天虹商场财务会计基础工作专项活动自查报告（精选五篇）

第一篇：天虹商场财务会计基础工作专项活动自查报告

天虹商场(002419)财务会计基础工作专项活动自查报告

为落实深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基 础工作专项活动的通知》(深证局发〔2010〕109号,以下简称“《通知》”)的要 求,贯彻《通知》的相关精神,切实有效地开展财务会计基础工作,不断完善并有 效执行公司财务管理制度,大力提高财务会计人员的整体素质,特制定《开展规范 财务会计基础工作专项活动的工作方案》，本次包括工作组织部署、自查、整改 提高三个阶段。

一、工作组织部署阶段

根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：成立规范财务会计

基础工作专项活动工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月 31 日以前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深 证局发[2010]109 号文《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基 础工作专项活动的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求。

二、自查阶段

本阶段的工作内容是公司全体财务人员先通过学习了解财务会计基础工作 的相关规章制度，认识财务会计基础工作规范的重要性和必要性，掌握财务会计 基础工作规范的要求；有了认识之后，根据《关于填报〈深圳辖区上市公司财务 会计基础工作调查问卷〉的通知》以及《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常 见问题的通报》中的内容逐条进行自查，发现问题并确定整改计划。

三、整改提高阶段

本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，提 高会计信息质量。

四、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作 规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对 照《调查问卷》和《常见问题通报》进行了认真、全面地自查。自查情况：

1、财务人员和机构设置基本情况

1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况

主管会计工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人 及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位情况，未发现 不规范事项。

1.2 会计人员岗位设置情况

会计岗位设置合理，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执 行。尽管公司有回避制度，但未制定专门的财务人员任用回避制度。

整改措施：在财务人员管理制度中，增加关健岗位财务人员任用回避制度。

责任人：财务部

整改期限：10月 15号以前

1.3 会计人员专业制度培训情况

公司有安排会计人员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加 新会计准则、税务、会计人员继续教育等内部和外部的相关培训和讲座。公司制 定了《员工外出培训管理规范》，财务部会计人员遵照执行，未发现不规范事项。

2、会计核算基础工作规范性情况

2.1会计凭证编制及管理情况

会计凭证由专人保管。有部分原始单据未附在记账凭证后单独装订存放的情 况（主要是银联签购单、售卡申请表等），主要是出于便于查询及管理保存的角 度考虑。自查中发现，存在少量自制原始凭证保管不完整、部分凭证或账簿打印 装订不够及时的情况。

整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未

及时完成凭证装订的账簿打印的分店在 10月 15日以前全部整改完毕。各公司财 务部严格按照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发现凭证原始 单据不齐全或凭证、账簿未及时装订的，将作为会计工作质量问题进行通报批评。

责任人：各财务分部部长

整改期限：10月 15日以前完成2.2 记账基础工作

公司采购及销售的经营业务及时入账。09年存在审计调整事项，2010年 1 月已进行账务处理。自查中发现，存在少量调账凭证摘要不规范现象。

整改措施：总部财务部制定调账申请表模板，规范调账摘要内容，各总账会 计检查，发现不规范的凭证必须作为凭证差错进行处理。

责任人：各财务分部部长、各总账会计

整改期限：10月 15日以前完成模板制定和规范要求，总账会计每月检查

2.3 合并报表编制及相关工作情况

公司有专人编制合并报表及合并报表附注，其中合并报表主要由人工协助，系统完成。合并报表每月编制，按时完成。对合并范围主体之间的往来每月进行 对账。财务部定期通过业务系统查询核对采购或销售情况。定期或不定期与供应 商、客户进行对账。未发现不规范事项。

3、资金管理和控制情况

3.1 管理制度和岗位建设

公司制订了资金管理程序、资金支付审批权限、银行开销户、银行卡支票受 理操作等文件并严格执行。对子公司资金进行统一归口管理并设置了专人负责资 金管理业务，未发现不规范事项。

3.2付款审批控制

公司对付款审批建立了分级审批制度并严格执行，支付申请经过会计与出纳 的审核后，款项按照公司的审批权限在网上银行系统进行逐级审核支付，公司无 对外借款业务，以上未发现不规范事项。

3.3 银行账户管理情况

公司不存在以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由外勤出纳

（不负责收付款业务，只负责到银行办理相关手续）赴银行获取银行对账单，同 时公司指定专人每月核对并编制银行余额调节表（对于较小的账户，由于对账单 打印不及时会延迟对账，美元账户每季度核对一次），并由财务部长复核签名后 存档。支付给单位的款项全部使用银行支付，出纳根据审批流程及附件办理付款 手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名，未发现不规范事项。

3.4 现金和票据的管理

公司日常使用的票据有：支票、电汇、银行承兑汇票，并对票据的购买，领 用、注销进行记录。公司出纳每日对现金进行盘点，会计每周进行现金账面与实 物监盘并签名。未发现不规范事项。

3.5 财务印签保管情况

公司法人私章由总经理秘书保管，财务专用章由结算会计保管，总经理私章 由综合部出纳保管，发票专用章由结算分部收费出纳保管。印章使用均有用印审 批，未发现不规范事项。

4、财务管理制度建设和执行情况

4.1财务管理制度体系基本情况

自查中发现，在公司财务管理制度下，公司建立了如下财务管理相关制度： 财务预算管理规定、审批权限规定、费用开支标准及报销制度、会计基础工作规 范、会计电算化管理制度、备用金管理规定、工程项目结算审核办法、固定资产 及耐用品付款操作规范等，最后一次修订时间在 2010年 5月。自查中发现，目 前公司财务管理制度中无相应的单独的责任追究条款，仅仅执行公司的奖惩条例 追求员工工作失误的责任。

整改措施：在财务管理制度中，增加责任追究条款。

责任人：财务部

整改期限：10月 15号以前

4.2 企业会计政策相关情况

公司按照《企业会计准则》（2006）对会计政策进行修订，子公司会计政策

由母公司统一制定，合并范围内各主体对于同一经济事项的具体核算原则保持一 致。自查中发现，公司会计核算政策变更，仅仅在决算报告时向董事会申报，未 经过董事会单独审批。

整改措施：制定关于会计核算政策变更审批程序，履行董事会审批。

责任人：财务部 证券事务部相关人员

整改期限：10月 30日以前

4.3 企业会计估计相关情况

自查中发现公司未对财务管理制度中单独对会计估计变更、公允价值的确 定、预计负债等或有事项的确定做出相关规定，仅仅在决算中报告。

整改措施：制定文件规定关于会计估计变更需履行的审批程序，对公允价值 的确定流程、审批程序和预计负债等或有事项的确定流程、审批程序。

责任人：财务部

整改期限：10月 15日以前

4.4 重大会计差错更正情况

自查中发现公司财务管理制度中未对重大会计差错更正单独做出相关规定。

整改措施：制定文件规定重大会计差错更正需履行的审批程序以及相应的责 任追究条款。

责任人：财务部

整改期限：10月 15日以前

4.5 资产减值测试管理情况

自查中发现公司财务管理制度对资产减值做了具体的检查要求，对应收款进 行减值测试的方法是根据应收款客户合作现状、造成欠款原因、催款情况以及欠 款时间进行测试，测试的频率为每半年一次，对于存货按成本与可变现净值进行 测试，测试频率为每年一次。未发现不规范事项。

5、财务信息系统使用和控制情况

5.1财务信息系统基本情况 公司合并范围主体均使用相同的财务信息系统（金蝶6.0）进行账务处理，金蝶系统主要由财务会计、基础数据管理、系统平台三个模块组成。其中财务会 计模块，主要包含总账功能、报表功能、出纳管理功能、合并报表功能。基础数 据管理模块可以实现金蝶系统一些数据功能的设置，比如添加员工信息、供应商 信息和核算项目等。系统平台模块实现了金蝶系统管理的各种功能。未发现不规 范事项。

5.2 财务信息系统应用情况

财务信息系统较为稳定、各模块使用正常，系统数据定期备份，未出现数据 丢失或传递错误的情况，未发现不规范事项。

5.3 财务信息系统访问权限的控制

公司财务人员根据职位类别申请金蝶系统权限，审批后由系统管理员进行权 限添加，除公司财务人员外，公司其他部门人员非经财务部门负责人审批许可不 得使用财务软件。关联公司人员不得操作使用本公司的财务软件并进入查询本公 司财务系统信息。

自查中发现财务系统存在两个系统管理员，其中数据库系统管理员由信息部 人担任，操作系统管理员（主要是添加权限、添加公司、监控系统使用情况）由 财务人员担任，不符合岗位牵制原则。

整改措施：操作系统管理员改由信息部人员担任，财务人员提出管理要求。

责任人：财务部、信息部

整改期限：9月 30日以前

6、母公司对子公司财务管理和控制情况

6.1 全面预算管理的执行情况

母公司对子公司实行全面预算管理，总部财务部负责组织预算编制,总会计

师主管，具体编制程序为财务部发出专项计划公司经营目标→人力、信息、工程、商品中心等编制专项预算→财务部汇总专项预算，初步审核→总经办会议确定年 度预算目标→财务部下达各预算目标→各子公司编制预算→财务部汇总→总经 办审批。未发现不规范事项。

6.2母公司对子公司的资金管理

母公司未专门设立财务公司，但对所有子公司资金进行统一管理。母公司制 定的资金管理文件，对子公司资金结余状况以及超过权限违规对外支付、融资、对外担保等行为进行规定。子公司开立银行账户需经母公司批准，子公司之间不 存在非经营性资金往来业务。未发现不规范事项。

6.3母公司对子公司财务人员的管理情况

母公司对下属子公司执行财务经理委派制，子公司的财务负责人的人事关系 及薪酬由母公司统一管理，向总部财务部经理、子公司总经理双重汇报，由总部 财务部经理、子公司总经理进行双重考核。母公司对子公司一般财务人员的任职 资格有统一的基本要求，但不参与子公司一般财务人员的考核，未发现不规范事 项。

天虹商场股份有限公司

2010年9月30日

第二篇：财务会计基础工作自查报告

财务会计基础工作自查报告

一、工作组织部署阶段

根据工作方案，公司对本次专项活动作出以下组织部署：成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月31日之前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[XX]109号文《关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，和和公司的工作要求，范文之之整改报告:财务基础工作作自查报告。

二、自查阶阶段

本阶段的工作内容是是公司全体财务职员先通过过学习了解财务会计基础工工作的相干规章制度，熟悉悉财务会计基础工作规范的的重要性和必要性，把握财财务会计基础工作规范的要要求;有了熟悉以后，根据据《关于填报〈深圳辖区上上市公司财务会计基础工作作调查问卷〉的通知》和《《关于深圳辖区上市公司会会计基础工作常见题目的通通报》中的内容逐条进行自自查，发现题目并确定整改改计划。

三、整改进步阶阶段

本阶段的主要工作是是落实整改措施，提升公司司的财务会计基础工作水平平，进步会计信息质量。

四、自查内容、发现题目及及整改措施

根据《中华人人民共和国会计法》、《企企业内部控制基本规范》、、《会计基础工作规范》、、《会计电算化管理办法》》、《会计档案管理办法》》等相干规定，公司逐项对对比《调查问卷》和《常见见题目通报》进行了认真、、全面地自查。自查情况：

1、财务职员和机构设设置基本情况

主管会计工工作负责人及会计机构负责责人情况

主管会计工作负负责人由总经理提名，董事事会决议聘任。主管会计工工作负责人及会计机构负责责人未在其它单位兼职，不不存在人事关系在其他单位位情况，未发现不规范事项项。

会计职员岗位设置情情况

会计岗位设置公道，符合内部牵制要求。制定定了岗位轮换制度，并按要要求执行。虽然公司有躲避避制度，但未制定专门的财财务职员任用躲避制度。

整改措施：在财务职员管理理制度中，增加关健岗位财财务职员任用躲避制度。

责任人：财务部

整改期期限：10月15号之前

会计职员专业制度培训情情况

公司有安排会计职员员定期或不定期参加企业内内外部各种专题培训，包括括参加新会计准则、税务、、会计职员继续教育等内部和外部的相干培训和讲座。公司制定了《员工外出培训管理规范》，财务部会计职员遵照执行，未发现不规范事项。

2、会计核算基础工作规范性情况

会计凭证编制及管理情况

会计凭证由专人保管。有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的情况，主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌。自查中发现，存在少许自制原始凭证保管不完全、部份凭证或账簿打印装订不够及时的情况。

整改措施:总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未及时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部整改终了。各公司财务部严格依照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发现凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未及时装订的，将作为会计工作质量题目进行通报批评。

第三篇：财务会计基础工作自查报告

一、工作组织部署阶段

根据工作方案，公司对本次专项活动作出以下组织部署：成立规范财务会计基础工作专项活开工作领导小组和办会室，由办公室负责具体项目实施，7月31日之前，由财务部组织召开动员会议，向各区域财务部和各子公司财务部传达深证局发[2010]109 号文《关于在深圳辖区上市公司全面深进展开规范财务会计基础工作专项活动的通知》中的文件精神，和公司的工作要求，范文之整改报告:财务基础工作自查报告。

二、自查阶段

本阶段的工作内容是公司全体财务职员先通过学习了解财务会计基础工作的相干规章制度，熟悉财务会计基础工作规范的重要性和必要性，把握财务会计基础工作规范的要求;有了熟悉以后，根据《关于填报〈深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷〉的通知》和《关于深圳辖区上市公司会计基础工作常见题目的通报》中的内容逐条进行自查，发现题目并确定整改计划。

三、整改进步阶段

本阶段的主要工作是落实整改措施，提升公司的财务会计基础工作水平，进步会计信息质量。

四、自查内容、发现题目及整改措施

根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相干规定，公司逐项对比《调查问卷》和《常见题目通报》进行了认真、全面地自查。自查情况：

1、财务职员和机构设置基本情况

1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况

主管会计工作负责人由总经理提名，董事会决议聘任。主管会计工作负责人及会计机构负责人未在其它单位兼职，不存在人事关系在其他单位情况，未发现不规范事项。

1.2 会计职员岗位设置情况

会计岗位设置公道，符合内部牵制要求。制定了岗位轮换制度，并按要求执行。虽然公司有躲避制度，但未制定专门的财务职员任用躲避制度。

整改措施：在财务职员管理制度中，增加关健岗位财务职员任用躲避制度。

责任人：财务部

整改期限：10月15号之前

1.3 会计职员专业制度培训情况

公司有安排会计职员定期或不定期参加企业内外部各种专题培训，包括参加新会计准则、税务、会计职员继续教育等内部和外部的相干培训和讲座。公司制定了《员工外出培训管理规范》，财务部会计职员遵照执行，未发现不规范事项。

2、会计核算基础工作规范性情况

2.1会计凭证编制及管理情况

会计凭证由专人保管。有部份原始单据未附在记账凭证后单独装订寄存的情况(主要是银联签购单、售卡申请表等)，主要是出于便于查询及管理保存的角度斟酌。自查中发现，存在少许自制原始凭证保管不完全、部份凭证或账簿打印装订不够及时的情况。

整改措施：总部财务部制定记账凭证附件要求，规范自制原始凭证格式。未及时完成凭证装订的账簿打印的分店在10月15日之前全部整改终了。各公司财务部严格依照公司制度的规定执行，财务部不定期进行抽查。一旦发现凭证原始单据不齐全或凭证、账簿未及时装订的，将作为会计工作质量题目进行通报批评。

第四篇：天虹商场实习总结

天虹商场实习总结

犹记得2008年七月初的一天，怀着对家乡无限的眷恋与对自己美好未来无尽的憧憬，我踏上了南下的火车，开始寻找自己的梦。同千千万万刚出校门走入社会的学子相比，我们是幸运的，因为我们来到了天虹；与一同进入天虹的上百人相比，我们是幸运的，因为我们来到了后海„„如此多的幸运降临到我们头上，我有什么理由不去努力工作？

请允许我把这半年来的所见所感历数：

1、08年7月11日与天虹签订就业合同，当日来到后海天虹报到，后被分在综合部；

2、7月12日、7月17日——20日，第一阶段理论培训；

3、7月25——26日，第二阶段小梅沙拓展培训；

4、8月4日——8日，中航集团培训；

5、9月5日——15日，商场中秋博饼派礼；

6、9月16日——9月21日第三阶段理论培训；

7、9月26日——9月30日，公司顾客满意度调研；

8、10月1日——10月3日，后海环境服务满意度调研；

9、11月11日调入三分部至今。

„„

理论培训，武装思想

刚进入天虹，刚开始接触零售业，对整个业态缺乏一个整体的认识，不知从何处着手，这时的理论培训显得尤为重要，不单单是教授，而是一次洗脑，传达给我们新的知识，向我们灌输进入一个全新行业的执行标准。我们所接触到的也就是日后工作中经常碰到的问题，公司针对这一问题集中培训，这就避免了我们对某些概念的模糊，从而对自己所从事的工作更加清楚，以便于更好的提炼。

户外拓展，开发潜能

以前从没有过这种经历：集体游戏、集体活动，利用集体的力量、团队的智慧去做一些貌似不可能的事情，可事实证明，我们每一次都在挑战着个人的极限、考验着团队的承受力。所以我们举一反三，由游戏想到我们周而复始的工作，想到我们是否在工作中会激发出这种潜能，想到原来自己会有这么大的潜在力量，是一件非常难以解释的事情，所以我们每一个人都很神秘，都不应自暴自弃。

集团培训，增强自豪感

当看到中航旗下数家企业的规模与效益时，我很骄傲我是天虹的一员，我很庆幸能够成为他们中的一份子，我为能够在有这样强大的企业集团做后盾的单位里工作感到自豪，几天的培训下来，不仅是我们天虹各兄弟店的同事，天马、飞亚达、中航地产、等等等等，来自各个公司的同事们欢聚一堂，相互交流、共同学习，在这里，我们认识了更多的朋友。

中秋派礼，从点滴小事做起

商场中秋节要举行活动，从服务台抽调人手到四楼中庭派发礼品，我是其中之一，本以为这是一项十分轻松的任务，不需要怎么动脑筋就可以圆满完成，可仅仅一天下来，我们漏洞百出，虽然最后账实也相符，但在整个派礼的过程中，我们缺乏思考，没有明确分工，导致一路模模糊糊，直至最后核对总数才能查的清，这是需要检讨的。第二天，我们改变了策略，由专人负责，责任到人，并且提出了总的原则，保证时时正确，这样连续几天下来，井然有序，并且经过不断的修正，最后得心应手，这有赖于大家的有效沟通与协作。从这件事情上，我懂得了不论做任何一件事，都应当重视起来，如果从心理上藐视它，那就已经失败了，在工作前，应当充分考虑到它可能会出现的几种问题，尤其是像我们在经验不足的情况下，更应谨慎，可以首先咨询老员工，获取一些常识性的知识，以便于我们少走弯路。

公司满意度调研，增强归属感

能有机会参加公司顾客满意度调研对我来讲是一件幸福的事，在我进天虹之前，我所理解的商场，就是一个交易的场所，一个买卖人聚集的地方。直到来到这里，直到亲眼看到、亲耳听到，我才相信，原来有这么一家商场，是可以做到人心里面去的。我调研的地点在深南新店，在这里的气氛更加浓烈，正因为老店刚拆不久，许多老顾客纷纷涌向这里，不为别的，只为“天虹”二字。在这里调研度过的每一天，都令我感动，顾客与我们的配合程度是你无法想象的，许多顾客都是自己找到我们要主动发表观点的，甚至有的顾客不怕排队等候，为的是让我们能够记录下他们的建议。他们给了天虹太多的期许与信任，这种感觉，身为一个天虹人，你会怎么想？我为能够在这样的企业工作感到骄傲！

时间过的好快，转眼这已是在天虹度过的第六个月„„

犹记得刚来时候的懵懂与好奇，而如今的自己，内心平添了几分成熟与稳重，想着每天与楼层102名员工沟通交流，与分部同事共事，与商场各个部门之间沟通协调，与供应商的来往，与各种各样的顾客擦肩而过，我却是乐此不疲的，原因很简单，我爱我的工作。虽短短的一段时间，大家早已把我当成了他们当中的一员，回想起在这里成长的点点滴滴，深有感触：

关于工作

在这里的学习分为两个部分：前四个月在服务台，后两个月在三分部，关于学习内容早在前期的总结中已多次提到，现在我想说的是两种工作的异同：

首先，从服务对象来讲，综合部是对内的，为现场服务；分部是对外的，要对员工负责、妥善处理顾客投诉、与供应商建立良好关系。

其次，从工作性质来讲，综合部的计划性较强，做任何事情都有详细的计划，按照计划有序的开展工作，而现场的突发性较强，往往计划赶不上变化，不确定因素很多，因此随机应变能力一定要强。

第三，从工作内容上来讲，服务台主要负责环境卫生、接待指引、其他业务、便民服务等工作；现场的关注点主要在销售、服务、人员管理、供应商沟通等方面。在不同的部门做过，所以更有利于处理一些事情，比如卫生方面，以前在服务台经常检查卫生，所以现场卫生哪里容易出现问题、什么时间段最容易出什么样的问题我很清楚，将这些以往的知识运用到新的部门，就显得如鱼得水。

当然，由于自身经验不足，业务技能不够熟练，也会出现多多少少的问题，但杨姐经常鼓励我们，不要害怕，大胆去做，多去尝试，但不要在同一个地方跌倒两次。我清楚的记得上次处理一桩顾客投诉，由于之前没有接触过类似的事件，当时只是考虑到要勇于承担责任，所以凭着自己的本能化解了这次投诉，事后顾客平静了下来，但看得出顾客对于我的处理结果还是保留了一些看法。通过这次亲历，我学到了很多，真的发现有些事情如果不去亲自操作，只是站在一个旁观者的角度去学习，很难有突破性的收获，我并不是想证明自己有多勇敢，事后我认真检讨了自己：可能当时考虑的太少，有没有实际的经验，所以做了一次冒险，这是一次不合时宜的尝试，我错了。但当这件事情过后，我突然发现，对于顾客一般性的投诉，我开始灵活了；对于一些有点难度的顾客投诉，我开始能够拿捏的住了，会想到运用各种资源、各种方法去处理千变万化的问题。我想，这也就是我从一个失败的尝试当中收获的经验与教训。

当然，现场的管理方方面面，投诉只是其中之一，不能因为这一次遗憾而耽误其他更重要的事情。如今的我，每天都很兴奋，这种感觉来自于领导对我的信任、教练对我的指点、同事对我的帮助、员工对我的鼓励，所有的一切都让我不得不珍惜现在的所有，我爱他们，真的。

关于成长

在我成长的道路上，我不能忘记，刚刚调入三分部的第一天，杨姐把我叫到身边跟我讲：“王璐你知道吗？你很漂亮的，干吗把自己打扮成这样？”从那一刻起，我发现，我久违的自信又突然回来了，昔日的辉煌，什么省级优秀毕业生、什么中共党员、什么优秀班干、什么奖学金、什么四六级，都在杨姐的这句话下显得那么苍白无力，于是我决定忘掉过去，重新开始。

我不能忘记，来到三分部的第二天，杨姐把办公室门钥匙交给了我，并没有太多的话语，只是说：你怎么还没有钥匙啊。于是，我也成了这间办公室的主人，当我手中拿着这把钥匙，我发现，它已不仅仅是一块铁条，而是一种具象的归属感，一种仿佛我迷失了好久终于找到回家路的感觉，于是我决定，好好爱我这个家。

我不能忘记，来到三分部的第三天，正值星期四开办公例会，杨姐当着大家的面，欢迎我跟阿云的加入，并且把分部的陈列工作交给我做，突然间我感觉到，这是一种莫大的信任，于是我决定努力工作，起码对得起这份信任。

我不能忘记，在接下来的日子里，杨姐特意安排我跟杨楠参与多项工作，多做事，不要怕出错，大胆一点，这是杨姐经常跟我们讲的话，而这对我来讲，是一种莫大的鼓励，于是我决定，一定要作出成绩给杨姐看。

我同样记得，那是刚调上来不久，一次跟邱姐一起去巡场，看到现场的员工找邱姐问这问那，邱姐也是不停地挨个找柜台询问，每一个员工的名字都记得清清楚楚，我好佩服，可能是新调上来的缘故，大家对我不是太熟悉，邱姐那里忙的都不行了，我就站在邱姐旁边，可没有一个人有要问我的意思，我也是很想告诉他们，这个问题我也知道答案的，可就是站在那里动不了。这件事给我的感触好深，后来我发现了，我们的员工是最单纯的，谁最值得他们信任，他们就相信谁，而且不管你是谁，只要他们把你当成自己人，他们就爱你。所以，两个月后的今天，每一次巡场，每一次有意无意的走进柜台，当听到他们很单纯的叫我的名字，叫我帮他们解决问题，叫我别忘了提醒他们做事，叫我帮他们贴标识。。。我都认为这是一种幸福，每当我脱口而出叫出他们的名字，我发

现，他们也有一种同样的幸福感，是的，没想到自己这么微不足道，你却记得那么清，而这一切，是邱姐教会我的。

成长的路上，点点滴滴，太多的感动，太多的幸福„„

关于点滴

在我们身边随时随地发生着一些微不足道的小事，比如我们几个的一次座谈，当时我、智慧、阿云、杨楠在场，不知说着什么，我们就谈到了分工上面，大家最后一致认同，现在杨姐抓大方向，邱姐主抓销售，现场主要靠我们几个，所以大家一定要统一起来，加强协作。这是一次无领导的讨论，一次下班后的闲聊，每一个人都是自然的流露，但这种气氛是怎么形成的，就连我们自己都很纳闷，有时候想一想，心里美美的。

还有一次，也就是最近，由于团购大会，我们每个分部都要给自己取个好听的名字，这时杨楠提议我们叫“牛老三”，但杨姐马上否定，说：“干吗叫老三啊，我要叫老大”，所以我们 “牛老大”就是这么来的，有时候想一想，大家都挺可爱的。

半年过去了，有时候我就在想，我到底为天虹付出了什么：为了使自己的形象符合工作的环境，我买了身自认为比较贵的衣服；为了改变仪容仪表，我变了两次发型，买了3根口红，瘦了4斤，内心的改变讲100句都看不见，还是在以后的工作中大家验证吧，外表的改变可能更直观一点。讲了这么多，我只想说一句：也许我今天不能为你做什么，但我明天一定会做给你看！

感谢

最后，感谢曾经帮助过我的同事及朋友：

感谢王月英、感谢徐飞、感谢李静楠、感谢王倩、感谢邱海珍、感谢邱丽琴、感谢谢振升、感谢林晓俊、感谢马会婷、感谢陈蕾；

感谢胡礼福、感谢胡金梅、感谢谷名英大姐、感谢杨红霞大姐、感谢袁红霞大姐；

感谢文静、感谢萌萌、感谢赵荥、感谢田姐、感谢杨经理、感谢祁老师、感谢林哥；

感谢谈经理、感谢莉姐姐、感谢王芳宁、感谢陈曦；

感谢智慧、感谢邱姐，感谢杨姐、感谢阿云、感谢杨楠，感谢李钰、感谢三分部全体；

感谢冰姐、感谢凇姐、感谢李雪、感谢陆瑾、感谢莉莉；

感谢隋欣、感谢赫连；

感谢辉姐、感谢阿芳、感谢阿菊；

感谢红梅姐、感谢李娟、感谢许日惠、感谢刘幼香、感谢袁秀琴、感谢卢巧玲、感谢李玉娃；

感谢张英、感谢谭铭彬、感谢彭贵勤、感谢夏明哥哥、感谢周松鹤大哥、感谢马龙、感谢钟治国；

感谢刘代鑫、感谢王庆迁；

感谢何总、感谢王总；

感谢所有知道我名字的人们，谢谢大家！

第五篇：财务会计基础工作专项活动自查

财务会计基础工作专项活动自查报告

深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁发的《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》和《会计核算软件基本功能规范》的有关规定，并参照深圳证监局《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（深证局发[2010]45号）的相关要求，针对财务会计基础工作情况，包括规章、组织机构设置、人员配备以及具体实务环节等进行了自查，具体说明如下：

一，自查组织

公司成立了自查小组，由总经理和财务负责人担任组长、副组长。自查小组成员包括审计部门人员2名，财务部门人员9名。

二，自查时间

2010年5月4日至8日，共5个工作日。

三，自查过程及方式

自查小组成员分 2 人一组，参照《调查问卷》和《常见问题》，逐条对照，采取交叉检查，现场提问，文件查阅和单据抽查等方式，检查公司财务工作的符合项目和不符合项目，符合项目进行情况说明，不符合项目确定整改期限和整改责任人。

四，自查结果

（一）财务管理组织架构方面

1，公司已建立财务管理组织架构，制定了各个岗位的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约，符合《会计基础工作规范》的要求；

2，公司按《会计法》的规定，聘任财务负责人和会计机构负责人，并有明确的岗位职责和考核制度；财务负责人为公司董事会成员，能够参与并审核公司重大事项，切实履行监管职责；会计主管人员为具有多年的会计和审计工作经验的专业人员；

财务会计基础工作专项活动自查报告

3，财务部制定了各个岗位的任职条件和考核标准，现有财务会计人员均具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；其中具有本科学历5人，注册会计师1人，高级会计师1人，中级会计师3人；

4，公司每年制定培训计划，对新颁布的准则和相关法规进行内部培训，全体财务人员参加学习；

5，现有财务人员均是专职人员，没有兼职的情况。会计机构负责人、会计主管人员同公司主要领导没有亲属关系。财务部出纳和会计机构负责人、会计主管人员没有亲属关系；

6，公司设有独立的内审部门，由专门人员负责内部审计工作的实施。

会计人员管理方面存在的问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有实行定期轮岗 制定财务岗位定期轮换制度 2010-6-30 徐庆华

（二）财务管理制度方面

1，公司根据《会计法》的规定，结合企业类型和内部管理的需要，建立了相应的内部财务管理制度。公司组织人员在今年4月份对制度进行了修订，增加部分条款，但新修订的制度有待董事会批准后生效；

2，财务审批流程是由财务人员拟定，财务经理和会计机构负责人确认，最后经总经理办公会审议批准，颁布实施；

3，由公司独立的审计部门对财务制度的执行情况，进行定期和不定期的抽查审计，对于检查发现的问题跟踪整改情况和效果；

4，公司制定了重大差错追究制度，对造成会计报告产生重大差错，追究相关人员的责任，并做相应的处罚。

财务会计基础工作专项活动自查报告

财务管理制度还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

财务培训制度不完整 制订相应的财务培训制度 2010-6-30 徐庆华

会计核算制度不完整 制定会计政策和会计估计变 2010-6-30 徐庆华

更、前期差错更正和坏账核销

的审批流程

会计人员考核标准不 制定会计人员考核细则 2010-6-30 周杨

够具体，未与绩效挂钩

未建立财务会计相关 对财务负责人和会计机构负 2010-6-30 周杨

负责人管理制度 责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定，报公司董事

会审议批准。

（三）信息系统的建设和管理方面

1，公司目前使用用友总账系统进行账务处理，运行正常。用友总账系统符合《会计电算化》相关规定的要求，但功能相对简单，不能满足公司日益提高的管理需要；

2，公司斥资引进的易飞 ERP 系统第一阶段上线工作已经完成，第二阶段财务各模块正在初始化阶段，按照计划6月份和用友并行使用，7月份正式启用。财务各模块符合会计相关制度规定，能够满足财务核算的要求，提高工作效率，提升会计信息质量；

3，公司财务信息系统符合独立性的要求，控股股东、实际控制人均没有查询、修改公司财务信息系统的权限；

4，系统生成的会计凭证、会计账簿、会计报表均符合《会计法》的要求；能够查询总分类账、明细账的时间、凭证号、摘要、金额等信息；打印的凭证和账簿有连续编号；凭证的编制和审核由不同的人员担任；

财务会计基础工作专项活动自查报告

5，财务人员没有兼任系统管理员，系统管理员由公司信息部门的人员担任。

信息系统的管理还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有各岗位的操作 各个岗位的会计人员编写各 2010-8-30 各岗位财

手册 自的系统操作手册 务人员

易飞财务系统没有 为了控制各个岗位的操作权 2010-6-30 徐庆华

权限清单 限，应该列出权限清单，制

定权限变更申请程序

（四）会计核算方面

1，会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专

人保管，原始单据完整合法；

2，公司使用用友财务系统记账，凭证每月打印一次，账簿每年打印一次。公司发生经济业务都及时入账，出纳每天编制现金和银行存款日记账，做到日清月结；

3，公司有制定会计档案保管制度，指定专人保管会计档案，设置专门的会计档案室，会计档案按，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。调阅会计档案需登记，移交、销毁会计档案需办理相关手续；

4，公司由专人负责编制会计报告，能独立编制合并财务报表和报表附注，总账会计为高级会计师，有足够的专业判断和处理能力；财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。报告签字完整，加盖公章；

5.公司已根据《企业会计准则》及相关规定，结合所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露。

会计核算存在以下问题：

财务会计基础工作专项活动自查报告

问题 整改措施 整改期限 责任人

模具按低值易耗品 将模具转成固定资产，录入 2010-7-30 周杨

核算 ERP系统核算

由于 ERP 处在上线 加强对系统数据的监控，发 2010-8-30 周杨

初期，成本核算不够 现问题，要求相关部门及时

准确，有待改善 改正

会计科目设置不合 费用类科目应增加明细科 2010-5-30 孙文杰

理 目，如：服务费、审计费等；

应付账款科目增加“应付暂

估”科目；

未明确分级审批权 制订明确的分级审批权限 2010-6-30 周杨

限

（五）对子公司的监控方面

1，目前对位于香港的全资子公司和位于深圳的控股子公司，能够有效的监管，委派财务人员，开立账户和大额资金的支出需经过总公司的批准。另外三家非全资子公司，地理位置较远，通过财务报表的检查，来保证资金管理安全。

2，公司要求子公司每月按照计划时间报送财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和科目余额表等。

对子公司的监控存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

未对下属子公司的 拟2010年7月份开始对下属 2010-7-30 周杨

资金情况进行实地 子公司的资金情况进行检

检查 查，包括资金往来、资金借

贷、资金使用等情况

未对子公司实行全 拟2010年下半年对子公司实 2010-8-30 徐庆华

财务会计基础工作专项活动自查报告

面预算管理 行预算管理，母公司对其预

算执行情况进行分析、监控

未对子公司财务人 制定对子公司财务人员的任 2010-9-30 周杨

员进行统一管理 职条件、招聘程序、培训和

考核制度，并进行统一备案

未组织子公司财务 拟下半年组织对子公司财务 2010-9-30 徐庆华

人员进行统一的培 人员的培训，提高财务人员

训 整体业务水平，统一母子公

司财务会计政策。

深圳市惠程电气股份有限公司

2010 年5 月28 日