农村信用联社内控制度建设情况汇报

第一篇：农村信用联社内控制度建设情况汇报

农村信用联社内控制度建设情况汇报

市农村信用联社所辖21个信用社，2个信用分社，63个储蓄网点，服务于26个乡镇（农场）的16万农户。前些年，因内控不严，管理松弛等原因，曾是经济案件高发区，仅200年就发生5起经济案件。从200年起，他们坚持以人为本，把内控制度贯穿于工作的始终，多次被人行丹东市中心支行、沈阳分行、丹

东市监管分局评为先进单位。

一、以专业的法规教育人，为内控制度建设营造良好的基础环境

该联社努力营造学习制度的氛围，提高员工对法规制度的熟知程度和运用水平。首先，他们出台了《市农村信用社学习规章制度实施意见》，主要内容包括《商业银行法》《辽宁省农村信用社员工违反规章制度处理暂行办法》，《金融违法行为处罚办法》等。在学习方式上，联社采取信用社集中学习，专业岗位学习和职工自觉相结合的方法，要求员工每次学习都要结合工作实际，写出学习体会。联社绩效考核办公室定期下乡横坐标并将结果记入绩效管理之中。其次，有针对性地开展培训，提高全辖干部职工对制度法规的运用水平。他们共举办各类培训班12期，培训员工300多人，占职工总数的45%。在培训方式上，重点加大了专业技能、政策法规和法制教育等内容的培训力度工。聘请律师讲授经济合同法、担保法，提高了信贷管理人员的法律意识和依法管贷的能力；请派出所所长讲法制教育课，提高了全员安全防范意识，增强了执行安全保卫工作自觉性。在此基础上对全辖600多名员工进行了两次内控制度，政策法规学习情况测试。对考试不及格的，被告见习上岗3个月，只发生活费350元，经补考不及格的给予下岗处理，增强了全员遵规守法的竞争意识。

二、以创新的制度约束人，构筑内控防线

（一）出台了员工家庭财产担保制度，构筑“自控防线”。

每年初由信用社（部）主任与员工及家属签订经济担保书。员工及亲属自愿以其家庭的全部财产（房产、经济收入及存款等）为员工提供经济担保；财产由家属保管，但在合同期内不能挪作他用，不得转让，出售。一旦员工违法违纪，除对其处以行政处分外，还要处理家庭财产弥补给信用社造成的损失。200年初，新城信用社主任到一信贷员家签订担保合同时，当着员工的面向其家属提出该员工有参与社会赌博问题，要求家属关注其行为。事后，其爱人和父母对该员工进行了监督、帮助、教育，使其很快改掉了恶习，不仅完成了社里下达的各项工作任务，还被联社评为放贷收息能手。

（二）出台了全员风险抵押金制度，构筑“互控防线”。

即信用社副主任，联社科长以上干部，每人向联社审计科上交3000元风险抵押金，信用社、联社员工每人向所在单位交纳7000元，作为各类案件风险抵押金。在不发生责任风险的前提下，至退休时返还。每年年初由联社领导与信用社主任及联社科长、联社科长与科员、信用社主任与专业负责人、负责人与职工之间层层签定担保合同。合同规定，凡是信用社在岗职工每人至少要找2个以上担保人，以向单位缴纳的风险抵押金为其提供担保。一旦员工给信用社造成经济损失，首先追究担保人、信用社主任和贫乏专业负责人的经济责任，同时追究担保人的经济连带责任，上限为3000元。员工若找不着担保人或没有签订担保合同的职工，要交纳双倍风险抵押金，每月发生活费350元，安排适当工作任务的比例计发。一年后对工作表现突出的补办上岗手续，否则，固定工限期调离，合同工解除劳动合同。200年年初，联社在对孤山信用社一信贷员办理内退手续前进行离岗审计时，发现该人有2万余元违规贷款未能收回，便将其7000元风险金上划联社，令其限期收回贷款，并暂缓办理内退，迫使该员工全身心收贷，将2万元违规贷款本息全部收回。经联社审计科核实后，避免了贷款损失。

（三）参加现金保险及附加的雇员忠诚担保保险，构筑“它控防线”。

联社牢固树立了“花钱买安全、花钱防风险”的经营理念，构筑起一道社会防线，一旦发生强抢等信用社自身难以控制的意外事件，能够获得社会补偿。首先开办了雇员忠诚担保保险，使信用社的损失降到了最低点。孤山信用社一储蓄员携带7.2万元库存现金潜逃，经立案侦破未果。20天后，人保市支公司经核实后，认为确属雇员忠诚担保保险理赔范围，便全部赔偿信用社7.2万元。其次，开办了现金保险业务，收联社每年交给人民保险公司8000元保费，使联社存放在保险柜内的现金，营业柜台上点算的现金和运送（含提、缴款）现金，若年内发生火灾，爆炸，被盗，遭抢劫，现金管理售货员在遭受抢劫过程中受到意外伤害等属保险责任内的损失，由保险视风险程度给予最高100万元的赔偿。现金保险附加的雇员忠诚担保保险条款则规定：由联社每年向保险缴纳3万元保险费，凡被保险的员工在保险有效期间，在受雇过程中，采取欺骗或不忠实行为非法转移现金，造成的损失，由保险公司在赔偿限额内负责赔偿。全年累计的赔偿最高额达150万

元，每次事故最高赔偿额为29万元，使农村信用社的现金有了可靠的社会保障。

三、以严格查处手段规范人，确保内控落到实处。

（一）分层次检查。第一层次是基层信用社自查，以各信用社主任为核心。第二层次是联社各专业科抽查。把稽核大队划归到各专业科，专业科日常业务积极开展序时检查，突击检查和整体拉网式大检查。他们针对案件高发区组

织了两次信贷大检查，发现各类违规操作性问题40多个，全部进行了处理。第三层次是审计稽核检查。联社把审计事后检查与事中检查有机结合起来，凡是涉及到大型财务开支，诸如固定资产维修，购建和出售以及大宗采购项目，绩效工资奖惩兑现等，都要审计部门事中审计，保证了大宗项目财务开支准确无误。

（二）实行整体离岗检查。200年联社对辖内6个信用社和信用分社的会计，储蓄和信贷三个专业进行了整体离岗检查，联社组织审计科，财务科，存款科，信贷科，集中人力，集中时间，深入到社，集体接管上述三个专业的工作，分别用一周时间替代他们具体操作经办相关业务，从中贯彻各项制度潜在的弊端。他们在新立信用社储蓄专业整体离岗检查中发现储蓄所下午下班后，在与保卫押运和信用社会计出纳之间进行的现金尾箱，当日业务传票及收付单证的交接程序上存在着责任不清，手续不全的问题，及时制订了《市信用社储蓄日交帐业务及调缴款业务操作规程》印发全辖贯彻执行，进一步完善了储蓄管理操作制度。

（三）实行格式化检查。他们出台了《市农村信用社会计事后监督实施办法》，对每天发生的会计出纳业务进行事后监督，会计结算，信贷和储蓄业务中贯彻规章制度情况进行再监督检查。对库存现金，重要凭证，抵押质押有价物品，资金调缴，费用开支等50多个检查项目，编制了9张检查表格，供各级检查售货员现场逐项检查登记，防止检查售货员不到现场或检查不细的现象发生。

（四）连带责任的处罚。对于违反规章制度的问题，凡是经各级检查部门应检查出而没有查出的，都要逐级追究连带责任，对玩忽职守的，要调离管理岗位。他们在贷款检查中，发现一个基层信贷员超权跨区放款5万元，未经联社审批，不公责令他限期收回了这笔贷款，处罚600元，而且对该社负有直接管理责任的信贷负责人罚款300元，对该社主任和联社信贷科长各罚款200元，同时，对联社信贷科包社科员经济处罚100元，并在全辖通报。

（五）责任包赔的处罚。联社在开展信贷检查中发现，一位退休的老信贷员违规发放关系贷款，顶名贷款，造成7万多元信用贷款无法收回，经研究决定，每月发给500元退休生活费，其余退休工资用于偿还贷款。

（六）经济和法律并重的处罚。200年4月份，他们发现一个社主管存款的副主任为完成存款计划，利用信用社在他行存款账户，公凭着空开的现金存款单，在该社会计部门无法入帐的情况下，擅自开出3张金额78万元的储蓄存款，帐前虚存，帐后虚取。联社免去了该社主任行政警告处分，罚款300元，并扣回信用社的绩效考核工资。

第二篇：加强内控制度建设,防范农村金融风险

加强内控制度建设,防范农村金融风险

加强内控制度建设 防范农村金融风险

农村信用社内部控制制度是为了实现其经营目标,防范金融风险而制定的对各职能部门及其工作人员从事业务活动进行风险控制、制度管理和相互制药的方法、措施,从而在信用社的内部形成一种自主经营、自我约束、自担风险、自我发展的控制系统。信用社加强内部控制制度的重点是风险控制，重点有以下三个方面。

一、完善规章制度，强化管理控制

管理控制是指管理层在授权处理业务决策过程中,所采用的各种规章制度、程序、手续和方法。它包括:组织结构控制、岗位责任控制。

1、组织结构控制。一是对决策层和管理层的控制。首先在组织上要建立真正意义上的“三会”，即：理事会、监理会、社员代表大会,其次要建立人材库,对其个人历史背景、业务素质、综合能力、经营业绩、业务创造与控制能力,进行动态监控,根据综合考察结果,及时进行岗位调整；二是,根据相互协调和平衡制约的原则,配置业务经营、管理和监督部门；三是要保证对要害部位和重要岗位进行制约和监督并对重要岗位人员实行定期或不定期轮换和强制休假制度。

2.岗位责任控制。加强内控机制必须严格人的管理,岗位责任制是规范员工行为的重要手段。信用社的各项业务活动都可以分解为不同的环节,根据不同环节分设不同岗位,由不同人员负责办理,岗位责任制是明确每个岗位工作人员的工作范围、职责和权限,实现定岗、定人、定责,使其各司其责,各负其责,相互监督。岗位分工是根据信用社业务操作环境来确定,对于一些不相容的岗位,必须实行岗位分离,以达到相互制约,预防风险之目的。

3.风险管理控制。当前农村信用社主要风险表现：一是信用风险。借款人由于经营不www.xiexiebang.com 善或主观恶意等发生债务危机，无力全部或部分按时偿还信用社贷款,造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险；二是政策性风险。随着金融机构改革的深入，农村信用社基本成了农村主要办理农业信贷业务的金融机构。加之，国家近年来对农业的重视，各级政府对信用社信贷支农的期望值越来越高，农业生产方面的贷款需求量也成倍增加。由此带来的信贷管理难度也随之加大。个别贷户由于信用观念不强出现了信贷风险，给信用社的经营埋下了隐患；三是自然因素造成的风险。由于农业基础条件差，抵御自然灾害能力弱，加之受农产品市场价格因素的影响，出现了自然风险；四是操作不规范导致的风险。由于信用社人员的业务素质偏低，对有关制度、办法、政策把握不准，在实际工作中缺乏自我约束，法律意识淡薄，在各种账务处理、贷款发放手续、安全工作等的操作上不规范，直接导致资金及贷款的风险，给信用社的经营带来了风险和隐患；五是道德风险。个别人对信用社各种内控制度、金融法规学习不够，纪守法观念不强，不能用法律和规章制度规范自已行为，不能树立正确的人生观、世界观、价值观，最后导致违规违法行为发生，给信用社造成损失。

二、规范操作行为，突出核心控制

1、实行会计负责制。各营业网点的会计均应有相应职称和能力，会计主管要在主任的统一领导下全面负责各项内部控制和管理工作，并实行岗位责任制，明确责、权、利，社主任要重视和支持会计主管工作，确保会计人员依法（制度）行使职权。

2、实行统一管理。信用社财会工作都必须接受和服从上级联社财会科的业务管理，指导、检查和监督，不得在财会业务处理上有违规现象，财会人员调动须征得信用社和联社财会科同意后方可调动。

3、严格操作规程。信用社的会计凭证必须按规定编制和传递，财务核算必须坚持综合核算和明细核算双线控制的原则；账务处理必须遵守相应的会计核算手续；错账冲正www.xiexiebang.com和大额支付等重要会计事项及在工作时间外进行的任何账务处理，必须经会计主管核准；微机处理业务必须严格执行严密的管理规定和操作规程，信用社微机操作人员严格按规定权限进行操作，个人密码要定期或不定期强制更换，严防失密，同时做好数据备份，并由专人管理，妥善保管。

4、实行重要岗位人员定期轮换制。各信用社要严格按制度规定的岗位设置要求，配备足够的会计人员，并按照相互制约的原则明确工作权限和岗位责任，对会计岗位的人员记账、出纳、联行、票据交换等要实行定期轮换制度，会计人员调动和离职必须与接管人员办清交接手续，并严格执行各项监交程序。

5、严格有价单证、重要空白凭证和其他会计账表凭证的管理，信用社的有价单证和重要空白凭证的出入库、保管、使用、作废、销毁等必须按照制度规定办理。

6、加强会计人员培训。联社要加大对会计人员培训力度，采取多种方式对会计人员进行政治思想、职业道德、法制制度、业务知识、操作技能和计算机知识的教育培训，要通过政治学习、岗位练兵、业务比赛等形式，全面提高信用社会计人员素质。对不执行会计制度、发生违法犯罪案件的信用社和有关人员，要通报批评，除追究有关当事人责任外，还要追究相关人员的监督和管理责任。

三、内部稽核机制

内部控制制度运行要构筑三道监控防线。第一道防线是一线岗位双人、双职、双责的事先、事中和事后监控制度;第二道防线是相关部门和岗位之间的互相制约。第三道防线是以内部监督部门(或人员)对各岗位、各部门和各项业务实施全面监督反馈制度,以实现立体式交叉控制效果。统一规范、完善信用社一系列内控制度，形成一级负责一级、级级相互牵制、相互制约、相互监督的审计责任体系，加大检查处罚力度。全面落实信用社“领导干部、员工责任追究办法”和“五级监督”责任制。一是制定和完善审计人员责www.xiexiebang.com任制和审计人员责任追究制，逐步规范审计操作程序；二是制定审计工作实施方案，突出工作重点，着重抓好序时性审计、内控制度执行情况审计、经营责任制审计、专项审计和贷款审计等工作；三是强化案防意识，堵塞管理漏洞，层层签订五级监督”责任制，实施关口前移。把审计监测范围向业务经营的各个环节、岗位、人员及网点等方面渗透，真正起到防范风险、化解风险的作用。

二00六年二月

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第三篇：市农村信用联社2011年内控管理工作总结

####市农村信用联社

2011年内控管理工作总结报告

省联社：

####市联社内控工作在省联社的正确指导下，在市联社理事会、监事会的直接领导下，紧紧围绕市联社的工作重点，充分发挥内控部门的再监督作用，加大稽核工作力度，积极有效地开展稽核工作，有效促进了了市联社各项业务工作规范稳健发展。现将2011年内控管理工作情况总结如下：

一、制定了2011年稽核工作计划，为了做好####市联社的内控工作，充分发挥内控部门在信用社业务经营中的监督作用，制定了《####市农村信用联社内控部2011年稽核工作计划》。

二、继续做好案件防控治理工作。根据《青海省农村信用社案件防控培训提升年活动方案》和《####市农村信用社

案件防控培训提升年活动实施细则》，市联社制定了详细的培训计划，并按计划对全体员工进行培训和考核，提高了员工的案件防控意识和水平。

三、为进一步提高####市联社广大员工合规文化意识和内控和案防制度执行力，扎实推进案件防控工作有效开展，提高从业人员防范操作风险意识，促进各岗位人员掌握风险控制要点，保障####市联社安全稳健运行。根据省联社的工作安排，制定了《####市农村信用联社合规文化建设活动实施细则》，通过开展“建设年”活动，进一步增强了广大员工合规经营意识，培育了良好的合规文化，提高了风险管理和控制能力。

四、根据省联社和监管部门的“三项整治”工作方案，市联社领导高度重视，立即成立了“三项整治”工作领导小组，及时召开了员工大会，传达了“三项整治”工作方案精神，并对####市农村信用社如何做好“三项整治”工作进行了安排部署，为使此项工作有序开展制定了专项检查方案，并且保质保量的完成了此项工作。

五、做好常规稽核工作。对全辖8个营业网点的会计、出纳基本制度执行情况、结算合规性、库存现金、抵押及质押有价物品和重要空白凭证管理、信贷业务操作流程等方面进行了稽核。累计清查库存现金32次，检查重要空白凭证和抵押及质押有价物品32次，调阅各种登记簿、账簿、传-2-

票、合同借据2150本（份），及时给主管领导、主管部门和营业网点发出检查通报和整改意见书，有效规范了业务操作风险。

六、做好专项稽核工作，促进各项业务稳健发展。在做好常规稽核工作的同时，对省联社及监管部门安排的专项稽核工作进行稽核，开展了2010会计决算及经营指标真实性专项稽核；元旦春节期间安全大检查；信贷业务专项自查；假冒名贷款专项检查；置换、核销贷款专项检查；抵质押贷款专项检查、对公存款账户风险排查、易发案件业务风险排查等；配合省联社、海西银监分局对我联社的专项稽核，通过开展各项业务的专项检查对我联社在执行各项规章制度和规范操作上起到了一定的推动作用。

七、坚持不懈的抓好安全保卫工作。年初和各信用社负责人签订了2011年安全保卫责任书及消防安全责任书，落实了安全保卫工作责任，每季度和每个节假日前对全辖营业网点安全保卫工作进行检查，确保安全保卫工作落到实处；年底按照省联社和银监部门的要求对全辖营业网点开展安全评估自查工作，并在公安、消防、银监部门的联合检查后获得“安全设施达标单位”证书。

八、加大处罚力度。为加强各项规章制度的执行力，对怀头他拉信用社一名员工做出留用查看的行政处罚，该员工在留用查看期间，严重违反劳动纪律，市联社与该名员工解-3-

除了劳动合同关系。

总之，2011年，我们的工作是尽职尽责的。一方面，在稽核中能及时纠正发现问题，并提出合理的改进意见及建议，起到了防微杜渐的作用；另一方面，加大了对违章违纪查处力度，取得了一定成效，较好地完成了各项稽核工作任务，充分的发挥了稽核的再监督作用。按照省联社工作要求，不断提高政策领悟水平和综合业务能力，加大稽查工作力度，为####市联社的业务发展保驾护航。

为确保内控工作有序开展，市联社内控合规部2012年将继续做好以下几项内控管理工作：

一、常规稽核

按季度进行常规稽核，稽核内容根据省联社《关于进一步加强全省农村信用社稽核管理工作的指导意见》进行稽核。常规稽核情况每季以书面形式通报全辖。

二、专项稽核

在做好常规稽核的同时，做好各项专项稽核，并且根据各监管部门及省联社的指示和市联社中心工作，完成临时性稽核任务。

三、继续做好信用社主任、会计和信贷员等重要岗位人员的离岗、离任稽核工作，稽核面达到100%。

四、积极配合安全专职人员工作，做到安全无小事，把安全保卫工作作为各项工作的重中之重抓好抓实，加大对安-4-

全保卫工作规章制度的贯彻落实情况的检查力度，及时发现和查处安全方面存在的问题，消除各类安全隐患，确保信用社员工人身和资金财产的安全。

五、根据省联社的工作安排，认真开展案件防控培训提升年活动和合规文化建设年活动，保障####市联社安全稳健运行。

六、继续做好案件防控五项规定动作和基础工作标准化管理工作，确保####联社各项业务规范稳健运行。

二0一二年一月十日

第四篇：加强内控制度建设,防范农村金融风险

文章标题：加强内控制度建设,防范农村金融风险

加强内控制度建设防范农村金融风险

农村信用社内部控制制度是为了实现其经营目标,防范金融风险而制定的对各职能部门及其工作人员从事业务活动进行风险控制、制度管理和相互制药的方法、措施,从而在信用社的内部形成一种自主经营、自我约束、自担风险、自我发展的控制系统。信用社加强内

部控制制度的重点是风险控制，重点有以下三个方面。

一、完善规章制度，强化管理控制

管理控制是指管理层在授权处理业务决策过程中,所采用的各种规章制度、程序、手续和方法。它包括:组织结构控制、岗位责任控制。

1、组织结构控制。一是对决策层和管理层的控制。首先在组织上要建立真正意义上的“三会”，即：理事会、监理会、社员代表大会,其次要建立人材库,对其个人历史背景、业务素质、综合能力、经营业绩、业务创造与控制能力,进行动态监控,根据综合考察结果,及时进行岗位调整；二是,根据相互协调和平衡制约的原则,配置业务经营、管理和监督部门；三是要保证对要害部位和重要岗位进行制约和监督并对重要岗位人员实行定期或不定期轮换和强制休假制度。

2.岗位责任控制。加强内控机制必须严格人的管理,岗位责任制是规范员工行为的重要手段。信用社的各项业务活动都可以分解为不同的环节,根据不同环节分设不同岗位,由不同人员负责办理,岗位责任制是明确每个岗位工作人员的工作范围、职责和权限,实现定岗、定人、定责,使其各司其责,各负其责,相互监督。岗位分工是根据信用社业务操作环境来确定,对于一些不相容的岗位,必须实行岗位分离,以达到相互制约,预防风险之目的。

3.风险管理控制。当前农村信用社主要风险表现：一是信用风险。借款人由于经营不善或主观恶意等发生债务危机，无力全部或部分按时偿还信用社贷款,造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险；二是政策性风险。随着金融机构改革的深入，农村信用社基本成了农村主要办理农业信贷业务的金融机构。加之，国家近年来对农业的重视，各级政府对信用社信贷支农的期望值越来越高，农业生产方面的贷款需求量也成倍增加。由此带来的信贷管理难度也随之加大。个别贷户由于信用观念不强出现了信贷风险，给信用社的经营埋下了隐患；三是自然因素造成的风险。由于农业基础条件差，抵御自然灾害能力弱，加之受农产品市场价格因素的影响，出现了自然风险；四是操作不规范导致的风险。由于信用社人员的业务素质偏低，对有关制度、办法、政策把握不准，在实际工作中缺乏自我约束，法律意识淡薄，在各种账务处理、贷款发放手续、安全工作等的操作上不规范，直接导致资金及贷款的风险，给信用社的经营带来了风险和隐患；五是道德风险。个别人对信用社各种内控制度、金融法规学习不够，纪守法观念不强，不能用法律和规章制度规范自已行为，不能树立正确的人生观、世界观、价值观，最后导致违规违法行为发生，给信用社造成损失。

二、规范操作行为，突出核心控制

1、实行会计负责制。各营业网点的会计均应有相应职称和能力，会计主管要在主任的统一领导下全面负责各项内部控制和管理工作，并实行岗位责任制，明确责、权、利，社主任要重视和支持会计主管工作，确保会计人员依法（制度）行使职权。

2、实行统一管理。信用社财会工作都必须接受和服从上级联社财会科的业务管理，指导、检查和监督，不得在财会业务处理上有违规现象，财会人员调动须征得信用社和联社财会科同意后方可调动。

3、严格操作规程。信用社的会计凭证必须按规定编制和传递，财务核算必须坚持综合核算和明细核算双线控制的原则；账务处理必须遵守相应的会计核算手续；错账冲正和大额支付等重要会计事项及在工作时间外进行的任何账务处理，必须经会计主管核准；微机处理业务必须严格执行严密的管理规定和操作规程，信用社微机操作人员严格按规定权限进行操作，个人密码要定期或不定期强制更换，严防失密，同时做好数据备份，并由专人管理，妥善保管。

4、实行重要岗位人员定期轮换制。各信用社要严格按制度规定的岗位设置要求，配备足够的会计人员，并按照相互制约的原则明确工作权限和岗位责任，对会计岗位的人员记账、出纳、联行、票据交换等要实行定期轮换制度，会计人员调动和离职必须与接管人员办清交接手续，并严格执行各项监交程序。

5、严格有价单证、重要空白凭证和其他会计账表凭证的管理，信用社的有价单证和重要空白凭证的出入库、保管、使用、作废、销毁等必须按照制度规定办理。

6、加强会计人员培训。联社要加大对会计人员培训力度，采取多种方式对会计人员进行政治思想、职业道德、法制制度、业务知识、操作技能和计算机知识的教育培训，要通过政治学习、岗位练兵、业务比赛等形式，全面提高信用社会计人员素质。对不执行会计制度、发生违法犯罪案件的信用社和有关人员，要通报批评，除追究有关当事人责任外，还要追究相关人员的监督和管理责任。

三、内部稽核机制

内部控制制度运行要构筑三道监控防线。第一道防线是一线岗位双人、双职、双责的事先、事中和事后监控制度;第二道防线是相关部门和岗位之间的互相制约。第三道防线是以内部监督部门(或人员)对

各岗位、各部门和各项业务实施全面监督反馈制度,以实现立体式交叉控制效果。统一规范、完善信用社一系列内控制度，形成一级负责一级、级级相互牵制、相互制约、相互监督的审计责任体系，加大检查处罚力度。全面落实信用社“领导干部、员工责任追究办法”和“五级监督”责任制。一是制定和完善审计人员责任制和审计人员责任追究制，逐步规范审计操作程序；二是制定审计工作实施方案，突出工作重点，着重抓好序时性审计、内控制度执行情况审计、经营责任制审计、专项审计和贷款审计等工作；三是强化案防意识，堵塞管理漏洞，层层签订五级监督”责任制，实施关口前移。把审计监测范围向业务经营的各个环节、岗位、人员及网点等方面渗透，真正起到防范风险、化解风险的作用。

二00六年二月

《加强内控制度建设,防范农村金融风险》来源于xiexiebang.com，欢迎阅读加强内控制度建设,防范农村金融风险。

第五篇：农村信用联社行风评议听证汇报材料

农村信用联社行风评议听证汇报材

料

农村信用联社行风评议听证汇报材料

行风评议听证会汇报材料 农村信用合作社联合社 各位领导、各位同志、大家好！

我们？？？农村信用合作联社为进一步促进我社行业作风的转变和加强廉政建设，提高服务质效，按照市纪委关于行风建设工作的具体要求，把“行风”工作纳入到重要议事日程。坚持邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以提高农民利益、员工队伍素质、优化经济发展环境为政风行风工作重点，通过召开会议，组织学习等多种形式，把全体

干部职工的思想统一到为地方经济建设服务，树立部门和行业新风上来，扎扎实实地开展起一系列活动。

一、规范行业自律，严格落实领导干部廉洁自律的各项规定。

今年年初我社组织全辖干部职工认真学习《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，并对廉政建设责任制做出了几项规定。一是？？联社与各个基层社签定了《？？市联社党风廉政建设工作目标责任书》、《？？市联社纠风工作目标责任书》，坚决落实“四个责任人”，做到任务细化，责任到人。并结合实际，层层进行责任分解，把党风廉政建设和反腐败工作纳入目标管理考核中，做到了目标落实、任务落实、责任落实；二是建立健全廉政档案，进一步完善乘车、公务接待等有关规定。将执行廉洁自律规定的情况及其他重大事项按要求进行详细登记，作为年终考评的重要依据；三是召开全辖员工作风整顿动员会，制定并实施

《？？市联社关于开展作风整顿的实施意见》，对干部职工的思想、工作作风、廉洁自律等方面作出了明确的规定。

二、以人为本，注重教育，加强政风行风建设

1、有针对性地解决我市农村信用社广大员工在工作作风、廉洁自律、遵守纪律等方面存在的问题，3月？？联社党委在全市信合系统开展“正风守纪”教育活动。

2、推行政务公开制度，要求联社各职能部门、各基层信用社、储蓄所，实行政务公开制度，树立良好的窗口形象。对储蓄所工作人员实行监督制，都必须佩带名签上岗，热情服务，接受顾客监督。

三、立足“三农”服务，突出行风建设工作的行业特点

1、积极筹措支农资金，加大贷款投放力度。我社从加强优质服务，切实转变工作作风入手，以服务“三农”为宗旨，截至9月末，投放各项贷款62，509万

元，其中农业贷款投放57，967万元，占总贷款投放量的，投放种植业贷款亿多元，投放养殖业贷款亿元，投放其它贷款3，800多万元，全市有230个村、900多个屯和占农户总数87％左右的万农户得到过信用社贷款的支持，为促进我市城乡经济发展和农民增收做出了积极的贡献。

2、实施“阳光信贷”工程，创新信贷方式。今年我社继续实施和完善“阳光信贷”工程，开辟农民信贷绿色通道，创新信贷方式，积极打造民心工程。今年我们在支持粮食生产的基础上，还突出了四个重点支持：一是重点支持了沿江乡镇渔业的生产，中部和北部乡镇的生猪、蛋鸡、绵羊、奶牛、大鹅等产业的生产，以及市区周边瓜菜等经济作物的生产上；二是重点支持特色农业发展，如跃进龙庄的马铃薯、里木店长江的小辣椒，姜家双安的大蒜、黎明长富村谷子等质量优、效益好的特色种植专业村屯基地建设；三是重点支持农民互助组织，公

司+农户基地+农户的多种产业经营方式，如重点支持涝洲镇安业村葡萄种植基地建设；四是积极支持百万妇女解困行动，把党和政府对农户的关怀和增产增收的实际帮助送到千家万户。

3、出台优惠政策，减轻农民负担.为全面有效地支持社会主义新农村建设，卓有成效地开展为农民增收减负，我社出台各种惠农政策，如：为切实减轻农民负担，免收在贷款发放过程中所涉及的一切工本费用；大力推广农民贷款“一证通”业务，切实提高为农民群众服务的质量，现已有50%的乡镇村屯开展起了“一证通”业务等。

通过几年来的行风建设参评活动，我社员工的精神面貌发生了深刻变化，树立了“农村信合”的良好形象，锻造了文明高效、廉政勤政、秩序井然、服务优良的行业新风。同时我社也连续六年被评为绥化市信合系统和农委系统先进单位。但成绩只属于过去，我们将在今后的工作中，以稳定贷款投放规模、提高

贷款投放质量、增加储蓄存款为主线，完善信贷工作考核机制，切实改进金融服务，加大支农力度，努力提高自身经营效益，更好的服务于“三农”发展。