中国中小企业融资状况调查报告

第一篇：中国中小企业融资状况调查报告

中国中小企业融资状况调查报告 小角色粮草谋

略

2005-11-28 16:17 全景网 我说两句(加入讨论)

报告方：中国人民银行研究局执笔人：梁冰

中国人民银行针对中小企业融资难问题，在全国东、中、西部选择有代表性的六个城市的1105户中小企业进行入户问卷调查。本报告在此次调查的基础上，以大量翔实数据为依据，结合现场访问、座谈获得的信息进行深入分析研究，对中小企业的发展历史、业务状况、财务管理、融资结构，以及金融机构、信用担保机构对中小企业融资服务的整体状况进行较全面的阐述，并提出改善中小企业融资环境的相关政策建议。

中小企业融资之难

中小企业一般都有自己的核心产品，客户覆盖范围广，且存在一定的市场竞争。中小企业与大客户之间形成了长期稳定合作的关系，中小企业采购及销售程序较规范，以销定产，加强管理，商业信用逐步建立。

1.中小企业间货款拖欠现象较为严重，但随着收款方式与付款方式的调整，企业资金管理情况得到一定程度的改善。

例如：样本企业支付一笔采购货款的平均时间为37天，而收回一笔销售货款的平均时间却为55天，收回比支付货款的时间多近20天。通过企业与大客户和大供应商之间交易情况进行分析，比较企业的应收账款和应付账款情况可以发现，企业平均应收账款比平均应付账款多243万元，应收账款的平均时间比应付账款的平均时间多近2个月(51天)，收回一笔销售款比支付一笔采购款平均多用12天，造成企业资金周转困难。在过去五年中，有58.6%的样本企业出现过货款被拖欠的情况，其中46%的企业被拖欠的货款收不回来；企业不能如期偿还贷款的首要原因是本企业的销售收入没有如期到账。拖欠货款多发生在本地客户，占比38.2%，其次是省外内陆地区的客户，占比26.2%。

对于拖欠货款的客户，多数样本企业采取更改交易条件的措施，其中采用最多的措施是增加“定期日结，定期日算”、现货现款、预付货款的比重，减少分期付款、滚动结算方式、先货后款的比重，从而为进一步改善企业资金管理状况奠定了基础。

2.中小企业逐渐重视企业信用的培育，同时具有较强法律保护意识。

如前所述，如果发生了货款拖欠，除了更改交易条件外，38%的企业选择采取停止与该客户的交易的措施，该客户将失去其信用。另外有22%的企业选择提起诉讼，提起诉讼的法院大

多选择本企业所在的市内法院；1／3的法院判决由拖欠客户主动执行，近一半的法院判决需要法院强制执行。

3.中小企业财务制度不够健全。

从850户样本企业的财务报表情况来看，有290户企业至今还没有编报现金流量表，占样本企业总数的34%。这些企业大多是私营企业，企业的经营情况被认为是“个人隐私”。

4.中小企业投资欲望适中，投资规模逐年增加，资金筹集渠道单一。

无论是过去的投资还是新的投资，企业的资金来源主要依靠自筹和银行贷款两种方式，这既说明资本性融资与债务性融资在中小企业融资中的重要性，又说明企业融资渠道过于单一。企业在加强管理，提高自我积累能力的同时，致力于拓宽融资渠道。在新的投资计划中，企业自筹资金比重有所增加，银行贷款所占比重呈下降趋势，股票或债券融资增幅较大；同时，随着企业的规范发展，亲友借款在企业筹资方案中逐渐淡化，企业开始考虑引进外部企业或是自然人作为战略投资者。但是，除银行贷款外，股票等其他融资方式所占筹资比重依然很小，在样本企业的融资结构中仍然是明显的弱项。(参见图1)。

5.中小企业的规模扩张普遍伴随着资金紧张的局面，并且受到国家宏观经济金融政策的直接影响。

此时的银行信贷支持尤为关键。65.7%样本企业有过资金紧张的情况，其中53%的企业出现资金紧张的时间在2003年，27%的企业出现在2002年，12%的企业出现在2001年，8%的企业出现在2000年以前。这些企业之所以有一半以上在2003年出现资金紧张的局面，微观层面主要是由于企业内部的投资扩张与企业外部的原材料价格上涨以及货款被拖欠等因素所致，而从宏观层面来看，在2003年中央银行加大货币供应量的调控力度，防止银行信贷规模过度增长的宏观背景下企业的资金链条尤为吃紧。

当企业出现资金紧张情况时，样本企业均主要采取向银行借款的方式来缓解资金困难(占比62%)。如果取得银行贷款较为困难，无法满足中小企业的资金需求，从而形成资金需求缺口，就会使得中小企业融资难问题极为突出和集中。此时，民间借贷成为银行贷款的一种补充机制。调查显示，当资金紧张时，23%的样本企业会采取向内部职工、亲友及其他企业等借款的方式筹集资金。正规金融无法满足中小企业的资金需求，是民间借贷行为始终存在的一个基本原因。

金融机构“看客下菜”

中小企业与金融机构之间普遍建立起较为稳定的合作关系。随着金融制度改革的深入，金融市场竞争加剧，各商业银行市场份额变化较大。中小企业贷款满意度较高，但商业银行的服

务有待于进一步提升，业务有待于进一步拓展。随着股份制商业银行和地方性商业银行不断加强对中小企业的营销服务，拓展市场，市场份额进一步发生变化。37%的样本企业开始到2家以上的银行申请贷款。根据向各银行要求资金支持的企业户数及占比进行分析发现，在为中小企业提供服务的市场领域中，股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社的市场份额不断增强，与四大国有商业银行平分秋色，各占半壁江山(参见图2)。其中工商银行的市场份额下降最多，为10个百分点，而股份制银行和城市商业银行却增加了8个百分点的市场占有率。

金融机构审批贷款多以企业提供资产抵押、特别是不动产抵押为首要条件，但审批条件逐步趋于多元化。中小企业的贷款申请得到批准，最主要的原因是提供了资产(不动产)抵押，占比42%；其次是因为提供了有效担保，占比24%，其中企业担保占18%，担保公司担保占6%；由于企业信誉良好、产品市场前景好等原因获得贷款占比30%。这说明银行对中小企业贷款，仍以不动产抵押融资方式为主，但在担保贷款和信用贷款方面也有了较多的尝试。

分析贷款被否决的原因，同样也可以得到以上的结论。在申请贷款被否决的主要原因中，最主要的原因是没有提供资产抵押(占比27%)，其次是由于企业的融资规模过大，再次是没有提供担保以及银行对企业所处的行业现状不满意，上述这四大原因基本各占1／4(参见图

3)。

企业所获贷款占抵押资产净值的比重约为55%。

商业银行普遍重视贷后管理，贷款偿还情况良好。金融机构应进一步督促中小企业加强资金与财务管理。在不能偿还贷款的原因中，由于企业间相互拖欠造成的占比40%，原材料涨价、成本增加以及管理不善、管理费用上升造成的占比30%。

信用担保的尴尬

1.担保机构在企业融资中发挥的作用十分有限。

截至2003年9月末，五个样板地区平均有76%的样本企业至今没有和任何担保机构建立过信用担保关系；而在获得信用担保的样本企业中，担保贷款余额仅占到全部贷款余额的6%，担保机构基本上没有发挥实质性作用。其原因如下：

各地信用担保机构的建立及业务开展情况不均衡。在北京，信用担保机构较多，服务较好，有92%的中小企业，特别是高科技中小企业都与信用担保机构建立了良好的合作关系；而在西安等其他四个样板地区，信用担保机构，特别是专为中小企业服务的政策性担保机构的发展还处于起步阶段，担保手续繁琐，反担保措施并不比银行的贷款条件优惠、灵活，企业还要额外增加担保费的负担，因此在这些地区80%—90%的中小企业都未曾向信用担保机构提出过申请。

信用担保机构缺乏统一的市场准入管理，对于专为中小企业服务的政策性担保机构的市场定位、功能职责等认识不清。在东莞、温州、台州等地商业性担保机构成立较多，其以盈利为目的，担保费率过高，令中小企业望而却步。

东莞、温州、台州等地民间资金相对富裕，民间融资手续简便、利率相对较低，也在一定程度上冲击了信用担保市场的发展。

政策性信用担保机构的服务意识和市场营销有待加强。在与担保机构建立关系的样本企业中，企业主动寻找、联络担保机构的占63%，通过地方政府牵线搭桥等方式的占29%，而通过担保机构的主动宣传和营销建立关系的仅占8%。

2.担保贷款的满意度较高，但企业获得信用担保的条件较为严格，与银行贷款条件基本相当。按信用担保的金额计，中小企业获得信用担保的满意度为92.6%；企业获得担保的主要原因是由于企业自身具有较高的反担保能力，并多以资产抵质押、个人连带责任保证和第三方责任保证作为反担保措施(参见图4)。

3.中介服务机构应简化办事程序、提高服务效率。

调查显示，自企业提出担保申请到获得审批，一般需要2个月的时间，62%的样本企业认为中介机构提供的服务，例如抵质押手续等比较繁琐，延长了担保审批的时间。

4.担保收费基本合理，保后管理比较认真，代偿率较低。

在样本企业获得的信用担保中，平均评审费率0.6%，平均担保费率1.94%，总计费率2.53%，在国家财政部规定的当期贷款利率的50%以内。大多数的保后管理都由担保机构与放贷银行共同进行，保后管理的主要措施是企业报送财务报表以及到企业走访。2.3%的样本企业发生过担保代偿，而发生代偿的主要原因是本企业销售收入无法如期到账。

该怎么输送“粮草”

相对于大企业，中小企业更具有灵活性和进取心，是创新的源泉，在经济中更具竞争性。只有保护竞争，才能保持资本的高效率，才能鼓励创新；只有全社会共同努力，才能真正改善中小企业融资环境，促进中小企业的蓬勃发展。

1.政府的职责不是创造财富，而是集中稀缺的公共资源，加强公共基础设施建设，营造一个有利于改善中小企业融资状况、提高中小企业竞争力的大环境。

建立与完善有利于中小企业融资和发展的法律法规体系和司法环境。

A.目前只有一部有关中小企业的全国性法规《中小企业促进法》，还没有出台相应的实施细则，这种法律框架不能根本解决中小企业整体重要性与个体弱势的矛盾。建议全国人大成立中小企业委员会，专门负责有关中小企业的配套法规体系的建设。

B.构筑适应市场经济发展的担保交易法律制度。修改完善《担保法》，引入动产抵押担保制度，扩大动产担保物范围，允许应收账款和存货作为担保物，允许在普通债权上设立担保，引入浮动担保制度，增强中小企业融资能力。

建立全国统一的公示性动产担保权登记制度，低成本、高效率地保护动产担保权人以及信贷交易各方的利益，增强信贷人放贷积极性，促进中小企业融资健康有序地进行。

C.重新审视、检讨不利于中小企业融资发展、不符合市场经济原则的法律法规，其中包括关于高利贷的界定等有碍于商业银行自主确定贷款利率的规定等，通过修改、修订及撤销加以完善；进一步完善会计、统计及税收制度，使之健全、连续、稳定而透明，并且有利于促进融资工具的创新；培育值得信赖的外部独立审计中介服务体系。

加强社会征信系统建设，建立一套有别于大中企业的中小企业信贷登记咨询系统，建立个人消费信用信息系统，实现信用信息共享。据世界银行专家的有关研究认为，良好的社会征信系统能促使贷款成本降低二十个百分点。

建议成立专门服务于中小企业的部级单位，在各地设立分支机构，相对独立于政府，有效行使其权限，并授权其监督其他政府部门对中小企业的支持。

健全中小企业商业服务体系，为中小企业的市场定位、产品选择、管理咨询、财务分析、融资需求、人员流动等提供全方位的商业化服务；改革政府采购制度，出台政府采购向中小企业倾斜的实施细则，促进中小企业发展。

2.进一步开放金融市场，改革银行组织结构，加速利率市场化改革，强化银行业竞争，促使大银行逐步关注中小企业，为中小企业提供服务。

建立有利于中小企业融资发展的金融监管框架。了解掌握中小企业贷款的特点，建立中小企业贷款监管体系，增设中小企业监管部门，实行不同于大企业金融业务的监管；在合法与合理的范围内鼓励商业银行调整战略，根据自己的核心竞争力积极开展中小企业融资业务，增加中小企业融资服务。

完善商业银行、特别是四大国有商业银行的组织结构，改变目前以行政区域划分总分行关系的组织模式，以价值链为核心，按不同客户对象进行划分，建立专门的中小企业贷款机构，实现银行结构扁平化，使商业银行的服务更加贴近中小企业。

成立专门服务于中小企业融资的小额信贷机构，打破四大国有商业银行垄断的银行业格局，促使股份制商业银行以及城市商业银行等中小银行调整市场定位，增加金融市场的竞争压力，强化金融机构向中小企业提供服务的能力，促进中小企业金融服务的改善。

建立银企之间稳定的合作关系，实现金融机构信息共享，较好地解决金融机构与中小企业之间的信息不对称问题，对企业实行较好的监控。

根据中小企业的特点建立专门的中小企业信用评分系统，广泛收集企业各类信息，定量分析和定性分析相结合，综合全面地评估中小企业的信用状况。

3.构建以中小企业政策性银行为核心，包括政策性担保机构、风险投资基金和证券市场在内的中小企业政策性金融体系。

成立中小企业政策性银行，在完成政府任务和目标的前提下，保证资产的流动性、安全性和效益性最大化。政策性银行的稳健发展是有效实现为中小企业提供融资服务这一目的的前提条件。

加快关于中小企业信用担保机构的立法进程，认定信用担保机构的性质，确定信用担保机构的监管部门，规范信用担保机构的市场准入、业务开展、信息共享、税收优惠、风险控制、危机救助、市场退出等事项，有效防范行业风险，使之真正为扩大中小企业融资提供服务；建立全国性再担保机构，对政策性中小企业担保中心和民营担保公司提供再担保支持，降低地方各类担保机构的风险，促进中小企业信用担保业的健康有序发展。

促进风险投资、股权投资、租赁、典当等非银行融资工具和市场的发展，为中小企业提供多渠道的融资服务。

4.中小企业应苦练内功，把产品做到精、细、专、深，提高市场竞争力，增强自身从外部获得融资支持的能力。

仅仅凭借外界的扶持，并不能真正使中小企业长大变强，中小企业必须苦练内功，找准市场定位，增强自身积累能力和取得融资的能力

第二篇：中小企业融资状况调查报告

中小企业融资状况调查报告

---汉中市百户中小企业有关专题调研报告

省中小企业促进局：

为了认真贯彻落实省中小企业促进局、乡企局在汉中召开的陕南中小企业突破发展会议精神，根据省局的文件要求，我局从9月1日止9月15日确定20户中小企业进行专题调研。期间，市局安排专人，对南郑县辖区范围内的汉中精测电器有限公司、阳春建材有限公司、同利源蚕丝绸有限公司、宏森木业公司4户中小企业的融资状况进行了专题调研。现就全市20 户中小企业总体情况及南郑县4户中小企业融资调研情况报告如下：

一、全市20户中小企业总体情况：

此次调研活动，共涉及6个县区，企业涉及建筑建材、粮油加工、采矿选矿、加工制造、电子仪器、木器加工等9个行业。被调查的20户企业中股份制企业7户、个体私营企业13户，其中一产1户、二产18户、三产1户，企业拥有资产总额5.7亿元，2005年营业收入总额4.7亿元，上缴税金1722万元，发放职工工资2406万元，从业人员4038人。

（一）人力资源情况：

20户企业中45以下以下的职工是中坚力量，占职工总数的90%，其中35岁以下的占到职工总数的50%。高中以下文化程度的是企业职工的主体力量，占企业职工总数的85%，有专业技术职称的人数占职工总数的比重小，拥有初级、中级、高级职称的人员占-1-

职工总数的比重分别为11%、7%、1%。男女职工比例为3：1。

（二）企业税负情况

在企业承担的主要税种中，增值税是主体，占总税赋的80%，其次为营业税和各种附加税。在所有收费和罚款中，以环保部门的收费最多，20户企业共给环保部门交费54万元，占总收费的75%。调查发现，对企业的不合理收费现象虽有减少，但依然存在。

二、南郑县4户中小企业融资调研情况

南郑县4户被调查的中小企业拥有总资产4235万元，其中固定资产2245万元，流动资金1990万元；总资产资金来源为向银行贷款2465万元，民间借款53万元，自筹资金1879万元。4户企业资金总需求量为6426万元，资金缺口2191万元，其中固定资产需求3508万元，资金缺额1263万元。如此大的资金缺口，严重影响了企业的扩产达效。如：位于汉中经济开发区南区的汉中精测电器有限公司，该企业的主导产品为拥有自主知识产权的传感器、电子秤两大系列产品，市场前景极好，时常有德国、日本等外国的产品定单，企业拥有资产总额1180万元，需流动资金900万元，因为资金短缺，银行信贷难，无法扩大生产规模，不能按时履约，这些定单只有放弃。近几年来，我市的金融部门对生产性企业的固定资产贷款一直不放贷，好多有潜力的企业无法进行技改，使企业的规模效益一直不能显现。对于老企业生产所需流动资金贷款，金融部门采用的是抵押、担保制度，该制度规定只能用企业的丰动产进行抵押，机械设备一律不能抵押，最高只能按70%抵押，而对于生产性企业来说房屋、厂房等不动产一般只占企业资产的一小部，大部

分固定资产为机器设备，这就影响了贷款数额，一些通过种种办法筹集资金完成了固定资产投资的新办企业，因无法融到足够的流动资金，影响了新建企业的达产达效。被调研的南郑县同利源蚕丝绸有限公司是2005年的新办企业，目前因为流动资金不足，无法满负荷生产。金融系统为了减小贷款风险，层层把关，企业贷款需要的申请材料繁多，要经过几个程序的审批，使企业急需的流动资金不能及时到位，再加上个别工作人员的人为因素，使企业贷款更是难上加难。企业终于贷到款后有的因错过了商机，有的是因资金没有足额解决还是无法正常生产达效，使资金不能及时回笼，来偿还银行债务，给银行留下不良的信用记录，导致“贷款难”的现象进一步加剧恶化。

由于以上种种原因，为了充分发挥中小企业融资主渠道的作用，保证企业满负荷生产、达产达效，建议金融机构简化贷款审批程序，缩短审批时限，改革抵押担保方法，相关部门出台成立一个抵押、担保中介机构的文件，解决企业抵押、担保难的问题，企业贷到款后要开足马力生产，加大市场销售力度，认真履行贷款所承担的相应责任，及时归还银行贷款，对那些恶意逃避银行债务的企业，要加大打击力度，促进银行、企业良性循环发展，使中小企业融资主渠道畅通无阻。

二〇一三年七月十五日

第三篇：四川中小企业融资收费状况调查报告

四川中小企业融资收费状况调查报告

2011-03-25

摘 中小企业融资成本的高低，直接影响到中小企业融资的意愿，也影要： 响到中小企业的发展和壮大。银行间接融资在相当长一段时间内仍是中小企业融资的主要模式。了解掌握中小企业在银行融资的费用状况及存在的问题，将有助于进一步改善中小企业整体融资环境。四川银监局通过座谈、实地调查和发放调查问卷等方式，对中小企业在银行融资中费用情况进行了调查，分析影响中小企业融资成本的因素和存在的问题，并提出了有针对性的政策和建议。

关键中小企业，融资收费，间接融资，融资成本，融资意愿

词：

一、中小企业融资成本现状

调查发现，中小企业在银行融资过程中需要支付的费用主要包括以下项目：一是政府行政部门收取的费用，如抵押登记费、公证费、工商查询费等；二是中介机构收取的费用，如抵押物评估费、担保费、审计费等；三是银行收取的费用，如贷款利息等。中小企业通过不同的融资方式融资，所需支付的费用不同。

（一）利息

利息是中小企业通过银行融资支付的主要费用，其大小直接取决于贷款金额和贷款利率。贷款利率由贷款企业与银行商定，一般是在人民银行同期基准利率基础上上浮一定比例。

（二）抵（质）押物评估费

中小企业在办理抵（质）押担保贷款时，需要由中介公司对抵押物（或质押物）进行评估，并按评估金额的一定比例支付评估费。评估费一般是由企业与评估公司商定。

（三）抵（质）押物登记费

是在办理抵（质）押过程中，支付给政府行政部门的费用。目前，只有办理房产和地产抵押登记时需要支付费用。登记费收费标准由各地物价局核定，各市（州）收费标准不完全相同。

（四）担保费

指在办理担保公司担保贷款时需支付的费用。政策性或会员制担保公司收取费率相对较低，通常为借款金额的2%～3%。商业性担保公司收取费率相对较高，部分公司收取的担保费费率高达15%。一些担保公司在收取担保费的同时，还要求企业预存一定比例的保证金，通常为贷款金额的10%。

（五）审计费

是企业因审计财务报表而支付给会计师事务所的费用。该项费用按照企业资产总额的一定比例收取，与贷款金额大小无关。

（六）工商查询费

为确保中小企业存续的真实性，贷款企业须出具工商部门的证明文件，工商部门的收费标准为50～200元／次。

（七）公证费

公证部门对借款合同、担保合同进行公证时，要收取公证费。有的公证处按照贷款金额的大小实行阶梯收费，如成都某公证处收费标准为：贷款金额200万元以下（含）收费300元，200～800万元（含）收费500元，800万元以上收费1000元。有的公证处按照贷款金额的一定比例收取费用，通常为贷款金额的1.5‰～3‰，部分高达贷款金额的5‰。

除以上费用外，中小企业在贷款过程中，还会耗费一定的时间、人力和差旅费等间接费用。

此次调查共随机选取了样本企业158户。样本企业普遍反映融资成本较2006年有所下降，但仍然偏高，对中小企业经营形成一定压力。总体上看，被抽样本中小企业融资成本呈现以下四个特点：一是融资总成本呈下降趋势。据统计，至2010年6月末，158户样本企业在银行贷款金额合计61186万元（户均1054.93万元），支付各项费用5055.36万元，加权平均费率为8.26%，较2006年末下降了2.67个百分点。二是中小企业贷款利率上浮比例大幅降低。样本企业加权贷款利率为6.73%，相当于在人民银行一年期基准利率基础上上浮26.78%，上浮比例较2006年末下降9.07个百分点。三是中小企业支付给中介机构的费用有所降低。一方面，评估机构和审计机构等为承揽业务，一般会给予企业一定的收费折扣，实际收费费率降低。另一方面，银行创新开发了许多小企业金融服务新产品，部分信贷产品不再要求提供抵押担保物，从而减少了小企业贷款抵押评估、登记等费用。四是个别地区部分部门行政收费有所增加。如德阳市房地产管理部门对营业用房抵押登记收费标准，由2006年末的240元／宗增加到550元／宗，工商行政管理部门收取的工商查询费，由2006年末的50元／笔增加为200元／笔。

二、影响中小企业融资成本的因素

（一）地区因素

一是地方信用环境。地方的信用环境，决定该地区的平均风险水平，对银行支持小企业发展的意愿影响较大。地方信用环境越好，银行越愿意支持小企业的发展，要求的授信条件也相对宽松。二是地方政府对小企业的扶持力度。部分市（州）组建了政策性担保公司、会员制担保公司，并对符合条件的企业实行费用减免，以鼓励和扶持小企业快速发展。三是银行业机构的竞争情况。银行业机构越少，竞争越不充分的地区，小企业获得贷款的渠道越少，在与银行的谈判过程中往往处于劣势，融资成本相对较高。总体来看，成都、绵阳等地区的小企业融资成本较低，成都市样本企业加权融资费率为7.23%。小企业更关心的是能否及时、便捷地获取贷款。而在阿坝、巴中等经济欠发达地区，小企业获取贷款的难度大，支付的费用也要高一些。巴中被调查企业的加权融资费率高达12.85%。

（二）企业的综合素质

企业的综合素质是影响小企业融资费用的核心因素。综合素质越好的企业，越容易获取贷款，而且融资费用越低。企业的综合素质由其在银行的信用评级体现，主要受以下四个因素的影响。一是经营业主及关系人的还款意愿。经营业主及关系人还款意愿越高，企业信用等级越高。二是预期经营现金流状况。经营现金流是判断小企业还款能力的主要因素。预期经营现金流越充分，信用等级越高。三是担保质量。担保物价值越稳定、变现越容易，小企业越容易获得银行贷款利率优惠。四是成长性。成长性越高的企业，越能获得银行的授信优惠。

（三）贷款方式

贷款方式也是影响小企业融资费用高低的一个重要因素。按担保方式划分，融资费用由高到低的顺序依次为：担保公司担保、房产（地产）抵押、保证担保、信用方式。担保公司贷款主要交纳担保费和贷款利息；抵押贷款主要缴纳评估费、抵押登记费和贷款利息。保证方式和信用方式则只需要缴纳贷款利息。是否需要缴纳其他费用（女BT商查询费、公证费等）则根据不同的要求而定。如国内保理业务，是以应收账款为质押发放贷款的一种方式。目前，应收账款质押登记没有收费。因此，通过国内保理获取贷款，只需要支付贷款利息，免去了抵押物评估费、登记费等其他费用。

三、存在的问题

（一）抵押评估环节

一是部分评估机构不规范经营，丧失权威性。部分评估机构为承揽业务，迎合客户的不合理需求，随意高估或低估抵押物价值。一方面，抵押物高估，为银行信贷资产埋下了风险隐患。另一方面，评估机构的独立性不高，评估结论的权威性不足，导致银行一般不接受除房产、地产外的其他抵（质）押物，如专利、商标等。小企业在缺乏房产、地产的情况下，不得不寻求第三方担保，从而增加了融资成本。二是个别地区房管部门或土地管理部门要求小企业在其指定的评估机构评估。这些评估机构的收费标准往往高于市场价格，加重了小企业的融资负担。

（二）抵押登记环节

一是部分物权抵押登记难。小企业因部分资产不能办理抵押登记而缺乏抵押物，不能获得银行的授信优惠，加重了融资成本。如作为小企业主要资产之一的厂房，一般为钢结构可拆迁而不能办理产权，不能办理抵押登记。二是抵押登记成本高。部分房产、地产管理部门在办理抵押登记时，不仅收取工本费、登记费等核定费用，还要收取交易费等在交易环节才收取的费用。三是全省各市（州）登记收费标准不同，部分地区收费标准高于全省平均水平。成都房屋抵押登记按照贷款金额的1.3‰加工本费收取抵押登记费，而攀枝花、自贡等市的收费标准则为贷款金额的1.6‰加工本费。在土地抵押登记方面，成都五城区土地使用权抵押登记实行按件收费，一般每件收取工本费20元，而郊县一般按照抵押价值的一定比例收费。四是抵押期限问题。多数地区反映抵押登记以1年为期，与贷款期限不匹配。

（三）信用担保环节

一是不同地区和不同担保机构费率差别较大。部分政策性担保公司对符合条件的企业免收担保费。而有些担保公司的费率则高达贷款金额的10%。通常情况下，政策性担保机构的费率低于民营担保机构的费率。二是部分担保机构除收取担保费外，还要求企业按贷款金额的一定比例缴纳保证金，比例从3%到35%不等，从而进一步提高了企业的融资成本。三是小企业融资担保难现象依然较为突出，在政府相关部门登记备案且获得银行认可的担保公司仍然不多。

（四）银行收费环节

由于银企信息不对称、社会诚信体系建设不够完善、部分中小企业不够诚信等问题，部分银行为有效覆盖信贷风险，一般采用“一刀切”的方式确定利率下限，而针对不同行业、不同客户实行准确的差异化的科学利率定价技术和手段还较缺乏，差异化利率定价机制还需完善。

（五）企业自身因素

一是融资需求随意性大。部分小企业缺乏科学合理的资金需求安排，认为资金越多越好，超过自身需求从银行获取贷款，造成部分信贷资金闲置，实际使用资金偏少，增加了融资成本。二是缺乏与银行合作的意识。部分小企业在日常经营中，大量使用现金交易，与银行交流少。在贷款时，片面认为只要担保充分、能还款就行了，不愿让银行知晓其更多的信息。信息的不透明、不对称，使得银行难以为客户选择并提供恰当的授信产品，最终造成企业融资成本的增加。

四、政策建议

（一）行政管理部门要进一步规范收费行为

一是要严格执行有关规定。在办理抵押登记过程中，抵押登记部门要按照规定的标准收费，不得捆绑收费，不得指定抵押评估机构。二是适度降低收费标准。鼓励有条件的地区，对抵押登记实行按件收取费用，不再按照房屋的面积、体积或价款的比例收取。企业抵押权益登记期满，继续利用同一抵押物申请抵押贷款续期的，除工本费外，抵押登记部门不再收取抵押登记手续费。三是合理确定抵押期限，使抵押登记有效期与银行贷款期限保持一致，以防范有关风险。

（二）中介机构要进一步规范经营

一是评估机构要提高独立性。要立足长远，不为短期的业务承揽而放弃从业原则。要客观公正地出具评估意见，提高评估报告的权威性。二是担保机构要合理收费。要建立科学的担保费定价机制，针对小企业经营状况、反担保物类别、担保时限等不同情况进行差别化定价。进一步规范保证金的收取，降低对诚信企业的保证金收取比例。三是政府有关部门要继续鼓励中介机构的发展，建立完善评估、担保服务体系。在政策允许范围内，给予中介机构准入、税收、补贴等方面的支持，为中介机构发展创造良好的外部环境。

（三）银行要进一步提高金融服务水平

一是进一步研究创新融资服务产品。银行业金融机构要进一步对小企业客户进行必要的细分，研究各类小企业客户群的特点、经营规律和风险特征，通过加强与行业协会、小企业的下游客户等合作，为符合条件的诚信企业提供免抵押信贷产品，降低小企业贷款过程中支付的抵押评估、登记等费用。二是建立并完善科学的利率风险定价机制。要在法规和政策允许范围内，根据风险水平、筹资成本、管理成本、资本回报要求及当地市场利率水平等因素，合理确定贷款利率，对不同行业的小企业实行差别定价，给予优质讲信用的小企业适当利率优惠。

（四）中小企业要树立诚实守信意识，主动提高与银行合作能力

一是中小企业要主动加强与银行的沟通。要树立诚信意识，根据银行的要求，尽可能为银行提供真实、详细的企业经营信息，以便银行为企业量身定做信贷产品，科学制定利率。二是要主动学习金融知识。在日常经营中，主动了解各家银行的信贷产品，挑选适合自身条件的银行和产品，并有意识地与银行建立联系，提高自身在银行的信誉度。三是要规范财务管理。要逐步建立健全财务管理制度，真实反映企业经营信息，合理规划自身营运资金，恰当确定资金需求，防止因盲目求贷而加重债务负担。

作

者：

出

处：西南金融

单

位：四川银监局课题组

经济类别：投资信贷

库

别：国内论文子库

第四篇：中国中小企业信息化发展状况调查报告

中国中小企业信息化发展状况调查报告

中国社会科学院信息化研究中心于2005年8月中旬启动了“中国企业信息化发展状况调查”。调查历时4个多月，先后接触各类企业2400余家，并从中筛选出有效答卷852份。

基于上述调查的数据，中国社会科学院信息化研究中心专门将中小企业信息化的问题独立出来加以考察，尽可能将中国中小企业信息化的最新发展和特点展现在读者面前。

基础建设趋于平缓

本次调查的受访中小型企业中，PC机的平均拥有量为128.6台，笔记本电脑的平均拥有量为20.0台，服务器的平均拥有量为5.6台，集线器的平均拥有量为9.2台。调查发现，中小企业选购硬件与大企业一样，有尽可能使品牌一致的倾向，从而形成特定品牌在特定企业所占份额相对集中的现象。

全部受访企业中有98.8%已接入互联网。从接入终端看，平均有66%的企业计算机联上了互联网。在这两方面，大型企业与中小型企业并无明显差异。各类企业接入互联网最主要的方式是采用ADSL和数据专线，两种方式所占比例之和高达84.3%，其他方式比例均较小。

调查显示，企业规模越大，建立企业网的比例越高。大型企业中已有96.4%建立了企业网，中小型企业的建成比例稍低，其中已经建立90.5%，正在建立1.0%，计划建立1.9%，未建立的占6.1%。大型企业完全自主建立的比例占43.1%，完全由专业单位建立的占37.1%，19.8%的企业由专业单位协助完成。中小型企业完全自主建立的比例占43.0%，完全由专业单位建立的占34.3%，22.7%的企业由专业单位协助完成。

网站建成率也与企业规模成正比。其中大型企业中有96%已经建立网站，中小型企业中有93%已经建立网站。但企业网站应用目前还多停留在发布产品、服 1

务信息和企业新闻，以及收集客户信息方面，而网上购销等涉及交易的应用尚不足四分之一，说明企业的网络应用还处于初级阶段。见表1。

在企业数据库建设上，中小企业的建设率均低于大型企业；在数据库共享方面，大型企业中，84.7%的企业实现了数据共享，正在建设的有4.1%，有计划的3.0%，尚有8.2%的企业还没有计划；中小型企业中，72.7%的企业实现了数据共享，正在建设的有4.1%，有计划的4.1%，尚有17.3%的企业还没有计划。

而在信息安全方面，受访企业中只有两家表示未采取安全措施，其他所有企业都采取了一定的安全措施。在采取了安全措施的中小型企业中，83.9%采取了防病毒措施，90.3%安装了防火墙，25.1%使用了数字加密技术，实行身份认证的企业有14.4%，14.1%的企业进行入侵侵犯检测，定期检测的企业有23.6%，12.7%的企业能够做到数据的自动恢复。

通过与中心2003年的调查结果进行比较，研究人员发现，中小企业信息化基础设施建设的各项指标均有所改善，但变动幅度平缓。这说明我国企业信息化的基础设施建设在经历了前些年的快速发展后，目前已进入平稳发展的阶段。

应用满意度较高

调查显示，办公自动化、财务管理和人力资源管理等各项应用系统的建设率与企业规模有较明显的相关关系；电子商务应用系统的建设率与企业规模相关，但相对于其他应用系统，差距明显缩小。这说明电子商务作为企业市场竞争新的手段，中小企业也表现出强劲的需求。受访企业对各项业务应用系统的使用，回答很满意和满意程度两项加总的比例在71%～75%之间，可见，大型企业与中小型企业在这方面并无明显差异。见表2。

至于企业信息化下一步建设的重点，排在前几名的分别是企业内部网、外部网、数据整合/数据仓库、互联网和企业资源计划、电子商务和办公自动化，其他方面的需求倾向则很小，几乎可以忽略。其中，中小企业对互联网、外部网、内部网的需求较大型企业要大，大型企业对办公自动化、决策支持系统、企业资源计划、电子商务的需求较中小型企业要大。

除电子商务系统之外，其他大多数业务系统建设与应用的比例，中小企业相比大型企业一般要相差14个百分点左右。在电子商务应用系统的建设与应用方面，上中小企业的指标与大型企业差距较小，说明中小企业在电子商务上也表现出强劲的需求。对各类业务系统的满意度，中小企业与大型企业相比，并无明显差别。

IT服务需求不旺

调查显示，各类企业IT有偿培训的需求总体不强，而中小型企业更弱。其中，大型企业当中有39.7%表示接受培训方式，有37.4%表示不接受这种方式，而22.9%的受访企业表示要视费用而定；中小型企业当中有27.0%表示接受培训

方式，有48.4%表示不接受这种方式，而24.6%的受访企业表示要视费用而定。针对培训内容需求的调查显示，包括中小企业在内，最需要的为软件知识和网络知识。大部分培训内容的指标，都是大型企业好于中小型企业，但在电子商务和人事管理知识上，中小型企业表现出更高的兴趣。见表3。

培训方式按被选择的频度从高到低，依次为：外单位派人上门提供培训服务(40.6%)、到外单位提供的场所去培训(36.9%)、光盘(13%)、Web方式(10.1%)。这说明企业还是习惯于传统的面对面培训，这可能是由于面对面培训方式比较有利于互相交流。对此，不同规模的企业未有明显差异。

受访企业中，大型企业上平均在IT培训上的投入为14.9万元，中小型企业为4.1万元—就绝对数而言，大型企业是中小型企业的3.6倍；而就人均IT培训投入而言，全部受访企业平均为96元/人年，其中大型企业为53.7元/人年，而中小型企业为162.7元/人年—中小型企业是大型企业的3倍。

在IT咨询服务方面，数据显示，各类企业对IT有偿咨询的需求较低，中小型企业更弱。其中，大型企业中有16.2%的受访企业回答需要，21.6%的受访企业选择视费用而定，而高达62.2%的受访企业选择不需要；有11.2%的受访中小型企业回答需要，18.1%选择视费用而定，而高达70.7%选择不需要。上一发生IT咨询费用支出的中小型企业仅9.2%，平均支出为4.69万元／年。而大型企业此项支出是中小型企业的4倍左右。

专业的IT系统维护的指标，落在IT培训与咨询之间。其中，大型企业中有20.0%、中小型企业中仅有16.8%选择需要。上一有IT系统维护支出的大型企业中有36.9%、中小型企业为31.0%。中小型企业平均支出额为6.30万元/年，仅为大型企业平均支出额的40%。

总体上看，各类企业对有偿的IT培训、咨询、系统维护的需求都不够旺盛，相对于大型企业而言，中小型企业的需求更弱。这说明国内与企业信息化相关的服务市场发育不足，各类服务提供商面临着严峻挑战。

从IT培训、咨询、系统维护费用支出上看，大型企业的支出额虽是中小型企业的2.5～4倍，但相对于其资产或人数对比来说，这个比例差距不大。就人均水平而言，中小型企业在上述三方面都高于大型企业。这说明，比起大型企业，中小企业自身的IT能力更不足以实现自我服务，IT服务企业应该针对中小型用户企业的特点，通过提供质优价廉的服务刺激需求，逐步做大市场。

深入发展基础良好

调查显示，信息化投资额与企业规模明显相关。软件投资，大型企业与中小型企业相差2.6倍；硬件投资额相差2.5倍；网站投资额相差2.3倍。见图1。

中小型企业对今年信息化投资的预期略高于大型企业。大型企业中，预计信息化投资额会增长的为22.6%，基本持平的为52.2%，投资额下滑的为9.2%，不一定的比例为16%；而中小型企业中这四项比例分别为23.3%、56.1%、7.5%和13%。

对比分析显示，更多的中小型企业认为在降低库存、缩短周期、提高履约率和改善企业管理等方面，信息化建设能有效帮助实现效率提高；在降低企业成本和加快资金周转方面，大型企业的评价较高。

综合考虑企业信息化投入和实际效果，受访大型企业中，16.1%认为企业信息化非常有效，73.4%认为比较有效，这两类合计达到89.5%。认为收效不大的占10.5%，认为目前没有实效的占3.5%。

中小型企业中，11.9%认为企业信息化非常有效，79.7%认为比较有效，这两类合计达到91.6%。认为收效不大的占8.5%，认为目前没有实效的占1.7%。说明绝大多数企业对企业信息化持积极的肯定态度。其中，中小型企业的指标稍好于大型企业。

通过交叉分析显示，中小企业在信息化机构设立、信息化规划、培训计划三大指标上与大型企业有明显差距。设立信息化机构的中小企业为72.9%，而大型企业为83.9%；制定信息化规划的中小企业为66.1%，而大型企业为81.1%；制定信息化培训计划的中小企业为50.8%，而大型企业为67.1%。中小企业可能受企业规模所限，在信息化专门机构的设置上持保留的态度。但信息化整体规划和信息化相关培训的中长期安排对中小企业信息化至关重要，在这方面中小企业的工作还有待加强。

在信息化主管设立与信息管理制度制定上差距不大，分别为98.3%：97.9%、91.5%：91.6%。总起来看，两种信息化组织的几项指标均比较理想，成为企业信息化深入发展的重要保障。

第五篇：关于中小企业融资调查报告

关于中小企业融资情况的调查报告

中小企业在世界各国的经济发展中都占有十分重要的地位，在扩大就业、活跃市场、增加收入、稳定社会等方面有着不可替代的作用。中小企业在各国经济发展中的重大作用已成为人们的共识。20世纪70年代以来，由于技术革命的迅猛发展以及随之而来的“大企业病”的困扰，世界范围内企业结构出现了专业化、小型化趋势，中小企业得到了蓬勃发展。

在我国，随着经济市场化的不断推进，多种所有制形式的中小企业快速发展，己经成为推动国民经济发展的生力军和缓解就业压力、维护社会长治久安的重要途径。但是，我国中小企业普遍融资困难，融资环境不理想。

目前，融资难已成为中小企业发展的瓶颈。如不给予中小企业公平的发展机会，并为其创造畅通的融资渠道，必定会压缩中小企业的发展空间，其对国民经济的贡献也会降低，还会产生一定的社会问题。目前，我国政府已经对中小企业融资难的问题给予了高度重视，并出台了一些政策措施来帮助中小企业，但由于各种原因，成效不大。另外，从世界范围来看，随着经济全球化和世界经济虚拟化，中国企业的发展也将逐步由资本的内部积累向扩张方式多元化转移，资本经营正成为企业改善生存状况，加速发展的重要手段。这些年我国在经济转型期土地、劳动力、资本、技术等各种生产要素市场化进程中，资本要素市场化相对滞后。因此，如何解决资本的合理流动和优化配置已成为经济发展中的突出问题。

综上所述，就中国中小企业融资问题开展深入、系统的研究，对推动我国经济发展和活跃经济理论研究，如何根据我国经济发展的特点改善中小企业融资环境，如何将发达国家和地区中小企业融资的优秀经验本土化都是一个急待解决的问题。

今年9月通过上网查资料，学校图书馆查阅，电话咨询有关单位，及我现在的工作单位的了解，对中小企业的融资状况进行一个调查。现将有关情况报告如下：

一、中小企业的融资现状

1、融资渠道狭窄。

中小企业大多是靠自我积累，自我筹资发展起来的，内源性融资占比较高。然而，单纯的内源性融资已经不能满足企业发展的需求，对外源性融资的依赖程度正逐步提高。但由于中小企业的经营规模普遍较小，没有一家企业可以进入股市或债市进行直接融资，而中小企业的发展基金和风险投资在还没有起步。因此，中小企业的资金筹措基本上是依靠银行提供的贷款进行间接融资，融资渠道单一。

2、融资规模有限。

3、企业授信面小，授信额度低。

4、融资成本较高。

与大中型企业相比，中小企业借款方面大多与优惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。除去基准利率5.31%，加上中小企业的上浮利率(国有商业银行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信审计费用、担保费用、评估费用、财产保险费用、公证费用、价格调节基金、资料费用等，中小企业的融资成本高达11%以上，平均比大企业高出了3-4个百分点。

5、信贷产品单调。

我市现有金融机构只对中小企业开放了短期信贷业务，中长期信贷和权益性资本的供给几乎没有。特别是对于科技创新型企业来说，最为缺乏的不是短期贷款而是中长期贷款和股权投资，但从金融体系中很难获得。此外，在信贷产品创新方面，除极少数金融机构分别尝试或使用过银行承兑汇票、信用证、商铺抵押贷款、惠农卡等信贷新产品外，大多数金融机构都一直沿用房地产抵押这一单一的信贷产品，甚至原来做过票据贴现业务的金融机构也因种种原因停止不做了。动产质押、权利质押、订单贷款、行业协会联保等系列信贷产品在我市很难得到推广使用。

二、中小企业贷款难的原因分析

我市中小企业贷款难原因纷繁复杂。调查表明，中小企业贷款难问题与中小企业的自身发展，与金融环境，与金融机构、中介机构的服务和政府及职能部门履职效能关系比较大。

1、企业发展程度不高造成贷款难。

通过对我市中小企业的调查发现，98%以上的中小企业处于创业阶段，只有2%左右的中小企业处于成长阶段，而处于成熟阶段的中小企业甚少，这样客观造成了企业发展的先天不足，从而造成企业贷款难。一是市场竞争不足，抗风险能力低。我市中小企业大多是家族经营、合伙经营等方式发展起来的，产权单一，企业规模小，科技含量低，经营行为短期化及负债多、积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰。如我市的传统矿业铅锌矿、非金属矿等企业，近年来由于受金融危机的影响，矿业市场疲软，订单大幅减少，大部分企业处于半停产或倒闭状态，银行担心贷款风险而不敢放贷。二是财务管理不规范。我市中小企业普遍存在“以单代帐”、“帐外经营”、“现金结账”的现象，信息不透明，报表不健全，大多无法向银行提供真实有效的财务信息，银行难以全面掌握企业财务的真实情况，从而影响银行的贷款决策。三是抵押能力不足。全市约有50%左右的中小企业其土地和厂房是租赁的，可供抵押的有效资产不够或者手续不全。如市工业园，至目前为止已入园企业36家，但在房产、国土部门办理了房屋所有权证和国土使用权证的企业只有14家，且大部份企业还只是办理了部份证照。而银行部门除了500强企业贷款不要抵押外，其它企业都要抵押，贷款抵押物的折扣率却很低，最多的只有70%，少的还只有50%。四是不符合国家产业政策。如我市有很多不符合国家产业政策规定的“五小”（小钢铁厂，小水泥厂、小纸厂等）企业，银行是不能发放贷款的，如造纸厂要年产6万吨以上，方可通过省级银行审批发放贷款。五是有不良记

录影响贷款。有的企业受过安监部门、环保部门的处罚，有的企业在银行的贷款逾期未还，都会在央行的征信管理互联网上留下不良记录，影响贷款。如湖南国发公司本来发展势头较好，就因为2007年其总公司广西北海国发公司以湖南国发公司的资产作抵押在中国银行贷款2600万元一直未还，湖南国发公司两年以来一直得不到银行的贷款援助。

2、金融环境不优造成企业贷款难。

诚信守信是银行信贷投放的前提条件。但从我市信用环境看，社会诚信环境不优，恶意逃废银行债务严重，这也是造成企业贷款难的重要原因。一是不良贷款仍居高不下。从1994年至2008年底止，我市99家企业通过法院破产，共核销银行债权5.496亿元，近几年来各家银行还采用其他方式通过总行核销了很大一部份呆帐，但不良贷款仍居高不下。截止今年7月底，我市贷款余额15.25亿元，不良贷款就有5.93亿万，不良贷款的占比达到了38.82%。二是恶意逃废银行债务严重。有的企业多头开户，销货款体外循环，逃避银行监督，有的通过非正常的相关交易抽逃资金，转移资产，有的未经银行同意，擅自处理银行贷款抵押物，有的拒不还贷，不签收银行催债文书，企图使银行债权失去法律时效，有的借破产或重组之机逃废银行债务等。如作为我市唯一的国家政策性银行的农业发展银行，多年来对临湘粮食收购企业贷款发放作出的贡献是有目共赌的。至目前为止贷款余额仍高达4.96亿元，但由于发生在2008年的富民米业事件，市粮食局及粮食企业不顾及银行的利益，一夜之间将1000多万元已作为抵押物的库存粮食全部卖掉以偿

还职工的集资款和买断职工工龄，结果又造成被买家所骗，致使省农发行、岳阳市农发行对临湘形成了金融环境恶劣的看法，至今不愿对临湘发放贷款。三是公职人员拖欠银行贷款严重。至2009年4月底止，全市国家公职人员拖欠银行、信用社不良贷款和信用卡恶意透支共计1175笔，金额2145.7万元，涉及人员815人。尽管全市多次部署过清欠行动，催收通知书发了一轮又一轮；但清收效果却一次又一次令金融部门失望。今年市政府清欠办花费了很多人力、物力，但至目前为止，只收回贷款500万元，仍有1600多万元不能收回。四是“执行难”现象普遍。目前金融债权“诉讼难”已基本解决，但胜诉后的“执行难”现象较为普遍。造成金融纠纷案件“执行难”原因是复杂和多方面的，既有地方经济发展的原因，又有金融部门管理体制，运行机制以及整个社会执法环境等方面的原因。但行政干预和地方保护是目前案件“执行难”的一个重要原因。有的企业以某一行政管理部门为主管单位，有的企业是本地的主要税源，或是本地政府招商引资的企业，对这些企业的执行往往受到比其它案件执行更多的行政干预或地方保护主义的干涉。

3、贷款准入和监管的严格使银行谨慎放贷。

一是我国商业银行加大了对不良资产的监控力度和责任追究力度，实行了贷款第一责任人制度和信贷员承担贷款风险的终身责任。使得信贷人员在面向中小企业迫切需要贷款时，明哲保身，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”的行为方式。二是各国有商业银行为了避免风险，上收基层信贷权，贷款权限集中到省行和总行。调查表明，我市各金融机构除了

信用联社可以审批300万元以内，农行可审批60万元以内，工商行可审批80万元以内的贷款外，其余建行、农发行、中国银行、邮政储蓄银行基本上没有贷款审批权，全部要逐级上报审批。三是银行从资金的安全性、赢利性出发，贷款始终坚持面向重点行业、重点企业、重点地区、重点客户的方针，贷款主要提供给了重点行业和大企业。如在我市已落户的海螺水泥，因为是国家500强企业，四大国有商业银行的总行均为其授信200亿以上，而我市的四大商业银行也都积极抢占市场，想在总行授信的额度内分得一定的贷款发放权。又如市工商行，近几年来对临湘的中小企业贷款的发放几乎为零，但2009年上半年，因争取到了上级银行集团贷款发放权，已对省高速公路发放贷款6个亿，下半年还准备发放9个亿。

4、政府扶持不够造成企业贷款难。

一是缺乏统一的中小企业的管理机构。现行的管理模式是按所有制及部门组成的“条块分割”的管理模式。迄今为止尚无一个统一的专门机构来对中小企业进行管理，这样不仅不利于中小企业总体发展战略的规划和协调，也不利于政府对它们进行宏观指导的政令的有效实施。二是没有建立中小企业的信用担保体系。国家推行中小企业信用担保试点工作从1998年就开始了，2000年国务院办公厅就印发了《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》，全国各地根据通知精神已组建了4000多家为中小企业服务的担保机构。但至目前为止，我市未组建一家信用担保机构。如今年上半年凡泰公司申请银行贷款就只能向岳阳市的

担保机构申请担保。三是没有建立中小企业的信用评级体系。目前，中小企业的信用评级体系主要由银行的评级机构进行，但各家银行的评级标准不尽一致，同时社会上缺乏权威性的企业资信评级机构。

5、部门和中介机构收费过高，造成企业贷款难。

调查中发现房产、国土、公证等部门和少数中介机构均有超标准收费的现象。一是不严格按照物价部门核定的收费标准收费。二是政府今年6月份就已出台临政函[2009]36号减免收费的文件，但少数部门仍不遵照执行。三是评估机构不是本部门推荐的就变相加收费用。如市工业园一家企业贷款1500万元，某一部门一开价就要收取抵押等手续费用29万元，后经市领导出面协调还收了10万元，另一部门也开价要收取抵押等手续费用6万元，协调后还收了2万元。

三、几点建议

中小企业融资难是国际上公认的难题，这一直是国内中小企业和非公有制经济发展面临的障碍，特别是今年以来，受国际金融危机，全球经济下滑等因素影响，我市中小企业经营困难导致资金紧张的状况也在进一步加剧。破解中小企业融资难是一个复杂的系统工程，要解决好这一难题，必须从企业自身发展，政府政策扶持和金融多维创新等方面突破，才能有效地解决中小企业融资难问题。

1、优化政策环境，健全服务机制。

政府应当充分发挥组织、引导、规范作用，改善中小企业信贷投入环境，提供必要的政策扶持和制度性保障，营造好化解融资难的外部环境。一是要组建专门为中小企业服务的机构。加强对企业的引导，完善为企业的服务，规范企业行为，保障企业权益，为中小企业的创立和发展创造有利的环境。二是要建立中小企业发展基金。一方面要积极争取国家、省市对中小企业扶持的发展专项基金，另一方面财政要安排专门预算，设立专项政府扶持基金，对中小企业以税收优惠、财政补贴、贷款援助等方式给予资金上的支持。三是构筑良好的银企合作平台。市委、政府特别是项目计划、市金融证券办等有关部门要会同金融机构按照产业政策，筛选有市场、有效益、有信用的企业和项目，分行业、分区域，组织项目或金融新品种的企业推介会和银企洽谈会，促进商业银行贷款和企业资金需求的有机结合。四是尽快建立中小企业信用担保机制。按照“政策引导，多方出资，市场运行”的模式，通过地方财政拨款，企业法人或个人出资以及社会捐赠等多种渠道筹集资金。五是继续优化金融生态环境。一方面要加强诚信守信的道德和法制宣传教育，提高全体市民的信用意识、守法意识和道德水平，对企业和个人逃废银行债务的行为要采取行政的、法律的、舆论的多种手段，有效制止。另一方面，政府要帮助银行尽快解决历史包袱，处臵不良资产，提升各家银行在上级银行的形象和话语权。六是进一步规范部门和中介机构收费，逐步引导抵押、评估、登记、公证、担保等行业建立自律机制，简化手续，降低收费标准，切实减少中小企业负担，降低融资成本。

2、加强自身发展，增强企业内在融资能力。

中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化企业内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式，吸收现代企业制度和管理制度的要素，规范经营行为，打造化解融资难的自身条件。一是要提高经营管理水平，改善财务运行质量，在企业管理要求上符合银行贷款条件。二是要提高产品科技含量，确保技改投入成功率，在项目选择上符合银行贷款条件，走“小而精”，“小而特”，“小而专”，“小而优”的发展路子，在项目投资上要经过可行性研究论证，要有市场前景调研报告，努力争取投入一项成功一项。三是增强财务信息透明度，按国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，定期公布经过会计师事务所审计的会计报表，增加企业财务可信度。加强与银行及其他金融机构的联系，对企业发展方向和经营情况进行充分沟通，使银行对企业的经营环境与前景有足够的信心。四是提高企业资信等级，依法规范企业行为，在诚信度上符合银行贷款条件。下决心创出自己的品牌，创出自己的竞争优势，用良好的信誉面对社会，树立自己的社会形象。五是企业产权要明晰，手续要完善，证照要齐全，要让贷款有真实的贷款抵押担保物。六是要跳出单纯依靠银行间接融资的误区，在充分施展银行间接融资的同时，要将间接融资和直接融资相结合。一方面要千方百计创造条件，寻求企业上市，进入股市和债市直接融资，另一方面要设立中小企业互助基金，由会员企业出资建立，会员只要交纳一定会费，就可申请到数倍于会费的贷款额。另外，还可以通过私募融资的方法，如将企业的股权出卖获取现金解决融资问题等。

3、创新金融工作模式，加大对中小企业的扶持力度。

一是创新贷款审批机制。金融机构要改变传统的贷款审批流程，根据中小企业贷款“短”、“频”、“急”、“小”的特点，把信贷审批权限下放到最基层的信贷部门，简化贷款审批层次。二是创新信用评级模式。金融机构要改变原来的依靠企业报表、中介机构审计报告和企业固定资产规模进行授信评级的的老套路，提高企业及企业法人信用状况占比份额，依据新的“三品”和“三表”来评价企业老板信誉度和企业生产状况，即通过对企业老板人品、产品、抵押品，企业生产用水表、电表、（煤）气表的外围及内部调查评估，掌握企业最真实的经营情况，实行评级授信一体化，提高授信评级的效率和适用性。三是创新担保抵押方式。金融机构要改变传统的仅仅依靠土地、房产、机器设备作抵押发放贷款的模式，将抵押品范围扩大到动产抵押、权利质押等权益类资产。大力开办中小企业贷款联保业务品种，允许一定地域范围内、行业协会内相互熟悉的中小企业或者处在产业链上下游的中小企业相互提供信用担保，解决好中小企业贷款担保抵押难问题。四是创新激励机制。根据贷款风险发生的实际情况，对于已经做到尽职调查，规范作业的信贷人员实行免责制；对于克勤职守，效益明显，企业评价高的信贷人员进行重奖，力求做到信贷人员的责任、权力和利益的平衡，增强信贷人员为中小企业服务的责任感和使命感。五是创新金融服务机构。各金融机构要设立中小企业信贷服务部，为中小企业提供贷款融资，并相应规定中小企业的贷款比例，主要解决中小企业创业过程中，在固定资产投资方面和对中长期银行贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款，为企业开辟绿色通道，促进中小企业提高经营效益，健康发展；组建村镇

银行。按照目前县城金融机构现状，可考虑有条件的乡镇组建村镇银行，为中小企业贷款融资服务；开展小额贷款公司试点。可考虑让民间金融逐步浮出水面，使其具有合法性，并且扶持有实力的民间金融组织发展成为小额贷款公司，稳步开展小额贷款试点。

关于中小企业融资问题的调查报告

一、背景介绍所以，本文拟从我国中小企业融资的现实困境出发，通过调查对中小企业融资问题进一步深入研究，并剖析其成因。借鉴国际上缓解中小企业融资难题的实践经验，探索如何拓展融资渠道，化解中小企业融资瓶颈的对策，并尝试提出解决办法。

本次调研选取了河南省的部分中小企业和金融机构作为调查样本，累计发放问卷450份，回收有效问卷327份，其中中小企业共计261份，金融机构共计66份。调研采取抽样问卷调查、调研座谈等形式，获取了目前中小企业融资情况的第一手资料。

另外，我们还组织了多次座谈会，和调查员们交流了调研中遇到的一些问题。从整体上看，调研结果基本上和实际情况吻合。

二、调查情况分析

（一）各金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，导致“信贷配给”现象的发生，大量无法从正规渠道获取帮助的中小企业只能求助于非正规金融渠道 1.金融机构特别是银行与中小企业之间的关系不和谐

根据DeMeza和Webb(1992)的定义，信贷配给是指在一般利率条件下，对贷款的需求超过了供给，导致信贷市场不能出清的现象。在现实中表现为：即使借款人愿意接受相当高的利率，而银行等金融机构也有继续提供信贷的能力，但金融机构却并不愿意提供信贷。我国中小企业数量巨大、良莠不齐，由于多方面原因，金融机构和中小企业之间存在着严重的信息不对称现象。在无法充分了解申贷企业真实情况的条件下，金融机构为了避免逆向选择和道德风险的发生，被迫给予中小企业“信贷配给”待遇，即要求更高的利率（相对于大型企业）或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。从我们调查的结果来看，我国金融机构在处理中小企业的贷款申请时，由“信贷配给”导致的融资难现象十分普遍。简要说明如下：

（1）借贷双方均认为中小企业获得贷款难度大从

调查报告中我们发现，银行和中小企业对“本地金融机构是否能满足本地企业的资金需求”这个问题的答案完全一致。从金融机构角度来看，选择“不能满足”选项的占总体的65%；从企业角度来看，认为自己基本可以从本地金融机构获得所需贷款的仅占总数的28%。在问及去年是否成功地从银行等金融机构获得贷款时，有46%的企业选择了“否”。在向企业调查由金融机构提供的贷款占所需资金的大概比例时，66%的调查对象认为这一比例小于50%。（2）金融机构对中小企业贷款限制多，审批更严格在“本金融机构最常用贷款方式”一项，有80%的金融机构选择“抵押贷款”这一项，其他贷款方式远未成为主流。

在调查各金融机构对中小企业贷款所采用的利率时，我们发现85%的金融机构将利率调至基准利率上涨10%以上。在中小企业调查对象中，认为贷款利率过高的占了59%。在“放贷期限”一项，86%的金融机构选择了“一年以下”。这说明金融机构目前发放的贷款主要为短期贷款。而中小企业中，有1/3的调查者明确表示自己需要超过一年的中长期贷款。各金融机构对中小企业的贷款审批程序相当严格，中小企业也感到了这项

程序带来的不便。许多中小企业为了获取贷款，想方设法和金融机构有关人员拉关系，导致了一些违规操作现象的发生。

在贷款活动中，金融机构和中小企业的关系并不和谐。从调查报告来看，中小企业对银行等金融机构明确表示不满意的竟占到47%之多。后果就是各金融机构的中小企业贷款对象增长缓慢，89%的金融机构的贷款对象每年增长速度基本在20%以下。

2.我国金融体系不完善，协助中小企业提升自身信用的中介机构作用不明显；加之缺乏直接融资的渠道，中小企业难以缓解由于金融机构“信贷配给”带来的融资负面效应

经济转型期所伴随的社会信用缺失，使金融机构和中小企业间信息不对称的问题更为严重，导致金融机构对其贷款更为审慎。

从我国的情况来看，现有的资本市场主要是为大型国有企业提供融资的场所，即使忽略小额发行的成本问题，我国的资本市场也不可能在短期内成为中小企业外源性资本融资的有效渠道。因此，在间接融资方面处于劣势的中小企业通过资本市场为自身融资难度极大。3.中小企业难以通过正规融资渠道取得所需资金，迫使其求助于非正规金融，引发了我国非正规金融合理性与合法性的强烈争议

我国处在经济转型期，市场经济体制还很不完善，虽然提出了许多支持中小企业发展的办法，但由于大环境的局限，这些办法要么难以实施，要么在现实情况下具有一定的负面影响而不能被国家法律确认为正当。

4.我国金融业特别是银行业改革取得了一定的成绩，但仍任重道远。在某些情况下，金融业改革短期内会给中小企业的融资活动造成一定负面影响

我们在调查中发现，四大国有商业银行仍然是为中小企业提供贷款的主力，但其他金融机构对中小企业提供融资的比例也在稳步增长。说明在正规金融领域中，中国银行业的改革和整体演进将给中小企业带来长远好处。

但是，随着我国银行业改革的推进，各银行经营年限的增长以及银行业的内部整合、兼并扩张，短期内可能给脆弱的中小企业带来一定程度的影响。

从我国情况来看，目前我国各大国有商业银行为降低不良贷款比率，防止坏账的继续发生，要求基层机构上缴存款，以限制其发放贷款能力，这样可能导致县以下地区中小企业贷款更加不易。

此外，银行业的内部整合如将信用社捆绑整合为商业银行，规模虽然扩大，财力人力也得到了集中，但许多被集中起来的资金被用于国有大型项目或大型国企的贷款。整合带来的规模效应并没有给中小企业带来更多的好处。

（二）中小企业融资难有其自身原因。在从计划经济向市场经济转变的过程中，由于历史与现实因素的影响，中小企业在市场化进程中难以成为规范化的市场主体，直接影响了融资的成功率在

调查过程中，我们发现“所有制歧视”已经不是中小企业贷款申请被拒的主要原因，金融机构在发放贷款时，更加看重担保、抵押、财务透明度、企业经营状况等实际问题。同时，金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，而中小企业尚未广泛借助外部相关机构来证明自己的资质，一定程度上也使得金融机构不愿与之建立关系。比如根据调查结果，金融机构中认为中小企业具有外部审计制度对其顺利获得贷款是相当重要的占了调查对象的75%，而被调查的中小企业中建立了外部审计制度的只有52%。

（Berger and Udell2002）将银行针对企业的融资方式划分成四种：资产负债表贷款、资产保证贷款、信用评分贷款和关系性贷款。前三种贷款都是基

于企业的“硬”信息，而关系型贷款则主要考察企业的“软”信息，通过了解企业所处地区对企

业和企业主的评价，能够更加客观地评价企业，克服中小企业更为严重的信息不透明状况。（Berger and Udell2002）论证了小型银行是在一种在结构上更适合给中小企业贷款关系型贷款的组织形式。因而大力发展民营中小银行从理论上说,也许是解决中小企业融资难问题的有效途径。

在实际调查中，某些暴露的问题让我们深思，虽然从理论上说中小银行对中小企业融资有诸多好处，但当我们就这一问题进行征询时，仅有48%的调查对象明确表示应大力发展中小银行并更多地引入民营资本，恐怕这与目前中小银行对中小企业融资的现状有关。首先，中小银行经营目标的定位有问题，一些中小银行特别是城市商业银行盲目地同大银行争夺大客户，忽视了本地区一些急需金融支持、发展潜力巨大的中小企业。其次，相当一部分股份制商业银行内部国有股份占相当大的部分，因此，其经营行为往往也带有国有商业银行的色彩。最后，农村信用社的经营状况不够理想，而且基层信用社也通常无放贷权力，缺少对本地区企业的金融支持。