会计电算化考试系统操作

第一篇：会计电算化考试系统操作

2010年初级电算化考试系统：

理论部分：为单选、多选、判断。共计70题，每题一分。做完每题注意保存答案。实务部分：总计30分

考试要求

01、明细科目（新增科目代码按考试系统要求，如要求用3为数字为例，102，102001，102002.。。。。。）

02、年初余额录入

03、做凭证（20分）

04、凭证浏览（只点击“向下”，）

05、转账凭证生成06、凭证审核（审核从第一张开始到最后一张，注意。凭证审核后就不能再修改，建议在检查无误后再进行凭证审核）

07、记账

08、结账

09、记账结账情况

10、综合查询

11、明细账查询

12、总账查询

13、总账科目汇总

注意事项：进入考试系统后建议将整个系统各个部分看一下，理论部分题目可采取先易后难的办法。进入实务部分后首先点击“帮助”，里面是考试相关要求，做的过程中都可以保留，及时查看，每一个步骤做好保存。如有错误修改再此进行保存。若在录入凭证过程中遇到不会做的可以放弃，其他步骤做好也会有步骤分。

会计摘要如何做？业务中去除日期、去掉付款方式即可。如“1月8日用现金支付职工医药费”摘要就是“付职工医药费”。

做分录是明细科目是银行存款用什么？银行选择局势遵循如下原则：公家对公家使用的银行为存款较多的银行，公家对私人用现金等。

操作中年月（时间）一题目给的时间为准，若题目中没有提及则以考试时间所在月份。

操作界面样式：

第二篇：初级会计电算化操作考试

广东省初级会计电算化实务考试实例

一、增加操作员

•编号：1 姓名：李利口令：101

•编号：2 姓名：王红口令：20

1•

二、建立账套

• 账 套 号：201

• 账套名称：广东试题

（一）• 账套路径：默认

• 账套启用日期：2006年1月

• 单位名称（简称）：南昌电机厂

• 企业类型：工业

• 行业性质：新会计制度

• 账套主管：李利

• 按行业性质预置科目：是

• 基础信息：客户分类

• 分类编码方案：科目编码级次：4222

•客户分类编码级次：12

•结算方式编码级次：11

• 是否立即启用账套：是

• 总账、工资、固定资产

○○

三、[账套][201]广东试题

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套进行基础

设置。

• 设置部门档案

• 部门编码部门名称

•1生产部

•101生产一部

•3开发部

•302开发二部

四、[账套][201]广东试题

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套进行基础

设置。

• 设置职员档案

• 职员编码职员名称所属部门

•001孙勇生产一部

•006余嫣开发二部

五、[账套][201]广东试题

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套进行基础

设置。

• 增加会计科目

• 科目编码科目名称辅助账类型

•100201建行日记账/银行账

• 113102新意陶瓷

• 113104佛山微电

• 410501修理费

• 410502折旧

• 410503工资

•550101广告费

•550201办公费部门核算

•550202折旧

六、[账套][201]广东试题

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套进行基础

设置。

• 期初余额录入

• 科目编码 科目名称方向期初余额

• 1801无形资产借500,000

• 2101短期借款贷500,000

七、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年3月31日登录201账套填制记

账凭证，摘要均为日常业务，凭证日期为业务发生日期。

(练习前设置凭证类别：记账凭证)

• 1）3月3日，以银行存款支付广告费15000元。

•借：营业费用/广告费（550101）15,000

•贷：银行存款/建行（100201）15,000

• 2）3月4日，销售库存商品30000元给新意陶瓷，货款待收。•借：应收账款/新意陶瓷（113102）30,000

•贷：主营业务收入（5101）30,000

• 3）3月5日，新意陶瓷以银行信汇方式结清前欠货款10000元。•借：银行存款/建行（100201）10,000

•贷：应收账款/新意陶瓷（113102）10,000

• 4）3月7日，现金支付车间修理费实付920元，因单据字迹模糊不清，以900元入账。

•借：制造费用/修理费（410501）900

•贷：现金（1001）900

• 5）3月12日，销售库存商品20000元给佛山微电公司，货款待收。•借：应收账款/佛山微电（113104）20,000

•贷：主营业务收入（5101）20,000

八、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为2，密码为201，并于2006年3月31日登录201账套审核3

月凭证字号为0003的凭证。

•（做题前先授权用户2的总账权限）

九、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套的财务报

表。（练习前建立E:cwks张美丽文件夹）

• 要求： •

1、新建报表，定义表尺寸为5行6列。

2、在A3:A5单元格中依次输入下列数据：

• 部门、营销部、财务部

3、将A3:A5单元格中的文字设置为：黑体、斜体。

• 完成操作后，将表格以“bg.rep”为文件名保存在考生文件夹（E:cwks

张美丽）下。

十、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套的财务报

表。(练习前把空白资产负债表文件拷至E:cwks张美丽下)

• 要求：

1、打开考生文件夹（E:cwks张美丽）下名为“资产负债表.rep”的报

表文件

2、在C7单元中输入公式：QC(“1001”,全年，,年,)+QC(“1002”,全年，,年，)+QC(“1009”,全年，,年，)

3、在G14单元中输入公式：QC(“2171”,全年，,年，)

• 完成操作后，将报表以原文件名保存在考生文件夹（E:cwks张美丽）

下。

十一、[账套][201]广东试题

（一）• [会计]2006

以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“工资”部分。

（做题前需建立工资账套，设置缺勤扣款、基本工资、岗位工资、事假天数等工资项目）

• 工资计算公式定义：

• 缺勤扣款＝(基本工资+岗位工资)/22*事假天数*0.5•

十二、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“工资”部

分。

• 个税申报：修改个人所得税计提基数为1400。

十三、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“工资”部

分。

• 工资转账关系定义（工资分摊设置）： • 计提费用类型名：“制造费用”

• 分摊比例：100%

• 部门：生产部

• 借：制造费用/工资 贷：应付工资

• 按部门进行分摊。

十四、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“固定资产”

部分。

1、使用部门设置，增加“生产部”的子部门：102--钳工车间 •

2、设置部门对应折旧科目：102钳工车间--410502 •

3、折旧率和残值设置：见下表

• 类别编号 类别名称使用年限净殘值率计提属性折旧方法 •03常用设备正常计提双倍余额递减法 •031车床63%正常计提双倍余额递减

十五、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006

• 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“固定资产”

部分。

1、按如下列表录入固定资产原始卡片。• 固定资产编号固定资产名称类别编号部门名称增加方式

使用状况

• 02100001台式电脑021生产一部投资者投入

在用

• 可使用年限开始使用日期原始值累计折旧对应折旧科目

名称•4年2003-1-1510005000制造费用/折旧•

十六、[账套][201]广东考试

（一）• [会计]2006 • 以用户名为1，密码为101，并于2006年1月1日登录201账套“固定资产”

部分。• 批量制单操作： • 合并业务号：00002、00003 • 合并号：23 • 借方科目：固定资产贷方科目：实收资本 • 摘要：批量制单二三

第三篇：会计电算化操作管理制度

会计电算化操作管理制度

一、上机操作运行规定：

系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其他系统管理员批准的有关人员，有权上机操作运行系统；非指定人员不能上机运行系统；

系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员由系统管理员据业务需要确定；

与业务无关人员及脱离会计工作岗位的人员不得上机运行系统；各操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；

操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作；不能使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防止计算机病毒的传入。

二、操作使用人员的职责：

由财务负责人或专人担任，对整个系统的运行总负责。

系统管理员：负责电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；协调系统各类人员之间的工作关系；负责组织和监督系统运行环境的建立，以及系统建立时的各项初始化工作；负责系统各有关资源的调用、修改和更新的审批；负责系统操作运行的安全性、正确性的检查；负责做好系统运行情况的总结，提出更新软件或修改软件的需求报告；负责规定机内使用人员的权限等级。

系统操作员：负责系统的数据登录和输出账表的打印；负责系统维护

操作，包括各环境库存的修改和更新操作；系统运行过程中发现故障，应及时报告系统管理员，并做好故障记录及上机记录等事项；打印系统所有的明细账、总分类账和会计报表。

数据录入员：可由操作员兼任，但不能由系统开发人员担任。检查专职会计人员提供的数据的审批手续，对非法数据不得录入；严格按照专职会计人员提供的数据进行录入，录入完毕进行自检核对，核对无误后交数据库审核员复核；在输入过程中，如发现输入凭证有疑问或错误时，应及时向系统管理员或有关专职会计人员反映，不得擅自作废或修改；发现输入数据与凭证数据不符合时，应按凭证数据予以修改；注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露。

数据审核员：负责输入数据凭证的审核工作，包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性；负责输出数据正确性的审核工作；对不符合要求的凭证不正确的输出账表数据，不予签章确认。

系统维护员：负责系统运行管理与维护工作，其不能从事任何操作使用工作。定期检查软、硬件设备的运行情况；负责系统运行中软、硬故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完善性、适应性和正确性的维护。

第四篇：会计电算化操作心得

会计电算化操作心得

会计电算化狭义是指以电子计算机为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用，具体来说，是用计算机代替人工记账、算账、报账，以及替代部分由人脑完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程，即计算机技术在会计工作中的应用;广义是指与实现会计工作电算化有关的所有工作，包括会计核算软件的开发和应用，会计电算化人才的培养,会计电算化的宏观规划,会计电算化的制度建设,会计电算化软件市场的培育与发展等。

此次我们使用的是用友erp-ufs系统，对于我此次的操作情况和收获总结如下：

一、实习内容

1、总账系统的初始化设置。包括建立会计科目及其编码、外币汇率的设置、凭证类别的设置、结算方式的定义、部门档案设置、人员档案设置、客户档案设置、供应商档案设置、录入期初余额、自定义项目设置、明细权限设置、选项设置。

2.、凭证的填制和审核。包括填制记账凭证、修改凭证、作废凭证和恢复凭证、快速制作红字凭证、生成和调用红字凭证、查看凭证的其他信息、打印和输出记账凭证、记账凭证的录入、科目汇总、审核记账凭证。其中，生成和调用红字凭证、查看凭证的其他信息、打印和输出记账凭证在操作中略微跳过。

3、记账。包括记账和取消记账。

4、账簿查询。包括总账查询，发生额及余额表查询、账簿打印。其中，账簿打印的操作跳过。

6、报表系统。包括报表格式的定义、报表公式的定义、报表数据管理、报表输出。

着计算机在企业管理活动中的应用，越来越多的企事业单在使用会计电算化软件进行账务、购销存、财务分析、决策支持等处理。与上学期开展的手工会计课程相比，会计电算化实用性更强。比如在手工会计中需要会计人员花费大量时间的数据汇总，交由计算机就能快速和精确无误的完成;能让手工会计中简单重复、枯燥乏且耗时耗力的登帐、记账、算账、结账工作，在瞬间就能处理完毕等等的优越性。

通过此次上机练习，让我基本掌握了会计电算化的上机操作要点和技巧，大大提高了我的谨慎性和责任感，亲身体验到了会计电算化的时代性与重要性。另外，在这个过程中也让我产生了对会计工作的激情，让我更坚定了成为一名优秀会计工作人员的决心。

以上这篇是 会计电算化操作心得，就为您介绍到这里，希望它对您有帮助。如果您喜欢这篇文章，请分享给您的好友。

第五篇：会计电算化操作技巧

会计电算化操作错误分析如下：

错误一：

总账初始化输入期初余额时，“其他应收款”科目设置了个人往来辅助核算，其个人往来明细项录入的期初余额无错误，但在总账期初余额中显示的“其他应收款”的期初余额等于个人往来明细项余额(即正确余额)的两倍，从而导致期初余额的不平衡。

分析原因：一般是因在总账系统中录入“其他应收款”期初余额后发现，该科目没有设置个人往来辅助核算，于是进行会计科目修改，选定“其他应收款”科目为个人往来，然后补录个人往来明细项的余额，从而导致错误的发生。

更正方法：先将个人往来明细项的期初余额全部删除，然后进入“总账一设置一会计科 目”，对“其他应收款”科目进行修改，取消其“个人往来”的选项，再回到总期初余额的输入界面删除“其他应收款”期初余额，最后进行正常的设置“个人往来”及录入期初余额。错误二：

总账系统中已对应收账款及应付账款科目分别设置了客户往来和供应商往来辅助核算，但在录入期初余额时，只能录入应收账款及应付账款总账余额不能录入客户及供应商明细项余额，即在总系统期初余额输入界面中双击应收账款及应付账款科目不能进入客户及供应商明细项余额的输入界面。

分析原因：在总账系统初始化设置中，客户往来科目中将银行存款科目指定为总账，客户往来款项及供应商往来款项被选定在应收系统和应付系统核算。

更正方法：在应收系统和应付系统中录入客户及供应商往来明细项的期初余额。如果不启用应收系统和应付系统，则加以修改：进入“总账系统一设置一会计科目”，对应收账款和应付账款进行修改，分别取消该两科目的“客户往来”和“供应商往来”选项，然后在“总账系统一设置一选项”中将“客户往来”及“供应商往来”选择“总账系统核算”。最后进行正常的应收账款及应付账款辅助项的设置、期初余额的输入。

错误三：

已建立会计科目名称及代码表，但在填制会计凭证等操作时，输入的会计科目名称无误，但电脑显示“科目不合法”。

分析原因：在输入会计科目名称时输入的汉字、符号为全角或半角，与原建立的会计科 目名称及代码库输入时的状态不一致，导致计算机无法辨认。

更正方法：输入会计科目时，通过输入会计科目代码或通过会计科目参照按钮参照选择输入。错误四：

“在总账系统一设置一选项”中已选择了“出纳凭证必须经出纳签字”，填制凭证后进人出纳签字时，显示：“没有符合条件的凭证”，出纳无法进行签字。

分析原因：在总账系统寝化中未指定现金科目及银行存款科目。

更正方法：进入“总账系统一设置一会计科目一编辑一指定科目”，分别将现金科目指定为现金总账科目，将银行存款科目指定为银行总账科目。

错误五：

进行凭证审核时，无法进行审核，电脑显示：“无符合条件的凭证”。

分析原因：一般是因在审核时，审核人选项中选择了某一操作员，而此时凭证库中并无该审核员签名的凭证，故计算机无法找到该凭证。

更正方法：进行凭证审核时，审核人不作选择，为缺省。

错误六：

已进行了出纳对凭证的签字，但在进入“支票登记簿”时无法进行操作，显示：“请先指定银行科目”。

分析原因：在指定银行存款会计科目时，将其错指定为现金总账，导致出纳能够签字，但“支票登记簿”无法进行操作。

解决方法：在“设置一会计科目一编辑一指定科目”中将银行存款科目指定为银行总账。错误七：

期末在进行汇兑损益转账生成时，生成的机制凭证上的数据是错误的(与手工计算出来的正确的数据不一致)。

分析原因：对计算机显示的数据进一步分析，发现在进行汇兑损益转账生成时显示的“汇兑损益试算表”中的外币余额比实际的外币余额少，从而导致计算出错误的数据。通过对期初余额及本月输入的凭证查找分析，发现在期初余额表或凭证中对外币账户只输入了人民币的金额，而没有输入外币的金额，从而导致漏输的外币金额不能汇总到“汇兑损益试算表”中。

更正方法：先将错误的该张机制凭证删除，然后反记账，最后对期初余额表修改；对外币账户补充其外币余额；凭证有错误的，则先取消其审核人及出纳员的签名，然后对错误的凭证修改：补充其外币金额。以上工作完成后，按正常的程序：凭证审核、出纳签名、记账、汇兑损益转账生成。

错误八：

无法进行结账，计算机显示：“未记账的转账凭证若干张”。

分析原因：该情况往往是学生在利用“月末一结转设置一转账生成”功能生成的机制转账凭证没有经过记账，而直接结账。

更正方法：将进行了“转账生成”操作而产生的机制凭证先审核、记账，然后再进行结账。错误九：

已通过“系统管理一账套一输出 功能进行了账套备份，但通过“系统管理一账套一引入功能恢复账套时，发现原备份的目标文件夹中没有所备份的文件 Uferpact。

分析原因：备份时，只是选中了目标文件夹，而没有将该文件夹双击打开，备份文件没有装入目标文件夹中，而是存放在上一级文件夹中。

更正方法：在原备份 目标文件夹的上一级 目录下寻找，可以找到丢失的备份文件 Uferpacts正确的备份方法是在备份账套时要选定并双击打开目标文件夹，再点击“确定”。错误十：

利用UFO表编制会计报表时，报表格式、公式全部成功设置，但运算结束后没能产生数据。原因：此类错误一般是因录入的关键字，如年月、日等与总账系统不符(总账系统中无报表中所指定的月份的账簿数据)或公式中会计科目代码与总账系统不一致或总账系统还没记账。

更正方法：进入总账系统确认正确的年、月、日 或会计科目代码，再在会计报表中录入正确的年、月、日及会计科目代码。如果是因未记账，则记账后再编制报表。