xx医院供应商诚信度管理办法

第一篇：xx医院供应商诚信度管理办法

xx医院供应商诚信度管理办法

为进一步健全治贿长效机制，推进权力运行监控机制建设，促进医院廉洁诚实守信、合法合规经营管理，根据《河北省卫生厅医疗卫生单位供应商诚信度管理办法(试行)》(冀卫发[2013]5号)，结合实际，制定本办法。

一、基本原则

坚持依法依规原则，规范诚信经营管理；科学透明原则，供应商的选择、评价过程透明化、制度化；稳定可比原则，评估指标稳定可靠，标准统一，尽量减少主观因素；数量控制原则，对提供同类商品、服务的供应商，提倡合理竞争，适度控制数量。进一步规范购销行为，净化工作环境，二、主要内容

1、供应商包括在一定时期内持续提供医用药品、设备、耗材、试剂、信息化产品，以及办公用品、后勤物资等商品、服务的供应商。对于一次性提供商品、服务的供应商，按照有关法规、制度执行。

2、供应商要严格遵守国家《药品管理法》及《医疗器械管理条例》和国家相关法律法规开展经营活动，按照《药品经营许可证》及《医疗器械经营许可证》核准的经营范围、经营方式开展业务往来，绝不经营假冒伪劣药品及器械。

3、医院要建立供应商选择评估指标体系，把是否存在医药购销领域商业贿赂不良记录，包括违法违纪、行政处罚、行政强制等信息，作为重要指标。对诚信度低或存在不良行为记录的供应商，不得违反规定列入选择范围。

4、凡与我院建立相对长期稳定业务联系的供应商，必须经药械科核实资质、审查资格。不符合要求的，不得建立业务联系。在具体采购活动中，切实加强对企业及其营销人员合法身份的核实。医用药品、耗材供应商(配送商)的遴选，应在省级集中采购确定的企业中进行。

5、供应商向医疗卫生单位销售商品和提供服务时，必须向我院药械科备案。未经备案，不得开展。供应商要提供企业和业务人员的基本信息、资质、项目业绩、良好和不良行为记录等，对列入省卫生厅医药购销领域商业贿赂不良记录信息库的，两年内不得以任何名义、任何形式购入其商品或服务。供应商必须向我院作出廉洁诚信承诺，签订廉洁诚信协议。

6、医院要将供应商选择结果在单位内部公开，包括供应商的基本信息、资质、信用评价信息，及其从业人员的基本信息、执业资格信息。无异议的，列入供应商目录。

7、各部门选择供应商，要集体研究决策。按规定应当通过招标选择的，执行招标中标结果。医院选择药品、医用设备耗材等供应商，要由药事委员会与械事委员会、院纪委监察室等分别研究提出意见，由单位领导班子集体研究决定。

8、在加强质量管理的同时，医院要强化价格监测，定期了解商品价格，将出厂和最终销售差价大的，列为监控重点。

9、医院要重点加强对心脑血管、抗生素、肿瘤、生物制品等方面药物的监控，对销售量增加异常的，组织专家进行审核。对供应商存在问题的，按规定降低供应商信用等级，对涉及的商品或服务采取降价、限量、暂停等措施。

10、医院要加强对供应商发票等票据的审核，对在票据方面弄虚作假的，采取纳入不良记录等惩戒措施，情节严重的移送有关部门处理。

11、加强对药品、高值耗材等统方行为管理。严格统方权限和审批程序，严禁任何人通过任何途径和方式进行商业目的统方，对违反规定的供应商，纳入不良记录。

12、定期开展诚信教育，学习宣传相关法律法规文件，供应商汇报履行廉洁诚信承诺情况，医院开展点评、警示等工作。对不服从管理、信用度较低的，及时发出风险预警，督促整改。对可能存在促销问题的，适时组织违规违纪促销调查。

13、将供应商诚信度管理纳入治贿工作责任制检查考核，领导班子和领导干部目标考核、惩防体系建设检查之中，对工作积极、成效明显的，予以表彰；对重视不够、工作不力的，及时采取通报批评、取消年度评先评优资格等惩戒措施，确保工作取得实效。

2013年4月9日

第二篇：加工商管理办法（推荐）

一.目的：

加工商管理办法

为了量化评估加工商交货质量和工作配合度，质保部特制定本管理办法。

二.公司对加工供应商质量管理目标：

送检一次性合格率：98.5％（2011年9-12月）2012年（1-12月）：99％

责损率：0.2％（管件类／小五金类）钣金大件类（如座椅端板，支架等）责损率0％ 加工批退率：2％

三、质量责任约定

质量责任约定的原则：加工商应确保供货的产品符合公司规定的采购要求，不管公司外检是否进行入厂检验，都不能免除加工商提供合格产品的质量责任。公司外检根据相关检验标准和实际需要，确定实施检验和其他必要的活动，以确保采购的加工产品满足规定的要求。其他说明事项如下：

1.加工商提供的产品如在公司外检时被判为不合格，外检有权拒收。而因公司生产急需，需要加工商到公司现场全检、返工，加工商应在接受到通知后12 小时内到达乙方进行全检、返修；如公司外检按照约定代为处理的，全检或返工费用按照20 元/小时计算，工时由公司外检核算，不能返修需让步接受的，公司外检统计扣除加工商当批让步材料货款10%。

2.加工商所供产品在公司生产使用过程中被判质量不合格时，公司外检根据损失向加工商索赔相应损失。3.因加工商提供的物料出现混装、标示错误（有隐患）、物料与标识不符、包装外观破损、变形等有质量隐患的不合格，公司外检有权拒收并退回加工商，所造成的公司订单交期影响以及其他因此引起的成本全部由加工商承担。

4.因加工产品质量问题，给公司造成损失，经双方确定其相应的损失由加工商承担（在生产、用户使用过程中停止或生产报废，需要返修，其停产损失费用（由公司核算）、废品损失（含牵连报废损失）和返修费用，由公司核算由加工商承担。

5.当加工商所供产品质量出现异常或存在质量隐患（包括公司外检检验、使用后、售后反馈），公司有权对加工商产品进行封存，封存后造成的停、转产、返工等可计算损失的由公司核算加工商承担，加工商并向公司支付由此造成的相应损失。

6.为防止退回加工商的不合格品混入合格品中再次送货，如公司外检发现加工商把退回不合格品（或其它同类不合格品）混入合格品中再次送货或整批不合格品再次送货时，造成的全部损失由加工商承担，加工商并向公司支付该批物料（再次送货批）价值的两倍的违约金，公司并有权暂停加工商合作关系。

8.加工商产品在公司发生质量或管理问题需要扣款时，公司外检将发出《扣款通知单》。加工商接到《扣款通知书》后应在两个工作日签字盖章回传给公司质保部；加工商如有异议，请务必在48 小时内书面向提出，公司将进行调解协商处理，并出具异议回复。如加工商无异议则公司外检在到达通知处理期限后直接将《扣款通知单》进行扣款处理。

四.加工商产品低于质量管理目标的经济考核：

如因退货致加工商返修造成我司检验员复检：

第一次复检费用：按交货数量100件以下收50元／批，大于100件收200元／批.第二次或以上复检费用：按交货数量100件以下收100元／批，大于100件收400元／批.送检一次性合格率低于质量管理目标：接质量责任约定条款1处理.责损按产品材料相关价位赔偿.五.加工商优劣评审考核标准： 公式各项含义及权重： 加工商考核得分＝A*70%+B*10%+C*10%+D-E-F A代表“检验合格率”，权重为70%； B代表“售后服务及时率”，权重为10%；

C代表“按时交货率”，由物料部门提供，权重为10%； D代表“额外任务得分”； E代表“客户投诉扣分”； F代表＂纠正预防实施扣分＂ 公式详解

1.关于A：“特指检验合格率”；（全检一次检验合格率每低于目标1个百分点扣3分,退货扣5分／批，如第二次退货扣8分／批）

2.关于B,C：以加工商承诺时间为界，但响应时间规定如下：天台范围内加工商不大于2小时、浙江省内加工商不大于5小时、其他地区加工商不大于12小时。如加工商确有实际情况，可经双方协商取得一致，但协商后承诺的时间如不能遵守，.每违规一次扣2分／次.3.关于D：“额外任务”指非加工商责任但必须紧急完成的任务。如有效完成，则加2~5分、但每月最高为10分；

4.关于E：“客户投诉扣分”不保底。公司外部客户投诉加工产品质量问题每次扣10分以上、在检验时无法发现但会造成重大后果且原因属加工商的在线不合格每次扣5分以上； 5.关于F：

 纠正预防实施分：统计源自有效的预防纠正措施，如实施与承诺不符则扣分，幅度为4~10分；

 信息反馈分：需书面确认的加工产品应在两个工作日（或按照约定）内完成，延误3日以下扣1~2分、延误3日以上扣3~5分。

六.加工商等级划分：

优秀加工商（一级）： 考核得分：85-100分或以上 良好加工商（二级）： 考核得分：75-85分 及格加工商（三级）： 考核得分：65-75分 不合格加工商（四级）：考核得分：65分以下 七.加工商管理评定处理： 公司对于优秀／良好加工商，采购／发外加工量可加大比例，付款方式可以考量优先付款，对

及格加工商进行辅导与督促其改进.对于不合格加工商，暂停加工合作，加工货款推迟一个月支付处理.加工商如按公司要求整改后经质保及技术对其改善进行跟踪验证符合要求后，可进行小批量试加工.连续三批加工合格后，经采购／质保／技术综合评估后可恢复加工资格.

第三篇：商混管理办法2017

商品混凝土管理办法

第一章、总则

第一条

为了满足现场施工需要，确保建设工程质量，根据国家有关法律法规，结合我项目工程实际情况，在商品混凝土供应方面制定如下办法。第二条

本办法适用于...............第三条

本规定所称的商品混凝土（也称预拌混凝土），是指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂或掺合料等成份按一定的比例，经集中计量拌制后通过专用车辆在规定的时间内运至施工现场的混凝土拌合物。

第二章 商混供应前的控制

第四条

项目部在选定商混供应商时，应充分、综合考虑商混的运距、交通条件、原材产地、生产能力、产品价格等问题。选定最优合格供应商。第五条

项目部在选定供应商后应立即组织监理单位、工程部、物设部、试验室对商品混凝土供应单位的原材进行抽检、验收工作。第六条

选定的商品混凝土供应单位的场地应做到统筹规划、合理布局、分区管理。严格执行先检后用制度。第七条

选定的商品混凝土供应单位必须具有营业执照，并通过建设主管部门质审查，取得预拌商品混凝土专业企业相应的资质等级证书。第八条

商品混凝土供应单位用于生产商品混凝土的水泥、砂石、外加剂、等原材料必须符合相关规定，并及时向项目部提供原材料出厂合格证、混凝土理论配合比试验报告等资料。第九条

签订商混供应合同时，双方应在合同中注明供应数量、设计标号、起止时间和其它技术参数、货款结算方式、违约责任等内容。

第三章 商混供应中的控制

第十条：项目部自身控制制度

1、使用商品混凝土前，应做到施工现场道路平整、畅通，有必要的照明等设施。

2、使用商混前，应提前一天上报混凝土需用计划，经单位审核后及时报商品混凝土供应单位，如单批次商混使用量大于300方、则计划提前时间为3天，做到统一协调安排。

3、商混计划的要求（1）时间、地点要明确；（2）砼标号、塌落度及有无特殊要求要讲清楚；（3）浇筑部位和混凝土用量要讲清楚；（4）是否需要辅助机械租赁进行浇筑。

4、补方在砼浇筑过程中适当时候及时通知商品混凝土供应单位调度室。

5、在商混浇筑过程中做到振捣密实、浇筑后养护到位。

6、商混浇筑过程中商品混凝土供应单位调度室。要了解现场情况，及时发料、不拖车、不压车。浇筑大方量混凝土时最好要求商混站有驻场人员，协调混凝土。

7、每车预拌混凝土送达工地后，项目部应派专人根据发货单内容，对其工程名称、混凝土标记、浇筑部位、供货数量、运输车号、发车时间、到达时间等逐一核对确认。监理单位、项目部试验人员必须对入场混凝土进行抽查，发现砼坍落度等指标与配合比要求不合适时及时与拌和站试验室联系，以便及时调整坍落度不符合浇筑要求的一律退回。

8、浇筑工程中按照规定要求和标准对商混进行抽检、做好混凝土试块。

9、试验员、监理单位每月不定时对商混站原材料抽样送检、要求商混站提供相对应的原材检测报告和原材料合格证、厂家出厂报告。

第十一条：商品混凝土供应单位的控制要求

1、商品混凝土供应单位应按《预拌混凝土》（GB/T14902）、《混凝土质量控制标准》（GB/T50164）、《混凝土结构工程施工及验收规范》（GB/T50204）、《混凝土强度检验评定标准》（GBJ107）等现行有关规定生产合格的商砼产品。

2、商品混凝土供应单位应严格履行供货合同，做到按时、保质、保量提供混凝土，不得拒绝供应小批量混凝土。

3、商品混凝土供应单位必须做到定人定岗制度、并每月向项目部提交当月的计量仪器的检查和校正记录。

4、商品混凝土供应单位要保证混凝土供应的连续性，使浇筑工作不间断并使混凝土运到浇筑地点时仍保持均匀性和规定的坍落度。商品混凝土供应单位调度室应指挥、控制搅拌楼生产和混凝土运输车辆的运输节奏，并应根据气温和混凝土性能的不同，控制好运送时间，对运送至施工现场卸料地点的混凝土质量负责。保证产品按时、连续、适量送达施工现场。在运输、等待和卸料过程中严禁加水。

5、混凝土进入施工现场时，商品混凝土供应单位应当向需方提供有关质量控制资料和每车商品混凝土的发货单。质量控制资料按开盘次数提供，内容包括：进场复验报告；混凝土生产配合比。

6、商品混凝土供应单位的供应能力应根据项目进展情况，在人员、运输车辆等方面适时调整，以满足项目施工需要。

7、商品混凝土供应单位应加强商品混凝土运输车辆的管理，遵守有关交通法规，保证车况良好，车容整洁，采取相应的防漏措施，杜绝沿途撒漏混凝土。商品混凝土运输车辆应在规定的场地内冲洗，不得将冲洗的污水直接排入下水管道和城区河道内。

8、商品混凝土供应单位除按规定做好商品混凝土的出厂检验外，还须对混凝土交货检验。出厂检验的取样试验工作由商品混凝土供应单位承担，交货检验的取样试验工作由供需双方协商承担。

9、商品混凝土供应单位供应的商品混凝土，应严格执行国家有关标准和规程，符合使用单位提出的其他特殊要求、技术要求，并提供与技术要求相符的试验报告单。

第四章 商混供应存在问题的解决办法

第十二条

1、商品混凝土必须以现场制作的试块作为单位工程混凝土强度的评定依据。具体评定依据按国家标准执行。

2、商品混凝土供应单位必须接受建设工程质量监督机构的监督管理。因商品混凝土质量而造成事故的，商品混凝土供应单位承担相应的赔偿责任。

3、若因不按时提供混凝土（特殊情况除外）造成施工单位等待时间过长的，商品混凝土供应单位应承担施工单位的相关经济损失。第十三条 本管理办法自发布之日起施行（试行）。

二〇一六年十一月十日

第四篇：居间商管理办法

居间商管理办法

第一章总则

第一条 为加强居间人管理，规范居间业务，保护公司、投资者和居间人的合法权益，特制定本办法。

第二条 本办法根据《期货交易管理条例》、《期货从业人员管理办法》及《最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定》第十条的有关规定而制定。

第三条 居间行为是指提供订立合同的信息或者提供订立合同机会的中介服务。居间人是指独立于期货公司和客户之外，与期货公司签订居间合同，为期货公司提供居间服务，获取居间报酬，独立承担基于居间经纪关系所产生的民事责任的公民或法人。

第四条 居间人非公司员工，与公司没有劳动合同关系，仅根据其与公司签订的居间合同领取居间报酬，不享有公司工资、保险、福利等待遇。居间人不是期货经纪合同的当事人。

第五条 公司在职人员不得成为本公司或其他期货公司的居间人。

第二章 居间人资格管理

第六条 居间人应当符合下列基本条件：

1、具有完全民事行为能力，能独立承担法律责任。

2、具有一定的经济、金融和期货知识，熟悉期货法律法规和交易规则。

3、具有良好的职业道德，遵纪守法，没有违法违规等不良记录，非证券期货市场禁入者。

4、国家法律法规或规范性文件中规定的其它条件。

第七条 申请成为公司居间人应向公司提供身份证明，填写《居间人申请表》（附件一），如实提供从业经历、住址、联系电话等信息。法人申请成为公司居间人应提供法定代表人的身份证复印件、组织机构代码证副本复印件及扫描件、营业执照副本复印件及扫描件。公司营业部（业务部门）对居间人的身份和资格进行审查，合格后报公司客服中心核准。

第八条 公司客服中心在核准时应重点查看营业部（业务部门）对居间人的《调查拜访记录表》（附件二）。

第九条 公司鼓励有期货从业资格证者或者有多年期货居间从业经验者申请成为公司居间人。

第十条 居间人资格审查合格后与公司签订居间合同，明确居间事项和各自权利义务，居间合同经营业部（业务部门）审查合格后报公司客服中心核准。

第十一条 公司客服中心负责统一制定和修订居间合同文本，未经公司许可不得擅自修改，特别约定条款须报公司核准。已签署的居间合同由公司客服中心统一保管。

第十二条 居间人应严格按照居间合同的约定履行义务。徽商期货有限责任公司根据本管理办法有权对居间人进行管理。居间人签订居间合同即视为其已接受并严格按照本管理办法执行。

第十三条 公司营业部（业务部门）可制定居间人业绩考核标准，若居间人未达到业绩考核标准，可向客服中心建议单方面解除居间合同。居间人要提前解除合同的，须书面通知公司客服中心，并经公司书面确认。

第十四条 若提供虚假信息骗取居间人资格，公司可取消其居间人资格，终止居间合同，追缴非法所得，并上报期货业协会等监管机构。

第十五条 客服中心收到客户以及营业部（业务部门）对居间人的投诉，要先记录，再调查并组织处理流程。如居间人存在不当行为，要予以纠正，并记入诚信档案，情节严重的可以追究法律责任，单方面解除居间合同。

第十六条 居间合同一年一签，居间人为公司中介的客户数量和规模达不到约定要求的，下不再签约。

第三章居间人业务管理

第十七条 公司营业部（业务部门）应建立居间人业务档案和诚信档案，对居间人及其业务情况进行专项管理，对居间业务的合规性负责。

第十八条 公司营业部（业务部门）应建立居间人考核制度，每月和年终对居间人进行考核。考核范围主要包括：

（1）中介情况，包括客户保证金规模、净手续费等指标；

（2）居间人有无被客户投诉情况；

（3）居间人有无违法违规的行为。

第十九条 公司营业部（业务部门）可根据居间人考核结果对其居间报酬进行调整。

第二十条 公司建立客户回访制度，定期或不定期对居间人的客户进行回访，并将客户反馈的信息作为对居间人考核的参考依据。

第二十一条 公司对重点居间人每年至少要拜访一次。月留存手续费在1万元以上的居间人，业务人员必须在两个月内实地拜访。实地拜访必须提交居间人签字的《调查拜访记录表》，否则自第三个月起按200元/月扣业务人员提成费，直至提交为止。

第二十二条 为提高居间人的专业素质，规范其居间行为，公司营业部（业务部门）应对居间人进行培训，培训内容包括但不限于期货交易风险揭示、期货交易规则、本管理办法等。第二十三条 居间人为公司介绍的客户必须是新增客户。

第二十四条 公司建立居间业务合规审查制度，由合规审查部定期或不定期对居间业务进行合规审查。

第二十五条 各营业部（业务部门）应认真审核客户和居间人的关系，若发现居间关系不真实的，公司追缴违法所得，并记入诚信档案；情节严重的，应追究法律责任。

第二十六条 若员工假借居间人名义骗取居间费用的，公司处以严重警告、降职、免职、开除等处分，同时追缴违法所得；情节严重的，追究法律责任。

第四章居间人行为准则

第二十七条 居间人应当诚实守信地开展居间业务，积极促成客户与公司签订期货经纪合同，不得损害客户和公司的合法权益。

第二十八条 居间人应当保守公司和客户的商业秘密。

第二十九条 居间人禁止从事下列行为：

1、不得以公司名义开展业务。包括不得以公司员工、授权代理人等身份开展业务，不得使用印有公司名称的名片；不得代表公司与客户，也不得代表客户与公司签署期货经纪合同或任何其他协议。

2、不得利用居间人身份从事其他非法活动。包括但不限于：不得以公司名义为客户提供集中交易的场所；不得以公司名义设立经营服务网点；不得进行变相融资、非法集资等活动；不得向客户承诺盈利或保底；不得诱骗客户从事期货交易；不得以公司名义从事非法、变相期货业务。

3、不得接受客户委托成为客户交易指令下达人、资金调拨人、结算单确认人。

4、不得通过各种方式将公司存量客户和自然增长的客户转为居间人的客户；不得以欺骗、诋毁等恶性竞争手段抢其他居间人的客户。

5、其他违反法律法规以及有关规章制度的行为。

6、其他有损于本公司利益和客户利益的行为。

居间人有上述违禁行为的，公司有权单方面终止居间合同，追缴非法所得，并追究其法律责任。

第五章居间报酬管理

第三十条 居间人的报酬计算方式：

1、居间人提供居间服务后，按其签约量一次性支付，在确定客户签约并入金后及时计算并支付给居间人；

2、公司根据客户交易手续费向居间人支付居间报酬。

第三十一条 居间报酬的相应税费由居间人承担。公司营业部（业务部门）业务人员应向居间人解释国家营业税、所得税等政策。

第三十二条 每月结束后，公司结算部计算出居间人的报酬，报财务部审核，公司领导审批。

第六章居间人违约管理

第三十三条 居间人在开展期货居间业务过程中，因本人过失或者过错给客户造成损失的，应当自行承担赔偿责任。

第三十四条 若居间人违反国家法律法规规范性文件、违反本办法或居间合同开展居间业务的，公司可采取警告、扣除居间报酬、提前终止居间合同、在业界通报等措施。若居间人行为对公司造成不良影响或损失，应要求居间人消除影响，赔偿损失；情节严重的，追究法律责任。

第七章附则

第三十五条 本办法由公司客服中心负责解释。

第五篇：应收款管理办法

2003年销售中心 应收账款管理办法

为了确保公司权益，加速账款回收，降低呆帐风险，特制定此办法。

一、赊销的规定(一)信用标准

信用标准即获得公司交易信用所应具备的条件。销售中心应按以下标准评定客户信用。

1、品质。即客户的信誉，履行偿债义务的可能性。业务员必须设法了解客户过去的付款记录，看其是否有按期如数付款的一贯做法，及与基他供货企业的关系是否良好。

2、能力。即客户的偿债能力，业务员要了解客户流动资产的数量和质量及流动负债的比率。

3、资本。即客户的财务实力和财务状况，表明客户可能偿还债务的背景。

4、抵押。即客户拒付款项或无力支付款项时能被用作抵押的资产。

5、条件。即可能影响客户付款能力的经济环境。业务员要了解客户过去困难时期的付款历史。

(二)信用限额的规定

1、所谓“信用限额”，是指未收款及未兑现票据合计数乘以票期长短之最高限额。

2、销售中心应将公司所有客户核定最高信用限额。经销售总监确认后，报财务中心备案考核。

3、用限额的核定要严格按照信用标准考核核定，不得盲目确定。

4、对于新客户，业务员要报销售总监批准是否给该客户信用优惠后，才能按信用标准确定信用限额。

（三）客户信用等级的评定

1、客户信用等级的评定依据的条件（1）客户付款频率的快慢。（2）客户是否在信用期内按时付款。（3）客户财务状况和偿债能力。（4）客户的赊销额是否超过信用限额。（5）客户的交易的频率。

2、信用等级评定的标准

（1）、客户信用等级由销售中心总监主持业务员及有关财务人员共同评定。

（2）客户信用等级可分为优良、一般、尚可、较差四级。

（3）对信用等较差的客户业务员要采取得力措施催款，使客户的付款频率加快，在短期内改善信用状况。

（4）信用等级较差的客户，若在半年内不能提升信用等级，取消该客户各种信用优惠，销售中心应采取清户行动，清户工作由销售副总监亲自主抓。

（5）信用等级评定每年进行两次，即一月份评定一次，七月份评定一次。

（四）信用期间的规定

信用期间即货物发出客户验收后至付款所用的时间，公司规定最长信用期不得超过60天。业务员与客户签订合同、订单时，要严格执行上述信用期标准，特殊情况，需经财务总监或总经理批准后方可延长付款期。

（五）收帐款收帐的管理规定

1、期初应收帐款管理规定

（1）期初应收帐款由财务中心按帐龄进行分类，分类标准为一年以上、两年以上、三年以上。

（2）销售中心将所有客户期初应收帐款进行认真研究分析，分析收款的可能性，并提出问题帐款处理方案；（3）分离问题帐款，提请总裁办公会讨论确定；

（4）已确认为呆滞帐款移交管理中心，通过法律程序解决；（5）将确认后的部分问题帐款交销售中心催收，按一定比例给予奖励和处罚；

a)各区域收回1999年12月31日前的问题帐款，奖励实际回款金额10%，并按净损失5%处罚责任人；

b)收回1999年12月31日到2000年12月31日的问题帐款，奖励实际回款金额的5%，并按净损失8%处罚责任人；

c)收回2000年12月31日到2001年12月31日之间前的问题帐款，奖励实际回款金额3%，并按净损失10%处罚责任人；

d)收回2001年12月31日到2002年12月31日之间的问题帐款，奖励实际回款金额的2%，并按净损失15%处罚责任人。e)2002年应收帐款没有业务变动或有变动业务员同意接收按《2003年应收款管理办法》规定进行奖罚；业务员不同意接收的顾客，移交销售中心。

2、本期应帐帐款的管理

（1）客户赊销期限应严格执行公司规定的信用期间，即客户的最长付款期限不得超过60天；

（2）业务员应按公司的规定，与客户签订供货合同，合同除注明产品名称、数量、单位、金额、质量要求、运输方式、结算方式、违约责任外，还应特别注明付款期限。收款以合同约定付款期为准。（3）如果合同规定的付款期限超过30天信用期限时，必须由销售总监同意后，方可签订供货合同；如果合同规定的付款期限超过60天信用期限时必须经财务副总或总经理同意后方可签定。注：原则上账外货款不允许赊欠。

（4）若客户未按合同规定的付款期付款①逾期15天财务发生警告；②逾期30天未收帐，按未收金额2‰预以罚款，③逾期60天未能收帐，按未收金额3‰预以罚款；④逾期60天仍未收回，但具有有效法律证据，可移交管理中心收款，处罚业务员4‰的罚款；⑤逾期60天以上仍未收回，没有有效法律证据，业务员承担50%责任；超过半年移交管理中心法律解决。

（六）应收帐款占用额的规定

1、各区域销售员提出不合理的历史账款经公司确认后为不良应收款，不作为考核合理占用额。

2、销售中心根据销售计划和财务计划按总体应收帐款占用计划核定片区应收帐款占用定额；即各区域销售员销量的占有率*1400万既是区域合理应收款平均占用额。

3、销售中心按应收帐款计划占用额与应收帐款实际平均占用额按季度计算应收帐款占用的节约或浪费；节约奖励，浪费罚款；

4、应收账款平均占用额的计算与考核：

① 应收帐款平均占用额=Σ月平均占用额/月份数 ② 应收帐款月平均占用额=（月初+月末）/2

③ 应收帐款节约（或浪费）=计划占用额-实际平均占用额

④ 奖励（或处罚）系数=计划占用额/实际平均占用额作为“2003年销售管理办法”应收款的考核系数。

二、对帐的规定

1、一般客户的对帐由业务员凭财务提供的对帐单与客户核对；特殊客户确需财务出面时，由会计与业务员同时与客户对账；

2、要求每半年核对一次，即每年七月和十二月分别对帐一次；

3、公司应收帐款余额与客户应付帐款余额核对无误后，要求客户在对帐单上盖章确认；

4、业务员未按时对帐造成坏帐损失，由业务员承担全部损失。

三、财务账款的规定

1、现金不得超过10，000元，如有丢失或差错由经办人员自行负责，收现金超过10，000元，24小时之内通过银行或邮局汇到公司，费用由公司承担；

2、业务员要严格遵守公司财务规定，不许把货款汇入个人帐户，若违反规定，公司将视情节追究业务员责任；

3、业务员收到汇票后，要认真审查汇票填写是否齐全，名称、帐号是正确，金额与应收金额是否相符，审查无误后，带回立即交财务；

4、银行承兑汇票时，要认真检查票面金额是否是应收金额，票据背书清晰合规，票据期限是否符合公司的要求等。

5、到同城支票要检查支票签发日期、金额、印鉴等是否有误，无误后必须在当日交财务存入银行。

6、业务员收到账外货款必须汇到财务指定存折。

四、发票管理的有关规定

1、户提

交财务中心，财务中心必须在下午四点前开完当日应开发票；

2、在本

月需开发票应在28日前开完，特殊情况确需开发票的，须销售总监与每月28日至月底为财务结账日期，原则上不对外开发票，客户开发票由销售中心计划员在每日上午9点将当日所需开发票客财务总监协商确定。

3、客户发生退票，销售员原则上必须将原开发票退回方可开具，否则，须由销售总监与财务总监协商确定。

4、客户发生退货，若发票已开出，限定业管员在一个月内追回发票，若一个月仍未索回发票，其销项税额由业务员承担，从工资中扣除。

5、费

用和销项税额、由业务员承担全部损失。

业务员传递发票丢失，需立即报财务中心，因丢失发票而发生的