机关内部制度

第一篇：机关内部制度

一．党委会议议事规则

为了坚持和健全党的民主集中制原则，切实加强和改进镇党委工作，规范和监督领导集体决策行为，实现乡镇党委集体领导的制度化、规范化、科学化，根据《中国共产党章程》、《中国共产党农村基层组织工作条例》及其它有关规定制订本规则。

（一）镇党委是领导各种组织和各项工作的领导核心，对全镇各方面工作实行政治思想和组织领导。

（二）镇党委议事以科学发展观为指导，遵循“集体领导，民主集中，个别酝酿、会议决定”原则。

（三）镇党委会议根据工作需要，由书记或书记委托的副书记主持召开，一般不研究临时动议事项。

（四）镇党委会议由党政办负责组织筹备，原则上每月召开一次，因工作需要可临时召集党委会议。

（五）镇党委会议由书记、副书记和各党委委员组成，有关站办所负责同志及其他同志视工作需要列席会议。党委会议必须有三分之二以上党委委员到会方可召开，由党委宣传干部负责会议记录。

（六）镇党委会议召开前，由各有关站办所及主管人员先填写党委会议议题单。议题内容分项填写，由分管领导签名后送主持机关的领导初审签名并交党政办汇总后报党委书记和党委书记委托的副书记审核，然后提交党委会议研究审定。同时，各有关站办所及主管人员要提前整理好研究事项，准备研究事项的书面材料要提前送党委书记、副书记审阅。

（七）镇党委会议的议事范围有：

1、研究制定贯彻落实党的路线、方针、政策和县委、县政府的重要指示和决定；

2、研究部署全镇党的建设，包括本级班子、村、企业、社区和机关党的思想、组织、作风及制度建设中的重要问题；

3、研究决定全镇中、长期经济社会事业发展规划和年度工作计划，研究一个时期的中心任务和完成工作任务的目标要求、主要措施；

4、按照干部管理权限，研究决定干部的培养教育、管理监督、推荐提名、任免调整、调入调出及奖惩事项；研究决定干部年度考核奖惩、等次评定、表彰奖励等事项；

5、研究审定重要工程项目安排、大额资金使用等事项；

6、研究决定党代表大会的有关事项，对需要由党员代表大会表决的事项事先进行审议或提出意见；

7、讨论决定全镇思想政治工作和精神文明建设、民主法治建设、城乡建设、社会治安综合治理、计划生育等方面的重要问题；

8、研究审定困难党员、群众补助资金分配原则；研究以党委名义上报、下发的重要文件和材料；

9、按照有关规定讨论审批所属党组织的成立变更或撤销，讨论审批党员和处臵不合格党员；

10、其它需要镇党委会议研究的问题。

（八）党委会议按照民主集中制的原则形成决定，在充分发扬民主的基础上，按照少数服从多数的原则进行决策，重大问题要进行表决。不同意的可以保留也可以向上级反映对于会议讨论决定的事项由各委员按照职责分工负责组织实施，决策实施情况向党委会报告，接受党委监督。各站办所和全体干部职工必须坚决执行，认真办理。

（九）党委会与会人员在议事中必须讲党性、顾大局，实事求是，公道正派。严禁违反议事程序决定重大问题。

（十）党委委员对应该保密的党委会内容，讨论表决情况必须严守秘密，不得泄露。

（十一）主持机关日常工作的领导负责督查会议决定事项的执行情况。会议决定事项需要发文的，一般由分管领导签发；特殊重大事项需由分管领导审签后送书记签发。

二．学习制 度

为了提高干部职工的政策理论水平和业务工作能力，创建学习型机关，做务实型干部，促进全体干部职工综合素质的提高，特制订本制度。

（一）全体干部职工要把学习作为一项长期的政治任务，采取多种方式认真学习政治理论、业务知识、法律法规、先进模范人物事迹等，坚决执行党的路线、方针、政策和上级决策部署，积极为全镇经济社会发展服务。

（二）坚持每周二、四早8时机关例会学习和周五党团组织日制度。

（三）全体干部职工必须按时参加机关学习会，不得迟到早退或无故缺席。学习会期间要集中精力、排除干扰、开好会议，非特殊情况不得办理工作业务。

（四）坚持集中学习与自学相结合的原则，除机关组织集中学习外，每名干部职工都要制订出学习计划，每周自学时间要保证5个小时以上，干部职工每年要读10万字以上的书，记1万字以上的学习笔记，写2-3篇心得体会，机关每半年进行一次学习心得体会交流和学习笔记检查。

（五）学习中要坚持突出重点，理论联系实际，全面掌握党的路线、方针、政策和业务知识，努力提高自身政策理论水平和业务工作能力。

（六）积极参加机关组织的各类学习会，培训会以及各类竞赛活动等，党政办每年要建立机关干部职工个人学习档案。

（七）学习会由党政办组织实施并列入个人岗位责任制进行考核，对无故缺席或者迟到早退者，每次扣2-3分，在年终考核中一次兑现。

三.工作制度

为了转变作风，提高效率，营造良好的工作秩序，高效快捷地完成各项工作任务，特制订本制度。

（一）全体干部职工必须全面贯彻执行党和国家的各项路线、方针、政策，认真执行镇党委、政府的各项决策部署，全心全意为人民服务，认真履行职责，切实提高效率。

（二）严格遵守各项规章制度，按时上、下班，不得迟到早退，无故旷工。上班期间要坚守工作岗位，认真负责的搞好本职业务、包村及镇上的中心工作，有事必须履行请假手续，不得擅离职守，无假条或无故脱岗2小时以上者按旷工处理，发生事故的责任自负。

（三）上班期间不得随便串岗，不得打牌下棋、上网聊天、玩游戏，不得参与营业性娱乐场所的各项活动，严禁赌博，对于违反规定的，严肃按有关规定处理。

（四）严格履行岗位职责，各司其职、互相协作，创造性的开展工作，努力完成岗位目标任务，要如实填写《机关事业单位工作人员平时考核记事薄》，周末交分管领导审核签字。党政办要加强检查考核，为年终考评提供依据。

（五）机关每周一安排部署工作，周三、五汇报交流、总结评比工作，半年进行一次工作总结，年终对工作任务完成情况进行全面总结、考评。安排部署、汇报交流、总结评比中的有关工作由党政办组织实施并记载考评情况。

（六）树立全局观念，积极参加县上和全镇组织的各项活动，工作中互相支持、互相配合、齐心协力，努力完成全年各项目标任务。

（七）坚持文明办公、礼貌待人，对来机关办事的群众，要一视同仁、热情接待、及时办理。实行首问责任制、责任追究制、按时办结制。做到急事急办、特事特办，不得因各种原因推诿扯皮，不得以权谋私，贻误工作，对造成不良影响的要严肃查处。

四．考勤及请休假制度

为了严明纪律，保证工作正常运转，根据有关规定制定本制度。

（一）干部职工由党政办统一考勤，实行按日考勤，按月汇总公布，年终累计考评制度。

（二）考勤根据出勤情况和病、事假条严格考核，无病、事假条者按旷职对待。干部职工因事、因病离开工作岗位时，都必须履行请假手续。

（三）实行周一至周五在机关上班住宿制度，严禁周内“走读”上班，确因需要晚上回家住宿的，离开岗位时必须给分管领导或主持机关日常工作的领导写出书面手续经审批，在党政办登记后方可离开机关。未履行手续私自离开机关回家的，途中发生的不安全事故责任自负。

（四）实行国家规定的双休日和其它公休假制度，确因特殊情况需要上班、加班或值班时，必须服从镇上统一安排，镇上将安排补休或按规定给予适当补助。

（五）请假必须填写请假条，经有关领导审批后，将假条交党政办考核人员考勤存查后方能离开，假满回单位后要及时销假。确因特殊情况事先无法履行请假手续的，可通过电话等形式口头请假，回单位后及时办理补假手续，否则按旷工论处。

（六）病、事假审批权限按下列规定办理：正职领导请假3天以上，副职领导请假一周以上，经书记审批后报县委组织部审批。机关一般干部职工请假1-3天，先由主管领导审定，再由主持机关日常工作的领导审批；4-7天经分管领导审定，主持机关日常工作的领导签注意见后，由书记或镇长审批；七天以上经镇上领导按程序审批后，分别报县人社局或县委组织部审批；婚假、丧假按照上级规定的时间、程序审批；镇聘干部请假由镇领导按程序审批。

（七）病假须持县级以上医院诊断证明，然后按审批程序办理请假手续。事假按当月累计天数扣发下乡费。全年病假累计在30天以上，事假累计在15天以上，旷工在3天以上的，取消年休假以及年终奖励。当月请事假累计5天算一天旷工。按规定享受年应休年休假而未休的发给一定补助。旷工或者因公外出、请假期满无正当理由逾期不归连续超过15天，或者一年内累计超过30天的，按《公务员法》有关规定办理。

（八）、凡突击活动或重大活动期间严禁请休假，每次活动专项奖金，按照谁参与谁享受的原则发放，不参与者免奖。

（九）、机关工作人员因公出差，必须经主管领导同意后方可离开，出差结束后要及时返回机关，否则按旷工论处。

（十）、机关工作人员出勤情况由党政办每月底汇总并公布结果，会计根据出勤呈报单兑现有关补助费。

五．财务管理制度

为了加强镇属事业单位及机关财务管理、保证各项工作正常运转，根据财务工作纪律有关规定，特制订本制度。

(一)、镇属各事业单位的经费一律实行财政所统一管理，镇长“一支笔”审批制度，任何单位和个人不得随意开支。

(二)、各单位一律实行“收支两条线”制度。收入必须统一出具在镇财政所领发的《陕西省事业行收费统一票据》，征费、罚款及其它收入要当日全额上缴镇财政所，专帐管理，专户储存。各单位设臵报账员，对需支出的项目，由分管领导审核签字后，镇长审批，财政所拨款。要严把经费使用关，不得随意租车和招待，确需租车和招待的，经请示主要领导后方可实施。

(三)、镇属企业的租赁费、承包费、抵押费等由镇企业办组织催收，上缴镇财政所专账管理，专户储存，由镇长统一安排、使用和管理。重大开支和重要建设项目，或 元以上的开支，由各单位或有关站办所（主管人员）提出意见，党委会研究审批。(四)、机关工作人员出差费在下月第一周内报销一次上月的出差费，差费单由分管领导审核签字后镇长审批，并交党政办核减下乡天数后在会计处报销，逾期不予报销；其它开支一律由经办人签字并注明事由后，镇长审批。未经允许一律不得在外欠账购物、打印材料。确需欠账的，须经分管领导或镇上同意，报销时须持经办人签字的原凭证，否则不予报销。确需在外打印材料的，经请示分管领导或镇长后方可打印，报销原则同上。

(五)、各单位财务管理人员或报账员，必须严格执行财经纪律和各项财务管理制度，认真管好支票、现金、帐表。当日库存滞留现金不得超过500元，对不符合审批程序的票据要坚决予以拒付。严禁白条入账和私人借款，确需借款的须经镇长审批，用后立即归还。严格控制通讯费用支出，提倡打短话，控制私话。

(六)、各单位的账务必须做到日清日结，账款相符、帐表相符，不出差错，在每月底要将资金平衡表送书记、镇长审查。

(七)、坚持主题审计制度。每年镇上将组织由镇纪委、农经、司法、财政等单位组成的专门班子对各单位财务收支管理情况进行审计，并将审计结果在一定范围内公示，并上报有关县级部门审查。

(八)、厉行勤俭节约，反对铺张浪费，提倡修旧利废，节约水电，珍惜办公用品，做到少花钱多办事。

六．公物管理制度

为了加强机关公物管理，防止公物流失，减少行政成本，根据公物管理有关规定，特制订本制度。

（一）、机关公物为集体财产，各单位及干部职工都应珍惜、爱护，不得随意损坏。公物管理由各单位办公室主管人员具体负责实施。

（二）、各单位的固定资产及公物添臵（含贷款），须经分管领导审核同意，镇长审批后方可购臵、办理，并须对固定资产及公物（含贷款）造册登记，专人管理，防止资产流失。

（三）、各单位的所有公产、公物都要建账造册，专人负责，统一管理，做好监交。

（四）、镇上统一配发的办公设备用品，要造册登记并存档备查。要妥善使用和保管，防止损坏和遗失，公物不能带出单位，禁止公物私用。干部职工调出时

（五）、借用镇机关公物，须经主持机关日常工作的领导审批，凭借条方可借出，使用完毕后，应及时归还，并抽取借条。

（六）、镇机关会议室、饭厅公物，由主管人员负责保管，一般不得借用，更不准私自带走，若有遗失，由分管人员负责赔偿。

（七）、镇机关办公用品及易耗品（电脑耗材）由党政办按财务管理制度，经审批后统一购买和发放，专人管理，购买前填写购物申报单，经机关主持日常工作的领导或镇长审批后方可购买，使用发放要造册登记并签字。

七．文件、印章管理制度

为了规范文件收传、督办程序，加强印章管理使用，防止差错事故发生，特制订本制度。

（一）文件管理

1、党政办工作人员要认真学习贯彻上级关于公文处理的有关规定，加强业务学习，努力精通文书处理业务，提高服务水平。

2、党政办工作人员必须严格执行上级有关规定，凡经过党政办收发的各类文件、资料，特别是机要文件，必须认真管理，做到无丢失、无泄密。

3、收发文件必须做到“两核对”、“三对口”，即所收发文件要按收文薄核对，使收、阅、存三对口；所发文件要安发文薄核对，做到印、发、存三对口。

4、加快文件传递速度，提高办事效率。做到“四坚持”，搞好“三服务”。坚持文件随到随办，坚持文件阅办登记，坚持按期督办文件，坚持文件定期归档；对领导搞好服务，对单位和站办所搞好服务，对主管人员搞好服务。文件不得积压、久拖或丢失，对绝密、特急文件要专人专送，并在限期内办理完毕，切实做好服务工作。

5、切实做好文件保密工作，做到“四严禁”。严禁文件乱堆乱放；严禁闲杂无关人员随意到办公室翻阅文件；严禁将文件私自带出机关；严禁摘抄和泄露保密文件内容。节假日要及时将传阅文件收回，妥善保管。

（二）印章管理

1、印章由镇党政办和各单位或有关站办所负责管理，管理人员要忠于职守。不得擅自使用印章。管理人员外出期间由党政办主任、单位分管领导负责管理印章。

2、印章要专柜保存，使用一把钥匙，做到人在印在，人离印存，严格管理。

3、用印范围及程序：由书记、镇长或分管领导签发的文件经党政办审核无误后方可用印；各站办所办理日常业务，如各种表册、证件等经主管领导签字或同意后方可用印；党费、财务发票随开随用印；其他非业务性用印，须经书记、镇长或分管领导同意签字后方可用印。

4、对于手续不全的用印件待手续办理完备后方可用印，严禁在空白公文纸、介绍信和其它纸张上加盖印章。要严格按照公文格式规定盖章，盖章要做到工整清楚。

八．信访工作制度

为了全心全意为人民服务，切实做好信访工作，及时督促协调各村各单位及站办所认真解决好群众反映的问题，根据《信访工作条列》和有关规定，特制订本制度。

（一）依法妥善答复处理党员干部群众的来信来访，积极做好集体上访的超前化解和接待处理工作。

（二）坚持领导亲自批阅信件和亲自处理重点来访事件制度，对上级转办及领导批办的信访件，要及时落实专人迅速查处，及时报结，案件办结率达到100%。

（三）认真负责地热情接待每一位来访群众，耐心做好政策解释工作，积极协调解决其合理诉求，把问题解决在萌芽状态，防止问题扩大升级。

（四）认真落实镇机关信访工作包案责任制。妥善处理好有关方面的重点包案问题。

（五）、积极做好联合查办案件工作。认真落实信访接待日、分级管理、领导干部包案等制度，镇党政办要做好来信来访的协调、督办工作。

（六）严格按制度要求规范信访程序，做好来信来访的接待登记、查办、结案、回报、统计、保密等工作，做到资料整理齐全，登记手续完备，处理结果准确。

九．蒲村镇机关接待管理制度

为了节约经费支出，规范接待范围及标准，特制定本制度。

（一）、严格执行上级有关接待工作的各项规定，反对大吃大喝，杜绝铺张浪费。接待要坚持热情、节约、从简的原则。

（二）、镇机关接待原则：来客原则上一律安排在机关廉政灶就餐。需要在外安排就餐的，一般情况不摆烟酒，饭菜控制在200元以内。确因工作需要摆烟上酒的，须经主要领导批准后，方可摆烟上酒；标准为酒限制在50元以内，烟限制在10元以内，饭菜控制在300元以内。

（三）、接待要坚持厉行节约的原则。陪客按照谁分管、谁接待，谁的事、谁招待的原则办理，严格减少陪人，接待由党政办报主管领导审批后，由主持机关日常工作的领导统筹安排接待工作。

（四）、机关廉政灶接待费由党政办主任签字，机关灶务员每月按财务管理制度报支；外面接待一般由主持机关日常工作的领导签字，按财务管理制度当日结清费用季度结清费用。

（五）、除因工作需要接待外，一律不许用公款接待与工作无关的人员，加班除特殊情况外，原则上不安排就餐。

(六)、凡党代会、人代会、镇村干部会和前来检查指导工作、学习交流的参会人员，按25元/人的伙食标准统一安排就餐，由具体负责人员按财务管理制度报支。

十.卫生制度

为了提高机关环境卫生，维护机关的良好形象，营造一个良好舒适的的学习工作环境，特制订本制度。

（一）、全体干部职工应坚持每天清扫本人房间及办公室的卫生，自觉对本人承担的清洁区域卫生进行打扫，并负责辖区内花坛的管护、浇水及杂草、垃圾的清除工作。厕所卫生由值周人员打扫。

（二）、打扫清洁区域卫生由各区域负责人组织，对无故不参加者首先进行批评，3次以上者，由党政办统计后报会计处，在当月下乡费中扣除（5元/次）。

（三）、应自觉维护机关的整体形象，注意仪表整洁，行为规范。做到不乱堆放杂物，随地吐痰，并做好机关环境卫生的保洁工作。

（四）、严禁在班内时间清洗衣物。清洗衣物时要做到节约用水，清洗完毕应保持槽内干净卫生，不留杂物，严禁外来人员在机关清洗衣物，如发现应由党政办及值班人员立即制止。

（五）、坚持周末、节假日休假前卫生大扫除制度，彻底清理卫生死角。每周五由党政办组织清洁区和宿舍内卫生进行检查评比，并予以通报。

（六）、增强公共卫生意识，自觉遵守城镇居民健康行为规范，保持活动场所整洁卫生。积极参加镇上和机关组织的创文等活动。

附：清洁区域卫生值日安排表。

十一.值班制度

为了加强机关安全，保证节假日上下联络畅通，特制订本制度：

（一）值班人员要认真履行值班职责，坚守工作岗位，不得随意脱岗。坚持白天、晚上在机关值班。

（二）值班期间要确保机关安全，坚持晚10时锁大门，早六十版开大门，杜绝各类不安全事故的发生。

（三）值班期间要妥善处理各类公文、信件，接待来访群众，并做好记录。如遇紧急事件，须立即向值班领导或主要领导汇报，并按要求及时妥善处理。

（四）严格执行值班纪律，不得私自调班、换班特殊情况需要调换的报党政办备查，严禁带非值班人员在机关闲谈、娱乐。

（五）值班期间要确保通信畅通及机关安全，要保持机关卫生整洁。

（六）值班人员要认真填写值班日志，并于每周一早9时在党政办办理交接手续。

（七）值班期间凡因擅离职守、脱岗造成不安全事故或损失的，除值班人员赔偿损失外，还要给予一定的经济处罚，并追究有关责任。

附：机关值班安排表

十二.灶务管理制度

为了规范机关灶务管理，以保障干部职工后勤服务，确保良好文明的就餐环境，提高饭菜质量，特制订本制度。

（一）、设灶务管理委员会。灶委会在主持机关日常工作的分管领导的领导下开展工作，并受镇政府领导。灶委会主任由镇党委副书记冯毅同志担任，副主任由张宏亮同志担任，成员有武旭奎、郑小忠、冯伟、马栋、李红召。灶委会的职责是监督饭菜质量价格，检查饭菜质量和灶务卫生，公布有关情况，听取意见建议，协调各种关系，制定就餐标准，提出就餐要求，处理日常事务。

（二）、机关灶实行由各有关站办所轮流管理制度，一季度为一轮，主要负责采购煤炭、粮、油、菜等生活用品及灶务日常管理等工作。

（三）、灶委会日常管理工作由灶管员（管账）、灶务员（管现金）、炊事员（管监督、管做饭）三人共同管理，互相监督。

（四）、就餐实行饭票制。饭票由灶务员管理，灶员在灶务员处用现金购买饭票，就餐实行饭票交易。灶管员主要负责灶上各类物品、用品的采购及管理，采购的物品、用品经灶务员、炊事员三人审核记账后，凭提出的票据在灶务员处报销。灶务员依据饭票及政府等有关方面的补助的现金和灶管员交来的支出票据，记好收支帐。收支帐日清月结，并公布按月盈亏情况。亏损部分由灶委会协调有关方面解决。

（五）、干部职工灶实行财务单独核算，炊事员工资由镇政府发给。接待及集体会餐花费由镇政府解决。灶上所有固定资产由灶委会公物管理人员造册登记，建档备查，并负责做好管理工作。

（六）、实行饭菜定价制，干部职工凭相应数额饭票就餐。饭菜价格由灶委会根据物价水平随时协商确定。机关每周用餐安排由灶管员、灶务员、炊事员共同协商，编排出周用餐菜单，送主持机关日常工作的分管领导审定后执行。饭菜要讲质量、突出特色、注重多样化，并保证可口营养。

（七）、灶员一律在饭厅就餐，不得擅自进入操作间。饭厅桌椅碗碟等公物由灶委会公物管理人员负责管理，机关人员不得私自带入宿舍或借出，职工应自觉遵守就餐纪律，凭票买饭，不得与灶务管理人员发生冲突。

（八）、炊事员在每顿饭前应摆放好餐厅桌凳，并打扫好操作间及餐厅的卫生。灶委会每月对灶务卫生情况进行一次检查。

注：

1、供应开水时间为早上：

2、开饭时间为：

6:30-7:30 早饭6:40-7:40 午饭12:00-13:00 晚饭18:00-19:00

十三.机关“廉政灶”管理制度

为了认真贯彻有关厉行勤俭节约，反对铺张浪费的规定，切实加强农村党风廉政建设，根据县纪委、县监察局《关于认真做好乡镇公物接待廉政灶的通知》精神，特制订本制度。

（一）、因公来镇检查指导工作、开展调查研究、洽谈合作事宜、兴办公益事业等各级各类来客，确需提纲就餐服务的，经镇主管领导审批，统一在镇机关“廉政灶”就餐。

（二）、“廉政灶”建立要达到“四有”标准：即由专用厨房和餐厅、有专职炊事员、有基本设施。

（三）、按照“定额供餐、成本核算、经济实惠”的原则，参照机关干部的就餐标准。

（四）、接待用餐原料应就地取材，合理配餐，体现特色，注重卫生，严禁接待中讲排场、比阔气，造成铺张浪费。

（五）、“廉政灶”公物接待应由主要领导审批，党政办专人管理，建立公务接待台账，实行日清月结，接待费由党政办主任签字。

十四.廉政制度

为了切实加强机关干部党风廉政建设，进一步弘扬反腐倡廉的良好风尚。根据党风廉政建设责任制的有关规定，特制订本制度。

（一）、增强“公仆”意识，为基层搞好服务，要树立全心全意为人民服务的思想，为基层排忧解难，为群众办实事、办好事。

（二）、实行公开办事制度，接受群众监督。凡关系到群众切身利益的事情和有关重大政策、规定，都要认真向群众宣传，公开办事程序、办事程序、办事结果，让群众放心。

（三）、坚持秉公办事，对群众关心的热点难点问题，特别是在宅基地审批、计生指标发放、征兵、优抚救济、民事纠纷调解等具体工作中，严格按政策原则办事，杜绝优亲厚友。办事结果要在党务公开、政务公开栏公布，接待群众监督批评。

（四）、在社会经济事业活动中，特别是在土地管理、计划生育、社会保障、民生工程、项目建设等工作中，要坚决抵制各种不正之风，严格做到“八不”：①不认人为亲；②不以权谋私；③不假公济私；④不吃拿卡要；⑤不收受贿赂；⑥不侵占集体财物；⑦不参加任何支付的营业性娱乐活动；⑧不违纪乱法。

（五）、不断增强自身修养，自觉抵制各种不良行为。全体干部职工要以身作则，严以律己，增强组织纪律观念，带头遵纪守法，带头廉政勤政。

（六）、对违反本制度的处理办法;

1、初次违反者，个别谈话，机关大会点名批评教育，本人写出书面检查，取消先进个人的评选资格；

2、二次违法者，年度考核定为不称职公务员，扣发岗位目标责任奖金，党员不能评议为合格党员；

3、三次以上违反，屡教不改，造成不良影响者，调离工作岗位，并严格按有关规定处理。

十五.重大差错事故责任追究制度

为了进一步增强工作责任心，尽职尽责地做好本职工作，杜绝出现差错事故，特制订本制度：

（一）责任追究的重点：机关干部职工在执行公务过程中，由于不负责任、不履行或不正确履行职责，构成失职行为，致使国家、集体和人民群众的利益遭受损失的，必须追究其行政责任。

（二）责任追究的对象：出现重大责任过错的个人及其站办所负责人承担直接责任，分管领导负领导责任。

（三）责任追究的内容：不贯彻党和国家的路线、方针、政策和法律法规，不认真解决职责范围内出现的有关问题；工作不负责任，给集体、个人造成较大损失的；工作作风拖拉、办事不力、推诿扯皮，造成国家集体和个人经济损失的；违反机关干部廉洁自律规定的。

（四）责任追究的方式：对出现重大责任过错的，根据情节，由直接责任人和负领导责任的领导分别承担责任。责任过错未造成损失、未构成违法的，视情节给予批评教育或警示告诫，取消当年评选先进资格，在岗位目标责任制考核中视情节予以扣分，分管领导在党委会上进行检查。因责任过错造成国家集体和个人重大损失，情节特别严重的，按有关法规处理。

第二篇：机关财务管理内部控制制度

局机关各科（室）、直属单位：

为加强局机关财务管理，严肃财经纪律，确保财务工作科学化、规范化、制度化，提高经费使用效能，保障局各项工作顺利进行，根据《中华人民共和国会计法》、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的通知》和中、省、市有关规定及《局机关财务管理制度》，结合国土资源管理工作实际，特制定《局机关财务管理内部控制制度》，望认真组织学习，并严格遵照执行和落实。

广安市国土资源局

2016年9月28日

广安市国土资源局

机关财务管理内部控制制度

一、成立局财务内部控制领导小组

按照内部控制要求，局设立主要领导为主任，分管领导、纪委书记为副主任，纪检检查室负责人、财务科负责人及相关业务科室负责人为成员的财务内部控制管理领导小组，负责协调推进内部控制建设、考核监督内部控制执行情况、查处内部控制执行过程中的各种舞弊行为等工作。

二、财务人员岗位职责

（一）科长岗位职责

主持财务科全面工作，对财务科工作负总责。

1．具体领导本单位的财务会计工作，带头宣传并严格执行国家的法律、法规及各项财务规章制度。

2．根据国家规定的财政法规，结合本单位实际情况，制定切实可行的财务管理办法、实施细则。

3．主持财务科工作，定期检查、研究、布置、总结财务会计工作，并不断地改进和完善。

4．参与局机关、直属事业单位各项经济活动及有关事项的研究和决策，开展财务活动情况分析，对重要财经事项提出改善管理的建议和措施，为领导当好参谋。

5．明确财会人员的岗位职责，负责组织、协调会计人员的业务工作、业务学习和业务培训，负责机关及直属事业单位财会工作的检查与指导，参与财会人员的业绩考评，并根据财务工作的实际，对本单位的会计机构、会计岗位的设置提出合理的意见或建议。

6．负责组织预算和决算的编制及审核，负责机关、直属事业单位财务报告、文件、报表的审核。

7．对局机关各项支出进行审核把关，并依法严格执行局领导“一支笔”审批制度。

8．在局长（分管局长）的领导下，确保局机关各项资金安全、有效、正常运转，掌握资金使用情况，定期向局领导汇报工作。

9．负责组织与协调局机关各项资产的清查、清理工作。

10．负责科室人员思想政治工作，提高科室人员思想素质。

11．完成领导交办的其它工作任务。

（二）会计岗位职责

1．认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本单位有关财务会计工作的各项制度。

2．负责编制本单位经费预算；办理本单位经费决算；负责经费使用计划申请；负责单位人员工资、津补贴造册发放工作。

3．按规定设置总帐、明细账及辅助账（页），做好收入、支出、费用、债权债务等业务的会计凭证填制、会计帐簿登记工作，做到判断准确，科目使用无误；每月按时结帐，定期与出纳核对现金日记帐和银行存款日记帐，及时清理往来帐目；及时、完整编制财务报告，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。

4．定期进行财产清查，做到账账相符、账实相符、账表相符；定期检查财会制度的执行情况，发现问题及时向领导报告、提出建议；对单位制定的预算、财务计划、业务计划的执行情况进行监督；积极宣传、维护国家财经制度和纪律，预防违法违纪行为发生。

5．严格按规定会同出纳到财政部门开设资金帐户和办理大额存款等业务，确保资金安全；定期核对银行帐户及存款余额，及时、准确地做好结息工作。

6．严格执行发票（收据）管理使用规定，做好发票（收据）登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。

7．严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管会计凭证、帐簿和财务报告等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。

8．完成领导交办的其它工作。

（三）出纳岗位职责

1．认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策，遵守《会计法》的规定，严格执行国家颁布的《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本单位有关财务会计工作的各项制度。

2．严格执行财务计划，预算开支标准和开支范围，分清资金渠道，合理使用资金。负责日常的收付及报销工作，严格审核原始凭证，对不符合规定的凭证及开支有权拒绝受理，做到收款有收据，付款有凭据。

3．负责催款、追款、收款工作。负责工资、交通费、补贴等发放工作。

4．按规定设置现金日记帐，收付现金须及时逐笔登记，做到账款相符；现金开支需符合规定范围，不属于现金开支范围的业务应通过银行办理转帐结算；严格执行库存现金限额管理规定，超过库存限额的现金应及时存入银行。

5．按规定设置银行存款日记账，做好银行存款、取款和结算工作，并及时逐笔登记；熟悉银行各种付款方式和凭证填制，严格按照银行存款管理规定办理银行结算业务；按月核对银行帐户及存款余额，编制银行存款余额调节表，使银行存款帐面余额与银行对帐单调节相符。

6．按规定做好银行结算票据的登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作；借用转帐票据要在借款单上注明票据编号，每月终了前，认真清理催办借出银行结算票据，防止丢失或长期不办理报账手续。

7．严格按规定管理现金收讫、现金付讫、转帐收讫、转帐付讫等相关印章。

8．严格按规定会同会计到财政部门开设财政专户和办理大额存款等业务，确保资金安全；严禁挪用公款和白条抵库。

9．严格执行《会计档案管理办法》，妥善保管银行存款日记帐簿、现金日记帐簿等会计档案资料，并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。

10．完成领导交办的其它工作。

三、现金管理内控制度

（一）严格控制现金使用范围和额度。认真执行国务院《现金管理条例》规定，凡不属于现金开支范围的，都必须通过转账结算或公务卡结算。严格控制现金支付额度，凡一次性支出超过500元的，原则上实行转帐支付或公务卡结算，预算单位当年现金支付原则上不得超过公用经费支出总额的5%。各项现金收入要及时入账，不得坐支。

（二）严格控制现金库存额度。库存现金限额原则上控制在1天至3天的日常开支量。

（三）坚持会计和出纳分设原则，各司其职，各尽其责，互相配合，相互监督。

（四）建立现金业务会计日常处理程序，所需现金由局会计人员根据工作需要在网上（财政支付中心）填制用款申请，经局主管会计审核后，再由出纳员填写纸质用款申请，经财务科负责人审核并加盖局分管财务领导印章和单位财务专用章后，由出纳到市财政支付中心办理现金提取业务。

（五）严格落实收支两条线管理规定，现金收入与现金支出业务必须分开处理，出纳人员不得直接从单位的现金收入中直接支付。

（六）对库存现金，财务科负责人或内部审计人员要实施经常性的检查和突击检查，防止现金被贪污、挪用现象发生。

（七）会计、出纳岗位满三年交流调整。

四、采购内控制度

（一）凡属政府采购范畴内的物质必须纳入政府采购。局机关所需物品的购买及维护由各业务科室向局办公室提出申请，并填写物品购买审批表，办公室商财务科根据购买所需资金额度分别报分管局长、局主要领导、局党委审定后，由办公室商财务科组织购买。一次支出金额1000元以下的由分管局长审定、1000－20000元以下的由局主要领导审定、20000以上的由局党委会审定。大宗物资购买必须有局纪委（监察室）参与，由财务科负责向政府采购办提出采购申请，所需经费经财政支付中心转入政府采购办帐户，办公室与商品供应商签订采购合同，商品采购完毕，由办公室牵头，财务科、纪检监察室参加对所采购商品进行验收合格后，由财务科通知政府采购办付款。

（二）常用消费品由办公室直接询价购买；固定资产购置及维护由分管局长组织办公室、财务科、监察室进行会审，报局党委会审定后，由财务科商办公室根据政府采购的有关要求向财政局政府采购科提出申购计划，根据采购额度实行询价采购或政府集中统一采购，采购完毕由办公室负责组织验收、调配，财务科负责登记。加强办公物品管理，建立领用登记制度。物品购买发票必须开据税务监制发票，有出售单位公章或出售人签章；有购买单位、购买时间、品名、数量、单价、金额；有经手人、验收人、办公室负责人、财务负责人、局分管领导签字才能报销。科室不得自行购买办公物品，所领用的办公物品应确定专人保管和使用。

（三）通过谈判确定商品价格的必须签订购买合同，其合同谈判由办公室牵头，局财务科、纪检监察室参与，其合同内容谈判必须三人以上进行商谈，不允许单人进行合同谈判，否则，所签订合同无效。

（四）局机关固定资产日常管理由办公室负责，并根据工作需要调配使用。财务科上帐、建卡。各科室、直属单位应落实专人保管，科室负责人为主要负责人。凡因个人原因损坏、丢失公共财物、办公用品，一律由该损坏单位和责任人员照价赔偿。因退休、工作调动等原因离开本局的，应先行移交所使用管理的办公用品，人事科凭移交单据办理人事调离手续。

（五）实行固定资产定期核查制度。每年由局办公室牵头、监察室、财务科等参加，对全局及所属单位开展一次清产核资工作。对发现人为导致国有资产流失的要严肃处理，并追究有关人员责任。

五、票据管理制度

（一）各种发票、收据由财务科主管会计管理，按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销，建立领用登记本。

（二）财政、银行结算有关票据由财务科出纳负责，按有关规定登记、填制、保管、回收。对填写错误的银行支票或财政支付凭证，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按有关规定缴销。

（三）各种发票填制必须按有关部门规定及发票内容详细填列，如填写错误应将发票一式几联同时作废，以便审查。

（四）各县市国土资源局、广安区分局、市局机关、办证大厅所需票据由具体负责人员提出申请，经财务科负责人签字同意后领取，使用完毕后凭原使用票据存根进行换领，每年12月底由局财务科负责人牵头对当年使用票据进行一次清理，并向局党委报告。

六、资产管理内控制度

（一）局所有固定资产由财务科负责资产帐务管理、办公室建立登记卡并负责管理和调配使用。各科室、直属单位应落实专人保管，科长（主任）为主要负责人。凡因个人原因损坏、丢失公共财物、办公用品，一律由该损坏单位和责任人员照价赔偿。

（二）实行固定资产定期核查制度。每年由局纪委（监察室）牵头，办公室、财务科、审计监督科等参加，对全局及所属单位开展一次清产核资工作。对发现人为导致国有资产流失的要严肃处理，并追究有关人员责任。

七、资金往来管理制度

（一）资金往来包括应缴款、暂存款、暂付款和预付政府采购款。

1．应缴款包括纳入预算管理的政府性基金；规费；罚没款；应上缴预算的无主失物变价款；单位追加应上缴的赃款和赃物变价收入；其他应缴预算的资金。

2．暂存款是指单位在公务活动中与其他单位或个人发生的待结算的款项。

3．暂付款是指单位在业务活动中与其他单位、所属单位或单位职工发生的临时性待结算的款项。

4．预付政府采购款是指政府集中采购引起的一种暂付款项。

（二）应缴款项必须实行收支两条线管理，所取得的款项必须具有合法性，收取时必须使用合法票据，所收应缴款必须按规定上缴。

（三）暂存款应当及时清理结帐，不得长期挂帐，原则上暂存款应当在当年底全部结清，因特殊原因发生呆帐无法结算时，应当说明原因后上报局党委和财政部门研究处理。对于代管款项，则应当按委托单位及资金管理部门的要求进行管理，并向委托单位及时办理结算。

八、会计档案资料内控管理制度

（一）单位收费票据一律使用《四川省行政事业性收费缴款凭证》、《四川省非经营性结算统一收据》、《探矿权采矿权使用费和价款专用收据》、《矿产资源补偿费自收汇缴专用收据》。支出票据必须是国家制定的正式发票，严禁白条进行记帐报销。

（二）原始凭证必须具有真实性和合法性，对不真实、不准确、不完整、内容填写不齐全的原始单据、凭证，对不符合财务规定的开支及签字不齐的，财务人员不予受理。违者，将追究财会人员责任。出纳每半个月向分管会计移交一次原始凭证，并办理移交手续。

（三）记帐凭证由分管会计制作。装订必须美观大方、符合档案管理有关规定。

（四）会计报表分为月报、季报和年报。其主要内容包括：资产负债表、收入支出表、支出明细表、附表和报表说明书。会计报表必须做到数字准确。所有数字应根据登记完整、核对无误的帐簿记录和其他有关资料编制会计报表，切实做到帐表相符，不得估列代编，更不得弄虚作假，伪造会计数据。报表必须内容完整、报送及时和手续齐备。会计报表必须经会计主管人员和单位负责人审阅签章并加盖公章后上报。

（五）会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，必须严格按国家有关规定建立档案，妥善保管，严防失泄密。查阅档案必须经财务科负责人同意，报分管财务工作的局领导批准。

九、内部审计制度

严格实行内部审计制度。每年由局纪检组（监察室）牵头，财务、办公室及相关单位参加，对局机关直属单位的财务管理情况进行一次审计。对执行制度好的单位给予表彰，对差的单位通报批评。严重违反制度的，追究单位负责人和财务人员的责任。

第三篇：机关内部财务审计制度

市发展和改革委员会财务审计制度

第一条 为了加强委机关和所属单位的财务管理，使委内部财务管理进一步规范化、制度化，最大限度地发挥所有资金的效能，更好地为委内部建设和发展服务，特制定财务内部审计制度。

第二条 坚持财经工作基本原则，依据国家制定的各项财经法规和制度，强化本委财务管理，使之做到公开、公正、透明，防止财经工作中的腐败现象，保护和调动干部职工当家理财的积极性，坚持开源节流、增收增效原则，合理安排和使用资金，促进委的各项事业健康协调发展。

第三条 加强内审工作组织领导，成立内部财务审计工作领导小组，组长由委主要领导担任，副组长由分管机关副主任、纪检组长担任。委监察室和办公室具体组织并协调熟悉财务的人员实施内审工作。

第四条 实施内审的范围是：委机关及经费独立核算的所属单位。内审的主要内容：

（一）执行国家、省和市财务制度的情况；

（二）执行委内财务管理制度和规定的情况：

1、财政拨款收支情况；

2、争取项目资金收支情况；

3、委及所属单位房屋租赁、水电费、办公经费等收支情况；

4、机关房改和评估房补交款收支情况；

5、差旅费和公务接待费开支情况；

6、按照相关规定发放各类奖金情况；

7、机关及所属单位购置办公设备开支情况；

8、委基本建设投资及开支情况；

9、党费收支情况。

第五条 内审的时限和要求

1、每半年或一年进行一次内部审计，必要时，可随时审计；

2、财务室和涉及到的科室，要积极协助，密切配合，提供真实的凭证、数据等相关情况；

3、审计专班人员要认真履行职责，严格遵守工作纪律，不得向无关人员透露审计相关信息；

4、审计结果经审计领导小组核准，提交委办公会或党组会审定后进行公示，接受监督；

5、实行责任追究，对审计中违规违纪的责任人，将依照党政纪和相关财经法规，按组织程序进行责任追究。

第六条 本制度自发布之日起施行。

第七条 本制度由监察室负责解释。

第四篇：机关内部管理制度

机关内部管理制度 目 录

1、机关工作制度......................................................2

2、机关工作人员学习制度..........................................3

3、机关工作人员考勤制度..........................................4

4、机关车辆管理制度..................................................5-6

5、机关接待制度.......................................................7-8

6、机关财务管理制度..................................................9-10

7、机关值班制度..........................................................11

8、票据和资金管理办法

..........................12-13

机关工作制度

一、要切实加强学习，积极钻研业务，不断提高思想水平、政策水平、业务能力和工作能力。

二、工作中要勤于思考，认真负责，任劳任怨，开拓创新，讲求效率，保证质量，顾全大局，礼貌待人，谦让互敬，团结协作，文明服务。

三、要深入基层，调查研究，虚心听取群众和基层的意见，解决群众关心的热点、难点问题，自觉接受群众监督。

四、坚持民主集中制，服从组织领导，反对自由主义，开展批评与自我批评，正确处理上下级关系，坚持对上负责和对下负责的一致性。

五、要遵纪守法，廉洁从政，不以权谋私，不搞特权，不索礼受贿，不铺张浪费，不以工作之便为亲朋好友办私事，要自觉抵制不正之风。

六、办公时间要集中精力，认真工作，坚守岗位，不闲谈，不干私活，不乱串科室，要保持良好的办公秩序。

七、按时上、下班，不迟到，不早退，每天上午、下午两次按时签到。

八、中午时间严禁饮酒，视情节轻重，每发现一次扣1-3分，罚款10-50元。

机关工作人员学习制度

一、学习内容要结合当前的新形势，重点学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观理论，学习党的理论基础知识，学习国家的法律、法规和时事政治。

二、加强机关工作人员艰苦奋斗、廉洁奉公、勤政为民的教育，增强为人民群众服务的意识。

三、学习采取集体集中学习与分散自学相结合、学习与讨论相结合的方法。学习时间每天不少于2小时。

四、学习期间要集中精力，作好学习笔记，写好读书笔记，保证学习有提高、有效率，避免流于形式。每年至少写出一篇学习体会文章或工作调研报告。

五、机关学习由办公室负责统一考勤，并定期或不定期检查学习笔记情况，全年学习笔记不少于5000字。

六、每周例会为集中学习时间，对无故不参加学习者，按旷工1天处理，对迟到、早退者按《机关工作人员考勤制度》有关规定处理。

机关工作人员请假、休公休假及考勤制度

为了严肃纪律,加强机关管理，体现用制度管人的管事的要求，结合本局实际情况，特制定本制度。

1、机关工作人员因病、因事需要请假的，要履行请销假手续。请假必须自己写书面假条，经领导审批同意后方能离开单位。请事假半天由办公室主任审批，请事假一天由副局长审批，二天以上由局长审批,局长不在，由主持工作的领导审批，审批后的请假条交由办公室粘附到签到册上考勤。

2、机关工作人员未履行请假手续,擅自离开单位或被上级暗访组查到的,一律按旷工论处。旷工半天年终扣发岗位责任制奖100元,责令本人写出书面检查,年终公务员考核时不能评为优秀等次。有急事来不及书面请假，应打电话向领导请假，回单位后补办请假审批手续。局办公室每季度统计一次，统计结果报主管办公室的局领导。

3、机关工作人员需休病假，由医院出具诊断证明方可准假,病假不在事假范围之内计算，全年病假超过上班天数一半以上时间的，年终不发目标责任奖。

4、单位根据工作需要，有计划地安排公务员休公休假,公休假的天数，按照有关规定执行。休公休假必须履行休假手续,经单位批准方可休假。事假请假天数须抵扣公休假天数。确因工作需要离不开或单位未安排休公休假的，按应公休假天数减去请事假天数的正数,计发公休假补贴，每天按100元发放。

5、机关工作人员按国家有关规定享受节日休假、公休假。年内病事假抵扣公休假。

本制度经全体干部讨论通过后颁发执行，以前颁发的请假制

度废止。

6、实行机关工作人员每天早晨签到制度，每日一张签到表，到点停签入档。

7、个人病事假累计时间与岗位目标责任制年终考核奖金挂钩，具体参照岗位目标考核制度规定执行。

本制度经全体干部讨论通过后颁发执行，以前颁发的请假制度废止。

机关车辆管理制度

为加强机关车辆的管理，本着既保证办公用车，又要厉行节约的原则，制定本制度。

1、管辖车辆范围：局属公费购置的车辆。

2、车辆使用坚持“统一调度、统一管理”的原则：办公室协助领导做好车辆使用和管理，首先保证公务用车，不经局长安排，私自出车者，给予罚款处理，发生事故一切自负。

3、坚持先急后缓、方便工作的原则。会议和办公用车要提前半天与派车人员联系，说明用车事由、地点、时间，并提前通知驾驶员，按时乘车，过时不候。

4、坚持方便搭乘、不重复派车的原则。同一方向多人开会、办公一般要求一车多乘、一车多用，不得借办公之名私自用车。

5、机关车辆原则上不外借。车辆管理实行局长负责制。全面做好车辆和驾驶员的日常调度和管理。驾驶员负责所驾车辆的管护保养和安全运行。

8、车辆必须统一存放在政府院内，无特殊情况不经批准，驾驶员不得私自开车回家和停放异地。一经发现，将给予罚款处理。

9、驾驶员必须严格服从统一管理，严格遵守作息时间或领导安排的时间，坚守岗位，不得擅离职守，有事要提前请假。不得私自出车，出车要及时并遵守派车路线，途中改变路线、地点要汇报请示。因个人行为耽误工作或私自出车一次，扣罚300元。如出现事故，一切后果自负。

10、油料一律凭油本统一供应，主管领导签字，到指定油站加油，无特殊情况，司机不得私自在外边加油，如有特

殊情况需在外面加油时，加油后持加油发票，按“双审双签”规定签字报销。发现司机在加油中营私舞弊的，一次扣罚一个月工资，两次即予以辞退。

11、车辆维修。司机要爱护车辆，保持车况整洁，安全行车。车辆维修要做到小故障不出院，大故障要到指定厂家购件、购料，维修费要预先编制计划，经主管领导审批。如遇特殊情况出车在外，车坏需修理时，也应电话与主管领导联系说明情况经批准后方可进行修理。回来后由同车人证明，凭发票和维修单由主管领导签字后报销。发现司机在维修中营私舞弊的，一次扣罚一个月工资，两次即予以辞退。

12、驾驶员要管理使用好车辆，随派随出不误事，确保车辆正常使用，需修车时提前申请，不得在接到出车任务时，提出修车。

13、驾驶员应服从管理，爱护车辆，保持车辆整洁。按时出车，保证行车安全。

机关接待制度

为了搞好接待，本着廉洁勤政，既把事办好，又节省开支的原则，特制定招待规定如下：

1、正常的机关接待工作。根据局长意见，由分管人员具体实施。

2、接待人员要加强接待礼仪的学习，努力提高接待水平。讲礼仪、讲文明，周密安排，热情服务。

3、注意搞好接待地点卫生，保持器具清洁干净，常备开水，并有净手设施。

4、上级机关来人办公，中午或晚上需要安排就餐的，必须由局长批准，由分管人员安排。原则上来客一律安排在政府招待所，确需到外就餐需经局长批准。

5、本着从简原则。属上级部门和兄弟单位因公来局里，一般安排工作餐。每桌基础额为100元，再每增加一人，加20元(陪餐人在内)。省市领导来凤县或特殊情况需要增额招待的必须由局长决定，批准后主管人员方可增额。坚持同城不招待制度，乡镇村组来单位办事，热情招待，一律吃工作餐，不喝白酒。

6、采取对口陪餐原则。一般由分管的同志陪同，局长参加，可按客人要求临时决定陪餐人，但陪餐人一般掌握在1-3人内。超出陪额数规定的，不增加总餐限额。陪餐需要饮酒的，也要重礼轻酒，陪餐人不能因饮酒过量而耽误工作。

7、就餐结束后，由主陪当场签字，并将实用金额填入派饭单实用金额栏内。凡手续不全的，领导一律不予签字报销。

8、招待烟茶、水果类物品，由局长批准分管人员采购。凡不经批准私自购买的一律不予报销。

机关财务管理制度

为了加强经费管理，理顺机关财务关系，杜绝铺张浪费和不廉洁的事发生，按照“双审双签”规定，使财务工作更好地为机关服务，特制定本制度。

一、财务工作实行“双审双签”制度。日常开支严格执行“双审双签”报销制度，大额开支(5000元以上)需经局务会议研究批准，按照“双审双签”报销；

二、财务报销单据必须手续齐全。每张单据必须由经手人、财务报账人、财务会签领导和财务主管领导签字，方可予以报销，手续不齐的不得予以报销。

三、财务报账人和财务会签领导要严格把关，坚持原则，秉公办事，精心理财，真正做到不该花的钱不花，不该报销的不报。要加强对公共资产的管理，并实行登记造册，清产核资要经常化、制度化。

四、批准支出权限。5000元以内开支，由经办人提出计划，局长审批后实施，按照“双审双签”制度报销；5000元以上的开支，由经办股室或经办人提出计划，经局务会议研究批准后实施，并按照“双审双签”制度报销；

五、机关的正常支出必须按照批准权限先请示、后落实；计划要详细准确，领导把关审批应及时；经办人员不准先斩后奏或擅自超计划开支。

六、办公、低值易耗品要有专帐记录，并实行领取单制度或签字。

七、财政报销招待费，按照《机关接待制度》执行，并逐一核准后方可报销。

八、公务车辆加油和维修费支出，按照《机关车辆管理制度》执行，财务报销必须附有维修清单和加油税务发票方予以报销。

九、差旅费报销，按凤财办字（2011）11号《凤县差旅费开支规定》执行。

机关值班制度

为了加强机关内部安全，保障机关工作正常运转。根据新办公地点的管理特点，结合部门工作职责，制定以下值班制度：

一、机关工作人员均安排平日的值班，每班领导1人，值班人员2人。每周为一班，每班每个办公室1人，实行轮流值班制度，具体轮班每个办公室确定后，报局办公室备查，明确责任。

二、每班一值一周，双休日24小时值守电话班。上班日值班，每日值班分两段，上午从上班至中午下班，下午从上班至下班。如有特殊情况，需调班时，由个人自行调整。

三、值班人员要尽职尽责，负责所在办公室卫生，保证环境整洁，负责所在办公室安全按时锁们，不允许出现空岗现象。遇有重要情况应及时向带班领导报告。

四、双休日及节假日值班要求：

1、负责接待游客价格投诉和价格举报工作，做好电话记录，并及时向带班领导报告，迅速处置；

2、负责市场价格监测工作，市场价格如有异常波动应及时报告带班领导；

3、值班时间为每日上午8时至次日上午8时。值班期间接听电话并做好记录，遇紧急情况应急时报告带班领导。

票据和资金管理办法

（2014年7月7日全体会议通过）

为加强和规范单位内部罚没票据的领购、保管、使用、核销等，保证票据安全、资金及时缴库，依据《行政事业性收费和政府性基金票据管理规定》、《陕西省政府非税收入管理暂行办法》等相关规定，制订本办法。

第一条 由单位财务部门负责本单位票据的统一领购、保管、核销等工作。销毁时，报财政、审计部门批准后按相关规定执行。

第二条 单位财务部门要加强对票据和收入的管理，监督和指导执法人员规范使用票据，执行相关非税收入管理办法。

第三条 执法人员，应根据工作实际需要，向单位财务部门办理领用手续，领取相关票据。

第四条 执法人员将领取的票据使用完后，应及时交回单位财务部门，办理相关核销手续，再领用新票。票据领用要坚持缴旧领新的原则。

第五条 票据使用要规范，填写需清楚、完整，不能有涂改等情况。如出现上述情况，应作废重新填写新票。

第六条 执法过程中收取的罚没收入应在3日内按相关规定缴存财政部门。零星收入，在二周内汇总缴纳；一次性罚没收入在1000元以上（含1000元）的，当日缴财政部门，严禁拖欠、坐支、挪用，不得公款私存。出现拖欠、坐支、挪用、公款私存的，一经查实，按照有关规定处理，涉及违法犯罪的，交司法机关处理。

第七条 票据使用过程中，要坚持票款分离。第八条 款项缴存银行的一个月内，执法人员应分别将

缴存银行的回单、票据备查联交回到单位财务部门。

第九条 由办公室负责，联合财务部门毎半年对票据使用缴存情况进行一次内部稽核。

第十条 票据领用人，要加强对票据的管理和使用，确保票据安全、使用规范，及时解缴。票据在使用过程中，不能转让、转借、串用、代开和拆本使用。禁止使用非财政票据。

第十一条 本办法自发布之日起实行。

第五篇：机关内部管理制度

机关内部管理制度

为进一步加强局机关内部管理，规范办事程序，切实转变机关工作作风，树立机关良好的社会形象，特制定机关内部管理制度。

一、考勤制度

1、实行上班签到制度。机关工作人员必须在上班前签到，办公室负责每月考勤情况的统计。

2、所有工作人员一律按规定签到，杜绝迟到、早退、中途离岗现象。因公外出，须在签到簿上注明原因。

3、严格履行请假手续。一般工作人员因事因病当日不能上班应向科室负责人请假，两天以上需向分管领导请假；科室负责人因事因病当时不能上班应向分管领导请假。各分管领导请假需向管委会主任请假。对考勤工作办公室作不定期检查，其结果纳入个人年终考评。

二、政治、业务学习制度

1、建立每周政治、业务学习制度，做到有主题，有记录，有签名。

2、如因特殊情况不能参加学习的，应履行请假手续，否则不得缺席。

3、为达到学有成效，机关工作人员均应坚持写心得笔记，办公室组织不定期检查。

三、节假日值班制度

1、建立领导带班和办公室成员值班制度。

2、机关工作人员必须服从值班安排，值班期间值班人员不迟到，不离岗，尽职尽责，确保电话畅通，及时处理有关事宜。

3、值班人员要认真热情做好假期来访接待和登记工作，如有重大紧急情况，要及时向领导汇报。

4、值班门卫不得擅自离岗，晚间、夜间，均应坚守岗位，确保办公楼及财产安全。

四、会议制度

1、实行联席会议制度。凡涉及重大决策的，均由主任、党组联席会议和党组扩大会议讨论决定，实行民主管理，科学决策。

2、实行会议报告制度。无论综合性会议或股室业务会议，会前均应经领导同意，明确会议时间、范围。

3、会议需要各部门协助准备，然后交办公室统一安排，相关股室配合。

五、来人接待制度

1、上级机关来检查联系工作，由办公室统一接待。

2、外系统来联系工作需招待的，经请示领导同意后，由办公室安排就餐，其它股室不得自行安排。

3、公务活动时间内，中午一律不得饮酒。

六、文印制度

1、为确保公文安全保密，机关公文原则上由机关文印室负责打印、复印。

2、打印材料应按照格式、份数认真核定后签字；所有材料必须应经园区管委会主任同意方可印发。

3、办公室应认真负责，保质、保量、按要求完成机关的文件、材料的打印、复印工作。

七、车辆管理制度

1、车辆使用由办公室负责统筹调度，保证机关公务用车。

2、因工作需要用车，经常务副主任批准填写出车单后方可用车。

3、各科室不得私自租车。

4、驾驶员应确保车辆安全。