离任审计资料清单

第一篇：离任审计资料清单

离任经济责任审计资料清单

（一）基本资料清单

1.被审计单位基本情况说明，相关内部组织架构及部门职责（图、表,包括各部分负责人的联系方式），单位经营基本情况，人员编制情况及相关文件。

2.营业执照、行业特许经营许.可证、机构代码（证书复印件）、企业章程、验资报告等；

3.任期内各年度的自查报告；

4.任期内资产抵押、法律诉讼等情况及相关资料；

5.任期内各年度的财务预算与计划、调整和执行情况等资料； 6.固定资产、无形资产等各类资产的所有权证复印件（如车辆行驶证、房产证、土地使用权证等）；

7.固定资产（在建工程）投资计划，以及重大投资项目的立项申请及批复、可研报告的编制及审批，初步设计及审查；

8.离任领导个人使用单位资产清单及情况说明，领导班子年薪领取及消费情况；

9.单位制度汇编； 10.被审计人任免文件； 11.下属单位相关资料。

（二）会计信息质量审计所需资料清单 1.任期内各年度会计凭证、会计账簿、会计报表、财务情况说明书（财务决算说明）；

2.任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户及银行对账单等，包括已经注销的账户；

3.任期各种内外部各种财务、税务和纪检、监察出具的审计、检查报告和结果及整改情况；

4.任期内委托社会审计组织出具的验资报告、资产评估报告； 5.各项资产盘点表；投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、其他流动资产、长期待摊费用明细表；

6.应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款等往来账项的单位名称、账龄、欠款原因、金额、欠款单位地址、联系人、联系电话等信息，包括函证；

7.应付职工薪酬、应交税费明细；

8.任期内对外担保情况及被担保单位名称和现状、担保金额及到期情况说明；未决诉讼事项、重大违纪事项等；

9.会计凭证管理制度、货币资金管理制度、往来账目管理制度、资产管理制度、成本控制制度、销售及利润管理制度。

（三）内控体系建设和执行情况审计资料清单

公司制度汇编及制度检查情况和内控手册，重点包括：财务管理制度、会计核算办法、大额资金支付审批制度、主要税收政策、采购管理、存货管理、销售管理、固定资产管理、应收款项管理、全面预算管理、人工成本管理、职工薪酬管理等。

（四）主要经营指标完成情况审计资料清单

任期各期经营业绩、员工绩效、薪酬实施方案；任期经营业绩考核办法分解、考核结果、考核通报、考核结果反馈（被审计单位内部室等基本岗位的考核办法、指标设计和考核结果）；任期主要经营指标完成情况表；任期主要经营指标比较分析表（与历史数据比、与标准水平比、与同类分公司比、与竞争对手比、与地方经济比等）。

（五）重大经营决策审计资料清单

党委会决议；总经理办公会会议记录（主要事项整理）；任期内重大项目决策及有关协议、合同及其台账；任期内公司工作计划、工作报告、工作总结。

（六）经营者个人述职报告及年度个人总结。

（七）审计过程中需要补充的其他资料（包括离职公示）

第二篇：离任审计所需提供资料清单

离任审计所需提供资料清单

（公司总经理）2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 公司营业执照 公司章程 公司基本情况

开户许可证、企业法人代码证书

任期内公司在银行和非银行金融机构设立的全部账户，包括已注销账户 任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料 任期经营目标

任期生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议记录 任期内历年下达的考核指标

任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况

任期内重大投资项目及其实施结果，对外投资明细表及有关协议、合同 财产物资盘点表，债权、债务明细表

任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料（审计人员进点后提供）任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料

任期内内部审计部门或外部审计出具的任期经济责任审计报告、财务审计报告、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告 16 任期内政府监督、检查机关作出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况的资料 17 18 19 20 任期内公司总结 被审计人基本情况

被审计人的任命书及任职期限 被审计人的述职报告及个人总结

备注：有关资料已由离任人或其单位报送集团人力资源部门（其他管理部门）的，应取得在这些部门留存的相关资料，如考核记录、公司和个人总结等。

第三篇：离任审计所需提供资料清单

离任审计所需资料清单

（部门总监或总经理）

1、部门职能说明书和基本情况

2、任期内部门管理制度及流程、人员架构图、职责分工资料

3、任期内部门管理目标、工作计划

4、任期内历年下达的考核指标

5、任期内部门预算执行情况

6、任期内部门重大会议纪要、领导对部门工作的重要临时批示

7、任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料

8、任期内内部审计部门出具的任期经济责任审计报告

9、任期内部门总结

10、被审计人基本情况

11、被审计人的任命书及任职期限

12、被审计人的述职报告及个人总结

项目公司总经理

1、公司基本情况

2、任期公司内部管理制度及内部机构设置、组织架构图、职责分工资料

3、任期管理目标

4、任期内历年下达的考核指标

5、任期内预算执行情况学会计xuekuaiji.com6、任期内重大合同、重大协调会议纪要

7、任职前后有关经济遗留问题的交接专门材料

8、任期内内部审计部门出具的任期经济责任审计报告

9、任期内公司总结

10、被审计人基本情况

11、被审计人的任命书及任职期限

12、被审计人的述职报告及个人总结

第四篇：离任审计需提供资料清单

离任审计需提供资料清单(除注明需提供原件外均为复印件)

1、营业执照

2、税务登记证

3、组织机构代码证书

4、纳税鉴定文件

5、公司章程、协议

6、设立、变更验资报告

7、以前审计报告

8、财务会计制度及相关内部控制制度

9、单位组织结构框架图

10、股东会、董事会重大决议等文件

11、离任人在任期的述职报告

12、离任人基本情况的介绍资料

13、上级部门对企业检查的处理、通知文件

14、上级领导部门下达的任务书、责任书

15、会计报表及附注（任期内）

16、全部账目

17、会计凭证

18、科目余额表

19、银行存款对账单、余额调节表

20、房屋、车辆产权证明

21、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表、审计报告

22、长短期借款合同，抵押担保资料

23、固定资产盘点表

24、存货盘点表

25、纳税申报表及缴款书

26、发票使用情况汇总表

--复印件须加盖被审计单位印章—

第五篇：离任审计准备资料

任期经济责任审计需准备的资料

一、被审计责任人任期内经济责任履行情况的书面汇报材料（即履职报告），内容主要包括：

（一）被审计责任人的职责范围。

（二）被审计责任人任期内提高绩效、增强企业竞争实力、完成各项经济运行指标及履行社会贡献义务等方面的情况。

（三）被审计责任人遵守财经纪律法规及廉政规定方面的情况。

（四）应向审计组说明的其他情况。

二、单位需提供的有关被审责任人任期内的材料。主要包括：

（一）企业基本情况，含工商营业执照、税务登记证；

（二）企业管理制度、销售经营计划、批复预算及执行情况；

（三）审计期间的财务会计资料；

（四）企业开户许可证、在银行和非金融机构设立的全部账户对账单，包括已注销账户的有关资料；

（五）固定资产投资、出租、处置等文件、资料；

（六）经济运行及经济活动分析资料；

（七）经济合同、协议及与企业经营管理有关的办公会议

纪要（记录）、工作总结；

（八）经济管理监督部门及审计机构做出的重大检查事项结果、处理意见及纠正情况材料；

（九）专卖案卷及相关资料（包括罚没款收缴、返还情况，罚没物品处置、结存情况等）；

（十）应当向审计组说明的如担保、抵押、法律纠纷等其他相关资料；

（十一）被审计责任人承诺书和管理当局声明书（后附）；

（十二）其他资料。

（注意：审计期间2008年10月-2010年12月）

被审计责任人承诺书

根据聊城市烟草专卖局（公司）审计通知（聊烟审„2011‟1号），审计组对本人在2008年10月至2010年12月任阳谷县局（部）主要负责人期间的经济责任进行审计。为了表示对审计组工作的理解、支持和充分合作，本人现就有关情况承诺如下：

一、本人已经按有关规定向审计组提交有关材料，并对提供的资料的真实性、完整性承担责任。

二、本人在审计组审计过程中，不采用任何方式或手段干预、阻挠审计组开展工作，全力支持配合审计组调查取证。

三、本人认为审计组成员与本人没有可能影响审计公正进行而需要回避的利害关系。

四、审计组与本人交换意见时，本人能就有关事项将本人意见真实、完整地提交给审计组。

承诺人（签字）：

二〇一一年月日

管理当局声明书

为了表示对审计工作的理解、支持和充分合作，谨就有关情况声明如下：

一、本单位对提供报表及相关资料真实性、合法性和完整性承担责任。

二、本单位已提供所有的财务及会计记录，办公会议、职代会议记录以及有关的资料。

三、本单位所有交易事项和收支款项均已入账，没有在帐外违规设置“帐外帐”、“小金库”等。

四、本单位各项财经活动遵循了国家财经法律法规及本单位的财务规章制度，无舞弊作假等不规范行为发生。

五、本单位各项资产完全属实，且对拥有的全部资产享有充分的所有权，无资产提供担保的情况。

六、本单位所有财务承诺、期后事项均已提供，并作相应的披露，无重大不确定事项。

单位（盖章）：

主要负责人（签字）：二〇一一年月日