中小企业融资状况调研

第一篇：中小企业融资状况调研

中小企业融资状况调研

一、中小企业融资困难之表现

（一）表现在银行贷款方面，就是银行对于中小企业的风险状况缺乏有效的识别手段。中央银行取消贷款浮动的上限之后，商业银行完全可以充分运用利率浮动手段对不同风险状况的中小企业进行贷款定价，同时中央银行的信贷政策也鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，改善中小企业贷款市场。但是各商业银行出十安全性考虑，即使成立了中小企业信贷部，但还是普遍集中力量抓大客户而不愿向小企业放贷，导致大企业锦上添花有余、小企业雪中送炭不足。另外，中小企业贷款难实际上也反映了目前商业银行贷款考核上的另外一个问题，那就是对国有企业和民营企业是否享有同样国民待遇问题。中小企业通常是民营企业，现在尽管在正式的法律法规中并没有对民营企业和国有企业的歧视，但是在实际操作中，如果信贷人员对国有企业的贷款出现问题，可能会被视为“肉烂在锅里”；如果信贷人员对民营企业的贷款出现问题，往往可能会被视为有私下的内幕交易和利益输送。这种观念往往使得部分信贷人员对拓展中小企业贷款市场持犹豫态度。

（二）表现在直接融资方面，就是现有的资本市场无法满足中小企业的融资需求。2004年5月27日，深圳证券交易所设立的中小企业板块正式运作，对我国多层次资本市场的建设、中小企业的融资和创业投资的发展都有重要意义，这无疑为中小企业的股权融资开辟了专门的市场。然而其定位为高成长型企业的上市融资需要。

同时，深圳证券交易所设立中小企业板块实施方案中指出：中小企业板块运行所遵循的法律、法规和部门规章，与主板市场相同；中小企业板块的上市公司符合主板市场的发行上市条件和信息披露要求。另外，对中小企业板块还有着更为严格的公司监管制度即：针对中小企业板块上市公司股本较小的共性特征，实行比主板市场更为严格的信息披露制度。

由此可见，即使有了二板市场，较高的监管要求与上市条件使其还是只能满足少数渴望融资的中小企业需求，不可能成为中小企业的主要融资渠道。

第二篇：中小企业融资状况调查范文

一、当前xxxx中小企业发展及融资状况

（一）中小企业发展状况

近年来，xxxx县全面落实科学发展观，努力克服影响发展的各种困难，坚持把各项工作往深里抓、往实里做，有效推进了中小企业快速健康发展。2011年，全县中小企业实现营业收入661.6亿元，同比增长22.2%；实现增加值154.5亿元，同比增长21.6%；

上缴税金20.7亿元，同比增长42.3%；完成固定资产投资94.4亿元，同比增长22.6%。截至目前中小企业已发展到2641户，从业人员达7.78万人。

（二）中小企业融资状况

自2011年初以来，各金融机构继续加强对中小企业的金融支持，全县中小企业融资占比持续上升。据统计，截至2012年3月末，全县中小企业贷款余额30.5亿元，占全县贷款总量的70%，同比提高了12个百分点。采取的措施主要有：一是摸清全县优质中小企业的底子，作为金融机构信贷工作支持的重点。县人民银行与经信等部门联合，筛选了以山东利发煤业集团公司、xxxx县春蕾贸易有限公司、山东容商实业发展集团公司等55户中小民营企业作为金融部门信贷工作支持的重点。二是加强银企对接合作。通过举办大型银企对接会、项目推介会等形式，有效缓解企业融资难问题。为进一步提高银企项目对接效率，实现企业信贷需求信息全覆盖，推动政府以官方网站为载体，开辟了银企网上对接平台，建立了银企对接长效机制。截至目前，辖区全部8家银行业机构相关信息、150个中小企业重点项目的信贷需求情况已公布在政府网站上。三是引导银行创新服务手段。目前，全县各金融机构均建立了中小企业金融服务中心，对授信、贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、等融资业务实行“一站式”办理，缩短受理时间。工行推出了“网贷通”业务，建行推出了助保金贷款业务，中行推出了“煤贷通宝”煤炭质押融资产品。一年来中行向中小企业累计办理“煤贷通宝”质押融资1.8亿元。农信社在辖内积极探索开展了信用联盟贷款方式，先后组建了xxxx县龙腾船舶业商户信用联盟、赵庙乡中小企业信用联盟和付村镇中小企业信用联明。目前对中小企业授信额达1.5亿元，已用信1.3亿元。四是充分利用保理、国内贸易融资、应收账款托管及动产质押等多渠道融资方式支持中小企业发展。2011年为新能源企业—山东润峰集团有限公司发放股权收益权理财产品2亿元，该笔理财产品为山东省第一单成功运作的股权收益权类理财产品。

二、中小企业融资特点

（一）银行贷款仍是企业融通资金的主要渠道，但各项成本偏高。

被调查的20户企业中仅有6户未取得银行贷款，70%的企业通过银行贷款获得了资金。在出现融资需求的时候，80%的企业表示会首先考虑向银行申请贷款以解决问题。但企业普遍认为当前银行贷款成本偏高。据调查，多家金融机构对企业的贷款利率较基准利率上浮30%-40%，如农行对中小企业的贷款利率为基准利率上浮40%，农村信用社利率一般较基准利率上浮100%。75%的企业认为偏高的贷款利率给企业带来了一定财务负担。此外，除了传统的利息支出外，个别企业反映，部分银行在发放贷款时，还会收取和贷款相关的各种服务费，如“财务顾问费”、“财务咨询费”或“账户管理费”等项目。而这些支出进一步增加了企业的贷款成本。

（二）流动资金贷款易满足，项目贷款规模较小。

调查显示，中小企业银行贷款中，流动资金贷款约占贷款总额的80%，用于企业购买原材料等日常流动性资金需求。65%的企业表示，向银行申请贷款时，流动资金类贷款比较容易，资金满足度高，而想要获得项目贷款的难度较大。能够获得中长期贷款的多为规模大、实力强、经营状况良好的企业，如山东润峰集团有限公司。近年来，由于原材料和劳动力价格不断上涨使得企业资金占用量增加、流动性资金需求强烈，流动性贷款占比大虽然较为符合这一现实情况，但难以获得项目贷款制约了企业进行设备引进和厂房扩建，进而难以实现扩大再生产。

（三）中小企业贷款难问题突出。

大部分中小企业都有融资需求，但满足度较低。据统计，全县中小企业与金融机构有贷款关系的有530户，仅占中小企业总户数的20%，这说明有80%的企业未得到金融部门的信贷支持，中小企业“贷款难”问题仍然存在。贷款难度大，导致一些中小企业因项目资金或流动资金缺少无法达产，影响了中小企业产出的增长。

（四）“私贷企用”现象普遍。

企业获得银行贷款难度的增加，使得目前“私贷企用”现象较为普遍。“私贷企用”就是将以企业负责人名义取得的银行贷款用于企业的生产经营。究其原因，主要在于个人类贷款具有门槛较低、贷款手续简便、银行放贷风险较低的优势，同时“私贷企用”亦可以避开银行信贷政策对部分行业，如房地产、“

两高一低”等行业的信贷资金限制。据统计，仅农村信用社2011年“私贷企用”贷款累计发生85笔，金额1.6亿元，占农村信用社贷款总量的的5.4％。

（五）民间借贷资金成为中小企业的重要融资来源。

在从正规金融机构获得贷款难度加大的前提下，民间借贷成为中小企业的重要融资来源。由于民间借贷资具有融资速度快、信息费

用低、利率富有弹性、渠道广、回收快、资金利用率高等优点，较好地发挥了对中小企业融资的拾遗补缺作用。20户被调查企业中，发生民间借贷业务的企业有15户，占比高达75％。当前民间融资利率也随着融资难度的加大和银行的加息大幅提高，目前大部分中小企业民间借贷月利率多在一分五到二分之间。而在资金需求较为急迫的情况下，部分企业民间借贷利率甚至达到三分。

三、中小企业融资难原因分析

（一）企业方面

1、中小企业生产规模较小,风险抵御能力弱。我县相当一部分中小企业资产规模、人员规模与经营规模都比较小，经营过程中抵抗风险的能力较弱，无法有效规避市场风险，易受市场影响，开拓新的市场难度大。主要表现为管理制度不健全、生产技术设备落后，发展潜力不足，没有足够的力量进行产品升级和市场拓展、很难消化成本上升带来的压力等。

2、企业缺乏有效抵、质押物。企业向银行申请贷款时，银行一般会要求企业提供抵押、质押等担保，极少向企业发放信用贷款。我县中小企业多从事煤炭加工、运销和商贸业，绝大多数企业存在固定资产少、流动资产变化快、厂房设备不足以作为贷款抵押物的问题，一般很难达到银行所要求的抵押或担保条件，获得贷款的机会因此大大降低。调查问卷显示，60%的企业表示曾经因为无有效抵押、质押资产而被银行拒绝贷款。

3、中小企业财务管理及财会信息存在问题。中小企业由于自身条件的限制,不但没有健全的财务制度,其管理者也大多缺乏财务管理的意识和理念。金融机构普遍反映由于没有专门的财务管理人员或者财会人员素质不高,导致企业会计账目不清、信息失真，财务虚假的现象普遍存在。而没有真实可信的财务报表和良好的经营业绩,使得金融机构无法从企业的账务处理上辨别出其经营活动的真实性，难以通过财务审核评价其资信水平、还款能力，自然不愿放贷。

（二）银行方面

1、银行贷款规模紧张。一方面，2011年为贯彻稳健的货币政策，央行对存款准备金率前六个月一直保持着“一月一上调”的提升节奏，存款准备率上调到21.5%，同时又进行了三次加息，使一年期贷款利率上调至6.56%。另一方面，2011年以来,xxxx辖区各家银行存款增幅趋缓,存款外流情况严重, 仅2011年xxxx县金融机构各项存款同比就少增2.58亿元。在银根收紧和存款增长乏力两方面因素的影响下，xxxx辖区内金融机构的信贷投放节奏明显放缓，信贷增量锐减。2011年xxxx县金融机构各项贷款同比少增8.26亿元，今年一季度贷款增量同比持平。贷款规模紧张使得部分银行存在“惜贷”心理，更偏好于一些实力雄厚、资质良好的大企业客户。

2、银行贷款审批繁琐，附加条件多。县域金融机构作为其上级行的分支机构，其信贷权限受到一定的制约，存在贷款审批时间长、审批效率低、手续繁琐等服务效率相对不高的问题。被调查中个别企业反映，有的项目已经整理并递交完所有材料，并与银行磋商完毕，最后却被告知没有额度，造成企业时间和精力的浪费。另外，部分企业反映，银行放贷往往会要求企业预存保证金，如申请一笔50万元的贷款，银行为企业授信40万元，要求留存10万元，企业最后实际获得的贷款只有30万元。还有部分银行还会向企业提出在贷款行开办结算账户、购买理财产品、或者为银行拉存款等附加条件。这些附件条件的存在，不仅使企业获得的实际贷款数额减少，也增加了企业的财务负担。

3、银行信贷政策制约。各金融机构出于风险管理的需要，会制定本行信贷管理和信贷投放政策，使得部分企业因政策原因难以取得信贷支持。如2011年建行上级部门提高船舶制造产业的信贷投放要求，使得我县发展较好的航宇船舶修造有限公司难以获得建行的信贷支持。再如由于农行对贷款实行收回责任追究并严格考核奖罚，使得信贷人员对营销管理中小企业贷款的积极性不高，也制约了贷款的投放。

（三）政府方面

1、政府支持力度有待加强。近年来,从中央政府到地方各级政府虽然出台了一系列有关扶持中小企业的政策措施,为中小企业提供一定的财政补贴、实行税收优惠等,但是这些措施并不能从根本上解决中小企业融资不足的问题,而且政府的很多政策并没有得到有效的协调和链接,缺乏相关的法律法规来配合。另外，目前下发的一些要求银行机构增加对中小企业的信贷投入、支持中小企业的合理资金需求的指导性文件，对银行机构既缺乏束缚力，也没有体现对银行的优惠，不利于增强银行的积极性。

2、没有建立一个完善的担保体系，信贷支持辅助体系有待加强。中小企业信用担保机构是政府扶持中小企业发展的重要的社会化服务体系。就我县而言，目前仍未构建以政府牵头成立的担保机构和小额贷款公司，缺乏适合中小企业信贷特点的融资担保体制，使得很多中小企业因无有效的担保而无法取得银行信贷支持，客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。

四、对策建议

（一）企业层面

1、要规范企业内部管理，加强财务核算和日常核算，健全企业财务管理制度，提升企业财务报表的质量和可信度。

2、企业要积极吸纳专业人才，加强管理水平，通过调整产品结构，提高产品档次、技术含量和附加值，提高市场竞争能力，增强企业整体实力。

3、要强化信用意识，注重自身信用的积累和维护，树立守信用、重履约的企业形象，为获得金融机构信贷支持创造条件。

4、企业应根据自身发展所处的内外环境，利用不同的融资渠道，根据不同阶段对资金的需求与获得资金的可能性进行分析，充分利用各种融资方式，采用不同的融资组合，解决自身的资金需求。

（二）银行层面

1、加强对金融机构的监管。金融监管部门切实加强对利率定价和服务收费行为的和规性管理，规范利率定价，提高收费透明度，降低中小企业银行贷款利率和其他服务费用，为企业“减负”。

2、加快金融服务手段创新，增进银企合作方式。金融机构应针对中小企业的客观实际，研制和开发适合其特点的信用等级评定体系、融资工具、信贷产品、贷款方式。积极推行“一次核定，随用随贷，额度管理，周转使用”的信贷管理模式；推广企业互保联保、法定代表人及大股东个人财产担保等融资方式；开办应收账款、仓储货单、商标权、专利权等动产及权利抵质押贷款和设备按揭、融资租赁业务；对符合条件的中小企业实行贷款资金“封闭运行”管理模式，对中小企业发放更多的信用贷款；加强行（社）际合作，对数额大的贷款项目，实行银（社）团贷款和联合贷款；综合运用贷款、票据、贴现、保函、信用证等信用工具，满足中小企业合理的融资需求；完善科学定价机制，通过利率溢价覆盖风险，解决借款人抵押、担保不足的问题；实行客户经理制度，对优质企业实行贷款“绿色通道”，取消评级及授信等流程。

（三）政府层面

1、要切实加强对中小企业的支持力度。目前国家已经出台多项扶持小微企业的措施，涉及财政、金融等多方面，但解决问题的关键在于政策落实的力度和效果。地方政府应切实落实各项政策，加强对政策实施情况的监督检查。

2、可通过召开中小企业座谈会，了解中小企业在资金、用工、销售等方面的问题，并认真梳理解决，清理各类针对中小企业的违规收费，加大对企业的扶持。

3、应积极推动担保和融资体系的构建，出台相关的政策和优惠条件，鼓励和支持中小企业担保机构的设立，充分发挥其作用，寻找合适的市场切入点，积极有效地开展业务，加快推动我县信贷担保机制的构建和发展。积极发展以银行为主体的，村镇银行、小额贷款公司等为补充的多层次融资体系，扩宽企业融资渠道。

第三篇：中小企业融资状况调查报告

中小企业融资状况调查报告

---汉中市百户中小企业有关专题调研报告

省中小企业促进局：

为了认真贯彻落实省中小企业促进局、乡企局在汉中召开的陕南中小企业突破发展会议精神，根据省局的文件要求，我局从9月1日止9月15日确定20户中小企业进行专题调研。期间，市局安排专人，对南郑县辖区范围内的汉中精测电器有限公司、阳春建材有限公司、同利源蚕丝绸有限公司、宏森木业公司4户中小企业的融资状况进行了专题调研。现就全市20 户中小企业总体情况及南郑县4户中小企业融资调研情况报告如下：

一、全市20户中小企业总体情况：

此次调研活动，共涉及6个县区，企业涉及建筑建材、粮油加工、采矿选矿、加工制造、电子仪器、木器加工等9个行业。被调查的20户企业中股份制企业7户、个体私营企业13户，其中一产1户、二产18户、三产1户，企业拥有资产总额5.7亿元，2005年营业收入总额4.7亿元，上缴税金1722万元，发放职工工资2406万元，从业人员4038人。

（一）人力资源情况：

20户企业中45以下以下的职工是中坚力量，占职工总数的90%，其中35岁以下的占到职工总数的50%。高中以下文化程度的是企业职工的主体力量，占企业职工总数的85%，有专业技术职称的人数占职工总数的比重小，拥有初级、中级、高级职称的人员占-1-

职工总数的比重分别为11%、7%、1%。男女职工比例为3：1。

（二）企业税负情况

在企业承担的主要税种中，增值税是主体，占总税赋的80%，其次为营业税和各种附加税。在所有收费和罚款中，以环保部门的收费最多，20户企业共给环保部门交费54万元，占总收费的75%。调查发现，对企业的不合理收费现象虽有减少，但依然存在。

二、南郑县4户中小企业融资调研情况

南郑县4户被调查的中小企业拥有总资产4235万元，其中固定资产2245万元，流动资金1990万元；总资产资金来源为向银行贷款2465万元，民间借款53万元，自筹资金1879万元。4户企业资金总需求量为6426万元，资金缺口2191万元，其中固定资产需求3508万元，资金缺额1263万元。如此大的资金缺口，严重影响了企业的扩产达效。如：位于汉中经济开发区南区的汉中精测电器有限公司，该企业的主导产品为拥有自主知识产权的传感器、电子秤两大系列产品，市场前景极好，时常有德国、日本等外国的产品定单，企业拥有资产总额1180万元，需流动资金900万元，因为资金短缺，银行信贷难，无法扩大生产规模，不能按时履约，这些定单只有放弃。近几年来，我市的金融部门对生产性企业的固定资产贷款一直不放贷，好多有潜力的企业无法进行技改，使企业的规模效益一直不能显现。对于老企业生产所需流动资金贷款，金融部门采用的是抵押、担保制度，该制度规定只能用企业的丰动产进行抵押，机械设备一律不能抵押，最高只能按70%抵押，而对于生产性企业来说房屋、厂房等不动产一般只占企业资产的一小部，大部

分固定资产为机器设备，这就影响了贷款数额，一些通过种种办法筹集资金完成了固定资产投资的新办企业，因无法融到足够的流动资金，影响了新建企业的达产达效。被调研的南郑县同利源蚕丝绸有限公司是2005年的新办企业，目前因为流动资金不足，无法满负荷生产。金融系统为了减小贷款风险，层层把关，企业贷款需要的申请材料繁多，要经过几个程序的审批，使企业急需的流动资金不能及时到位，再加上个别工作人员的人为因素，使企业贷款更是难上加难。企业终于贷到款后有的因错过了商机，有的是因资金没有足额解决还是无法正常生产达效，使资金不能及时回笼，来偿还银行债务，给银行留下不良的信用记录，导致“贷款难”的现象进一步加剧恶化。

由于以上种种原因，为了充分发挥中小企业融资主渠道的作用，保证企业满负荷生产、达产达效，建议金融机构简化贷款审批程序，缩短审批时限，改革抵押担保方法，相关部门出台成立一个抵押、担保中介机构的文件，解决企业抵押、担保难的问题，企业贷到款后要开足马力生产，加大市场销售力度，认真履行贷款所承担的相应责任，及时归还银行贷款，对那些恶意逃避银行债务的企业，要加大打击力度，促进银行、企业良性循环发展，使中小企业融资主渠道畅通无阻。

二〇一三年七月十五日

第四篇：中国中小企业融资状况调查报告

中国中小企业融资状况调查报告 小角色粮草谋

略

2005-11-28 16:17 全景网 我说两句(加入讨论)

报告方：中国人民银行研究局执笔人：梁冰

中国人民银行针对中小企业融资难问题，在全国东、中、西部选择有代表性的六个城市的1105户中小企业进行入户问卷调查。本报告在此次调查的基础上，以大量翔实数据为依据，结合现场访问、座谈获得的信息进行深入分析研究，对中小企业的发展历史、业务状况、财务管理、融资结构，以及金融机构、信用担保机构对中小企业融资服务的整体状况进行较全面的阐述，并提出改善中小企业融资环境的相关政策建议。

中小企业融资之难

中小企业一般都有自己的核心产品，客户覆盖范围广，且存在一定的市场竞争。中小企业与大客户之间形成了长期稳定合作的关系，中小企业采购及销售程序较规范，以销定产，加强管理，商业信用逐步建立。

1.中小企业间货款拖欠现象较为严重，但随着收款方式与付款方式的调整，企业资金管理情况得到一定程度的改善。

例如：样本企业支付一笔采购货款的平均时间为37天，而收回一笔销售货款的平均时间却为55天，收回比支付货款的时间多近20天。通过企业与大客户和大供应商之间交易情况进行分析，比较企业的应收账款和应付账款情况可以发现，企业平均应收账款比平均应付账款多243万元，应收账款的平均时间比应付账款的平均时间多近2个月(51天)，收回一笔销售款比支付一笔采购款平均多用12天，造成企业资金周转困难。在过去五年中，有58.6%的样本企业出现过货款被拖欠的情况，其中46%的企业被拖欠的货款收不回来；企业不能如期偿还贷款的首要原因是本企业的销售收入没有如期到账。拖欠货款多发生在本地客户，占比38.2%，其次是省外内陆地区的客户，占比26.2%。

对于拖欠货款的客户，多数样本企业采取更改交易条件的措施，其中采用最多的措施是增加“定期日结，定期日算”、现货现款、预付货款的比重，减少分期付款、滚动结算方式、先货后款的比重，从而为进一步改善企业资金管理状况奠定了基础。

2.中小企业逐渐重视企业信用的培育，同时具有较强法律保护意识。

如前所述，如果发生了货款拖欠，除了更改交易条件外，38%的企业选择采取停止与该客户的交易的措施，该客户将失去其信用。另外有22%的企业选择提起诉讼，提起诉讼的法院大

多选择本企业所在的市内法院；1／3的法院判决由拖欠客户主动执行，近一半的法院判决需要法院强制执行。

3.中小企业财务制度不够健全。

从850户样本企业的财务报表情况来看，有290户企业至今还没有编报现金流量表，占样本企业总数的34%。这些企业大多是私营企业，企业的经营情况被认为是“个人隐私”。

4.中小企业投资欲望适中，投资规模逐年增加，资金筹集渠道单一。

无论是过去的投资还是新的投资，企业的资金来源主要依靠自筹和银行贷款两种方式，这既说明资本性融资与债务性融资在中小企业融资中的重要性，又说明企业融资渠道过于单一。企业在加强管理，提高自我积累能力的同时，致力于拓宽融资渠道。在新的投资计划中，企业自筹资金比重有所增加，银行贷款所占比重呈下降趋势，股票或债券融资增幅较大；同时，随着企业的规范发展，亲友借款在企业筹资方案中逐渐淡化，企业开始考虑引进外部企业或是自然人作为战略投资者。但是，除银行贷款外，股票等其他融资方式所占筹资比重依然很小，在样本企业的融资结构中仍然是明显的弱项。(参见图1)。

5.中小企业的规模扩张普遍伴随着资金紧张的局面，并且受到国家宏观经济金融政策的直接影响。

此时的银行信贷支持尤为关键。65.7%样本企业有过资金紧张的情况，其中53%的企业出现资金紧张的时间在2003年，27%的企业出现在2002年，12%的企业出现在2001年，8%的企业出现在2000年以前。这些企业之所以有一半以上在2003年出现资金紧张的局面，微观层面主要是由于企业内部的投资扩张与企业外部的原材料价格上涨以及货款被拖欠等因素所致，而从宏观层面来看，在2003年中央银行加大货币供应量的调控力度，防止银行信贷规模过度增长的宏观背景下企业的资金链条尤为吃紧。

当企业出现资金紧张情况时，样本企业均主要采取向银行借款的方式来缓解资金困难(占比62%)。如果取得银行贷款较为困难，无法满足中小企业的资金需求，从而形成资金需求缺口，就会使得中小企业融资难问题极为突出和集中。此时，民间借贷成为银行贷款的一种补充机制。调查显示，当资金紧张时，23%的样本企业会采取向内部职工、亲友及其他企业等借款的方式筹集资金。正规金融无法满足中小企业的资金需求，是民间借贷行为始终存在的一个基本原因。

金融机构“看客下菜”

中小企业与金融机构之间普遍建立起较为稳定的合作关系。随着金融制度改革的深入，金融市场竞争加剧，各商业银行市场份额变化较大。中小企业贷款满意度较高，但商业银行的服

务有待于进一步提升，业务有待于进一步拓展。随着股份制商业银行和地方性商业银行不断加强对中小企业的营销服务，拓展市场，市场份额进一步发生变化。37%的样本企业开始到2家以上的银行申请贷款。根据向各银行要求资金支持的企业户数及占比进行分析发现，在为中小企业提供服务的市场领域中，股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社的市场份额不断增强，与四大国有商业银行平分秋色，各占半壁江山(参见图2)。其中工商银行的市场份额下降最多，为10个百分点，而股份制银行和城市商业银行却增加了8个百分点的市场占有率。

金融机构审批贷款多以企业提供资产抵押、特别是不动产抵押为首要条件，但审批条件逐步趋于多元化。中小企业的贷款申请得到批准，最主要的原因是提供了资产(不动产)抵押，占比42%；其次是因为提供了有效担保，占比24%，其中企业担保占18%，担保公司担保占6%；由于企业信誉良好、产品市场前景好等原因获得贷款占比30%。这说明银行对中小企业贷款，仍以不动产抵押融资方式为主，但在担保贷款和信用贷款方面也有了较多的尝试。

分析贷款被否决的原因，同样也可以得到以上的结论。在申请贷款被否决的主要原因中，最主要的原因是没有提供资产抵押(占比27%)，其次是由于企业的融资规模过大，再次是没有提供担保以及银行对企业所处的行业现状不满意，上述这四大原因基本各占1／4(参见图

3)。

企业所获贷款占抵押资产净值的比重约为55%。

商业银行普遍重视贷后管理，贷款偿还情况良好。金融机构应进一步督促中小企业加强资金与财务管理。在不能偿还贷款的原因中，由于企业间相互拖欠造成的占比40%，原材料涨价、成本增加以及管理不善、管理费用上升造成的占比30%。

信用担保的尴尬

1.担保机构在企业融资中发挥的作用十分有限。

截至2003年9月末，五个样板地区平均有76%的样本企业至今没有和任何担保机构建立过信用担保关系；而在获得信用担保的样本企业中，担保贷款余额仅占到全部贷款余额的6%，担保机构基本上没有发挥实质性作用。其原因如下：

各地信用担保机构的建立及业务开展情况不均衡。在北京，信用担保机构较多，服务较好，有92%的中小企业，特别是高科技中小企业都与信用担保机构建立了良好的合作关系；而在西安等其他四个样板地区，信用担保机构，特别是专为中小企业服务的政策性担保机构的发展还处于起步阶段，担保手续繁琐，反担保措施并不比银行的贷款条件优惠、灵活，企业还要额外增加担保费的负担，因此在这些地区80%—90%的中小企业都未曾向信用担保机构提出过申请。

信用担保机构缺乏统一的市场准入管理，对于专为中小企业服务的政策性担保机构的市场定位、功能职责等认识不清。在东莞、温州、台州等地商业性担保机构成立较多，其以盈利为目的，担保费率过高，令中小企业望而却步。

东莞、温州、台州等地民间资金相对富裕，民间融资手续简便、利率相对较低，也在一定程度上冲击了信用担保市场的发展。

政策性信用担保机构的服务意识和市场营销有待加强。在与担保机构建立关系的样本企业中，企业主动寻找、联络担保机构的占63%，通过地方政府牵线搭桥等方式的占29%，而通过担保机构的主动宣传和营销建立关系的仅占8%。

2.担保贷款的满意度较高，但企业获得信用担保的条件较为严格，与银行贷款条件基本相当。按信用担保的金额计，中小企业获得信用担保的满意度为92.6%；企业获得担保的主要原因是由于企业自身具有较高的反担保能力，并多以资产抵质押、个人连带责任保证和第三方责任保证作为反担保措施(参见图4)。

3.中介服务机构应简化办事程序、提高服务效率。

调查显示，自企业提出担保申请到获得审批，一般需要2个月的时间，62%的样本企业认为中介机构提供的服务，例如抵质押手续等比较繁琐，延长了担保审批的时间。

4.担保收费基本合理，保后管理比较认真，代偿率较低。

在样本企业获得的信用担保中，平均评审费率0.6%，平均担保费率1.94%，总计费率2.53%，在国家财政部规定的当期贷款利率的50%以内。大多数的保后管理都由担保机构与放贷银行共同进行，保后管理的主要措施是企业报送财务报表以及到企业走访。2.3%的样本企业发生过担保代偿，而发生代偿的主要原因是本企业销售收入无法如期到账。

该怎么输送“粮草”

相对于大企业，中小企业更具有灵活性和进取心，是创新的源泉，在经济中更具竞争性。只有保护竞争，才能保持资本的高效率，才能鼓励创新；只有全社会共同努力，才能真正改善中小企业融资环境，促进中小企业的蓬勃发展。

1.政府的职责不是创造财富，而是集中稀缺的公共资源，加强公共基础设施建设，营造一个有利于改善中小企业融资状况、提高中小企业竞争力的大环境。

建立与完善有利于中小企业融资和发展的法律法规体系和司法环境。

A.目前只有一部有关中小企业的全国性法规《中小企业促进法》，还没有出台相应的实施细则，这种法律框架不能根本解决中小企业整体重要性与个体弱势的矛盾。建议全国人大成立中小企业委员会，专门负责有关中小企业的配套法规体系的建设。

B.构筑适应市场经济发展的担保交易法律制度。修改完善《担保法》，引入动产抵押担保制度，扩大动产担保物范围，允许应收账款和存货作为担保物，允许在普通债权上设立担保，引入浮动担保制度，增强中小企业融资能力。

建立全国统一的公示性动产担保权登记制度，低成本、高效率地保护动产担保权人以及信贷交易各方的利益，增强信贷人放贷积极性，促进中小企业融资健康有序地进行。

C.重新审视、检讨不利于中小企业融资发展、不符合市场经济原则的法律法规，其中包括关于高利贷的界定等有碍于商业银行自主确定贷款利率的规定等，通过修改、修订及撤销加以完善；进一步完善会计、统计及税收制度，使之健全、连续、稳定而透明，并且有利于促进融资工具的创新；培育值得信赖的外部独立审计中介服务体系。

加强社会征信系统建设，建立一套有别于大中企业的中小企业信贷登记咨询系统，建立个人消费信用信息系统，实现信用信息共享。据世界银行专家的有关研究认为，良好的社会征信系统能促使贷款成本降低二十个百分点。

建议成立专门服务于中小企业的部级单位，在各地设立分支机构，相对独立于政府，有效行使其权限，并授权其监督其他政府部门对中小企业的支持。

健全中小企业商业服务体系，为中小企业的市场定位、产品选择、管理咨询、财务分析、融资需求、人员流动等提供全方位的商业化服务；改革政府采购制度，出台政府采购向中小企业倾斜的实施细则，促进中小企业发展。

2.进一步开放金融市场，改革银行组织结构，加速利率市场化改革，强化银行业竞争，促使大银行逐步关注中小企业，为中小企业提供服务。

建立有利于中小企业融资发展的金融监管框架。了解掌握中小企业贷款的特点，建立中小企业贷款监管体系，增设中小企业监管部门，实行不同于大企业金融业务的监管；在合法与合理的范围内鼓励商业银行调整战略，根据自己的核心竞争力积极开展中小企业融资业务，增加中小企业融资服务。

完善商业银行、特别是四大国有商业银行的组织结构，改变目前以行政区域划分总分行关系的组织模式，以价值链为核心，按不同客户对象进行划分，建立专门的中小企业贷款机构，实现银行结构扁平化，使商业银行的服务更加贴近中小企业。

成立专门服务于中小企业融资的小额信贷机构，打破四大国有商业银行垄断的银行业格局，促使股份制商业银行以及城市商业银行等中小银行调整市场定位，增加金融市场的竞争压力，强化金融机构向中小企业提供服务的能力，促进中小企业金融服务的改善。

建立银企之间稳定的合作关系，实现金融机构信息共享，较好地解决金融机构与中小企业之间的信息不对称问题，对企业实行较好的监控。

根据中小企业的特点建立专门的中小企业信用评分系统，广泛收集企业各类信息，定量分析和定性分析相结合，综合全面地评估中小企业的信用状况。

3.构建以中小企业政策性银行为核心，包括政策性担保机构、风险投资基金和证券市场在内的中小企业政策性金融体系。

成立中小企业政策性银行，在完成政府任务和目标的前提下，保证资产的流动性、安全性和效益性最大化。政策性银行的稳健发展是有效实现为中小企业提供融资服务这一目的的前提条件。

加快关于中小企业信用担保机构的立法进程，认定信用担保机构的性质，确定信用担保机构的监管部门，规范信用担保机构的市场准入、业务开展、信息共享、税收优惠、风险控制、危机救助、市场退出等事项，有效防范行业风险，使之真正为扩大中小企业融资提供服务；建立全国性再担保机构，对政策性中小企业担保中心和民营担保公司提供再担保支持，降低地方各类担保机构的风险，促进中小企业信用担保业的健康有序发展。

促进风险投资、股权投资、租赁、典当等非银行融资工具和市场的发展，为中小企业提供多渠道的融资服务。

4.中小企业应苦练内功，把产品做到精、细、专、深，提高市场竞争力，增强自身从外部获得融资支持的能力。

仅仅凭借外界的扶持，并不能真正使中小企业长大变强，中小企业必须苦练内功，找准市场定位，增强自身积累能力和取得融资的能力

第五篇：四川中小企业融资收费状况调查报告

四川中小企业融资收费状况调查报告

2011-03-25

摘 中小企业融资成本的高低，直接影响到中小企业融资的意愿，也影要： 响到中小企业的发展和壮大。银行间接融资在相当长一段时间内仍是中小企业融资的主要模式。了解掌握中小企业在银行融资的费用状况及存在的问题，将有助于进一步改善中小企业整体融资环境。四川银监局通过座谈、实地调查和发放调查问卷等方式，对中小企业在银行融资中费用情况进行了调查，分析影响中小企业融资成本的因素和存在的问题，并提出了有针对性的政策和建议。

关键中小企业，融资收费，间接融资，融资成本，融资意愿

词：

一、中小企业融资成本现状

调查发现，中小企业在银行融资过程中需要支付的费用主要包括以下项目：一是政府行政部门收取的费用，如抵押登记费、公证费、工商查询费等；二是中介机构收取的费用，如抵押物评估费、担保费、审计费等；三是银行收取的费用，如贷款利息等。中小企业通过不同的融资方式融资，所需支付的费用不同。

（一）利息

利息是中小企业通过银行融资支付的主要费用，其大小直接取决于贷款金额和贷款利率。贷款利率由贷款企业与银行商定，一般是在人民银行同期基准利率基础上上浮一定比例。

（二）抵（质）押物评估费

中小企业在办理抵（质）押担保贷款时，需要由中介公司对抵押物（或质押物）进行评估，并按评估金额的一定比例支付评估费。评估费一般是由企业与评估公司商定。

（三）抵（质）押物登记费

是在办理抵（质）押过程中，支付给政府行政部门的费用。目前，只有办理房产和地产抵押登记时需要支付费用。登记费收费标准由各地物价局核定，各市（州）收费标准不完全相同。

（四）担保费

指在办理担保公司担保贷款时需支付的费用。政策性或会员制担保公司收取费率相对较低，通常为借款金额的2%～3%。商业性担保公司收取费率相对较高，部分公司收取的担保费费率高达15%。一些担保公司在收取担保费的同时，还要求企业预存一定比例的保证金，通常为贷款金额的10%。

（五）审计费

是企业因审计财务报表而支付给会计师事务所的费用。该项费用按照企业资产总额的一定比例收取，与贷款金额大小无关。

（六）工商查询费

为确保中小企业存续的真实性，贷款企业须出具工商部门的证明文件，工商部门的收费标准为50～200元／次。

（七）公证费

公证部门对借款合同、担保合同进行公证时，要收取公证费。有的公证处按照贷款金额的大小实行阶梯收费，如成都某公证处收费标准为：贷款金额200万元以下（含）收费300元，200～800万元（含）收费500元，800万元以上收费1000元。有的公证处按照贷款金额的一定比例收取费用，通常为贷款金额的1.5‰～3‰，部分高达贷款金额的5‰。

除以上费用外，中小企业在贷款过程中，还会耗费一定的时间、人力和差旅费等间接费用。

此次调查共随机选取了样本企业158户。样本企业普遍反映融资成本较2006年有所下降，但仍然偏高，对中小企业经营形成一定压力。总体上看，被抽样本中小企业融资成本呈现以下四个特点：一是融资总成本呈下降趋势。据统计，至2010年6月末，158户样本企业在银行贷款金额合计61186万元（户均1054.93万元），支付各项费用5055.36万元，加权平均费率为8.26%，较2006年末下降了2.67个百分点。二是中小企业贷款利率上浮比例大幅降低。样本企业加权贷款利率为6.73%，相当于在人民银行一年期基准利率基础上上浮26.78%，上浮比例较2006年末下降9.07个百分点。三是中小企业支付给中介机构的费用有所降低。一方面，评估机构和审计机构等为承揽业务，一般会给予企业一定的收费折扣，实际收费费率降低。另一方面，银行创新开发了许多小企业金融服务新产品，部分信贷产品不再要求提供抵押担保物，从而减少了小企业贷款抵押评估、登记等费用。四是个别地区部分部门行政收费有所增加。如德阳市房地产管理部门对营业用房抵押登记收费标准，由2006年末的240元／宗增加到550元／宗，工商行政管理部门收取的工商查询费，由2006年末的50元／笔增加为200元／笔。

二、影响中小企业融资成本的因素

（一）地区因素

一是地方信用环境。地方的信用环境，决定该地区的平均风险水平，对银行支持小企业发展的意愿影响较大。地方信用环境越好，银行越愿意支持小企业的发展，要求的授信条件也相对宽松。二是地方政府对小企业的扶持力度。部分市（州）组建了政策性担保公司、会员制担保公司，并对符合条件的企业实行费用减免，以鼓励和扶持小企业快速发展。三是银行业机构的竞争情况。银行业机构越少，竞争越不充分的地区，小企业获得贷款的渠道越少，在与银行的谈判过程中往往处于劣势，融资成本相对较高。总体来看，成都、绵阳等地区的小企业融资成本较低，成都市样本企业加权融资费率为7.23%。小企业更关心的是能否及时、便捷地获取贷款。而在阿坝、巴中等经济欠发达地区，小企业获取贷款的难度大，支付的费用也要高一些。巴中被调查企业的加权融资费率高达12.85%。

（二）企业的综合素质

企业的综合素质是影响小企业融资费用的核心因素。综合素质越好的企业，越容易获取贷款，而且融资费用越低。企业的综合素质由其在银行的信用评级体现，主要受以下四个因素的影响。一是经营业主及关系人的还款意愿。经营业主及关系人还款意愿越高，企业信用等级越高。二是预期经营现金流状况。经营现金流是判断小企业还款能力的主要因素。预期经营现金流越充分，信用等级越高。三是担保质量。担保物价值越稳定、变现越容易，小企业越容易获得银行贷款利率优惠。四是成长性。成长性越高的企业，越能获得银行的授信优惠。

（三）贷款方式

贷款方式也是影响小企业融资费用高低的一个重要因素。按担保方式划分，融资费用由高到低的顺序依次为：担保公司担保、房产（地产）抵押、保证担保、信用方式。担保公司贷款主要交纳担保费和贷款利息；抵押贷款主要缴纳评估费、抵押登记费和贷款利息。保证方式和信用方式则只需要缴纳贷款利息。是否需要缴纳其他费用（女BT商查询费、公证费等）则根据不同的要求而定。如国内保理业务，是以应收账款为质押发放贷款的一种方式。目前，应收账款质押登记没有收费。因此，通过国内保理获取贷款，只需要支付贷款利息，免去了抵押物评估费、登记费等其他费用。

三、存在的问题

（一）抵押评估环节

一是部分评估机构不规范经营，丧失权威性。部分评估机构为承揽业务，迎合客户的不合理需求，随意高估或低估抵押物价值。一方面，抵押物高估，为银行信贷资产埋下了风险隐患。另一方面，评估机构的独立性不高，评估结论的权威性不足，导致银行一般不接受除房产、地产外的其他抵（质）押物，如专利、商标等。小企业在缺乏房产、地产的情况下，不得不寻求第三方担保，从而增加了融资成本。二是个别地区房管部门或土地管理部门要求小企业在其指定的评估机构评估。这些评估机构的收费标准往往高于市场价格，加重了小企业的融资负担。

（二）抵押登记环节

一是部分物权抵押登记难。小企业因部分资产不能办理抵押登记而缺乏抵押物，不能获得银行的授信优惠，加重了融资成本。如作为小企业主要资产之一的厂房，一般为钢结构可拆迁而不能办理产权，不能办理抵押登记。二是抵押登记成本高。部分房产、地产管理部门在办理抵押登记时，不仅收取工本费、登记费等核定费用，还要收取交易费等在交易环节才收取的费用。三是全省各市（州）登记收费标准不同，部分地区收费标准高于全省平均水平。成都房屋抵押登记按照贷款金额的1.3‰加工本费收取抵押登记费，而攀枝花、自贡等市的收费标准则为贷款金额的1.6‰加工本费。在土地抵押登记方面，成都五城区土地使用权抵押登记实行按件收费，一般每件收取工本费20元，而郊县一般按照抵押价值的一定比例收费。四是抵押期限问题。多数地区反映抵押登记以1年为期，与贷款期限不匹配。

（三）信用担保环节

一是不同地区和不同担保机构费率差别较大。部分政策性担保公司对符合条件的企业免收担保费。而有些担保公司的费率则高达贷款金额的10%。通常情况下，政策性担保机构的费率低于民营担保机构的费率。二是部分担保机构除收取担保费外，还要求企业按贷款金额的一定比例缴纳保证金，比例从3%到35%不等，从而进一步提高了企业的融资成本。三是小企业融资担保难现象依然较为突出，在政府相关部门登记备案且获得银行认可的担保公司仍然不多。

（四）银行收费环节

由于银企信息不对称、社会诚信体系建设不够完善、部分中小企业不够诚信等问题，部分银行为有效覆盖信贷风险，一般采用“一刀切”的方式确定利率下限，而针对不同行业、不同客户实行准确的差异化的科学利率定价技术和手段还较缺乏，差异化利率定价机制还需完善。

（五）企业自身因素

一是融资需求随意性大。部分小企业缺乏科学合理的资金需求安排，认为资金越多越好，超过自身需求从银行获取贷款，造成部分信贷资金闲置，实际使用资金偏少，增加了融资成本。二是缺乏与银行合作的意识。部分小企业在日常经营中，大量使用现金交易，与银行交流少。在贷款时，片面认为只要担保充分、能还款就行了，不愿让银行知晓其更多的信息。信息的不透明、不对称，使得银行难以为客户选择并提供恰当的授信产品，最终造成企业融资成本的增加。

四、政策建议

（一）行政管理部门要进一步规范收费行为

一是要严格执行有关规定。在办理抵押登记过程中，抵押登记部门要按照规定的标准收费，不得捆绑收费，不得指定抵押评估机构。二是适度降低收费标准。鼓励有条件的地区，对抵押登记实行按件收取费用，不再按照房屋的面积、体积或价款的比例收取。企业抵押权益登记期满，继续利用同一抵押物申请抵押贷款续期的，除工本费外，抵押登记部门不再收取抵押登记手续费。三是合理确定抵押期限，使抵押登记有效期与银行贷款期限保持一致，以防范有关风险。

（二）中介机构要进一步规范经营

一是评估机构要提高独立性。要立足长远，不为短期的业务承揽而放弃从业原则。要客观公正地出具评估意见，提高评估报告的权威性。二是担保机构要合理收费。要建立科学的担保费定价机制，针对小企业经营状况、反担保物类别、担保时限等不同情况进行差别化定价。进一步规范保证金的收取，降低对诚信企业的保证金收取比例。三是政府有关部门要继续鼓励中介机构的发展，建立完善评估、担保服务体系。在政策允许范围内，给予中介机构准入、税收、补贴等方面的支持，为中介机构发展创造良好的外部环境。

（三）银行要进一步提高金融服务水平

一是进一步研究创新融资服务产品。银行业金融机构要进一步对小企业客户进行必要的细分，研究各类小企业客户群的特点、经营规律和风险特征，通过加强与行业协会、小企业的下游客户等合作，为符合条件的诚信企业提供免抵押信贷产品，降低小企业贷款过程中支付的抵押评估、登记等费用。二是建立并完善科学的利率风险定价机制。要在法规和政策允许范围内，根据风险水平、筹资成本、管理成本、资本回报要求及当地市场利率水平等因素，合理确定贷款利率，对不同行业的小企业实行差别定价，给予优质讲信用的小企业适当利率优惠。

（四）中小企业要树立诚实守信意识，主动提高与银行合作能力

一是中小企业要主动加强与银行的沟通。要树立诚信意识，根据银行的要求，尽可能为银行提供真实、详细的企业经营信息，以便银行为企业量身定做信贷产品，科学制定利率。二是要主动学习金融知识。在日常经营中，主动了解各家银行的信贷产品，挑选适合自身条件的银行和产品，并有意识地与银行建立联系，提高自身在银行的信誉度。三是要规范财务管理。要逐步建立健全财务管理制度，真实反映企业经营信息，合理规划自身营运资金，恰当确定资金需求，防止因盲目求贷而加重债务负担。

作

者：

出

处：西南金融

单

位：四川银监局课题组

经济类别：投资信贷

库

别：国内论文子库