浅析企业财务部的职责范围与权限

第一篇：浅析企业财务部的职责范围与权限

浅析企业财务部的职责范围与权限

企业财务部属于企业经营部门，其主要职责是组织编制企业年、季度成本利润、资金、费用等相关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况。结合经营实际，及时调整和控制计划的实施，制定企业财务、会计核算管理制度，建立健全企业财务管理、会计核算、稽核审计等相关制度，督促各项制度的实施和执行，定期编制年、季、月度财务会计报表，搞好年度会计决算工作。编写财务分析及经济分析报告，会同信息部经营部等相关部门，组织经济运行分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议，并提出经济报警和风险控制措施，负责固定资产的管理，会同经营、技术、行政、后勤等管理部门，办理固定资产的购进、转移、报废等财务审核手续，争取计提折旧，定期组织盘点，做到账实相符，负责流动资金的管理，会同营销、仓库等部门，定期组织调查盘点，做到账实相符，同时，区别经营部门和其他部门，层层分解资金占用额，有计划地合理调度占用资金。负责企业低值易耗品的盘点核对，会同办公室、信息、行政、后勤、技术等相关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管的工作建议和要求，杜绝浪费，负责企业产品成本的核算工作，制定规范的成本核算方法，正确分摊成本费用，制定适合企业特点和管理要求的核算方法。逐步推行企业内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化，负责企业资金缴付，按时上交税款，办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管相关印章、空白收据、空白支票，负责企业财务审计和会计稽核工作，加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据相关规定，对企业财务收支进行严格监督和检查，负责进销物资的货款把关，对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经企业管理者审核签字同意，方可支付，完成企业管理层交办的其它任务。

第二篇：财务部职责范围

财务部职责范围

一、贯彻执行国家财经政策、法规和学校及集团的财经规章制度。参与集团财务管理制度的制定。根据上级有关政策精神，结合集团实际，制定集团各项财务管理办法、规定和相关实施细则并组织实施。

二、认真执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》，依法进行财务核算工作。

三、组织编制集团财务预算，按照计划进行资金运作，合理调配资金，确保集团经营活动正常资金需求；努力为基层服务，制作财务预算、计划并定期分析执行情况，及时向公司领导汇报。

四、准确地进行会计核算，负责公司所有资金收支的审核、报销、记账、编制报表等日常财务工作。正确实施会计监督，遵守、维护、宣传国家的财经政策、财政纪律、财务制度。

五、参与审核公司各部门有关财务、经济等方面的业务计划、报告、协议、合同，加强公司资产的管理，发现问题及时向领导汇报并提出调整意见。

六、按照国家和银行有关现金管理、银行结算的规定，管理好现金和支票。按照《中华人民共和国发票管理办法》负责公司发票的购买、领取、结存管理。

七、按照《会计档案管理办法》，整理保管好集团的会计档案，接受公司和有关部门的指导、检查、审计、监督。

财务部经理岗位职责

一、在集团领导下，负责财务管理，定期向领导汇报工作情况。

二、严格执行财经制度和集团的规章制度，严守集团秘密。

三、定期召开财务工作会议，布置工作，做到人员分工有计划安排，有检查、督促。

四、确保在规定时间内完成月、年的会计核算业务。

五、按上级要求以及根据集团具体情况组织编制财务计划，并督促执行。

六、参加对外投资的可行性研究，对其经济效益做出可行性论证。

七、根据集团经营服务情况对资金的需求，制定资金使用计划，作好资金平衡调度，保证资金正常运转。

八、保证会计核算真实，会计资料完整。

九、按时上报会计报表，并于每月15日前做出财务报表给各中心（部）。

十、按时组织业务学习，提高业务水平。

十一、完成领导交办的其他工作。

财务部副经理岗位职责

一、主动协助经理开展工作，经理有任务或外出时受经理委托负责部里的工作。

二、组织编制费用计划及费用计划完成情况的分析说明，协调与各中心（部）的关系，指导处理在会计核算中出现的问题。

三、定期对应收款进行清理，及时收回个人或单位的欠款。

四、根据财政部的会计制度规定填报会计报表，报表内容完整，数字正确。

五、定期或者不定期进行综合分析和专题分析。

六、登记总帐及时收集会计信息。

七、按照有关档案管理的要求装钉会计凭证，在每月15日前完成上月凭证的装钉工作。

八、完成领导交办的其他工作。

财务部会计岗位职责

一、根据采购商品付款依据及时办理付款业务。按规定填制会计凭证。

二、记帐及时、准确、清晰，每月10日前明细账结出余额与总帐核对。

三、正确核算税金，并及时上缴各种税款。

四、严格执行《会计法》，严格审查有关支出，对违反财经制度的行为坚决抵制。

五、及时办理各种请款报销业务，不得拖延，一般当日业务当日处理完。

六、根据会计制度正确计提工会经费、教育经费和职工福利费，审核工资奖金表。

七、按照有关规定严格审查应付福利费的支出，不属应付福利费支出的不给开支。

八、按月计提折旧。

九、按照有关档案管理的要求装钉会计凭证，在每月15日前完成上月凭证的装钉工作。

十、按时做好会计报表与财务分析等工作。

十一、正确核算成本费用项目。

十二、完成领导交办的其他工作。

财务部出纳岗位职责

一、办理现金、银行存款结算业务必须遵守现金管理制度和银行结算制度规定，同时做到凭证齐全，手续完备，不发生任何差错。

二、每天上、下午两次到银行取结算单据，并交各经办人员，督促有关人员按时出票。

三、按时登记现金、银行存款日记账，做到帐帐、帐证、帐表、帐实四相符，现金、银行存款日记账日清月结。

四、保管好现金和各种有价证券，建立有价证券台帐，现金超库存限额须解交银行。

五、保管好有关印章、收据及支票，不能出现丢失。

六、完成领导交办的其他工作。

第三篇：浅析企业公关部的职责范围与权限

浅析企业公关部的职责范围与权限 公关部属于企业辅助部门，其主要职责是塑造企业良好的公众形象，提高企业知名度和美誉度；负责或协助开展创建品牌、建立企业文化等活动，开展对外公关活动，及时准确地掌握和反馈社会公众对企业的意见，提出对策，参加相关组织、团体、媒体的活动，会同其他部门，承担来宾采访、参观、学习、研讨的接待工作，负责统一对外信息的披露，做好公关资料、图片、录音、录像、题词等内容的收集、整理、记载和存档工作，审阅所有对外发布的稿件，配合其他部门参与公关的相关活动。负责指导、管理、监督公关部下属人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，做好下属人员的绩效考核和奖励惩罚等工作。参与企业重大事件的紧急处置和善后处理工作，完成企业管理层交办的其它任务。

第四篇：财务部职责范围描述书（范文模版）

财务部职责范围描述书

1． 严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责；

2． 组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的饿执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

3． 负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；

4． 负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好会计决算工作；

5． 负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向； 6． 有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；

7． 负责固定资产及专项基金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到帐卡物相符；

8． 负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到帐卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金； 9． 负责对公司抵值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政、后勤、技术等有关部门做好盘店清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

10．负责公司产品成本的核算工作。制定规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化； 11。负责公司资金缴、拨，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记帐，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

12．负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查； 13．负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付； 14．认真完成领导交办的其他工作任务。

采购部职责范围描述书

1． 制定公司同意的采购，对生产和工程原辅材料、物资、设备采购工作实行归口管理。根据公司工作计划制定相应的采购供应计划；

2． 根据生产计划安排或工程施工进度，按消耗定额和采购程序，编制每季、每月的采购供应计划，并努力按该计划执行以确保正常生产秩序；

3． 按公司的规定签定和履行采购合同，负责及时地订货、运输、质检验收、交料、结算和储存工作，办好验收交接手续，保证质量达到规定标准； 4． 对大宗采购逐步推行招标制，统一采购，加大批量，货比三家选择价廉物美的商品物资，以降低综合采购成本；

5． 对长期主要供应商进行资信调查，实行定期登记评估并进行调整；

6． 负责供应物资的仓储管理，严格按规定办理入库、出库、储存、报损等手续、保证库存物资完好无损，做到帐务卡相符，加强仓库安全保卫工作，防止贵重物资被盗；

7． 负责定期或不定期地清理库存，压缩不合理库量，回收多余剩余材料，做好材料的串换易物工作，盘活存量，减少浪费、加速资金周转；

8． 负责推行计算机化的采购与物资管理，运用经济批量采购策略和ABC分类管理办法，降低物资成本；

9． 负责与采购、物资相关的资料、帐册、报表的收集、整理和归档工作，及时编制相关的统计报表； 10．积极动追踪生产资料市场的供求状况、价格走向，提出最佳采购建议。密切关注新材料、新工艺、新技术、新设备动态，并及时反馈到研发、技术、设备部门，为其实际造型、改良和更系，提出参考意见；

11．完成总经理交办的其他任务。

第五篇：华泰财务部职责范围

财务部职责范围

一、按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。

二、依据公司经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责全年的预算编制。拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。

三、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、帐证相符。

四、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，严格审核各项费用的开支，认真审核各项原材料、设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。

五、严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保管库存现金、各种有价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。

六、按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。

七、审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及社保缴纳管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。

八、负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。

九、主持或参与企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。

十、负责公司的内部审计、稽核工作。

十一、妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。

十二、定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。

二0一一年九月七日