第一篇：海关总署、国家外汇管理局关于印发《海关总署、国家外汇管理局合
【发布单位】海关总署、国家外汇管理局 【发布文号】署调发[2002]133号 【发布日期】2002-05-17 【生效日期】2002-05-17 【失效日期】
【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网
海关总署、国家外汇管理局关于印发
《海关总署、国家外汇管理局合作备忘录》的通知
(署调发[2002]133号)
（2002年5月17日 海关总署 国家外汇管理局联合发布）
广东分署、天津、上海特派办，各直属海关，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：
为加强外汇管理工作的协调和配合，形成合力，提高监管水平，共同打击走私、逃骗汇等非法活动，海关总署与国家外汇管理局于2002年2月27日在北京正式签署《海关总署、国家外汇管理局合作备忘录》（见附件1，以下简称《备忘录》）。现将《备忘录》印发你们，并就有关要求通知如下：
一、《备忘录》适用于全国海关系统、国家外汇管理系统各有关单位和部门。各有关单位和部门要认真贯彻落实《备忘录》确定的有关条款精神，尽快与本地区相关合作单位和部门联系，结合实际情况，有针对性地研究制定具体的合作办法或细则，并按各自系统上报备案。
二、各单位、各部门要切实履行《备忘录》的各项承诺，注意加强双方的联系配合，主动沟通，密切协作。特别要加强在建立和完善口岸电子执法系统和进出口报关单联网核查系统、实现外汇进出境监管和统计及信息共享、建立高效的联合监管机制、共同打击走私和逃骗汇等非法活动，以及其他涉及外汇进出境管理方面的合作。
三、双方在合作配合中遇到新情况、新问题，应及时联系沟通，积极研究解决。确无法解决的，可由当地海关或外汇分支局逐级上报，通过定期召开的联席会议研究解决；涉及对方所属单位或人员参与走私、逃骗汇等非法活动的，应及时将有关案件情况通报对方；对于对方提供的动态信息和工作建议，应认真研究，积极采取措施，并及时反馈办理结果。
四、要充分发挥各单位、各部门在加强外汇进出境管理和打击走私和逃骗汇等违法活动中的作用，根据《备忘录》的有关承诺，建立多形式、多层次、多渠道的协调机制、联络机制和会议制度，定期交流情况，共同研究解决问题，相互提供技术支持和工作配合。为便于双方的工作联系，各自建立协调小组办公室并指定本系统的 MOU工作联络员（名单见附件2、3）。海关总署协调小组办公室设在调查局综治处，国家外汇管理局协调小组办公室设在经常项目司综合处，负责海关总署和外汇局的日常工作联系和本系统内相关事宜的协调；双方系统MOU工作联络员负责基层各部门的对口联系和有关事务工作。
五、各单位、各部门要认真做好《备忘录》的备案工作，及时分析总结执行《备忘录》的情况，注意收集和报送双方合作成果、查办案件情况等相关信息，加强对重大敏感问题的报告和请示。对于《备忘录》执行中遇到的问题，也应按各自系统逐级上报。
六、《备忘录》第二条中涉及双方合作内容的具体操作问题，将在海关总署与国家外汇管理局召开的第一次联席会议上加以研究解决。
附件：
1、海关总署、国家外汇管理届合作备忘录
2、海关系统MOU工作联络员名单（略）
3、外汇管理系统MOU工作联络员名单（略）
海关总署、国家外汇管理届合作备忘录
（二 0 0二年二月二十七日北京签署）
为加强协调和配合，形成合力，提高监管水平，共同打击走私、逃骗汇等非法活动，海关总署（以下简称海关）和国家外汇管理局（以下简称外汇局）特此签署本合作备忘录。
本合作备忘录本着相互配合、协调一致、形成合力、齐抓共管的原则，确定海关和外汇局双方（以下简称双方）及其全系统相互配合的具体内容，作为今后协调工作的重要依据和指引。双方应当按照本备忘录所确定的要求，在各自职责范围内做好本部门的工作。
一、双方将建立长久的工作联系架构，并按照合作备忘录的要求将双方合作事宜落到实处
（一）成立协调工作小组，固定联系渠道
双方各自成立协调小组，负责双方为履行本备忘录的具体联系和协调事宜。协调小组组长各由一名司级领导担任，小组联络员各由一位处级领导担任。
双方通过协调小组，协商研究合作备忘录中所列各种问题及今后可能出现的新问题，协商研究不定的，提交海关总署署长和国家外汇管理局局长进一步协调。
（二）建立联席会议制度
1、协调小组定期通过联席会议的方式完成双方既定的工作。
2、联席会议每季度召开一次，拟定于每季度第一个月内召开，双方轮流主持。遇重大、紧急情况，经双方协商一致，也可以临时召开联席会议。
3、联席会议议题由双方联络员会前议定，提前10天送交对方。
4、联席会议由主持单位负责整理会议纪要，并送交对方，以便双方按照会议纪要内容各自开展工作，贯彻落实。
二、双方协调配合的具体内容
（一）充分利用电子网络系统等高科技手段，尽快健全、完善口岸电子执法系统和进出口报关单联网核查系统
1、海关应向外汇局提供企业基本档案数据，并通过电子口岸数据中心将结关后进出口报关单按照约定实时或批量地提供给外汇局，作为外汇局办理进出口核销业务的依据；外汇局也应通过电子口岸数据中心向海关提供全部进口付汇和出口收汇核销的数据。
2、海关应将目前海关系统中自定义的数据代码转换为国家标准代码或提供相关代码表给外汇局，海关调整监管方式代码时，应及时通报外汇局。
3、外汇局拟利用海关电子口岸数据中心发布核准件、备案表、核销单、考核情况等信息，海关提供一个操作途径，并为企业通过电子口岸数据中心办理外汇业务提供操作手段。
4、为完善报关单联网核查系统，按联合发文规定，海关对网上缺少电子底帐或错误的报关单数据，及时补录、修改并加以注明。
5、为完善现钞出入境管理，双方着手研究与外汇指定银行联网、将大额携带现钞数据上网等增强口岸电子执法系统功能的措施。
6、双方共同推进外汇指定银行通过电子口岸与海关、外汇局联网，共享银行结汇水单数据，并完善现钞出入境管理。
（二）加强沟通，实现监管信息、统计信息和政策信息的共享
1、双方在制定涉及对方业务内容的有关部门规章和规范性文件时应充分征求对方意见，在发布施行之后还应抄送对方，以便相互协调工作。
2、外汇局向海关定期提供“统计月报”、“统计年报”等数据资料，海关向外汇局提供《海关要情》及其电子文档和《统计月报》、《统计年报》的刊物。
3、海关应及时向外汇局通报涉及逃汇、套汇情节的重大走私案件的情况；外汇局应及时将查处的与贸易有关的重大逃汇、套汇案件通报海关。
4、外汇局每月定期向海关提供《各种货币对美元折算率表》及电子文档。
（三）协调配合、齐抓共管，建立高效的联合监管机制
1、海关对外汇局提请核验的“进出口报关单联网核查系统”运行前出具的报关单，以及联网系统运行后发现的有疑问的纸质报关单进行二次核对，并及时出具核对证明。
2、海关应加大对进出境人员携带外币、人民币现钞进出境的抽查力度，对进出境人员携带外币现钞、人民币现钞等的异常情况及时通报外汇局。如遇重大案件，双方的分支机构应当加强横向协调和联系。
3、双方应在法规允许的范围内相互协助查办相关领域违法犯罪行为。海关查办走私违规等案件，外汇局查办有关逃套汇案件时，需要对方配合或提供有关证据材料的，对方应当给予协助。
（四）加强系统内的授权和管理，统一监管政策
双方通过在总署和总局合作的基础上，加强对系统内各级海关和外汇分支局的授权和管理。各级海关和外汇分支局应当相互配合，严格执行国家有关法律、法规以及总署和总局的有关规定，通过双方的合作加强监管工作中的配合、协作，对监管工作中发现的问题双方按照系统内授权和内控制度逐级处理或上报。对各级海关和外汇分支局协作中发现的重大问题，总署和总局应当及时沟通、认真研究，保证各项政策在各自系统内统一执行。
三、对于双方提供的有关数据和资料，未经对方许可，不得提供给第三方和从事对外有偿服务。
四、本备忘录从签署之日起生效。有不尽完善之处，经双方协商一致后，可以做出补充和修改。
本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。
第二篇：国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署
国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署 关于货物贸易外汇管理制度改革试点的公告
国家外汇管理局公告2011年第2号
为进一步促进贸易便利化，加强货物贸易外汇管理，国家外汇管理局、国家税务总局、海关总署决定改革货物贸易外汇管理制度、优化升级出口收汇与出口退税信息共享机制，自2011年12月1日起，在江苏、山东、湖北、浙江（不含宁波）、福建（不含厦门）、大连、青岛地区试点。现公告如下：
一、改革货物贸易外汇管理方式
试点期间，试点地区试行国家外汇管理局制定的《货物贸易外汇管理试点指引》和《货物贸易外汇管理试点指引实施细则》（见附件，以下简称试点法规），企业不再办理出口收汇核销手续。
试点地区外汇局对企业的贸易外汇管理方式由现场逐笔核销改变为非现场总量核查，通过货物贸易外汇监测系统，全面采集企业货物进出口和贸易外汇收支逐笔数据，定期比对、评估企业货物流与资金流总体匹配情况，便利合规企业贸易外汇收支；对存在异常的企业进行重点监测，必要时实施现场核查。
二、对试点地区企业实施动态分类管理
试点地区外汇局根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类。A类企业进口付汇单证简化，可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇，出口收汇无需联网核查；银行办理收付汇审核手续相应简化。对B、C类企业在贸易外汇收支单证审核、业务类型、结算方式等方面实施严格监管。B类企业贸易外汇收支由银行实施电子数据核查，C类企业贸易外汇收支须经外汇局逐笔登记后办理。
试点地区外汇局结合企业在分类监管期内遵守试点法规情况，动态调整分类结果。A类企业违反外汇管理法规将被降级为B类或C类，B、C类企业在分类监管期内守法合规经营的，监管期届满后可升级为A类。
三、简化出口退税凭证
试点期间，试点地区出口企业申报出口退税时，不再提供纸质出口收汇核销单。税务局参考外汇局提供的企业出口收汇信息和分类情况，依据相关规定，审核企业出口退税。
四、调整出口报关流程
试点期间，试点地区企业出口报关仍按现行规定提供出口收汇核销单。货物贸易外汇管理制度改革全国推广后，海关总署与国家外汇管理局将调整出口报关流程，取消出口收汇核销单。
五、加强部门联合监管
试点地区企业应当严格遵守相关规定，增强诚信意识，加强自律管理，自觉守法经营。国家外汇管理局与国家税务总局、海关总署将进一步加强合作，实现数据共享；完善协调机制，形成监管合力；严厉打击各类违规跨境资金流动；严厉打击骗税、走私等违法行为。
本公告涉及有关外汇管理、出口退税、出口报关等具体事宜，由相关部门另行规定。试点期间，其他法规与本公告相抵触的，试点地区以本公告为准。
特此公告。
附件：1.货物贸易外汇管理试点指引.doc
2.货物贸易外汇管理试点指引实施细则.doc
国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署
二〇一一年九月九日
第三篇：国家外汇管理局、海关总署关于使用进出口报关单联网核查系统有关专题
【发布单位】国家外汇管理总局/海关总署 【发布文号】
【发布日期】1999-01-20 【生效日期】1999-01-20 【失效日期】
【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网
国家外汇管理局、海关总署关于使用进出口
报关单联网核查系统有关问题的通知
（一九九九年二月一日）
国家外汇管理局各分局，北京、重庆管理部；各外汇指定银行：
为解决各分局和外汇指定银行（以下简称银行）在使用“进出口报关单联网核查系统”（以下简称核查系统）时遇到的问题，经商海关总署同意，现通知如下：
一、各分局和银行必须按照《海关总署、中国人民银行、国家外汇管理局关于试点和推广进出口报关单联网核查系统的通知》（以下简称通知）的规定及时落实和使用核查系统进行报关单的真实性核查，遇有问题应立即上报。
二、使用核查系统时，判断报关单真实的标准为在输入“经营单位代码”和报关单的“预录入编号”后，系统显示有此报关单，并且查询到的报关单电子底帐的有关信息与纸质报关单上的进口口岸、经营单位（包括海关企业注册登记号）收货单位、贸易方式、成交方式、商品编号、货物品名、单价和数量等内容相同（报关单电子底帐信息的单价和数量的最后一位与纸质报关单因四舍五入原因有差异时，可视为相同）。
三、经核查系统核查为真实的报关单才可凭以售付汇和核销。银行和外汇局在审核实际售付汇和核销金额时，应以提单、合同、发票等商业单据载明的金额为准，但累计金额不得大于纸质报关单上的单价乘数量之积的等值外汇。
四、经核查系统核查予以售付汇和核销后，银行和外汇局应当将该报关单的电子底帐通过打印机打印输出，将打印输出的资料与其他单证一并装订留存。也可以将核查到的页面以报关单的预录入编号为文件名存入计算机内，所存的结果应当能够原样再现。这两种方法均应当作为主要凭证妥善保管备查。上述工作应在使用核查系统一周内加以运用，在此期间，作为临时措施必须在报关单或到货报审表上进行双人签字。同时，银行和外汇局在办理售付汇和核销手续后，应当按照通知的要求，在报关单的电子底帐上核注实际售付汇或核销金额。当一份报关单的可售付汇或核销金额全部核注完毕后，应当用“核销结案”功能将该报关单的电子底帐注销。
五、银行和外汇局对下列情况的报关单仍要按《关于规范进出口货物报关单“二次核对”工作的通知》进行二次核对，凭鉴别证明书办理售付汇和核销手续：
1、报关单上进口日期在1998年9月1日以前的；
2、报关单上的经营单位与付汇人不一致的；
3、暂时还没有领到ＩＣ卡的。
对本条第2款还要审核和留存双方的代理协议。
六、对核查中查不出来的报关单，由银行和外汇局做“二次核对”，或者由进口单位向有关海关联系，由海关负责补录电子数据。
七、本通知从1999年1月20日起执行。
接到此文后，各分局应当立即转发辖内支局和外资银行，各中资银行应当立即转发各分支行。
海关总署热线电话：010－65195991
国家外汇管理局热线电话：010－68402020
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第四篇：国家外汇管理局、海关总署发布关于“进出口报关单联网核查系统”
【发布单位】国家外汇管理总局/海关总署 【发布文号】汇发(1999)216号 【发布日期】1999-06-17 【生效日期】1999-06-25 【失效日期】
【所属类别】国家法律法规 【文件来源】中国法院网
国家外汇管理局、海关总署发布关于“进出口
报关单联网核查系统”软件升级和调整有关做法的通知
（1999年6月17日汇发（1999）216号）
国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部；海关广东分署、各直属海关：
“进出口报关单联网核查系统”（以下简称“核查系统”）于1999年1月1日起在全国正式启用，根据核查系统使用过程中反映出的问题，海关总署汇同国家外汇管理局对核查系统进行了升级改造，现将有关事项通知如下：
一、核查系统新增加的功能
（一）对于做“退单返回”处理的进口货物报关单（以下简称“报关单”），该报关单可以再到不同的银行、外汇局多次办理售付汇或核销。在办理售付汇或核销时，外汇局或银行应当按照实际核销或售付汇的币制和金额核注报关单的电子底帐并在报关单原件上注明已核注的币制、金额和日期，签字并加盖业务章，留存复印件，报关单原件退进口单位。当该报关单的电子底帐被核注满额时，由最后做核注的外汇局或银行使用结案功能将此报关单做结案处理，并留存该报关单原件；对于做“留单返回”处理的报关单，则不允许再到不同的银行或外汇局办理售付汇或核销。
（二）增设了“撤销结案”功能按钮。因操作失误而做结案处理的报关单，允许在结案之日起7日内由执行结案的操作员本人查询到这份报关单，查到后可以做“撤销结案”、“打印”、“留单返回”等操作。撤销结案后的报关单等同未结案的报关单，可以继续执行“核注”等操作，但今后仍需将该报关单结案。
（三）增设了“打印”功能按钮。按此按钮，可直接将报关单电子底帐以标准格式从打印机上打印输出。
（四）为方便核查，核查系统显示报关单电子底帐中的单价、数量等数字字段已调整为与纸质报关单的对应字段一致。且查询结果显示屏幕上增加了“运保费”、“杂费”字段。
二、报关单上经营单位与进口单位不一致的处理办法各外汇局均配发了“超级金融ＩＣ卡”，专用于报关单上的经营单位与进口单位不一致的代理进口业务核查。目前允许的使用范围和处理办法如下：
（一）进口单位代理外商投资企业和受捐赠项下的进口；
（二）许可证、进口配额、重要登记商品项下的进口；
（三）外汇局在办理上述进口业务核销时，应要求进口单位提供正本代理协议和有关批准文件并留存备查；当进口单位要求办理货到付款项下进口付汇时，应当由进口单位注册地的外汇局对报关单进行核查，对报关单电子底帐做核注和结案，留存报关单原件及进口单位提供的正本代理协议和有关批准文件，为进口单位签发“真实性审核类”的《进口付汇备案表》。银行凭外汇局签发的《进口付汇备案表》为进口单位办理售付汇手续。
以上规定从1999年6月25日起实施，各分局应及时向所辖的外资银行转发此文。各分局和银行应当密切注意升级后的核查系统的使用情况，发现问题或有修改建议请及时上报国家外汇管理局。
特此通知。
本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。
第五篇：国家外汇管理局 海关总署关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知
国家外汇管理局 海关总署关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知
发布时间:2003-08-28 文号:汇发[2003]102号
来源: 国家外汇管理
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------------为了方便出入境人员的对外交往，规范携带外币现钞出入境行为，打击洗钱、货币走私和逃汇等违法犯罪行为，国家外汇管理局、海关总署联合制定了《携带外币现钞出入境管理暂行办法》，现印发给你们，请遵照执行，并就有关问题通知如下：
一、《携带外汇出境许可证》（以下简称《携带证》）仍沿用1999年8月1日开始使用的《携带证》，由国家外汇管理局统一印制，各外汇指定银行应到所在地国家外汇管理局各分支局（以下简称外汇局）领取。
二、出境人员可以携带外币现钞出境，也可以按国家金融管理规定通过从银行汇出或携带汇票、旅行支票、国际信用卡等方式将外币携出境外。
出境人员携带不超过等值5000美元（含5000美元）的外币现钞出境的，无须申领《携带证》，海关予以放行；出境人员携带外币现钞金额在等值5000美元以上至10000美元（含10000美元）的，应向外汇指定银行申领《携带证》，海关凭加盖外汇指定银行印章的《携带证》验放；出境人员原则上不得携带超过等值10000美元的外币现钞出境，对属于下列特殊情况之一的，出境人员可以向外汇局申领《携带证》：
１、人数较多的出境团组；
2、出境时间较长或旅途较长的科学考察团组；
3、政府领导人出访；
4、出境人员赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融**的国家；
5、其他特殊情况。
三、考虑到外币支付凭证和外币有价证券将纳入银行管理系统，具体管理办法另行制定，对出入境人员携带上述凭证和证券出入境，海关不再予以管理。
四、国家外汇管理局和海关的各级机构应当组织对《携带外币现钞出入境管理暂行办法》进行学习和培训，并利用各种新闻媒介广泛进行宣传，以便贯彻执行。收到本通知后，国家外汇管理局各分局尽快转发所辖支局、外汇指定银行和相关单位；外汇指定银行应尽快转发所辖分支行；各直属海关应尽快转发所辖海关。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局经常项目管理司或海关总署监管司反馈。
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