信用社财会自查汇报

第一篇：信用社财会自查汇报

财务自查报告

结算账户检查

（一）账户管理业务风险点

1、账户开立

（1）为无证件的客户开立账（卡）户，利用虚假证件开立账（卡）户；

（2）为无《企业名称预先核准通知书》或有关部门批文的客户开立注册验资临时存款户；（3）同一营业机构为同一存款人开立多个基本账户和一般账户；同一证明文件为存款人开立多个专用存款账户。

2、账户使用

（1）恶意查询客户账户信息，擅自修改客户账户支控信息，伪造或变造支款凭证，盗用客户资金；

（2）伪造记账凭证对已转入损益的长期不动户存款进行操作，盗取客户存款；

（3）利用内部过渡账户、超过有效期的临时存款账户或利用他人账户办理资金收支进行诈骗、洗钱或盗用资金；

（4）新开对公账户未执行“自正式开立日起3个工作日后方可办理付款业务”的规定，注册验资账户在验资期间办理支付业务；

（5）不按规定办理冻结、解冻、扣划业务，造成单位或个人账户资金被转移。

3、账户变更与撤销

（1）无变更申请书和单位主管部门的证明文件为存款人办理变更账户名称、法定代表人；（2）利用开户单位注销账户时应收回作废的支票，加盖伪造印鉴，对外出具假支票；

（3）存款人撤销银行结算账户时，未按规定收回出售未用的重要空白凭证，且无存款人出具承担由此引起的一切经济责任的保证书；

（4）单位定期存款提前支取或销户后，资金未转入基本存款账户或将资金转入他人账户，盗取客户资金；

（5）注册验资账户撤销后，未将资金退回原存款人账户，而将其资金转入他人账户；（6）未将“睡眠户”资金转入“久悬未取专户”管理；（7）频繁开、销户，通过虚假交易进行洗钱活动。

现金存取款自查

1、加强大额现金支取管理。营业机构必须对开户单位基本存款账户、专用存款账户及临时存款账户，或个人结算账户的大额现金支付建立分级审批制度、大额现金支付台账制度和月度统计分析制度；各开户社对本社签发或解付的现金银行汇票、银行本票，纳入大额现金支付管理；企事业、行政单位等开立的专用存款账户中支付现金，必须经人民银行批准；企事业单位的库存现金限额的核定应符合人民银行库存现金管理要求；开户银行的大额现金支付登记台账应于月后10个工作日内报当地人民银行备案。

2、对一日一次性从个人账户支取5万元（综合业务系统控制5万元及以上需授权）现金以上的，严格审核取款人提供的有效身份证件与存单、存折姓名一致无误，并经主管授权后办理业务。对一次性提取20万元（含）现金以上的，严格执行预约登记制度。办理无折（卡）存款交易，须由存款人填写存款凭条，注明持卡人姓名、卡号、存款人有效身份证件号码，并签字确认，柜员审核无误后方可办理。

3、严禁办理跨网点存折重写磁交易，对重写磁、旧折换发要严格审核客户有效身份证件。

4、设立前台柜员和后台柜员的营业网点，后台柜员严禁办理各类结算业务。

5、揽储业务须由存款人亲自到柜台办理，严禁储蓄存单（折）在柜台外使用。

6、加强大额资金支付管理，设立相应的岗位，按照大额资金支付交易的报告程序，建立开户单位客户身份登记制度，对开户单位大额支付资金的特点、来源与其经营规模、经营范围等进行分析监测。

7、注意对以下人民币大额支付交易和大额外汇资金交易的监控。

第二篇：信用社财会试题

一、单项选择题：

1、统一法人后农村信用社的独立核算单位是指（C）A、信用社 B、分社 C、县级联社 D、储蓄所

2、无效的借款合同从(A)。

A、订立时起无效 B、纠纷时无效 C、履行时无效 D、确认时无效

3、根据会计档案管理的规定要求，综合核算和明细核算的各种帐、簿、卡应属于（C）保管的档案。

A、3年 B、5年 C、15年 D、永久

4、办理抵押、质押贷款时，抵、质押物的价值一般不得低于贷款本金的（D）A、70% B、80% C、100% D、150%

5、（C）又称特别背书或全衔背书。

A、空白背书B、托收背书C、记名背书D、抵押背书 E“禁止转让”背书

6、会计核算的基本原则中，强调会计信息有用性的原则是（B）A、真实性原则 B、相关性原则 C、及时性原则 D、明晰性原则

7、信用社的盈余公积包括信用社从税后利润中提取的（C）A、股金分红和盈余公积 B、、劳动分红和股金分红 C、、盈余公积金和公益金 D、劳动分红和公益金

8、某营业网点流动资产为7000万元，流动负债为14000万元，则该网点的流动比率为（A）

A、50% B、200% C、100% D、150%

9、重要空白凭证通过表外科目核算，其价格按(C)确定。A、购入时价格 B、按本计算，每本一元 C、按份计算，每份一元

D、按本计算，每本一元，不足整本的，根据份数折算为本数

10、会计主管应（D）对所辖营业网点的重要空白凭证的领入、使用、结存进行全面核对。

A、每日 B、每周 C、半月 D、每月

11、有价单证一律纳入表外科目核算，采用(A)。

A、单式收付记账法；B、复式收付记账法； C、按票面金额记账；D、按有价单证份数记账

12、会计人员调离本专业时或单位时，备案的个人名章(D)。

A、可以带走，今后继续使用 B、自行销毁 C、交回 D、由监交人当面切角作废

13、计提应付利息的范围是（C）以上的定期存款和储蓄存款按照国家规定的适用利率分档次计提应付利息。

A、3个月 B、6个月 C、一年

14、采用双倍余额递减法计算固定资产折旧，其年折旧率的计算公式（B）A、年折旧率=（2/折旧年限-已使用年限）*100% B、年折旧率=2/折旧年限*100% C、年折旧率=（1-预计净残值率）/折旧年限*100%

15、信用社固定资产修理费发生不均衡的，可作为（B）摊入成本。A、固定资产 B、递延资产 C、无形资产

16、信用社租赁业务取得的收入，应列（B）。

A、其他营业收入 B、营业外收入 C、营业收入

17、下列哪些会计分录属正确提取呆帐准备金的会计分录（B）。A、借：营业外支出 B、借：其他营业支出

贷：呆帐准备 贷：呆帐准备 C、借：呆帐准备 D、借：呆帐准备

贷：营业外支出 贷：其他营业支出

18、某企业2004的5月10日持银行承兑汇票到XX信用社办理贴现，银行承兑汇票出票日期为2004年4月8日，到期日为2004年9月10日，金额为10万元，月利率为3.9‰（该汇票为异地汇票），经信贷人员审核同意办理贴现，该企业应获得贴现金额（B）元。

Ａ、98000 Ｂ、9836

2Ｃ、99832 Ｄ、89362

19、坏账准备属于资产类科目，其余额反映在（B）。

A.借方红字 B.贷方蓝字 C.贷方红字 D.双方反映。20、应解汇款及应收款、应付款科目应使用（C）进行账务核算。A.甲种账 B.乙种账 C.丁种账 D.丙种账

21、对单位存款账户的利息支出要求（A）。

A.一律转账 B.转账或支付现金 C.支付现金 D.存贷款利息轧差计付

22、对已经纳入损益的应收未收利息，在其贷款本金或应收利息逾期（C）天（不含）以后，作冲减利息收入处理。

A、180天 B、60天 C、90 天 D、1年

23、固定资产是指使用年限在１年（不含１年）以上，单位价值在（B）（不含）以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产。

A、1000元 B、2000元 C、3000元 D、5000元

24、信用社的下列固定资产需提取折旧的是（D）。A、已估价单独入账的土地

B、建设工程交付使用前的固定资产 C、以经营租赁方式租入的固定资产 D、季节性停用、维修停用的设备

25、（B）是指出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

A、银行本票 B、银行汇票 C、支票 D、商业汇票

26、（B）是信用社发放的用于支持农村、农业经济实体的贷款所取得的收入。A、农户贷款利息收入 B、农业经济组织贷款利息收入 C、农村工商业贷款利息收入 D、其他贷款利息收入

27、单位负责人应当保证（C）真实完整.A、财务会计报表

B、财务会计资料 C、财务会计档案 D、财务会计报告

28、账务组织中明细核算包括（C）A、总账 B、总账 C、余额表

29、哪种结算方式不受金额起点限制(C)A、支票 B、银行汇票 C、电汇 D、银行本票 30、依左边装订的传票帐簿在(A)编号 A、右上角 B、右下角 C、中央处 D、左上角

31、本年内发生的记账串户，采用（C）传票办理冲正

A、同方向红字 B、同方向蓝字 C、同方向红、蓝字D、蓝字反方向

32、信用社备付金比例不得低于（C）

A、1% B、2% C、3% D、4% D、5%

33、设有借贷方发生额、余额、积数四栏的帐页为（B）A、甲种帐

B、乙种帐

C、丙种帐

D、丁种帐

34、在原有固定资产基础上改建、扩建的，按原固定资产的价值加上改建、扩建发生的实际支出，扣除改建、扩建过程中产生的（B）后的金额计价。A、借款利息 B、变价收入 C、累积折旧 C、预计残值

35、信用社购建一处办公楼，价值1000万元，使用年限定20年，预计净残值率5%，确定采用平均年限法计提折旧，其年折旧额是（B）A、50万元 B、47.5万 C、12.5万元 D、11.87万元

36、信用社新购入网络设备一套，价值200万元，预计使用年限5年，预计净残值率5%，确定采用双倍余额法计提折旧，其年折旧率是（D）A、10% B、20% C、25% D、40%

37、借记“存放中央银行准备金”为（A）。A、资产增加 B、负债增加 C、资产减少 D、负债减少

38、抵债资产待变现利息，本科目核算农村信用社接收的待处理抵债资产计价价值中的（A）应收利息部分，属资产类减项，余额在贷方反映。A、表外科目 B、表内科目 C、表内及表外科目

39、以下项目不应当从其他营业支出科目列支的是（A）A、临时工工资 B、固定资产折旧、C、呆账准备金 D、投资业务发生的损失

40、清算财产支付清算费用后，下列债务清偿顺序正确的是：（C）

1、应付未付的职工工资、劳动保险费

2、剩余财产向股东退还股金

3、尚未偿付的债务。债务不足全部清偿的，按比例清偿

4、应缴未缴国家的税金及其他款项

A、1234 B、2314 C、1432 D、1324

41、财务评价是指对信用社在某一时点上的财务状况或某一时期的经营成果及其原因所作的评定。财务评价不包括（C）A、偿债能力评价 B、营运能力评价 C、流动能力评价 D、盈利能力评价

42、书面报告和信息披露表经（B）审查通过并对披露信息的真实性、完整性和准确性负责。

A、（社员）股东大会 B、理（董）事会 C、监事会 D、财务委员会

43、“买入返售债券收入”账户是在（C）科目下增设的。A、利息收入

B、投资收益 C、金融机构往来收入

D、手续费收入

44、卖出返售债券时，会计核算手续：借：准备金存款 贷：买入返售债券----XX单位XX 返售债券 贷：（C）

A、应收利息 B、其他利息收入 C、金融机构往来收入—买入返售债券利息收入 D、投资收入----XX单位债券利息收入

45、处理抵债资产所得收入下列分配顺序正确的是。（B）①偿还借款人所欠农村信用社贷款本金； ②支付抵债资产所需的税金；

③偿还借款人所欠农村信用社贷款利息；

④支付抵债资产评估费用以及支付给拍卖部门的各项费用等。A、①②③④ B、②④①③ C、②①③④ D、①④②③

46、会计档案的保管期限,自档案所属终了的次年(A)起计算。A、1月1日 B、12月31日 C、6月1日 D、1月31日

二、多项选择题

1、基层信用社的决算工作有（ABCD）。

A、清理资金 B、核对帐务 C、盘点财产 D、核实损益

2、信用社的“三铁”是指(BCD)A、铁算盘B、铁账、C铁款、D铁规章

3、表外科目余额应与有关（BCD）核对一致。

A、收、付 B、实物 C、单证 D、账簿

4、会计分析的方法包括（ABC）。

A、比较分析法 B、因素分析法

C、结构分析法 D、连环替代法

三、填空题：

1、信用社的现行记账方法是 借贷记账法。

2、财务会计的基本职能是 反映和监督。

3、资产负债及所有者权益之间存在着

必然相等 的关系。

4、损益表反映一定时期内.经营成果形成情况。

5、资产负债表的项目，按 资产负债和所有者权益 的分类，采用左右相平衡对照的结构。

6、会计报表中的数字直接来源是 账簿记录。

7、财务会计核算和监督必须以 凭证为基本依据。

8、信用社的会计凭证包括原始凭证和 记账凭证。流动资产是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。

9、有价单证要贯彻“

账证分管 ”的原则，由会计部门管账，出纳部门管证，相互制约，相互核对。

10、借贷记帐法是以 会计科目 为记帐主体。

14、一切帐簿必须根据 记账凭证 记载。

15、会计核算以 人民币 为记帐本位币。

16、从事会计工作的人员，必须取得 会计从业资格证。

17、会计法是我国最高层次的会计工作规范。

18、银行汇票金额起点为 500 元。

19、票据 是指 汇票、本票和 支票。

20、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有 真实的交易关系和 债权债务关系。

三、判断题：

1、现金收入业务应先记帐后收款。（错）

2、信用社的股本金按投资主体可分为法人股和自然人股。（错）对

3、中国人民银行总行主管全国的会计工作。（错）

4、按《会计基础工作规范》规定，销售商品1000.84元，销货发票大写金额为：壹仟元零捌角肆分（对）。

5、信用社发生的亏损，五年内弥补不足的，可以用下一的税前利润弥补。（错）6、549、贷款本金逾期（含展期）90天以内（含90天）发生的应收利息，应纳入表外内应收利息（对）错

7、次日及以后在本年内发生的记账串户差错，应填制同一方向红蓝字冲正凭证办理冲正。（对）

8、信用社发生的营业费、房产税都能计入营业费用的是（错）。

9、信用社的表外科目采取借贷复式记账法记账。（错）

10、盘盈的固定资产，按照同类固定资产的重置价值计价。(对)

11、、基本凭证是记录业务执行和完成情况，明确经济责任的书面证明，是登记账簿、核对账务及事后考查的依据。（错）对

12、流动资产是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。（错）对

13、会计档案保管期限分为 永久保管 和定期保管两种（对）

14、本发现上错账，应填制蓝字反方向凭证冲正同时更改决算报表（错）

15、转贴现 是贴现信用社持未到期的已贴现汇票向中央信用社的票据转让行为（对）错

16、对于已确认并核销的呆账贷款，以后又收回来的，经办员按有关规定冲销贷款呆账准备（对）

17、如果借款人主动提前归还贷款，会计部门需按按合同天数计收贷款利息，收回贷款。（错）

18、出纳人员可以稽核、会计档案和收入、支出费用、债权债务账目的登记工作。（错）

19、接受捐赠的固定资产说法正确的是捐赠方没有提供凭证的，存在活跃市场，按市场估价相关税费入账或按预计未来现金流量入账（对）

20、低值易耗品分期摊入成本的，摊销期限最长不得超过2年（对）

21、发生结算业务的差错款时，要按规定的权限审批，差错长款冲减营业费用（错）

22、《中华人民共和国会计法》规定会计自1月1日起至12月30日止。（错）

23、一个企业的年末资产总额为360万元，流动负债为72万元，长期负债为108万元，所有者权益为180万元。则该企业资产负债率为60%（错）。

24、资产负债表是反映企业在某一特定日期财务状况的会计报表。（错）对

25、利润表是反映企业在月末经营成果的报表。（对）错

26、会计要素之间的恒等关系正确的是资产=负债+所有者权益；利润=收入+费用(错)。

27、票据的出票日期必须使用中文大写，12月20日应写为拾贰月贰拾日。（错）

28、会计资料必须做到合法、真实、准确、完整（错）对

29、信用社的实收资本是投资者按要求投入信用社的股本金（对）

30、利润是指企业拥有或控制的，能以货币计量，并能为企业提供经济效益的经济资源。（错）

第三篇：信用社票据后续监测自查汇报

**县农村信用合作联社 票据兑付后续监测自查情况报告

中国人民银行票据后续监测检查组: 根据《中国人民银行关于印发<农村信用合作联社改革试点专项中央银行票据兑付后续监测考核办法>的通知》（银发„2010‟316号）、《**农村信用合作联社改革试点专项中央银行票据兑付后续监测考核实施细则》（**银发„2010‟185号）等文件精神，**县农村信用合作联社继续巩固前期改革成果，深化改革，增强可持续发展能力，提高农村金融服务水平，充分发挥农村金融主力军和联系农民金融纽带的服务功能，现将至2011年12月31日止的票据兑付后续监测自查情况报告如下：

一、业务发展和经营基本情况

**县农村信用合作联社2007年3月开始实行由社员代表大会、理事会、监事会及经营管理层（即“三会一层”）相互制约的县级统一法人管理模式，联社机关设置“七部一室”——办公室、人力资源部、财务电脑部、计划信贷部、稽核监察部、市场开发部、安全保卫部、资产风险管理部。全辖现有营业网点**个，其中：县城网点**个，乡镇网点**个。职工总人数***人,其中：在职职工***人，内部退养**人。

（一）资产、负债及所有者权益情况

2011年末，**县农村信用合作联社资产总额**万元，比年 1

初增加70,933万元，增幅27.88%，其中各项贷款余额**万元，比年初增加38,849万元，增幅24.11%。

负债总额为**万元，比年初增加68,551万元，增幅28.09%；其中各项存款余额302,113万元，比年初增加68,103万元，增幅29.10%。各项存款中对公存款余额52,757万元，比年初增加16,078万元，增幅43.83%，占各项存款余额的17.46%；储蓄存款余额为249,356万元，比年初增加52,025万元，增幅26.36%，占各项存款余额的82.54%。

所有者权益总额为**万元，比年初增加2,382万元，增幅23.01%，其中股本金余额5,910万元，比年初增加197万元。

（二）财务收支及利润情况

2011全辖实现财务总收入**万元，同比增加6361万元，增幅52.33%。

2011全辖财务总支出**万元，同比增加3546万元，增幅30.98%。

全年实现账面利润总额**万元，经营利润总额6,824万元（含计提贷款损失准备3300万元）,经营利润比上年增加2,765万元，增幅68.12%。

二、资本约束能力情况

（一）资本充足率同比逐年提高

2011年以来，**县农村信用合作联社根据上级行社有关规 2

定建立有效可行的资本补充机制，树立以资本约束业务发展的理念，加大存贷款营销力度，扩大市场份额，做大做实利润提高盈利能力，不断充实资本净额，确保资本充足率逐年提高。按贷款五级分类口径计算，年末资本充足率9.08%，比上年末增加1.95个百分点，比票据兑付前（2007年末）增加13.53个百分点，实现了资本充足率的持续向好。

（二）股本金保持稳定，股金结构不断优化

**县农村信用合作联社股本金余额2011年末股金总额5910万元, 比上年末增加197万元（2010股金红利转增），全部为投资股（根据《中国银监会关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见》（银监发[2010]92号）文件要求，**县农村信用合作联社在2011年末前以公告方式将49.6 万元资格股全部转为投资股）；按股金来源分类:外部自然人股5063.68万元,占比85.68%,内部职工股846.57万元,占比14.32%;法人股6.39万元,占比0.11%；最大一户自然人股东持股38万元，占股本总额的0.64%，全年股金基本保持稳定，股权结构不断优化。股权设置、股权结构、股金分红、转让退股等符合监管部门有关规定，不存在入股主体不合规、存款化股金、贷款化股金、财政性资金入股、非货币资金形式入股等增资扩股行为。

（三）按规定提取拨备，贷款损失准备充足率逐年提高。3

2011年以来，**县农村信用合作联社在做大业务做实利润的基础上，大幅增提贷款损失准备，全年计提3300万元贷款损失准备，贷款损失准备充足率达到158.75%，比上年增加40.33个百分点，比兑付前（2007年末）增加143.46个百分点，抵御风险能力得到有效增强。

三、资产质量改善情况

2011年以来，**县农村信用合作联社通过严格考核机制、建立责任清收制度、严格控制新增不良贷款发生、与税务部门协调核销呆账贷款等多种途径提高信贷资产质量，年末五级分类不良贷款余额8,218万元，比上年末减少822万元，不良占比为4.11%，比上年末减少1.5个百分点，比兑付前（2007年末）减少22.15个百分点，年末应收利息仅为69.75万元，比上年减少21.22万元，贷款形态真实、合规，呆账核销手续齐全。

四、盈利能力情况

2011年末，**县农村信用合作联社财务总收入、账面利润、经营利润增幅分别达到52.33%、395.78%、68.12%、资产利润率0.82%,比上年末提高0.57个百分点，盈利能力显著提高。

五、内部管理制度落实情况

（一）成本费用控制制度有效落实。2011，**县农村信用合作联社着重加强和改进成本费用控制，合理控制费用 4

开支，有效降低营业成本和各种营业外支出，年末成本收入比51.62%，同比下降6.11个百分点。

（二）可持续的分配制度落实到位，利润分配符合有关规定。2011，**县农村信用合作联社按财政部相关规定计提拨备，年末净利润按弥补历年亏损、提取法定盈余公积金、提取一般准备、向社员分配顺序进行分配，股金红利从净利润中提取，红利分配符合相关规定，充分体现可持续分配原则。

（三）不良贷款责任追究制度有效实施，对新增不良贷款的有关责任人进行了处理。2011，**县农村信用合作联社通过缴纳不良贷款压降风险金、取消信贷员资格等方式对造成不良贷款的责任人进行了追究，其中扣罚风险金 人 万元、取消信贷员资格2人。

（四）已建立并实行了重要岗位轮换、绩效工资等制度。2011，**县农村信用合作联社对干部交流、员工岗位交流和岗位轮换制度认真落到实处，全年干部交流了47人，员工岗位交流和岗位轮换了41人。同时制定《**县农村信用合作联社2011综合考评办法》对各基层社经营业绩进行考核，真实全面反映各信用社的整体经营管理水平，促进全辖综合业绩的整体提高。

六、法人治理结构运行情况

**县农村信用合作联社建立了以县联社为单位的统一法人机构，成立了社员代表大会、理事会、监事会和高级管理层为主体的组织管理框架，形成了决策权、经营权和监督权“三权”分立,既独立运作又相互制衡的运行机制。社员代表大会由**名社员代表组成，理事会由*名理事组成，监事会由*名监事组成，经营管理层由一名主任和两名副主任组成。高级管理层人员的聘任、股金分红方案、增资扩股方案、利润分配方案等重大决议均经“三会”审核审议通过，“三会一层”的决策能贯穿到业务活动和管理工作中。2010年、**县农村信用合作联社监事会按规定对原联社主任进行了离任审计；2011对理事长进行了任期审计，对原副主任、监事长进行了离任审计，出具了离任（期）报告，专项审计和离任审计得到了有效实施。

七、地方政府扶持政策落实到位情况

2011年，**县农村信用合作联社根据税收优惠政策实现营业税减征**万元，房产税减免25万元，此外区政府拨付小企业贷款风险补偿专项资金62万元，涉农贷款奖励资金***万元。地方政府承诺的优惠政策和扶持政策均已得到兑现和落实。

八、农村金融服务情况

2011年末，**县农村信用合作联社涉农贷款增长率28%，高于24.11%的各项贷款增长率。其中：纯农户贷款余额127,435万元，同比增幅18%。各季度末平均涉农贷款比例89.4%，比上 6

0.9个百分点，支农服务水平进一步提高。

九、重大事项发生及报备情况 2011无重大事项发生。

**县农村信用合作联社

二0一二年三月十八日7 年末增加

第四篇：信用社汇报材料

加快转型步伐 推进改革发展

XX县农村信用合作联社（2011年3月16日）

尊敬的处长，各位领导：

下午好！

XX县地处XX省东北部低山与川中丘陵的过渡地带，是辖56个乡镇，幅员面积1771平方公里，耕地面积63万亩，总人口111万人，其中农业人口94万，2010年，全县国内生产总值GDP82.8亿元，同比增长19%，财政总支出20亿元，地方财政一般预算收入1.89亿元，农民人均纯收入4354元。属于典型的山区农业大县，工业弱县，财政穷县。主要经济支柱产业有粮油、生猪、獭兔、水果、药材等；

截止3月13日，我联社在册员工611人，其中：在岗员工447人，退养员工55人，退休员工109人；机关设“5部1室”，下设11个片区经营管理部，70个营业网点。各项存款余额43.8亿元，各项贷款余额24亿元。今年2月份，存、贷款市场份额占全县金融机构的41%和57%。下面，我就XX联社“推进战略转型，加快发展，猛上台阶”的情况作一简要汇报。

一、拼搏进取，克难奋进，业务经营发展势头喜人 在省联社党委坚强领导下，在市办事处党委的正确指导下，我们联社新班子组建到位以来，按照省联社“推进转型，加快发展，猛上台阶”的发展思路，在前几届班子奠定的良好发展基础上，全县信合上下齐心协力，主动应对多元化竞争，业务发展快速迈上发展的新阶段，取得了可喜成绩。一是各项存款快速攀升。至3月15日，各项存款余额43.7亿元，比年初增加9.1亿元，增长26.23 %，完成办事处一季度攻关任务的182%；完成省联社下达的目标必成数的214.63%、争取数的198%；2月份，存款市场份额占全县金融机构的40.72%,比年初上升了3.31个百分点；新增存款占全县金融机构净增总额的70%。

二是各项贷款稳步增长。至3月15日，各项贷款余额24亿元，较年初增长1.8亿元，增幅8.1%，完成办事处一季度攻关任务的90%；完成省联社下达的目标必成数的50%、争取数的42%；特别是2月份，我联社新增各项贷款，占全县金融机构净增贷款总额的66%；

三是经营收入快速增长。至3月15日，实现收入2688万元，同比增加1400多万元。

四是抗风险能力不断增强。至3月15日，不良贷款余额1.4亿元，占比5.84%；不良贷款绝对额和占比分别在2010年基础上下降1109万元、0.92个百分点;完成办事处一季度攻关任务的92.42%；完成省联社下达的目标必成数的438%、争取数的124%；今年2月份，资本充足率达9.94%，比年初上升0.55个百分点，完成完成省联社下达的目标必成数的103.55%、争取数的99.4%；贷款损失准备充足率203.73%,比年初上升9.1个百分点。

二、早谋划，快转型，改革发展成效初显

今年以来，新班子从人员、机构转型入手，给全县农村信用社带来了巨大的变化，让大家确立了“只有改革，才有发展；只有发展，才有出路”的共识，形成了整体推进经营转型的强大合力。

（一）兵贵神速，立足于“快”，以速度赢得发展先机。时间就是金钱，效率就是生命，速度赢得发展机遇，加速度发展始终是我们工作抢得先机的制胜法宝。一是工作快行动。早在去年12月份，我们就组织四个调研组，分别对2011年的薪酬制度、机制转型、机构人员改革、2011年资金需求和资金组织情况进行了调研。通过在元旦、春节前后及时开展“宣传工程”、“优质服务工程”和“大客户回访工程”等快速行动，确保业务经营实现“开门红”，为的业务发展奠定了坚实基础。二是任务快下达。在去年12月份，新班子就着手调查研究、自编任务目标，考核方案，并将任务分解落实到人，开年即迅速投入战斗，与时间赛跑，与国有商业银行竞争，确保在最短的时间内占领当年业务经营的制高点。三是措施快跟进。年初，县联社党委审势度势，果断实施战略转型，主动迎接挑战。在业务拓展费用上向前台倾斜。制定了财务费用管理、门柜服务及业务拓展工作方法指导意见等系列经营管理措施办法，措施具体，操作简便，责任明确，奖惩分明，确保当年取得很好的竞争优势。

（二）深化改革，脱胎换骨，机制转型取得新成效 我们坚决贯彻执行省联社明确的产权制度改革方向，坚持机构、劳动用工和薪酬制度改革多管齐下，脱胎换骨，快速启动新一轮机制转型。一是机构、人事转型成效明显。我们率先推行机构、人事转型，独劈溪径，抢占制发展高点，在大集镇设立“1+4贷款”专营贷款客户部，聚集营销精英将贷款零售、批发业务做专、做精，把业务贷款专营网点打造成形神俱佳，能与现代金融机构抗衡的“王牌”营业机构。坚持有为才有位，实行分社主任、稽核员公开竞聘，员工全部参加双向选择，把有德有才的人推向重要岗位；实行动态用人机制。采取了竞争上岗，考调上岗等方式，对选拨的管理干部实行试用一年，每季度进行考评，分专业、分机构拉通排位，同类机构相互比业绩、比服务，对未完成1季度攻关任务，综合考核排位列最后3名的予以引咎辞职；对全面完成1季度目标任务的分社主任，提前予以正式聘任；对考入城区网点的员工实行借用制，如果完不成目标任务，退回原机构。在这次机制转型中，减少中层副职管理干部12人员，减少联社后台部门3个，人员全部充实到前台营销岗位。在岗的447名员工中，有14名员工落聘待岗，员工活力进一步激发。二是产权制度改革稳步推进。在全面完成清退存款化股金的基础上，积极推进资格股转换，股权由分散型向适度集中型转变，投资股真实稳定。至3月15日，现有股金余额达14438万元，其中投资股占89%。在产权制度改革中，改选股东代表，成立了新一届社员（股东）大会、理（董）事会、监事会、高级管理层“三会一层”的组织架构，初步形成了决策、执行、监督相互制衡的法人治理体系。三是经营机制转换成效突出。XX联社新班子主动下调了班子成员和中层干部绩效薪酬系数，增加一线员工收入；同时，根据业务发展规模、效益匹配费用，坚持“上规模、有效益，就有费用”的原则，推动了业务发展提速。有11个经营管理部提前超额完成了一季度组织资金攻关任务。

（三）细化举措，狠抓落实，经营管理水平有了新提高。一是实行包片、包社制度。采取领导包片、管理干部包社，建立从联社班子、中层管理干部到一般员工的绩效台账，上至领导，下至员工都有任务目标，层层传递压力，形成你追我赶的劳动竞争场面。同时，将大客户分配到联社领导和中层干部头上，负责维护。实行员工包村、包街道。班子成员和管理干部带头完成目标任务。二是建立健全信息收集制度。我们在广泛收集客户信息基础上，细分市场和客户，摸清市场、客户的需求。针对客户的需要，适时开发业务产品。如为满足外出农民工回家购房、创业等消费需求，开办了“存贷直通车”业务，大打外出农民务工牌。目前，全县农村信用社吸收此类存款2亿多元，营销贷款2200万元，拓宽了业务发展市场。三是推进“三会”管理制度。建立全县信用社晨会、周会、月会制度，给员工和管理干部提供畅所欲言的阵地；每天召开一次晨会，部署当天重要的工作；每周召开一次例会，部署周内工作，每个月召开一次业务分析会，及时总结阶段性工作。四是建立宣传制度。春节期间，我们有针对性地开展形式多样的宣传活动。在乡、县有线电视网络，滚动播放县委、乡镇领导和分社主任的电视讲话，利用各村有线广播，开展“信合农户一家亲”“有钱就存信用社”广播宣传。

三、未来三年及今年改革发展的初步打算

按照省联社工作会议“推进转型，加快发展，猛上台阶，奋力推进信合迈向现代金融新阶段”的要求，立足XX，放眼全川，面对新的竞争态势，我们既面临许多难得的发展机遇，也存在诸多制约发展的困难和问题。抢占先机、乘势而上、奋力赶超争先，是XX联社加速度发展的必然选择；我联社新班子结合调研掌握的情况，初步确立了未来3年的奋斗目标和今年的经营目标，以及实现目标的途径。

（一）奋斗目标和突破重点

1.奋斗目标：从2011年到2013年，存款规模达到70亿元，贷款达到50亿元；力争早日组建农村商业银行，实现规模、效益和员工收入翻番。

2.今后三年工作突破的重点：一是资产质量根本好转；二是股份制产权改革；三是人才培养，实现队伍素质提高。四是打造独具特色的企业文化。

3.2011年的经营目标：各项存款净增8亿元；贷款净增7亿元；实现员工总收入增长30%；力争拨备前利润突破1亿元。

(二)实现奋斗目标的途径

从调研掌握的情况看，实现奋斗目标，今后三年及今年应在以下四个方面下功夫、求突破。

1.以深化改革推进奋斗目标的实现。通过鼓励发展投资股，改造资格股，完成资格股向投资股的转换，为组建农商行创造条件。通过完善法人运行机制、建立“三会一层”相互制约的决策机制，从形似走向神似。2.以不断创新加快业务发展。一是着力机制创新。通过探索客户经理、柜员等级管理制度，建立干部员工职级与职务晋升通道，增强干部员工的归属感，充分激发员工工作积极性和创造性。二是着力业务创新。在巩固传统存贷业务的基础上，充分利用省联社融资平台，用好用活富余资金，拓展盈利空间，培植新的利润增长点。三是着力产品创新。积极投入新一轮城乡统筹建设，主动适应同业竞争和客户多元化服务需求。

3.改善资产质量化解经营风险。通过充分挖掘内部潜力，采取现金清收、打包处臵、委托清收、资产臵换和员工绩效挂钩清收等多种方式，加大清收处臵力度，最大限度地盘活政府举债和村级不良贷款，着力改善资产质量。

4．坚定不移抓好经营城市业务和支持中小企业发展工程，着重开拓城镇、中小企业、个体工商户金融市场，瞄准高端客户、黄金客户、大客户，在风险可控的条件下，做大规模，做大收入，做强效益，做实利润。

四、存在的问题

（一）政府和村社不良贷款，制约着机制转型。截止3月13日，我联社政府及职能部门不良贷款有13394万元，政府背景的不良贷款因乡镇人民政府无还贷收入来源，县财政每年仅预算安排230万元财政资金，用于偿还乡镇举债中用于“两路”和“普九”的贷款利息，其余贷款均不能履约还本付息。同时，村级债务4236万元，由于取消了对农民的各种收费，无还款来源。政府类不良贷款成为我们组建农商行的拦路虎。

（二）富裕资金多，成本管控压力大。从紧的货币政策的实施，农村信用社的放款额度和指标将会受到一定限度的限制，贷款利息收入作为信用社的主要收入，对信贷规模的控制无疑直接影响利润水平的提高。同时，XX是农业大县，对贷款的需求有限。我联社存贷比仅55%，富裕资金多，营运资金困难，存贷比趋于下降，资金运用的压力大。

（三）员工工资收入增长滞后，影响在岗员工的积极性。依据省联社信联发（2010）284号综合目标考核办法之规定，以2008年的薪酬基数为标准，核定我联社2009年工资总额为3208万元，考核得分在百分以上，联社工资增长10%，工资总额为3530万元，实际在2009年工资总额3620万元基础上减少90万元；同时，按照省联社要求，增加内退员工59人的生活补贴费，支出108.5万元；2010年10月招录新员工19人增加工资3万元；在岗员工447人的工资薪酬实际比2009年减少211.5万元，不但没有增加工资，反而人均减少工资4732元。XX联社2008年工资薪酬基数偏低，建议尊重实际，因省联社政策变化，导致员工工资没有随业务发展增长。建议追加XX联社2010员工工资薪酬211.5万元。

尊敬的处长，今年以来，我联社各项工作虽然取得了一定的成效，但我们清醒地认识到，我们所完成的工作任务离省联社工作要求和农商行筹建目标还存在一些差距，为此，我们将蒙厚爱而努力，承关怀而奋起，有信心、有决心，战胜各种困难，坚决完成目标任务，加快发展步伐，实现猛上台阶。

第五篇：信用社出纳案件专项治理自查汇报

信用社出纳案件专项治理自查汇报

信用社出纳案件专项治理自查汇报

信用社出纳案件专项治理自查汇报

为贯彻落实市联社案件专项治理工作，本人认真学习和领会了《关于落实案件专项治理采取有效措施防范银行案件风险的通知》、《关于加大防范操作风险工作力度的通知》和《商业银行和农村信用社案件专项治理工作》方案精神以及省协会《关于防范操作风险做好案件专项治理工作的实施意见》等文件。通过学习讨论，充分了解了本次专项治理工作的重要意义，明确了执行规章制度和操作规程的重要性、必要性，进一步认识违反规章制度和操作规程的危害性，并根据自身情况展开自查。现将自查情

况汇报如下：

一、牢固思想防线。本人能够自觉主动地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强政治理论学习，牢固思想防线。

一是提高政治意识。能够深入学习“三个代表”重要思想，树立正确的政治方向和坚定的政治立场，时刻保持清醒的头脑，在大是大非面前站稳脚跟，经受得起大风大浪的考验。二是能够顾全大局，不为眼前利益所动，站在单位的角度去想问题、做工作，坚决不说不利于全局的话，不做不利于全局的事，坚决完成社里安排的工作任务。三是不计较个人得失，当个人利益和集体利益发生矛盾时，以集体为重，个人利益要无条件地服从。四是能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强服务意识，做到“干一行、爱一行、专一行”，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，做一名合格的信合人。

二、恪守规章制度。一是能够按照国家

金融法令，有关法规制度和现金管理条例，具体办理现金、有价单证的收付和调拨工作，正确办理残破币的兑换，严格库存限额，及时调拨和上解现金。二是能够自觉加强柜面监督，严格审查凭证要素，做好反假工作，准确及时编制各种现金报表、调拨计划。三是能够坚持轧帐制度，正确使用有关登记簿，做到帐、簿、款相符；严格按规定处理长、短款，发现差错能及时汇报。四是能够加强库房管理，坚持钥匙分管，明确分工，同进同出，做到“六无”标准；遵守钱帐分管和“四双”制度，按要求做好库房的管理工作。五是能够严格按照福建省农村信用社综合业务系统柜员权限卡管理办法的有关规定，妥善保管好柜员卡和密码，做到保管严密，操作合规。六是能够不断增强防范意识，落实“三防一保”；认真熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好各种防范器械，时刻保持清醒的头脑，保护信用社的财产安全。

三、严谨工作、生活作风。

在工作作风上，主要做到了以下四点：一是突出一个“实”字。工作不搞形式主义，不作表面文章；上报数字以实为本，不搞凭空捏造，无中生有；汇报工作敢说真话实话，不夸夸其谈，弄虚作假，做到说话让人相信，办事让人放心。二是牢记一个“细”字。细心做好大小票币、损伤币的兑换整理工作，做到点准、墩齐、挑净、捆紧，及时上解；严格按照金库保管制度，细心做好库房的保管工作，确保工作无疏漏。三是做到一个“快”。完成任务不拖泥带水，办理业务快而不急，在保证质量的前提下，提高工作效率。四是做到一个“严”。严格执行各项规章制度，对违反纪律的事情敢于纠正，自觉维护单位利益。

生活作风上，能够牢记“自重、自省、自警、自励”的教导，用工作纪律严格约束自己，在思想上筑起拒腐防变的坚固防线。反对拜金主义、享乐主义和极端个人主义，牢固树立“平凡”意识，忠于“平凡”岗位，保持“平静”心态，甘于“平

淡”生活，勤勤恳恳办事，堂堂正正做人。

四、存在问题。一是学习不够深入，如政治理论学习只侧重单位里组织的学习，对许多政策、法律、法规只知其表，不知内含；业务上只注重钻研出纳工作，对其它的经济知识学习不够主动，不愿意去学。二是工作还不够积极主动，有时候只求过得去，不求过得硬。除出纳工作较为重视，对其它工作不愿主动插手。三是工作缺乏创新，按部就班；许多工作只是照着别人学，不去钻研，不去研究，不去归纳，办事凭经验，凭主观。四是内控制度的落实存在薄弱环节，同事间相互信任，“四双”制度落实不够全面等。

五、今后的努力方向。一是始终坚持抓学习，不断为自己“充电”，重点加强政治理论学习，在思想上筑起拒腐防变的坚固防线，警惕各种腐败思想的侵蚀。二是要加强对金融机构诈骗、盗窃、抢劫、涉枪等案件案例深入分析，汲取经验教训，时刻为自己敲响警钟，进一步

提高安全防范意识和自我防范能力。三是要进一步深化对福建省农村信用社工作人员违反规章制度处理实施细则的学习，真正把内控制度落到实处。