上角的海关编号后九位再加报关单上的明细行次的项号，项号由三位组成，例如：1的话就在前加00变成001，例如10的话就加0变成010，报关单 号码标准是12位，后三位由项号来组成；
十、核销单号根据核销单上的编号录入；
十一、商品编码是从商品代码库中选择；
十二、商品名称和计量单位都不需做修改，都是根据商品编码自动跳的；
十三、出口数量以商品编码跳出的法定计量单位为依据在报关单上找到相对应的数量填入；
十四、美元离岸价要看报关单上的成交方式是FOB还是CIF或C&F，都是以FOB报退税，是CIF或C&F都要在出口总价上扣除运保费用；
十五、美元汇率根据出口日期那一个月的汇率来录入；
十六、人民币金额自动跳不需要输入；
十七、代理证明号、远期收汇证明、备注，一般情况都不填。
2、进项数据录入时要注意以下几点。
一、关联号、申报年月、申报批次、申报序号、部门代码、退税税种、商品代码、商品名称、计量单位都是根据出口数据自动导转的不需要更改；
二、进货凭证号由增值税发票上的代码加号码加项号组成，项号由三位组成，一张发票上两条数据第一条是001第二条是002，换一张发票还是从001开始不接着上一张发票；
三、供货方税号以进项发票上的销货单位栏次里面的纳税人识别号录入；
四、开票日期以进项发票右上角的开票日期录入；
五、进货数量根据出口数量来录入，前提进项发票的数量与报关单法定数量要一致，如果进项发票数量与报关单法定数量不一致，跟报关单上的“辅助”出口数量一致这样进货数量需要换算成法定出口数量；
六、计税金额是录入进项发票上的不含税金额；
七、进货单价自动跳；
八、法定税率都根据商品编码自动跳，除了小规模纳税人开具税率为3%的需要手工修改；
九、征收率、实缴税额不做任何填写；
十、退税率根据商品编码中自动跳，除了小规模纳税人开具的3%的发票，退税率修改为3%；
十一、可退额自动跳；
十二、“备注”一般情况不做任何填写。
（三）数据处理注意事项
退税明细数据录入后先要：数据处理——退税申请——退税自查，然后再：数据处理——退税申请——预申报处理（生成预申报数据压缩文件），最后：数据处理——退税申请——正式申报处理（先打印报表后生成正式申报数据压缩文件）。
第五篇：外贸企业出口退税申报系统操作流程
外贸企业出口退税申报系统操作流程
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第一步、退税申报数据录入
1、出口明细申报数据录入
报关单号：报关单号：12位，由报关单右上角“海关编号”后9位码＋0＋商品项号组成。注意：
1、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋0＋商品项号01”；
2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；进货明细申报数据录入 出口日期：输入报关单中的出口日期。
美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是FOB成交价，就换算成FOB价后录入。
核销单号：7位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“069956703”，数字间不得留空格。委托代理出口的，此栏也应录入，否则审核出错。
代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空
远期收汇证明：属远期收汇的，录入外经贸主管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空，不得录入任何内容；
出口备注：可录可不录。
商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入：
1，8位商品码
①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码；以上完毕后，点击“保存”，按提示进行确认或确认并继续追加。
在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后在出口录入“序号重排”、“审核认可”。
2、进货明细申报数据录入
在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后分别在进货录入中进行“序号重排”、“审核认可”
第二步、基础数据采集
企业经营情况——出口货物备案单证目录录入——生成备案——办税人员——设置标志——退出
第三步、退税申报数据检查
1、进货出口数量关联检查
2、换汇成本检查
第四步、生成预申报数据
关联号：10个9关闭
生成软盘（本地申报）(预申报ysb)
第五步、预审信息处理
退税申报预审信息读入、处理
第六步、确认正式申报数据
1、出口明细申报数据查询（打印）
2、进货明细申报数据查询（打印）
（扩展功能）
第七步、生成退税申报软盘
增加——回车——自动生成退税汇总申报表录入（打印）
生成正式申报软盘（tssb）
第八步、已申报数据确认
已申报出口明细数据查询——认可申报——当前关联号转为待申报
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