第三章 商业银行负债管理

第一篇：第三章 商业银行负债管理

第三章 商业银行负债管理

一、单项选择

1.目前，我国商业银行主要的资金来源是（）。A.存款 B.资本金 C.同业拆借 D.金融债券 2.以下关于活期存款说法不正确的是（）。A.活期存款多用于支付和交易用途，所以又称为交易账户； B.可使用支票、汇票、电话转账或其他电传手段来进行支付； C.银行对存户一般不支付利息或者是收取手续费； D.活期存款期限较短，无法作长期的使用。

3.以下哪种存款产品是基于定期存款的创新品种（）。A.CD B.NOW C.ATS D.MMDA 4.银行出现存款的支付危机和信用危机，这是（）。A.信用风险 B.利率风险 C.流动性风险 D.操作风险 5.商业银行进行存款市场拓展时，首先要进行（）。

A.市场定位 B.市场渗入 C.保存现有市场份额 D.扩大存款市场总规模 6.关于同业拆借说法不正确的是（）。

A.同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。B.为规避风险，同业拆借一般要求担保。

C.同业拆借不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行筹资成本。D.同业拆借资金只能作短期的用途。

7.以下属于商业银行长期借入资金来源的是（）。A.同业拆借 B.转贴现 C.再贴现 D.金融债券 8.存款保险制度首先出现在（）。A.美国 B.英国 C.德国 D.法国

二、多项选择

1.关于商业银行存款说法正确的是（）。A.存款是商业银行主要的资金来源。B.存款为商业银行各职能的实现提供了前提。C.存款是决定商业银行盈利水平的重要因素。D.没有存款商业银行的其他业务都无法开展。E.存款是商业银行补充性的资金来源。2.商业银行传统的存款类型包括（）。A.活期存款 B.定期存款 C.储蓄存款 D.大额可转让定期存单 E.定活两便

3.在下列存款创新产品中，能开出支票或类似支票向对方进行支付的是（）。A.大额可转让定期存款 B.可转让支付命令账户 C.协定账户 D.超级可转让支付命令账户 E.自动转账账户 4.影响商业银行存款业务的因素有（）。

A.存款利率的变动 B.银行提供服务的质量 C.银行的资信水平D.宏观经济的变动 E.存款客户的数量

5.商业银行存款成本控制主要可以从以下哪几个方面着手（）。A.控制利息成本 B.控制员工的工薪支出 C.降低管理费用 D.引进新的计算机信息处理技术 E.存款结构管理 6.以下属于商业银行“主动型负债”的是（）。

A.存款 B.同业拆借 C.再贴现 D.金融债券 E.转贴现 7．商业银行发行金融债券筹资的特点有（）。

A.筹资目的性强 B.筹资主动灵活 C.资金具有稳定性 D.筹资成本相对较低 E.筹资范围广 10.关于存款保险制度说法正确的是（）。A.一般说来，存款保险制度有益于存款人利益的保障。B.存款保险制度有可能引发银行经理层的道德风险。

C.实行存款保险制度后有可能会导致存款人对银行的经营并不关心。D.我国已经开始实行存款保险制度。E.存款保险制度始于美国。

三、判断题

1.一般来说银行的定期存单不能转让，但可以作为抵押品使用。2.CD的出现表明银行由被动负债过渡到主动负债阶段。

3.银行的存款越多越好，可以扩张贷款和其他资产业务，从而获取更多盈利。4.商业银行为了占有更多的存款市场份额，应该加强银行之间的合作，扩大总的存款规模。

5.我国商业银行负债结构存在借短贷长现象，如果市场利率上升，会导致利率风险。

6.借款是商业银行的主动负债，不存在什么风险。

7.为了控制存款成本，商业银行可以通过压低利率来减少利息支出，通过减少浪费和闲置减少非利息支出。

8.转贴现是银行之间的融资活动，再贴现是中央银行向商业银行提供的融资活动。

四、名词解释

1.储蓄存款

2．大额可转让定期存单 3．货币市场存款账户 4.自动转账账户 5.非利息支出 6．同业拆借 7．金融债券 8.存款保险制度

五、问答题

1.解释“被动型负债”与“主动型负债”。2.商业银行存款的种类有哪些？

3．商业银行存款成本控制需要考虑哪些新的因素？ 4.商业银行的短期借入资金业务主要包括哪些？ 7．试述同业拆借业务的基本特点。

六、计算题

1．某银行可通过6%的存款利率吸引40万元新存款，银行预测若利率为7%，可筹集存款60万元。如果银行投资资产的边际收益率为10%，在此条件下，请问该银行的边际成本率和边际利润为多少？

第二篇：商业银行经营与管理-负债管理练习答案

第二篇负债管理练习——答案

一、单选题

1.商业银行的主要负债和经常性的资金来源是（C）

A、活期存款B、定期存款C、存款D、储蓄存款

2.商业银行抗衡非银行金融机构推出的货币市场基金的结果是出现了（A）。

A、货币市场存款账户B、协定账户C、信用证D、股金汇票账户

3.在银行存储时间长、支付频率小、银行最稳定的外界资金来源的存款是（B）

A、储蓄存款B、定期存款C、支票D、活期存款

4.银行为维持日常性资金周转、解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（A）

A、同业拆借B、再贴现C、再贷款D、回购协议

5.中央银行以外的投资人在二级市场上贴进票据的行为是（B）

A、再贴现B、回购协议C、转贴现D、再贷款

6.商业银行的被动负债是指（C）

A.同业拆借B.向中央银行借款C.存款类负债D.大额可转让定期存单

7.关于同业拆借，叙述正确的是（C）

A.拆借双方仅限于商业银行

B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央银行预先规定

8.以支付命令书取代支票，并可以自由转让流通的活期存款账户是（D）

A.ATSB.MMDAC.CDsD.NOWS

9.核心存款是指商业银行的（B）

A.易变性存款B.稳定性存款C.季节性存款D.脆弱性存款

10.目标利润定价法的核心在于（B）

A、严格测算各种存款的营业成本B、计算存款的历史加权成本

C、确定存款的边际成本D、确定存款的风险成本

二、多选题

1.具体的负债成本率测度分析主要包括的计算指标有（BCD）

A．利息率B．历史加权平均成本率

C．加权平均预期成本率D．资金边际成本率

2.负债是商业银行最基本的业务，其作用具体表现为（ABCD）

A．是银行经营的先决条件B．保持银行流动性的手段

C．构成社会流通中的货币量D．同社会各界联系的主要渠道

三、判断题

1．银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。（√）

2.存款是银行的被动负债，存款市场属于银行经营的卖方市场。而借入负债则是银行的主动负债，它属于银行经营的买方市场。（×）

3．如果银行活期存款、短期借款等流动性强、不确定性较高的负债比重较大，就需要有较多的资本以保障资金来源的稳定性。（√）

4．由于活期存款多表现为支票存款，故银行可以周转使用活期存款，从而创造出派生存款。（√）

5．传统的定期存款使用存款单，而且可以转让，能在金融市场上流通。（×）

6．商业银行对储蓄存款有接到取款通知后延期支付的责任。（√）

7．NOW帐户只对居民和营利性机构开放，在该帐户下存户转帐或支付不使用支票而代之以支付

命令书。（×）

8．以历史数据加权平均成本评价银行的历史运行情况较准确；单一资金来源的边际成本在决定

哪一种资金来源更有效方面较恰当。（√）

9．货币市场存款帐户不仅对居民和非营利机构开放，而且也对营利机构开放，企业获准进入极

大地拓展了该帐户的存户基础。（√）

10．负债成本率越低，资产活动的必要收益率也就越低，银行从事资产活动的盈利能力就越强。

（√）

第三篇：商业银行资产业务和负债业务对比

商业银行管理学资产业务和负债业务对比

资产业务

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产的重要基础。

在课上，老师介绍了商业银行的资产业务的具体分类，如下：

1.贷款业务

（1）公司客户贷款

包括流动资金贷款，流动资金循环贷款，法人账户透支贷款，项目贷款，银团贷款，房地产贷款

（2）个人客户贷款

包括个人住房贷款，个人汽车贷款，个人经营性贷款，个人其他贷款。其中个人其他贷款又包括消费贷款，短期信用贷款，质押贷款，助学贷款。

（3）信用卡贷款

包括个人透支贷款，单位卡透支贷款。

（4）贸易融资贷款

包含信用证贷款（进、出口），押汇（用票据贷款）。

2.票据业务

包含承兑业务，贴现业务（用银行承兑汇票），转贴现业务

3.债券投资业务

中央银行的融资债，国债政策性金融券，次级债和境外债务。

4.金融同业业务

同业拆出，存放央行，存放同业。

5.其他贷款业务

抵押，待处理。

通过网上的搜索，我找到了另一种系统的分类方法：

1.储备资产

储备资产是银行为应付存款提取而保存的各种形式的支付准备金的总称。储备资产包括库存现金、交存中央银行的存款准备金、存放在同业的存款、托收未达款项和托收中现金以及坏账准备金等。

2.信贷资产

信贷资产是指银行所发放的各种贷款所形成的资产业务。贷款是按一定利率和确定的期限贷出货币资金的信用活动，是商业银行资产业务中最重要的项目，在资产业务中所占比重最大。按保障程度(风险程度)，贷款可划分为信用贷款、担保贷款和抵押(贴现)贷款。信用贷款是指银行完全凭借客户而无须提供担保品而发放的贷款。担保贷款是银行凭借客担保人的双重信誉而发放的贷款。抵押贷款(包括贴现)要求客户提供具有一定价值的商品物质或有价证券作为抵放的贷款。这种标准划分，有利于银行加强贷款安全性或管理。银行在选择发放贷款方式时，应视贷款对象、贷款风险程度加以确定。

按期限，贷款可分为短期、中期和长期贷款。1年以短期贷款；1－7年为中期贷款；7－10年为长期贷款。以分贷款种类，主要作用是有利于银行掌握资产的流动性性，便于银行短、中、长期贷款保持适当比例。

按对象和用途，贷款可以分为工业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款、投资贷款、证券贷款等。这种法一方面有利于按贷款对象的偿还能力安排贷款秩序，另有利于考察银行信贷资金的流动方向及在国民经济各部门间的分布状况，从而有利于分析银行信贷结构与国民经济情况。

按贷款的质量或占用形态，贷款可以分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款等。正常贷款是指能按期偿还本款。逾期贷款是指超过贷款合同规定期限而银行又不同意延期的贷款。呆滞贷款是指预计两年以上时间不能归还自呆账贷款是指企业倒闭以后无力归还的贷款。这种分类的于加强银行贷款质量管理，找出产生贷款风险的原因，以措施和对策。

3.投资业务

投资业务是指银行参与有价证券买卖而持有证券形成业务。银行投资购买有价证券主要包括：

（1)购买中央政府发行的国家债券，此业务约占证券务的70%左右；

（2)购买地方政府发行的证券；

（3)购买公司(企业)发行的各种有价证券，如股票、债券。这种业务风险大、占用资金时间长，因此，银行投资此业务的比重较小。

负债业务

负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80％以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

商业银行负债业务主要由存款业务、借款业务构成。资产业务是商业银行运用资金的业务，包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。

1.存款业务

（1）活期存款：

活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务，一般不支付或较少支付利息。

（2）定期存款：

定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期贷款与投资具有重要意义。

（3）储蓄存款：

储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，储蓄存款又可分为活期和定期。

储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。

2.其他负债业务：

（1）向中央银行借款

向中央银行借款有两种形式，一是直接借款，也成为再贷款，二是简介借款，即所谓的再贴现。

（2）同业拆借

商业银行之间的短期资金融通。它使头寸盈余的银行获得利息收入，进一步体现了商业银行盈利性的经营原则。

（3）其他借款渠道

1）转贴现

2）回购协议

3）欧洲货币市场借款

4）长期借款——金融债券

商业银行资产业务的作用：

商业银行通过为所在的地区提供帮助支持，对所有的合法经营以及消费者的融资需求提供信贷，按照竞争产生的利率合理收费，实现自身利益。银行发挥其贷款功能的好坏对本地区的经济健康发展有着很大关系。这是因为银行贷款支持着业务范围内的新企业的从一个地区的经济发展水平来看，同这一地区的资金总量有着密切的关系。发展和就业的增加，从而促进经济的活力。另外，通常情况下，银行贷款向市场传递了对借款人有利的资信状况的信息，这样借款人就可以从其它途径得到更多的，或许成本也更加低廉的资金来源。

对于大多数银行来说，贷款活动占到银行总资产的一半以上，带来的收益占银行 总收入的1/2至2/3。另外,银行业中的风险也主要集中在信贷方面。如果一家银行遇到严重的财务问题，那么问题通常是所发放的贷款不能按时收回。因此，商业银行的资产业务关系到商业银行的发展，是决定商业银行存亡的关键。

商业银行负债业务的作用：

负债业务是商业银行吸收资金的重要来源。商业银行负债的规模和结构决定了银行经营的规模和方向，负债的性质决定了银行经营的特征。可以说负债是银行资产业务和开展表外业务的基础。

负债业务的好坏直接提现商业银行的竞争力。商业银行根据负债的成本确定资产的价格。如果筹集资金的成本过高，造成银行资产定价过高，将使银行在竞争中处于不利地位。商业银行为了增强竞争力，在负债策略、负债方式、负债种类和服务方面进行创新，企图扩大负债业务规模已达到拓展经营范围、扩大信贷规模的目的，一降低平均负债成本，进而增强核心竞争力。

对比商业银行的资产业务和负债业务，可以发现，负债业务是商业银行吸收资金的重要来源。资产业务则是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。二者对于商业银行的作用是相辅相成不可或缺的，两者是商业银行赖以生存的重要手段。

第四篇：第三章商业银行负债业务练习

一、名词解释：

1、负债业务

2、储蓄存款

3、同业拆借

4、可用资金成本

二、单项选择题

1、以下哪种业务为银行被动型负债业务（B）

A 贷款B 存款C 向中央银行借款D 向商业银行借款

2、自动转账服务要求客户在银行账户开立两个账户：（A）

A储蓄账户和活期存款账户

B储蓄账户和定期存款账户

C活期存款账户和定期存款账户

D储蓄账户和投资账户

3、大额可转让定期存单这是定期存款的创新品种，由哪家银行于1961年首创：（D）

A.大通银行B.富士银行

C.美洲银行D.美国花旗

4、养老金储蓄、教育账户、假期账户.宠物账户等等属于哪类存款创新工具：（B）

A.投资账户B.特种储蓄存款

C.个人退休金账户D.自动转账服务

5.在银行存储时间长、支取频率小，具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（A）。

A．储蓄存款B．定期存款C．支票D．活期存款

6.商业银行，维持日常性资金周转，解决短期资金余缺、调剂法定准备头寸而相互融通资金的重要方式是（A）。

A．同业拆借B．再贴现C．再贷款D．回购协议

7.为弥补银行资本不足而发行的介于存款负债和股票资本之间的一种债务是（）。

A．国际债券B．国内债券C．资本性债券D．一般性债券

三、多项选择题

1、负债业务是商业银行资产业务与中间业务开展的基础与前提，对商业银行的经营具有重要意义。具体有：(ABCDE)

A.负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行开展经营活动的先决条件

B.负债业务是商业银行生存发展的基础

C.负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道

D.负债业务量构成了社会流通中的货币量，银行负债是保持银行流动性的手段E、可将社会闲置资金聚集成国民经济发展的雄厚资金力量

2、商业银行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分为(ABC)

A活期存款B定期存款

C储蓄存款D大额可转让定期存单

3、定期储蓄存款是预先约定期限，到期才能提取的存款，有如下种类（ABD）

A 整存整取B零存整取C整存零取D存本取息

4、通知存款可分几种类型：（）

A、5天通知存款B、1天通知存款

C、7天通知存款D、10天通知存款

5.世界各国的中央银行，都是向商业银行提供货币的最后贷款者。其借款的形式有（BC）。

A．贴现B．再贴现C．再贷款D．贷款

四、简答题

1.我国目前活期存款的计息规则？为什么说活期存款计息有复利特征？

2、商业银行存款管理的目标？

3、如何优化存款结构，实现成本管理的目标？

4、银行存款定价的原则？

5、发行金融债券融资的特点？

第五篇：第三章商业银行负债业务案例

第三章、商业银行负债管理及营销

案例

一、在调整负债结构上做效益文章

工行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至2001年5月底，该行各项存款余额达69402万元，在全部存款中活期占42.16%（含对公存款）2000年该行实现利息及手续费收入5716万元，完成利润2449万元，走在全行前列。该行在调整负债结构，降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义

1、探索之一：大力发展代理业务，培植新的效益增长点。

2、探索之二：建立健全激励机制，有效调动员工吸收低成本存款的积极性

3、探索之三：适应客户需求，不断提高服务水平。案例

二、农行支行储蓄专柜经营得方，创出品牌效应

截至1998年10月底，农行甘肃泾川县支行有3名职工的支行专柜存款余额1750万元，较年初净增518万元，增长42%，在全县金融系统独占鳌头名列全区农行系统前茅，创出了农行高产高效的优质品牌，1988年建所得储蓄专柜，存款曾长期徘徊不前，如今靠什么在激烈的同业竞争这脱颖而出呢？

1、改机制——妙棋一招满盘活

2、拓业务——相逢何必曾相识

3、待顾客——俯首甘为儒子牛

4、出效益——为伊消得人憔悴

案例

三、美国80年代规避法规的存款创新

之一：绕开Q条例对活期存款不支付利息的限制，创新NOW、ATS、MMM等新的存款品种

之二：绕开存款保险最高限制，开发了经纪人存款 案例

四、商业银行推销技巧

1、新支票客户——有效技巧

客户服务代表CSR抬头看见一位先生迈进了银行，朝她的柜台走来。CSR（站起来，将手伸向客户）：早上好！，我叫凯西·迈耶，我能为你做点什么？

客户：是的，我想开立支票账户。CSR：好的，请坐，请问贵姓？

客户：吉姆·安德森，我和我妻子刚搬来这儿 ……

2、新支票客户——无效技巧 ……

3、新储蓄客户——有效技巧 ……

案例

五、感受花旗 感受中外服务差距

讨论的问题：

1、商业银行负债业务的作用有哪些？

2、商业银行负债经营管理的目标是什么？

3、我国储蓄存款快速增长的原因有哪些？

4、影响单位存款、储蓄存款增减变动的因素有哪些？

5、从你们实际工作出发，你认为应当如何开展商业银行存款业务营销？

6、商业银行借入负债有哪些形式及特点