农联冠乡镇特区商业规划与商业多样化经营

第一篇：农联冠乡镇特区商业规划与商业多样化经营

农联冠乡镇特区商业规划与商业多样化经营

乡镇商业潜力巨大，由于经营成本，价格敏感度，地理风俗，单个乡镇消费规模小等诸多因素，造成了目前农村没有一家全国性服务于乡镇商业市场的零售规模企业。随着中国经济的发展，农民收入不断的增加，国家对新农村建设的大力支持，越来越多打工群体回到家乡，农村消费者对服务要求不断的提高，建立与城市相同类型的零售规模商业需求的市场越来越成熟。城市与乡镇是完全不同的两个商业市场，消费群体与消费地域的不同的特性，决定了乡镇商业必须走本地化路线，孔国联合投资股份在建立了众多“农联冠乡镇合伙直营店”后发现，农村消费者对新型商品的需求一点也不低于城镇的消费者，针对与此。2013年初，孔国联合投资的投资者们走访，考察了众多有代表性的乡镇后，提出“农联冠乡镇特区”的概念，从而拉开了中国乡镇商业规模化与现代化启动的序幕。

孔国联合投资在乡镇市场上打造的三支“利剑”：‘农联冠乡镇合伙直营店’‘为国物流’‘农联冠新农合作社’，为“农联冠乡镇特区”的建立提供了强有力的保证，目前在“农联冠乡镇特区”范围内已渐渐形成了以“农联冠乡镇合伙直营店”为中心的皱形商业特色区块，“为国物流”保证了“农联冠乡镇特区”所有商品的物物流通，并逐步实现商品物流成本的不断的递减的趋势，“农联冠新农合作社”为当地的特色产品销售，农户资金短缺提供了强有力的保证。在此基础上，孔国联合也在尝试引进与城市商业群相同的商业理念，吸引众多厂家，商家在“农联冠乡镇特区”内建立直营店，以此满足农村消费者的需求。

孔国联合投资--市场通行服务部提供的相关信息表明，孔国联合投资旗下的“农联冠乡镇特区”的经营范围，除了继续经营以家电类产品为主的“农联冠乡镇合伙直营店”外，已向国内外的众多厂家，商家，代理商等发出了邀请，欢迎大家到“农联冠乡镇特区”内建立直营店，加盟店，超市等，孔国联合投资原有的“农联冠乡镇合伙直营店”的店长，除了负责经营直营店的经营，乡镇物流配送外，也要为其它的店面提供服务，也就是说，由原来的店长，转换为本乡镇“农联冠乡镇特区”的负责人。平台的扩大，意味着成长。

“农联冠乡镇特区”的建立，象征着乡镇商业已从原来的单一个体模式，进入了大联合的时代，孔国联合投资董事局鲁孔国先生曾经发表过一篇文章：《乡镇商业必须依靠联合机制才能成气候加快发展》。乡镇商业的特性在推行联合机制时，也面临着众多的障碍，但是，这条路是正确的，只要让本土特色融入到现代商业管理的模式中，会有越来越多的人认可，认同“农联冠乡镇特区”的模式。

随着农村消费者收入的不断增加，农村新生代消费群体的增加，农村的消费环境也必然发生变化，农村消费者对购物环境，产品种类，产品服务，产品质量等，都有较高的期望，所以，农村需要一个有模式的商业市场，以满足目前农村呈现出的多样化需求。“农联冠乡镇特区”的成立，虽然不能完全满足所有的需求，但为目前乡镇商业投了一颗不小的炸弹，必然会引起乡镇商业上所有相关公司的注意，从而推动乡镇商业的发展。

第二篇：农联冠中国乡镇特区

农联冠中国乡镇特区建设报道

每个乡镇都有自己的历史，都有自己在当地人心中的奋斗精神在里面，乡镇经济建设一直是政府关注的重点，怎样把当地的特色与经济建设融合到一起，相信每个乡镇都在做着努力。因为，习惯与思维的相对关系，虽然大家都在想着改变，但是，怎样才能改变呢！根据调查与发达国家的经验有几点：一，交通的便利，这一点我们的政府一直在做，并且取得了很大的成就。二，特色的发挥，由于文化与思维的局限性，导致了很多特色的文化被限制在当地一直无法前行。三，联合与推广吸引投资与人流的增加。这三点，就是乡镇经济的基建层面。

孔国联合正是抓住以上三点，积极在与成立“农联冠乡镇直营店”当地政府接洽，商谈在当地的投资建设特色经济与现代经济的接合体，孔国联合人称之为“农联冠中国乡镇特区”的大力建设。利用孔国联合的现代管理理念与对乡镇市场的精准把控，形成以“农联冠乡镇直营店”为中心点的乡镇特色区块，带动乡镇商业区的现代化进程。

结合孔国联合旗下的“农联冠”品牌的影响力，实现全面的特色推广，与各地物物的交换，把当地缺少的物产与过剩的物产，通过孔国联合旗下的“为国物流”乡镇网络实现最低成本的互换价。以此达到乡镇对价格敏感的这一特性，实现多赢的局面。

孔国联合目前已与众多的乡镇政府达成协议，争取更多的优惠条件，实现自己在当地特色商业区块的建设。相信不远的将来，“农联冠中国乡镇特区建设”必将带动乡镇商业区的繁荣实现特色经济与现代经济的完美接合。

乡镇农联冠 伙直营店的选址要点：

1，要交通便利，农村面积大，交通工具一般都是农机类的所以，考虑交通运输这一块，一定要是个可以停车方便的地方。

2，经营面积要大，最少要300平方以上，这样才能让产品线与日后的经营项目多样化提供必备的空间。

3，要稍微偏离一点乡镇的繁荣区，一是为了成本，二是为了区别原来乡镇的特色，建立农联冠乡镇特色商业区块，建立乡镇娱乐性，大众性，公益性，醒目性的特色商业块。

4，要在乡镇人流量经过的相对较多的村庄一面，以便于广告的投放及未来的商业性特点。5，租期至少要达到5年以上。

6，商铺前面的空地至少要有8-12米的空间，以便前面摆放娱乐性，大众性，公益性的设施及其它便民的设备。

7,要有发展的延伸地，以便日后特色商业块的延伸，形成农联冠与乡镇相对应的中国农村商业特色，我们称之为“农联冠中国乡镇特区”。

第三篇：农联冠乡镇商业领导品牌,推动乡镇商业繁荣

农联冠乡镇商业领导品牌，推动乡镇商业市场繁荣

孔国联合旗下“农联冠”是中国乡镇商业第一品牌，以“农联冠乡镇合伙直营店”为中心“农联冠乡镇特区”走进越来越多的乡镇商业市场，这是中国乡镇特色经济的亮点，也是中国乡镇商业规模化与现代化进程的重要体现。

孔国联合投资董事局相关负责人刘为国透露：随着中国整体经济的发展，乡镇市场在整个中国商业中的比重越来越多，乡镇市场是中国经济以后的“蓝海”区，相信会有越来越多的厂家，商家会把主要的发展思路调整到乡镇市场，我们孔国联合投资也不例外，作为中国乡镇商业市场的领导品牌，我们占有一定的优势，董事局鲁董在多次全体股东会议中表示：2020年左右，“农联冠”与“为国物流”将完成全国乡镇市场的布局，以物物流通，特色经济为主打，建成比城市更快捷的商品交换体系，以此来带动乡镇商业市场的繁荣。

随着信息流与物物流的不断完善，形成相对科学的乡镇商业市场也变得越来越有创新性与借鉴性，虽然，很多人对乡镇超过城市的商业前景并不看好，但是，大部分人都承认，乡镇商业市场会变得越来越现代化，信息化，就像一个新的经济体，总是能出现比老的经济体 更能体现现代化一样，每个乡镇都有自己的特色，把这个特色与现代经济管理相合，就能创造出中国的乡镇特色经济。孔国联合旗下的“农联冠乡镇特区”就是在这种思路下，把当地的特色经济与现代管理理念相融合，利用现代化的信息流与特物流，把“农联冠乡镇特区”打造成具有中国乡镇特色的经济区块，以此特色区块的发展，推动乡镇商业市场的繁荣，让农村人在当地就能享受到与城市相同的体验，这是大势所趋。

“农联冠乡镇特区”慢慢的已完成了多个省市的样板市场，随着越来越成熟的理念，乡镇市场的规模化经济与特色经济的结合将变得越来越近。中国乡镇市场的繁荣，相信会让更多的乡村人购买商品变得越来越前沿化，农村人享受与城市人更快，服务更好的购物体验也将成为现实。

第四篇：商业银行业务与经营（本站推荐）

《商业银行业务与经营》2011年10月份考试考前练习题

单项选择

1．由银行贷款或投资而产生的存款，称之为（派生存款）。2．如果银行采取进取型策略，当预测利率下降时，银行应建立一个（负的利率敏感性缺口）。3．以一定单位的本国货币为标准折合成多少单位外国货币的汇率标价方法，（间接标价法）。4．《巴塞尔协议》要求，商业银行的附属资本与风险资产的比率为（不得超过4%）。5．企业的营业利润等于（销售净收入-销售成本-折旧-营业费用）。

6．总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务部门组成商业银行的（执行系统）。7．银行对于定期存款等流动性较低的负债，可以保持（较少的）资本储备。

8．银行将全部投资资金平均投入在各种期限的证券上，使其持有的各（梯形期限投资法）。9．商业银行在某一时刻能够运用的全部现金资产，称之为（可用头寸）。

多项选择题

1．银行资本数量的充足性体现两个方面的基本要求是（保持银行的清偿力，经受住坏账损失，保持较高的盈利水平，促进自身发展）。

2．商业银行进行证券投资的目的主要有（获取收益，分散风险，增强流动性）。

3．银行的静态风险与动态风险有着明显差别，静态风险具有（风险一般不可回避，风险后果可以估计，风险后果无意外收益）的特点。

4．商业银行设立的原则是（安全、稳健的原则，规模适度的原则，公平竞争、效率至上的原则）。5．（托收，信用证）结算方式属于逆汇。

6．股票与债券相比具有（收益不固定，没有到期日）两个特点。

7．单一银行制的主要缺陷是（采用电子技术的成本高，不易取得规模效益，银行业务发展受所在地区经济发展状况的制约）。

8．按财务报表所反映的经济内容分类，银行的（资产负债表，信贷资金平衡表，现金流量表）等报表属于财务状况表。

9．银行风险规避的方法通常有（趋利避害的资产选择方法，扬长避短的债务互换方法，以理服人的贷款拒绝方法）。

10．衡量商业银行资产流动性的标准有（变现成本，变现速度）。11．商业银行的各种收入中，（办理转账结算收取的费用，对外保证业务收入，代客买卖证券的佣金）属于手续费收入。

12．商业银行在中央银行存款分为（法定准备金，超额准备金）。

计算题

1.W银行某年资产负债表中的现金为200万元，在中央银行存款1400万元，存放同业7700万元，应收账款为750万元，贴现340万元，短期贷款12000万元，短期投资6500万元，总资产为30000万元。请计算出W银行该年的短期可销售证券与总资产的比率、现金与总资产比率。

短期可销售证券与总资产比率=6500/30000×100%=21.67% 现金与总资产比率=现金/总资产*100%=200/30000*100%=0.67% W银行的短期可销售证券与总资产比率为21.67%，现金与总资产比率为0.67%。

2.某银行在某一时期的净利润为2500万元，资本总额 11000万元，资产总额为140000万元。

那么，这一时期该银行的资产收益率和资本收益率是多少？

资产收益率=净利润/总资产100%

=2500/140000×100%=1.79%

资本收益率=净利润/总资本×100%

=2500/11000×100%=22.73% 该银行这一时期的资产收益率是1.79%，资本收益率是22.73%。

3.某银行在某时期的现金为300万元，同业存款为6 300万元，政府证券为4 000万元，同业拆出1 000万元，同业拆入1 200万元，总资产为30 000万元。请计算出该银行的流动证券比率、无险资产比率、同业拆借净值率和流动资产比率。

流动证券比率=政府证券/总资产×100%=4000/30000×100%=13.33%

无风险资产比率=（现金+同业存款+政府债券）/总资产×100%

=（300+6300+4000）/30000×100%=35.33%

同业拆借净值率=（同业拆出-同业拆入）/总资产×100% =（1000-1200）/30000×100%=-0.67%

流动资产比率=（现金+同业存款＋政府证券+同行拆借净值）/总资产×100% =（300+6300+4000+1000-1200）/30000×100%=34.67%

4.A银行股本为50000万元，公开储备为8000万元，资产重估价值为500万元，法定准备金为9800万元，混合资本工具16000万元，长期次级债务为40000万元，加权风险总资本为1250000万元。该银行的资本结构和资本充足率是否达到《巴塞尔协议》的规定？ 解答:

核心资本比率5000080001250000100%4.64%

附属资本比率500980016000400001250000100%5.30%资本充足率58000663001250000100%9.94%

虽然，A银行的核心资本比率和资本充足率符合《巴塞尔协议规定》的不得低于4%和不得低于8%的要求，但其附属资本比率不符合《巴塞尔协议》规定的不得超过4%的要求。因此，A银行应减少附属资本，将附属资本占加权风险总资产的比率控制在4%以下。5.D银行的资本总额为180亿元，表内风险资产为1900亿元，表外风险资产为700亿元，D银行的资本充足率是多少？

解答:180/（1900+700）×100%=6.92%

D银行的资本充足率是6.92%

简答题

1.商业银行贷款政策有哪些主要内容？: 贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称。其基本内容包括：（1）贷款业务发展战略；（2）贷款审批的分级授权；（3）贷款的期限和品种结构；（4）贷款发放的规模控制；（5）关系人贷款政策；（6）信贷集中风险管理；（7）贷款定价；（8）贷款的担保政策；（9）贷款档案的管理政策；（10）贷款的审批和管理程序；（11）贷款的日常管理和催收政策；（12）对所有贷款质量评价的标准；（13）对不良贷款的处理等。

2.如何对商业银行进行清偿力分析？

对银行的清偿力分析主要是观察银行的资信能力和银行的经营风险。主要指标有：（1）备付金比率备付金各项存款100% 这个比例越大，说明银行资产的流动性越强，应付流动性需求的能力越强，清偿力越强。反之，则越低。

（2）短期可销售证券与总资产的比率短期可销售证券总资产100%

短期证券是银行的二级准备金，此比率越高，银行的清偿力越强。

（3）流动比率流动资产流动负债100%

流动比率越大，抵偿能力越强。但该比率过大也不好。

（4）预计中的资金流入流出比率预计中的资金流入预计中的资金流出100%

该比率反映的是银行预计中的资金流入量占流出量的比例。3.怎样识别商业银行的风险？:

风险识别是银行风险管理的第一步，进行风险识别一般可以采用以下方法：

1、财务报表分析法。几种主要的财务报表分析法是：（1）比较分析。即用本期报表与前期报表或同时期其他可比银行的财务报表，就各个科目的绝对数、绝对数的增减变动、百分比增减变动、比率增减等各方面作详细比较，以确定风险因素。（2）趋势分析。选择某一时期为基期，计算以后每一期中各科目对基期对应科目的趋势百分比，进而判断银行未来业务开展，风险承担、盈利能力等方面的发展趋势，并分析影响这些趋势发展的各种不确定因素。

（3）共同比分析。是指分析财务报表中个别科目占总资产、总负债或毛利的百分比，继而判断是否有异常现象，并寻求原因。（4）比率分析。是指计算财务报表中某些科目的数值比率，继而识别影响银行营运资金、资金运用率、获利能力等的因素。（5）特定分析。是指通过编制财务状况变动表，考察资金流动的充足性与通畅性，分析银行经营成本、业务量和利润的关系，并探索其变动原因。

2、风险树搜寻法。它可以将银行面临的主要风险分解成许多细小的风险，也可将产生风险的原因一层一层地分解，排除无关因素，从而准确地找到真正对银行产生影响的风险及原因。

3、专家意见。这种识别银行风险的方法是银行确定调查内容，聘请专家根据调查表所列问题提出意见，然后汇集整理专家们的意见，再将不同意见反馈给每位专家，再次提出意见，多次反复，最后取得趋于一致的结果。4.商业银行的负债有哪些重要作用？

银行负债是商业银行主要的资金来源，它是银行最基本、最主要的业务。商业银行负债的作用主要是：（1）银行负债是商业银行经营的先决条件。负债是银行开展资产业务的前提，负债规模和结构决定着资产的规模和结构，负债业务也是银行开展中间业务的基础。（2）银行负债是银行保持流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。银行惟有通过负债才能保持资产的流动性，银行要想获取社会平均利润，必须尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本。（3）银行负债是社会经济发展的强大动力。银行通过负债业务将社会闲置资金集中起来，在社会资金存量不变的情况下，扩大社会生产资金总量。（4）银行负债是构成社会流通中主要的货币量。在现代信用货币制度下，银行存款构成流通中货币的主体。（5）银行负债是银行同社会各界联系的主要渠道。社会所有经济单位的货币支付和闲置资金的存放，都离不开银行的负债业务。银行以负债业务为基础，向社会提供各种金融服务。5.影响商业银行贷款利率的主要因素有哪些？

影响银行贷款利率的主要因素有：（1）借贷资本的供求。在市场经济条件下，资金的供求状况是决定利率的内在力量。（2）中央银行利率。在一般情况下，商业银行的放款利率都以中央银行的再贴现利率为基准利率。（3）银行吸收资金的成本。6.按照《巴塞尔协议》的规定，如何测定商业银行的资本充足率？

解答:根据《巴塞尔协议》对现代商业银行资本充足率的测定和统一标准的规定，测定银行资本充足率的方法如下：

1．首先测定风险资产。（1）表内资产的测定：《巴塞尔协定》将银行资产负债表内的资

产分为五类，以其资产风险的大小程度分别给定0%．10%．20%．50%和100%的风险权重。表内风险资产的计算公式为：表内风险资产表内资产风险权重（2）表外风险资产的测定：《巴塞尔协议》建议采用“信用转换系数”将表外业务转换为表内业务额，然后再根据表内同等性质的项目进行风险加权。表外风险资产的计算公式为：表外风险资表外资信产用转换系表数内业务相对性的质风资险产权产（3）然后，风险资表产内风险表资外产风险。资2．按照《巴塞尔协议》对商业银行资本构成的限定与资本充足率的标准，衡量银行资本是否充足。（1）核心资本与风险资产的比率不得低于4%。（2）资本充足率，即：总资本与风险加权总资产的比率不得低于8%。7.商业银行经营证券包销业务有何意义？

解答:商业银行经营证券包销业务的意义或原因主要是：（1）获得包销收入。银行可获取承购价和发行价的差额收入。（2）从证券买卖中获取利润。（3）可按成批的较低价格获取自己所需的证券资产，充实、调整自身的资产结构。（4）可以扩展银行的其他业务。如证券代理业务、代客买卖有价证券业务、证券承销业务以及咨询业务等。论述题练

1、论述商业银行负债定价的主要依据和主要策略。

一般而言，商业银行负债定价的依据主要有：

1、利率因素。利息是商业银行一种最重要是负债成本，因此银行进行负债定价决策时，考虑的是与银行负债产品价格密切相关的利率，主要有法定利率和银行同业拆借利率。

2、汇率因素。随着全球经济一体化发展的趋势，汇率成为银行负债定价时必须考虑的因素之一，尤其当银行在国际金融市场融通资金时，汇率更是一个重要的因素。

3、其他因素。有关的法规约束、服务成本或服务费用开支、金融资产的风险程度等。总之，商业银行在进行负债定价时必须综合考虑上述各种因素，才能合理地制定负债价格。

银行负债定价的策略主要有：

1、以成本为基础的定价策略。其中包括：（1）成本加成法。指以金融产品的单位总成本再加上一定比率的给存款人的利益来确定存款价格的方法。此方法适用于银行对客户有吸引力的负债产品。其公式：单位产品的价格 = 单位产品的总成本 + 给存款人的利益（2）目标收益定价法。指金融机构按照预期可以赚到的利润大小来确定产品价格的一种方法。它是银行根据总成本及预计销量制定一个目标利润额作为定价基础，即：

单位产品的价格 = 产品总成本+目标利润/预计销售量

单位存款利息= 单位存款价格-单位存款带来的目标利润

2、以需求为基础的定价策略。其中主要有：（1）脱脂定价策略。又称高价策略，往往在新产品推出的初期使用。此时，商业银行可以趁竞争者还未做出反应之时，利用较高的价格尽可能多地获取更多的资金来源。（2）渗透定价法。与脱脂定价策略相反，渗透定价法对首创新产品制定出一个较低的价格，以达到吸引客户、挤出竞争者的目的，从而赢得较大的市场份额。该方法适用于价格敏感和可薄利多销的产品。（3）随行就市法。指银行跟随市场竞争者的定价，较少考虑本息的成本和收入目标，以达到保护现存市场份额的目标。

2、影响企业未来还款能力的主要因素有哪些？商业银行如何进行企业的信用分析？ 影响企业未来还款能力的因素主要有：财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因

素。这是因为财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素是影响企业未来还款能力的主要因素。企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款来源，而信用支持为第二还款来源，非财务因素虽不构成直接的还款来源，但会影响企业的还款能力。

因此，银行对企业的贷款信用分析主要从企业的财务状况、现金流量状况和担保状况三个方面进行。

（一）对借款企业的财务分析

1、审查借款人的损益表。财务分析主要从借款人的损益表和资产负债表两个方面进

行。对借款人的财务报表进行分析和审查之前，可能需要对损益表的结构进行必要的调整。对损益表调整之后，就可以开始计算和进行百分比的分析了，主要的分析指标有：毛利润率、营业利润率、净利润率、股利发放率、直接成本和费用比率等。

2、审查借款人的资产负债表。主要的分析指标有：营运效率、杠杆比率和流动比率。

（二）对借款企业现金流量的分析

银行需要确定借款企业的现金流量和流向，分析引起现金流入流出的原因。现金流量分析的内容包括：经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量。

（三）对借款企业的担保分析

主要包括：

1、对抵押和质押状况的分析。其中包括银行对抵押物的占有和控制情况、抵押物的流动性、抵押物的价值评估、抵押物的变现价值和抵押率的分析。

2、对保证状况的分析。需要考察保证人的以下问题：保证人的资格、保证人的财务实力、保证人的保证意愿、保证人与借款人之间的关系以及保证的法律责任等。

3、论述商业银行贷款的一般程序及其内容。解答:商业银行发放贷款的一般流程是：

1.贷款决策。银行接受一项贷款申请，就将决定贷款的数额、期限、还款安排、价格以及其他贷款条件。贷款的决策程序主要包括：（1）综合分析。主要根据获取的所有信息资料进行风险识别，评价借款人的资信状况。如果借款人资信水平达不到要求将拒绝贷款；（2）确定贷款结构。如果借款人申请符合贷款要求，银行就要考虑设计发放何种期限和条件的贷款，以保护银行的利益和满足客户需要。（3）提出贷款方案，与客户谈判。当贷款结构确定后，需与借款人就贷款的具体条件共同进行谈判。如果贷款方案能够满足双方的需要，则可顺利达成贷款协议。

2.贷款的发放。客户的贷款申请被批准后，双方开始拟定贷款协议。当贷款文件齐备、合格后，借款双方及保证人在贷款协议上签字，贷款正式生效，借款人可以提取款项。3.贷后管理。贷款在发放后，要对贷款的使用进行监督、催收和处理有问题贷款。这包括（1）跟踪监督。（2）建立对贷款的催收制度。（3）对有问题贷款进行处理等。

4、贷款的检查。贷款的检查必须与发放贷款的信贷人员分离，由专人负责。检查的内容包括：贷款是否符合政策；贷款的合法性；借款人的财务状况及清偿能力；归还的可靠性与具体安排；抵押品的可靠性；各项文件是否齐全等。

第五篇：商业银行业务与经营

*商业银行：（1）性质:以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其经营活动特征的职能：a.改变资本使用量，提供扩大生产手段的机会b.扩大社会资本总量，加速经济增长c.引发资本效益流通，调节经济结构②支付中介：a.减少现金使用b.节约社会流通费用c.加速结算过程和货币资金周转d.促进经济发展③信用创造：在信用中介和支付中介职能的基础上产生，商业银行独有的货币创造功能④金融服务：如信托、租赁、咨询、经纪人业务、国际业务等（3）外部组织形式：商业银行在社会经济生活中的存在形式：（1）单一银行制：①又称单元银行制或独家银行制，银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。②优：a.限制银行业垄断，利于自由竞争b.利于银行和地方政府的协调c.独立性和自主性大，经营灵活d.管理层次少，利于中央银行监管控制③缺：a.不设分支机构，与现代经济横向发展的趋势不协调b.业务发展和金融创新受限c.业务集中于某一地区或某一行业，筹资不易，风险集中d.规模小，成本高，不易取得规模经济效益。（2）分行制：①法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。总行一般设在各大中心城市②优：a.分支机构多、分布广、业务分散，可充分有效利用资本、降低放款平均风险，保障银行安全b.银行规模较大，易于采用现代化设备，取得规模经济效益c.银行总数较少，便于宏观管理。③缺：a.易形成垄断，妨害竞争b.内部层次复杂，管理困难（3）银行控股公司制：①指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行，法律上各银行独立，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控②优：a.银行业规避分业经营限制的桥梁b.更为便利地从资本市场凑集资金c.通过关联交易获得税收好处③缺：a.可能引起银行业垄断b.可能降低银行经营效率c.引起内部关联交易，风险控制难度大（4）监管原则：谨慎监管：“CAMEL”原则：①C：Capital资本，最重要的是对资本充足率的监管，要求建立国际上共同的资本标准，使国际银行业平等竞争②A：Asset资产，如资产的质量规模、结构、银行工作程序③M：Management管理，管理者的品质和业绩④E：Earning收益，即盈利能力，同业比较资产收益率和资本收益率来衡量⑤L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 *存款保险制度：（1）是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度（2）组织形式①政府设立：美、加、英②政府银行联合成立：日、比、荷③银行同业联合建立：德。

*次贷危机后美国对银行业监管的改革：①加强对金融机构监管；②建立对金融市场的全方位监管；③保护消费者和投资者不受不当金融行为损害；④赋予政府应对金融危机所必需的政策工具；⑤建立国际监管标准，促进国际合作。*信用风险：银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；或由于银行的借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。

*利率风险：市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失，主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当从而付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的利益。

*汇率风险：由于汇率变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失，主要针对既有本币资产又有外币资产的商业银行。

*经营风险：银行在日常经营中由各种自然灾害、意外事故等引起的风险，存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，具有多边形、不确定性、突发性。*流动性风险：传统商业银行的主要风险之一，指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。

*市场风险：在一段时期内汇率和利率变化所造成的金融工具市场价格下降的风险

*操作风险：由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险

*银行资本（1）功能：吸收意外损失和消除银行的不稳定因素：①吸收银行经营亏损，保护银行正常经营，为银行避免破产提供缓冲，使债权人在面对风险时免遭损失②为银行注册、组织营业及存款进入前的经营提供启动资金③树立公众对银行的信心，向债权人显示银行实力④为银行扩张，新业务、新计划的开拓与发展提供资金⑤作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性（2）我国规定内容：①核心资本：实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润，少数股权②附属资本：重估储备，一般准备，优先股，可转换债券，长期次级债券③资本扣除项：商誉，商业银行对未合并报表的银行机构的资本投资，商业银行对非自用不动产、非银行金融机构和企业的资本投资（3）内部筹集方式：①方式：未分配利润是银行资本内部融资的重要来源②优：a.不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本，成本较低b.避免股东所有权的稀释和所持股票每股收益的稀释③缺：受银行本身情况的限制较多：a.监管当局对银行适度资本金规模的限制b.银行所能获得的净利润规模c.银行的股利分配政策（4）外部筹集方式：①出售资产与租赁设备：优点是引起现金流入从而增加银行资本头寸②发行普通股：缺点：发行时交易费用较高；使银行原股东的控制能力受到削弱，分散银行控制权；使杠杆作用降低③发行优先股：缺点：发行须承担较高费用；减少普通股股息分配数额④发行中长期债券：a.优点：利息支付享受税收优惠从而降低筹资成本，增加股票收益，不会削弱股东控制权；b.缺点：增大银行还本付息压力，破坏公众对银行信心，银行面临利率风险⑤股票与债券互换：优点：增加资本实力，节约未来利息支付 *《巴塞尔协议》：商业银行的资本应与资产的风险相联系，最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，限额为风险资产的8%：总资本风险比率=总资本/风险加权资产*100%=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥8%；核心资本是银行持股人的资本，不能低于风险资产的4%：核心资本比率=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%≥4%（1）核心资本：①股本：a.普通股:包括发行和盈余转入,广泛吸收社会资金，保护存款人和其他债权人不受损失，激励公众信心，但若木屐股本超过需要量，将会影响股东权益b.永久非累计优先股：具有债券和普通股的双重特点，通常只支付固定股息，没有定期支付股息和到期偿还本金的义务；但其股息不能从税前盈利中扣除导致筹资成本高，支付义务先于普通股且比较固定②公开储备：通过保留盈余或其他盈余的方式在资产负债表上明确反映的储备（2）附属资本：①未公开储备：又称隐蔽储备，只包括虽未公开，但已反映在损益表上并为银行的监管机构所接收的储备②重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值③普通准备金：为防备未来可能出现的一切亏损而设立④混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的资本工具⑤长期附属债务：资本债券与信用债券的合称（3）扣除项：①商誉②从总资本中扣除对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资 *《新巴塞尔资本协议》：（1）资本充足测定：①核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资本/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%②总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，即：总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100%=（核心资本+附属资本）/(信用风险加权资产+12.5×市场风险+12.5×操作风险)×100%（2）精神：银行风险监管的三大支柱：①最低资本要求：a.标准法，银行根据外部评级结果，以标准化处理方式计量信用风险，要求六标准：客观、独立、国际通用性和透明度、披露、资源、可信度b.内部评级法，银行采用自身开发的信用风险内部评级体系，但必须通过银行监管当局的明确批准（2）监管当局的监督检查：不但要保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，还应鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险（3）市场纪律：建立一套披露要求以达到促进市场纪律的目的 *存款定价：（1）成本加利润定价法：每单位存款服务价格=每单位存款服务经营支出+分配到银行的总支出+售出每单位存款的计划利润（2）边际成本定价法：边际成本=总成本的变动=新利率*以新利率筹集的总资金-旧利率*以旧利率筹集的总资金，边际成本率=总成本变动额/筹集的新添资金额 *非存款性资金来源：（1）同业拆借：在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷（2）向中央银行的贴现借款：商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款，利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一（3）证券回购：商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资，回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产（4）国际金融市场融资：可以直接借贷，也可以采取出售存单方式（5）发行中长期金融债券：商业银行以发行人身份，通过承担债券利息的方式，直接向货币所有者举借债务的融资方式。

*利息成本：商业银行以货币的形式直接支付给存款者或债券持有人、信贷中介人的报酬，高低依期限不同而不同

*营业成本：花费在吸收负债上的除利息之外的一切开支，包括广告宣传费用、银行职员的工资和薪金、设备折旧应摊提额、办公费用及其他为存款客户提供服务所需的开支

*资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和，反映银行为取得负债而付出的代价

*可用资金成本：银行可以实际用于贷款和投资的资金，相对于可用资金而言的银行资金成本，银行总资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额 *有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，包括风险成本（因负债增加引起银行风险增加而必须付出的代价）和连锁反应成本（银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支）*现金资产：（1）狭义的现金资产是指银行库存现金；一般意义上现金资产指广义现金资产，包括现金和准现金（2）构成：①库存现金：银行为了满足日常交易之需而持有的通货，属于非盈利资产②托收中的现金：在银行间确认与转账过程中的支票金额，是资金占用，规模取决于托收票据的数量及票据清算时间③在中央银行的存款：即存款准备金，指商业银行存放在中央银行的资金④存放同业存款：存放在其他银行的存款，便于银行间票据清算及代理收付等往来业务（3）管理目的：在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模（4）管理原则：①适度存量控制：a.使其非盈利资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现b.在存量适度控制的同时也要注意其结构的内在合理性②适时流量调节：根据业务过程中现金流量的变化情况，适时调节现金资产流量，以确保现金资产的适度规模③安全性：健全安全保卫制度，全面提高工作人员职业道德和业务素质

*法定准备金：按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金，具有强制性，商业银行必须按法律规定缴存，一般不得动用，并定期按银行存款额的增减而进行相应调整

*超额准备金：在中央银行存款准备金账户中超出法定存款准备金的那部分存款，是商业银行的可用资金，在准备金总量不变时与法定存款准备金此消彼长

*流动性需求：来自客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，具体包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款要求：（1）短期流动性需求：季节性因素（2）长期流动性需求：银行所服务的社区或产业的经济发展决定（3）周期流动性需求：经济周期性引发（4）临时流动性需求：难以预测的不寻常事件引发

*流动性供给: 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给，包括在资产负债表中存储流动性和从金融市场上购买流动性 *资金头寸：可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸

*可用头寸：也称为可用现金，是指扣除法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款

*基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和，基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段

*可贷头寸：指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利性资产的基础 *贷款种类：（1）按偿还期限①活期贷款：也称通知贷款，在发放时不确定偿还期限，银行可根据自己资金调配的情况随时通知收回②定期贷款：具有固定偿还期限，分为短期中期长期（2）按保障程度①抵押贷款：以特定的担保品作为保证，如果借款人不履行债务，银有权处理用作担保的物品②信用贷款：完全根据借款人的信用发放的无需任何担保品的贷款，一般只针对信誉卓越的大公司（3）按偿还方式①一次性还清贷款：借款人在贷款到期时一次性还清贷款的本息，一般是用于借款金额较小期限较短的贷款②分期偿还贷款：借款人按贷款的协议规定在还款期内分次偿还贷款，还款期结束贷款全部还清，适合借款金额大、期限长的项目（4）按数量①“批发”贷款：数额较大，对工商企业金融机构等发放的贷款，借款者借款的目的是经营获利，可抵押可信用，可短、中、长期②“零售”贷款:对个人发放的贷款。包括个人消费贷款，个人证券贷款，一般是抵押贷款的方式（5）按资金性质：流动资金贷款和固定资产贷款（6）按用途：工业贷款、商业贷款、农业贷款、房地产贷款、科技贷款、政府贷款等（7）按贷款自主程度：自营贷款、委托贷款和特定贷款 *贷款政策6C原则：（1）品质(Character)：借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款（2）能力(Capacity)：借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力（3）资金(capital or Cash)：充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还（4）抵押(Collateral)：借款人用于抵押的资产的质量，特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度（5）环境(Conditions)：借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等（6）控制(Contro1)：法律的改变、监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准等。

*贷款质量五级分类：根据贷款偿还的可能性：（1）正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。（2）关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（3）次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。（4）可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。（5）损失类：在采取了所有措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（不良贷款：次级、可疑和损失总称）*呆账准备金：（1）是从银行收入中提取的、用于弥补贷款损失的一种价值准备，目的是弥补评估日贷款和租赁租和中的固有损失。提取原则：及时性和充足性（2）类型：①普通呆账准备金：按贷款组合余额的一定比例提取②专项准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取③特别准备金：按贷款组合的不同类别，如国家、行业、地区等提取。*企业贷款：（1）分类：①短期贷款：为满足客户在生产经营过程中临时性、季节性的资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款，具有自动清偿性质②定期贷款： 指贷款期限在1年以上的贷款，也被称为中长期贷款，不具有自动清偿性质，只能从企业的收益或借新债来偿还，贷款风险较大③小企业贷款：指银行发放给中小企业的贷款④农业贷款：指金融机构针对农业生产的需要，提供给从事农业生产的企业和个人的贷款（2）定价：①成本加成定价法：贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的经营成本+预计补偿违约风险的成本+银行预期的利润②价格领导模型定价法：贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水③成本收益定价法：通过银行贷款的税前收益率来制定贷款价格 *借款企业信用分析：（1）第一还款来源：①财务分析：盈利能力、营运能力、偿债能力②现金流量分析：经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、筹资活动现金净流量（2）第二还款来源：信用支持：担保、抵押（3）非财务因素：行业风险、经营风险、管理者品质 *财务分析：（1）审查借款人损益表。盈利比率→盈利能力；毛利润率=毛利/销售收入净额；营业利润率=营业利润/销售收入净额；净利润率=净利润/销售收入净额；股利发放率=股利/净利润（2）审查营运人资产负债表。一营运效率：衡量的是贷款企业的资产利用效率和管理、运用资产的能力。存货周转率=销售成本/平均存货；存货周转天数=365*平均存货余额/销售收入；应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；应收账款周转天数=365/应收账款周转率；固定资产周转率=销售收入净额/平均固定资产；资产报酬率=税前净利润/资产总额；权益报酬率=税前净利润/有形净资产。二杠杆比率：衡量企业的长期偿债能力；资产负债率=负债总额/资产总额；产权比率（负债与所有者权益比率）=负债总额/所有者权益比率；有形净资产债务率（负债与有形净资产比率）=负债总额/有形净资产；利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）/利息费用；三流动比率：衡量企业的短期偿债能力：流动比率=流动资产/流动负债；速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；现金比率=现金/流动负债 *担保：（1）抵押：①借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行对该项财产出售所得现金拥有权益②应是流通性强，质量好的资产③使银行对偿还来源有一定控制④第二还款来源，减少信贷风险，适用于新借贷人（2）质押 ：借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权担保，当借款人不履行债务时，银行有权将该动产或权利折价出售来收回借款，或以拍卖变卖该动产或权利的价款优先受偿。分动产质押和权利质押（3）保证：①银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任②应与当地法律规定相一致③为银行提供可替代还款来源，增强个人还款责任，转移公司所有者的有限责任④合伙企业，非上市公司，母子公司适用（4）附属合同：①由借款人的其他债权人签署的，同意对银行贷款负第二责任的协议②可附属于本息的全部或部分③为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权④针对资本金不足的、财务报表中显示有应付账款或应付股利的公司

*个人贷款（1）种类：按资金的用途：①个人住房贷款：向借款人发放的用于购买住房的贷款。期限较长；信用风险大；一般需要用借款人购买的住房作抵押②个人汽车贷款：是指为借款人发放的用于购买汽车的贷款。属中长期贷款；要求借款人提供担保③个人综合消费贷款：向借款人发放，用于住房装修、购买耐用消费品、教育支出、旅游、医疗、留学等指定消费用途的人民币贷款，属中长期贷款，期限通常不超过5年，留学、医疗最长8年，可有不同形式担保，贷款金额与担保金额直接挂钩④国家助学贷款：是指向高等院校中经济困难学生发放的，用于支付学杂费和生活费的贷款。不需要担保；可延期偿还；按月分期还本付息⑤个人经营贷款：银行向借款人发放的用于其合法经营活动所需资金周转的人民币贷款，其用途是以营利为目的的经营活动的资金需求。有较高的市场和信用风险；要求提供足够的担保⑥信用卡贷款：是向借款人发放的短期、用于消费的贷款。不需担保，属于信用贷款；支持先消费，后付账（2）特点：①高风险性：还款来源不稳定，波动性较大；信息不对称风险比较严重；个人贷款的贷款结构内含较高的利率风险和违约风险②高收益性：利息收入与其他相关手续费③周期性：较高的经济周期敏感性④利率不敏感性：除个人经营贷款（3）还款方式：等额本息还款法：M=L*R*(1+R)的n次方/[(1+R)的n次方-1]；等本金还款法：M=L/n+（L-S）*R，M每月还款额，L贷款本金，R月利率，n还款期数，S已还本金

*适合证券化的住房贷款的特征：（1）具有可预测的、稳定的未来现金流（2）在历史记录中很少发生违约或损失事件（3）未来现金流较均匀地分摊与资产的存续期内（4）债务人有广泛的地域分布和人口统计分布（5）对应的抵押物容易变现，该抵押物对于债务人具有非常高的效用，从而约束债务人能够按期支付资产的本息（6）原持有者持有该资产已有一段时间，资产的收益比较稳定，没有发生信用问题（7）具有标准化、高质量的贷款合同

*住房贷款证券化的流程：发起人将挑选好的住房贷款出售给SPV，然后SPV将这些资产汇聚成资产池，再以该资产的未来现金流为支撑，经过信用增级和信用评级，达到证券发行要求后，由投资银行在资本市场上发行有价证券，最后用资产池产生的现金流清偿所发行的住房抵押证券。*信用卡：（1）也称贷记卡，是指具有循环信贷、转账结算、存取现金功能和“先消费，后还款”、无需担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具（2）特殊风险：①信用风险：持卡人违反银行章程，恶意透支或恶意套现而造成的风险②伪冒风险：诈骗所产生的风险③作业风险：因特约商户作业流程上的不当（财会人员或前台服务人员没有严格遵照信用卡业务操作规程办理或由于一时疏忽）产生的风险④内部风险：银行内部人员利用信用卡业务操作程序中的漏洞给银行带来的风险

支付结算类中间业务：1.票据 分为支票、本票、汇票2.国际业务的结算方式：分为汇款、托收、信用证

*托收：是出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的一种结算方式。

*信用证：是一种由银行依照客户的要求和指示开立的，承诺在一定期限内凭规定的单据付款的银行保证书面文件。是银行信用、自足文件、单据买卖

*备用信用证：又称商业票据信用证、担保信用证，指开证行根据申请人的请求，对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并提交开证申请人未履行义务的申明或证明文件，即可取得开证行的偿付。是银行信用，具有期权性质。

*保理：又称承购应收账款，是指在以商业信用出口货物时，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可收取应收取的大部分货款，日后一旦发生进口商不付款或逾期付款，则由保理商承担付款责任。

*保函：又称保证书，是指银行应申请人的请求，向受益人开立的一种书面信用担保凭证，保证在申请人未能按双方协议履行其责任或者义务时，由担保人代其履行一定金额、一定时限范围内的某种支付或经济赔偿责任。