商业银行第三章负债业务的经营管理

第一篇：商业银行第三章负债业务的经营管理

第三章

银行负债的构成：存款 介入款项 其他负债

传统的存款业务：活期存款 定期存款 储蓄存款

定期存款的工具创新：可转让定期存单 货币市场存单 自动转账服务账户 协定账户 提高存款稳定性的策略：提高活期存款稳定率 延长存款的平均占用天数

银行存款分类按存款波动程度划分：易变性存款 转变性存款 稳定性存款

存款成本的构成：利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本 相关成本 加权平均成本79 短期存款的主要特征

对时间和金额的流动性需要十分明确 对流动性的需要相对集中 面临较高的利率风险 主要用于短期寸头不足的需要

商业银行从事短期借款业务的意义：短期借款为银行提供了绝大数非存款资金来源 短期借款是满足银行周转金需要的重要手段 短期借款提高了商业银行资金管理效率 短期借款既扩大了银行的经营规模又加强了外部的联系和往来

定期存款的管理特点：主动把握借款期限和金额，有计划地吧借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力 尽量减少借款到期时间和金额与存款的增长规律想协调，吧借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要 通过多头拆借的方法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占有借款余额 正确预计借款到期的时间和金额，以便做到事先筹集资金，满足短期借款的流动性需要

银行负债的作用？

银行负债是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件

银行负债是保持银行流动性的手段

银行负债是社会经济发展的强大推力

银行负债构成社会流通中的货币量

负债是银行同社会各界联系的主要渠道

银行借款的主要渠道

同业借款 向中央银行借款 转贴现 回购协议 欧洲货币市场借款 大面积存单

金融债券的主要种类

一般金融债券（担保债券和信用债券，固定利率债券和浮动利率债券，普通金融债券、累计利率金融债券和贴现金融债券，一次还本付息金融债券和付息金融债券）

资本性金融债券（次级债 混合债 可转债 可分离债）

国际金融债券（我国金融债券 欧洲金融债券平行金融债券）

第二篇：第三章负债业务的经营管理

第三章负债业务的经营管理

一、名词解释

银行负债活期存款可转让定期存单自动转账业务协定账户可用资金成本边际存款成本同业拆借再贴现回购协议担保债券浮动利率债券次级债外国债券欧洲金融债券

二、填空

1.商业银行负债有广义和狭义之分，广义负债指（），包括

（）和（）等二级资本的内容；狭义负债主要指（）、（）等一切非资本性的债务。

2.商业银行的负债主要由（）、（）和（）组成。

3.各国商业银行的传统存款业务有（）、（）和（）。

4.存款工具的营销由（）、（）、（）和促销等环节构成。

5.NOW账户的创新体现在（）。

6.可转让定期存单的创新体现在（）。

7.（）是自动转账账户的进一步创新。

8.商业银行的短期借款有（）、（）、（）、（）以及欧洲货

币市场借款等主要渠道。

9.衡量存款稳定性的主要指标有（）和（）。

10.在存款管理中，活期存款的发展战略应以不削弱银行（）为条件，定期存款的发展不以（）为目标，而应与银行存款的（）能力相适应。

11.商业银行长期借款一般采用（）的形式。

三、单项选择

1、企业存款、财政性存款和储蓄存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类

2、活期存款、定期存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的期限Ｄ货币的种类

3、原始存款和派生存款是按（）划分的。

Ａ存款对象Ｂ存款的经济性质Ｃ存款的用途Ｄ货币的种类

4、以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（）A可转让支付命令账户B货币市场存款C协定账户D特种支票存款账户

5、属于创新的活期存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款C可转让定期存单D联立定期储蓄

6、属于创新的定期存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款

C超级可转让支付命令账户D特种储蓄存款

7、属于创新的储蓄存款工具的是（）。

A可转让支付命令账户B货币市场存款C可转让定期存单D指数存款证

8、在中国，同业拆借的期限最长为（）。

A 4个月B 2个月C3个月D1年

9、商业银行长期借款种类有（）

A同业拆借B回购协议C性再贷款D发行金融债券

10、银行按一定的贴现率以低于债券面额的价格折价发行的债券叫（）。A普通金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

11、债券利率采用累进制法计算，即债券期限分为几个阶段，每一个时间段按不同利率计息，期限越长利率越高，这种金融债券叫（）。

A普通金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

12、债券发行银行通过外国金融市场所在国银行发行以该国货币为面值的金融债券是（）。

A外国金融债券B累进金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

13、债券发行银行通过其他金融机构，在债券面值货币以外的国家发行的金融债券是（）。

A普通金融债券B外国金融债券C贴现金融债券D欧洲金融债券

四、多项选择题

1、负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（）。

A是银行经营的先决条件

B保持银行流动性的手段

C构成社会流通中的货币量

D同社会各界联系的主要渠道

2、商业银行存款工具创新的原则有（）

A创新必须符合存款的基本特征和规范

B坚持效益性

C连续开发、连续创新

D社会性原则

3、可转让支付凭证账户的特点有（）

A以支付命令书取代支票B个人、非营利机构开立

C商行提供了支付上的便利D利率较高、客户享受了较高的收益

4、超级可转让支付凭证账户的特点有（）

A法定最低开户余额和平均余额为2500美元

B存款余额超过2500美元，利率不受限制

C商行向客户提供了补贴和奖励

D客户交服务费

5、定期存款创新中，货币市场存款的特点有（）

A 最低余额为2500美元

B 存款利率没有上限限制

C 10万美元以上存款可以得到联邦存款保险

D 存款者每月可以办理6次转账，其中3次以下可使用支票，个人取款不受限制

6、定期存款创新中，可转让定期存单的特点有（）

A面额较大（10-100万美元不等）B利率高于同期储蓄存款

C可随时在二级市场上出售D期限固定

7、自动转账服务账户特点是开设（）这两个账户。

A活期存款账户B可转让支付凭证账户

C货币市场互助基金账户D储蓄账户

8、协定账户涉及的账户有（）。

A活期存款账户B可转让支付凭证账户

C货币市场互助基金账户D联立定期储蓄

9、从微观上讲，银行存款经营的目标是（）

Ａ提高存款的稳定性B降低成本

C结构合理D规模适度

10、就存款波动程度而言，银行存款划分为以下几大类（）

A易变性存款B准变性存款C稳定性存款D活期存款

11、商业银行的资金成本包括（）

A营业成本B利息成本C风险成本D连锁反应成本

12、在经营实践中，银行会努力使其存款总量和成本之间保持哪几种组合（）。

A逆向组合模式B同向组合C总量单向变化模式D成本单向变化模式

13、从微观看，银行存款规模一般取决于以下几个因素（）

Ａ银行存款成本B银行贷款和投资的能力

C资本金规模D存款品种结构合理

14、向中央银行借款包括（）方式。

A再贷款B再贴现C转贴现D贴现

15、国际金融债券主要包括（）。

A外国金融债券B欧洲金融债券C平行金融债券D国库券

16、各国对金融债券的信用等级评定一般由三个标准（）。

A盈利能力B资本充足率

C资产质量D发行债券的银行是否国有

17、商业银行发行债券的价格一般有下列几种情形（）

A溢价发行B折价发行C平价发行D等价发行

五、判断并说明理由

1、存款是商业银行的主要资金来源，因此商业银行的存款越多越好。

2、负债是商业银行资金的全部来源。

3、存款负债是商业银行最主要和最稳定的资金来源。

4、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。

5、商业银行拆入资金与各项存款余额之比，不得超过８％。

6、回购协议实际上是一种以有价证券为抵押的短期借款。

7、高负债是商业银行区别于一般企业的一个重要标志。

8、商业银行之间拆借资金的规模不受限制。

9、商业银行向央行借款的规模是任意的。

10、在国际上固定利率的金融债券大多为溢价或折价发行，浮动利率的金融债券通常是平价发行。

六、问答

1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

2、简述商业银行存款管理的目标。

3、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。

4、为降低存款成本，如何合理地摆布存款结构？

5、简述金融债券的种类及其经营要点。

第三篇：商业银行资产业务和负债业务对比

商业银行管理学资产业务和负债业务对比

资产业务

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产的重要基础。

在课上，老师介绍了商业银行的资产业务的具体分类，如下：

1.贷款业务

（1）公司客户贷款

包括流动资金贷款，流动资金循环贷款，法人账户透支贷款，项目贷款，银团贷款，房地产贷款

（2）个人客户贷款

包括个人住房贷款，个人汽车贷款，个人经营性贷款，个人其他贷款。其中个人其他贷款又包括消费贷款，短期信用贷款，质押贷款，助学贷款。

（3）信用卡贷款

包括个人透支贷款，单位卡透支贷款。

（4）贸易融资贷款

包含信用证贷款（进、出口），押汇（用票据贷款）。

2.票据业务

包含承兑业务，贴现业务（用银行承兑汇票），转贴现业务

3.债券投资业务

中央银行的融资债，国债政策性金融券，次级债和境外债务。

4.金融同业业务

同业拆出，存放央行，存放同业。

5.其他贷款业务

抵押，待处理。

通过网上的搜索，我找到了另一种系统的分类方法：

1.储备资产

储备资产是银行为应付存款提取而保存的各种形式的支付准备金的总称。储备资产包括库存现金、交存中央银行的存款准备金、存放在同业的存款、托收未达款项和托收中现金以及坏账准备金等。

2.信贷资产

信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务。贷款是按一定利率和确定的期限贷出货币资金的信用活动，是商业银行资产业务中最重要的项目，在资产业务中所占比重最大。按保障程度(风险程度)，贷款可划分为信用贷款、担保贷款和抵押(贴现)贷款。信用贷款是指银行完全凭借客户而无须提供担保品而发放的贷款。担保贷款是银行凭借客担保人的双重信誉而发放的贷款。抵押贷款(包括贴现)要求客户提供具有一定价值的商品物质或有价证券作为抵放的贷款。这种标准划分，有利于银行加强贷款安全性或管理。银行在选择发放贷款方式时，应视贷款对象、贷款风险程度加以确定。

按期限，贷款可分为短期、中期和长期贷款。1年以短期贷款；1－7年为中期贷款；7－10年为长期贷款。以分贷款种类，主要作用是有利于银行掌握资产的流动性性，便于银行短、中、长期贷款保持适当比例。

按对象和用途，贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种法一方面有利于按贷款对象的偿还能力安排贷款秩序，另有利于考察银行信贷资金的流动方向及在国民经济各部门间的分布状况，从而有利于分析银行信贷结构与国民经济情况。

按贷款的质量或占用形态，贷款可以分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款等。正常贷款是指能按期偿还本款。逾期贷款是指超过贷款合同规定期限而银行又不同意延期的贷款。呆滞贷款是指预计两年以上时间不能归还自呆账贷款是指企业倒闭以后无力归还的贷款。这种分类的于加强银行贷款质量管理，找出产生贷款风险的原因，以措施和对策。

3.投资业务

投资业务是指银行参与有价证券买卖而持有证券形成业务。银行投资购买有价证券主要包括：

（1)购买中央政府发行的国家债券，此业务约占证券务的70%左右；

（2)购买地方政府发行的证券；

（3)购买公司(企业)发行的各种有价证券，如股票、债券。这种业务风险大、占用资金时间长，因此，银行投资此业务的比重较小。

负债业务

负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

商业银行负债业务主要由存款业务、借款业务构成。资产业务是商业银行运用资金的业务，包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。

1.存款业务

（1）活期存款：

活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。

（2）定期存款：

定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期贷款与投资具有重要意义。

（3）储蓄存款：

储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。

储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。

2.其他负债业务：

（1）向中央银行借款

向中央银行借款有两种形式，一是直接借款，也成为再贷款，二是简介借款，即所谓的再贴现。

（2）同业拆借

商业银行之间的短期资金融通。它使头寸盈余的银行获得利息收入，进一步体现了商业银行盈利性的经营原则。

（3）其他借款渠道

1）转贴现

2）回购协议

3）欧洲货币市场借款

4）长期借款——金融债券

商业银行资产业务的作用：

商业银行通过为所在的地区提供帮助支持，对所有的合法经营以及消费者的融资需求提供信贷，按照竞争产生的利率合理收费，实现自身利益。银行发挥其贷款功能的好坏对本地区的经济健康发展有着很大关系。这是因为银行贷款支持着业务范围内的新企业的从一个地区的经济发展水平来看，同这一地区的资金总量有着密切的关系。发展和就业的增加，从而促进经济的活力。另外，通常情况下，银行贷款向市场传递了对借款人有利的资信状况的信息，这样借款人就可以从其它途径得到更多的，或许成本也更加低廉的资金来源。

对于大多数银行来说，贷款活动占到银行总资产的一半以上，带来的收益占银行 总收入的1/2至2/3。另外,银行业中的风险也主要集中在信贷方面。如果一家银行遇到严重的财务问题，那么问题通常是所发放的贷款不能按时收回。因此，商业银行的资产业务关系到商业银行的发展，是决定商业银行存亡的关键。

商业银行负债业务的作用：

负债业务是商业银行吸收资金的重要来源。商业银行负债的规模和结构决定了银行经营的规模和方向，负债的性质决定了银行经营的特征。可以说负债是银行资产业务和开展表外业务的基础。

负债业务的好坏直接提现商业银行的竞争力。商业银行根据负债的成本确定资产的价格。如果筹集资金的成本过高，造成银行资产定价过高，将使银行在竞争中处于不利地位。商业银行为了增强竞争力，在负债策略、负债方式、负债种类和服务方面进行创新，企图扩大负债业务规模已达到拓展经营范围、扩大信贷规模的目的，一降低平均负债成本，进而增强核心竞争力。

对比商业银行的资产业务和负债业务，可以发现，负债业务是商业银行吸收资金的重要来源。资产业务则是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。二者对于商业银行的作用是相辅相成不可或缺的，两者是商业银行赖以生存的重要手段。

第四篇：第三章商业银行负债业务练习

一、名词解释：

1、负债业务

2、储蓄存款

3、同业拆借

4、可用资金成本

二、单项选择题

1、以下哪种业务为银行被动型负债业务（B）

A 贷款B 存款C 向中央银行借款D 向商业银行借款

2、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（A）

A储蓄账户和活期存款账户

B储蓄账户和定期存款账户

C活期存款账户和定期存款账户

D储蓄账户和投资账户

3、大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（D）

A.大通银行B.富士银行

C.美洲银行D.美国花旗

4、养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（B）

A.投资账户B.特种储蓄存款

C.个人退休金账户D.自动转账服务

5.在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（A）。

A．储蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款

6.商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（A）。

A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回购协议

7.为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（）。

A．国际债券B．国内债券C．资本性债券D．一般性债券

三、多项选择题

1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：(ABCDE)

A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件

B.负债业务是商业银行生存发展的基础

C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道

D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量

2、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为(ABC)

A活期存款B定期存款

C储蓄存款D大额可转让定期存单

3、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ABD）

A 整存整取B零存整取C整存零取D存本取息

4、通知存款可分几种类型：（）

A、5天通知存款B、1天通知存款

C、7天通知存款D、10天通知存款

5.世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的最后贷款者。其借款的形式有（BC）。

A．贴现B．再贴现C．再贷款D．贷款

四、简答题

1.我国目前活期存款的计息规则？为什么说活期存款计息有复利特征？

2、商业银行存款管理的目标？

3、如何优化存款结构，实现成本管理的目标？

4、银行存款定价的原则？

5、发行金融债券融资的特点？

第五篇：第三章商业银行负债业务案例

第三章、商业银行负债管理及营销

案例

一、在调整负债结构上做效益文章

工行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至2001年5月底，该行各项存款余额达69402万元，在全部存款中活期占42.16%（含对公存款）2000年该行实现利息及手续费收入5716万元，完成利润2449万元，走在全行前列。该行在调整负债结构，降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义

1、探索之一：大力发展代理业务，培植新的效益增长点。

2、探索之二：建立健全激励机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性

3、探索之三：适应客户需求，不断提高服务水平。案例

二、农行支行储蓄专柜经营得方，创出品牌效应

截至1998年10月底，农行甘肃泾川县支行有3名职工的支行专柜存款余额1750万元，较年初净增518万元，增长42%，在全县金融系统独占鳌头名列全区农行系统前茅，创出了农行高产高效的优质品牌，1988年建所得储蓄专柜，存款曾长期徘徊不前，如今靠什么在激烈的同业竞争这脱颖而出呢？

1、改机制——妙棋一招满盘活

2、拓业务——相逢何必曾相识

3、待顾客——俯首甘为儒子牛

4、出效益——为伊消得人憔悴

案例

三、美国80年代规避法规的存款创新

之一：绕开Q条例对活期存款不支付利息的限制，创新NOW、ATS、MMM等新的存款品种

之二：绕开存款保险最高限制，开发了经纪人存款 案例

四、商业银行推销技巧

1、新支票客户——有效技巧

客户服务代表CSR抬头看见一位先生迈进了银行，朝她的柜台走来。CSR（站起来，将手伸向客户）：早上好！，我叫凯西·迈耶，我能为你做点什么？

客户：是的，我想开立支票账户。CSR：好的，请坐，请问贵姓？

客户：吉姆·安德森，我和我妻子刚搬来这儿 ……

2、新支票客户——无效技巧 ……

3、新储蓄客户——有效技巧 ……

案例

五、感受花旗 感受中外服务差距

讨论的问题：

1、商业银行负债业务的作用有哪些？

2、商业银行负债经营管理的目标是什么？

3、我国储蓄存款快速增长的原因有哪些？

4、影响单位存款、储蓄存款增减变动的因素有哪些？

5、从你们实际工作出发，你认为应当如何开展商业银行存款业务营销？

6、商业银行借入负债有哪些形式及特点