第一篇：交行离岸福费廷迅猛发展
交行离岸福费廷迅猛发展
时间: 2012-03-14 10:21:22 来源: 每日商报
在“走出去”企业日益增加的市场环境下，在当前发达国家许多知名银行均被卷入金融危机的情况下，远期信用证到期能否安全收汇，成为困扰企业的难题。
交通银行离岸金融部推出的福费廷业务，无追索权地购买了远期信用证项下开证银行的风险，即时为“走出去”企业的境外公司提供融资，交行完全承担了远期收汇可能带来所有政治、商业、汇率风险，帮助企业提前回笼资金。同时，交行的福费廷融资无须占用客户授信额度，使实力不足的境外公司也可享受低成本的境外融资。
企业通过当地交通银行各分支行即可享受离岸银行业务的延伸服务。企业在交行办理离岸福费廷业务，不仅报价迅速、手续简便、费用低廉，更有经验丰富的专业人士提供专业性建议。因此，交行的离岸福费廷业务迅速受到企业的欢迎，成为交行离岸出口融资业务的一大亮点。
第二篇：福费廷融资申请书
ZJABC(2012)30262-1
福费廷融资申请书
编号：
致：中国农业银行股份有限公司
根据与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》的约定，我公司特向贵行申请叙做福费廷融资。有关交易情况如下：
1、信用证号/代收号：；
2、开证行：；
3.信用证金额：；
4、汇票（或发票）编号：；
5、汇票（或发票）金额：；
6、承兑行（或承付行）/保付加签行：；
7、承兑（或承付）/保付加签金额：；
8、承兑（或承付）/保付加签到期日：。如果贵行确认可对上述业务叙做福费廷融资，请向我公司报价。本申请书为我公司与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》不可分割的组成部分。贵行如愿意无追索权地买入我司上述信用证或跟单托收下的应收账款，我公司愿将该应收账款无条件转让给贵行，并承诺遵守上述《福费廷融资合同》的有关承诺、陈述与保证。
申请人（签章）
法定代表人
或授权代理人
申请日期：
第一联 银行留存
ZJABC(2012)30262-2
福费廷融资申请书
编号：
致：中国农业银行股份有限公司
根据与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》的约定，我公司特向贵行申请叙做福费廷融资。有关交易情况如下：
1、信用证号/代收号：；
2、开证行：；
3.信用证金额：；
4、汇票（或发票）编号：；
5、汇票（或发票）金额：；
6、承兑行（或承付行）/保付加签行：；
7、承兑（或承付）金额/保付加签行：；
8、承兑（或承付）到期日/保付加签行：。如果贵行确认可对上述业务叙做福费廷融资，请向我公司报价。本申请书为我公司与贵行签订的编号为的《福费廷融资合同》不可分割的组成部分。贵行如愿意无追索权地买入我司上述信用证或跟单托收下的应收账款，我公司愿将该应收账款无条件转让给贵行，并承诺遵守上述《福费廷融资合同》的有关承诺、陈述与保证。
申请人（签章）
法定代表人
或授权代理人
申请日期：
第二联 客户留存
第三篇：“福费廷”：我国商业银行不应忽视的业务
“福费廷”：我国商业银行不应忽视的业务
“福费廷”(Forfaiting)一词来源干法语“à forfait”，含“放弃权利”的意思。福费廷业务是一种商业银行（通常是出口方银行）以无追索权形式为出口商贴现已经承兑的、通常由进口商银行担保的远期票据的金融服务。它是结构贸易融资业务中一种灵活、简便、有效的融资方式，在国际市场上发展非常迅速。它通过以无追索权的方式买断出门商的远期债权，使出口商不仅获得出口融资，而且消除厂出口商远期收汇风险以及汇率和利率等风险，同时又能增加银行的盈利水平。由于这种业务是由提供融资的机构（通常是银行）无追索权地买断远期票据，因此，在国内通常也将这种方式称为包买票务业务，而融资商，即银行，通常被称为包买商(Forfaitor)。
从“福费廷”业务的发展历史来看，这一贸易融资方式在国际上已流行了几十年，其融资领域越来越广，融资方式也越来越灵活。从目前的发展来看，该种融资业务已不仪仪局限于资本性货物以延期付款方式的出口部分的范围内，而是逐步发展到对消费性货物，乃至对即期付款方式也可以叙作“福费廷”融资，比如有的外资银行将“S I L E N C ECONFIRMATION”（信用证项—F的默认保兑）也列入了“福费廷”融资的范畴。可见，由于出口形式的多样化发展，促使“福费廷”业务也越来越向着适合出口业务需要的方向发展。
从上述“福费廷”业务在国际上的发展来看，发展“福费廷”业务主要需具备三个条件一是日益增加的出口量二是由于出口的增加而带来的对资金的需求的增加三是由于延期付款的增多，而使出口商越来越要求加速资金周转，降低或避免收汇风险。从我国目前的外贸出口形势及出口结构、出口国别来看以开展“福费廷”业务来支持我国外贸出口业务的发展，不仅具有必要性，而且存在着极强的可行性。
1、随着国际市场竞争的日益加剧，买方的融资条件逾加苛刻，延期付款方式日益增加，这就为“福费廷”业务的开展提供了必要性。
近几年来，我国的外贸出口业务日益增加，特别是一些资本货物的出口大部分销往第三世界，而许多第三世界国家为缓解外汇资金短缺的矛盾和压力，明确规定，无论是消费性产品，还是资本性货物，所有进口一律实行延期付款。有的规定在3年以上，有的长达7-10年。如：伊朗政府规定，除涉及国计民生的少数商品之外，所有进口均采用360天以上的远期信用证付款方式。叙利亚政府则规定，所有进口均采用180大以上的承兑交单托收结算方式。这类规定不仅力口大了出口企业的收汇风险，而且也严重地影响了其的资金周转。在这种情况下，出口企业就会迫切希望将远期收汇的票据进行贴现，在承担一定成本的前提下，将远期的应收帐款变为现实的销售收入，将预期的收益变为现实的收益，将预期的风险锁在当前。
2、随着我国企业出口规模的扩大，必然导致企业对资金需求的增加。而银行由于受到自身的资金规模、资产负债比例及其他条件的影响，不可能完全满足出口企业口益增长的资金需求，因此迫使企业寻求其他融资方式。而“福费廷”业务由于其固有的锁定成本、锁定风险、手续简便等特点，特别是融资银行作为一级包买商将票据买入后，若资金头寸紧张，可通过二级包买商将买入的票据在贴现市场上转售而获取资金。由于买入票据的变现能力较强，因而使“福费廷”业务成为企业除货款、押汇等融资方式外的又一可选择的贸易融资方式。
3、我国目前的资本性货物的出口现状为开展“福费廷”业务提供了一个潜在的市场，同时，“福费廷”业务的发展也会促进我国出口产品结构的改善和对外贸易的发展。
改革开放以来，我国对外贸易得到迅速发展，且出口产品结构也发生了很大变化。据统计，1991年，我国进出口贸易额为1357亿美元，净出口为719亿美元，其中机电产品出口为140亿美元，占净出口额的比例为19.47%而至2000年，我国进出口贸易额达4743亿美元，净出口为2492亿美元，其中机电产品出口为826.02亿美元，占净出口领的比例为33.15%。由此可见，我国出口产品的结构发生了很大变化，由原来的初级产品的出口，逐步向高技术、高附加值的制成品、资本性货物转变。而我国的资本性货物的出口大部分输往发展中国家，其收汇期之长，严重地影响了出口企业及生产企业的资金周转，因而为开展“福费廷”业务提供了一个广阔的潜在市场。
4、随着金融体制改革的不断深入，我国的金融机构逐步走向国际舞台，经过数十年的发展，业已培养起一批懂经营、会管理的国际金融业务人员，再加上这十几年来外资金融机构的涌入，也为中外资金融机构的密切合作，特别是在贸易融资业务方面的合作创造了有利条件。同时，也为我国的金融机构开办“福费廷”业务提供了基本条件。
自80年代末开始，我国的各家银行均相继开办了外汇业务。90年代中期，一些海外银行在对中国的银行业从业人员进行培训的过程中，就已将“福费廷”业务引入中国。随着我国金融体制改革的深入发展，1994年专门成立了以支持机电产品出口为主的政策性银行——中国进出口银行。在积极力、理出口卖方信贷及买方信贷业务的同时，该行还积极探索新的融资方式，拓展新的融资渠道，自1995年始，已办理了多笔“福费廷”融资业务。今年初，中行江苏省分行为某轻工进出口公司办理了国内中资商业银行首笔“福费廷”业务，都在一定程度上对“福费廷”业务进行了探索和实践。
进入二十一世纪后，国外许多大银行，如大通银行、德国商业银行等都将目标选在扩大投资银行业务方面，而放弃一些传统的商业银行业务。因此，一些传统的商业银行业务，特别是贸易融资业务做得比较好的银行，如西德意志州银行、德意志银行等都充分发挥自己的长处，看准中国大陆这一日益增长的出口市场，纷纷利用在国内的分支机构及产品的优势，进军中国大陆的贸易融资领域，很多外资银行均同国内的一些规模较大、国际业务比较领先的中资商业银行签订了“福费廷”融资协议，为中资银行办理“福费廷”业务提供二级包买，使中资银行在办理“福费廷”业务后可根据自身的资金及风险状况，及时地收回资金或转移风险。
由上可见，由于我国进出口贸易，特别是出口贸易的不断发展，商业银行不断同国际金融业接轨等，我们已具备了开办“福费廷”业务的基本条件。但是，由于贸易融资业务，特别是象“福费廷”这一类的贸易融资业务在我国起步较晚，因此，在办理“福费廷”业务时，我们还存在一些不利的因素。主要有：一是必需的经济法规还不十分健全。“福费廷”业务中主要使用的债权凭证是汇票和本票，因此，在实际业务中，与其联系最紧密的法规是票据法。我国的《票据法》虽然已于1996年开始实施，但其中有许多具体问题需要进一步解决，特别是有关外币票据方面规定甚少，票据法有待进一步完善；二是我国的商业银行基本都没有设立专业的市场调研部门，对国家和地区的政治经济状况、各主要银行的经营情况与资信变化、某一笔业务的风险程度等均不能做出及时、准确的评价，也不能对客户的询价做出快速的反应，这与要求用“福费廷”业务的包买商必须消息灵通、随时掌握各类信息差距甚远。因而商业银行的信息调研工作还有待进一步改进和加强；三是就国内的外汇资金市场来看，目前，国内还没有形成一个象人民币那样的统一的资金市场，叙作“福费廷”业务的匹配资金必须通过国际市场来筹措，由于存在地理位置及时间上的差异，在交易时间、资金风险控制等技术方面都将可能存在一定的不便。
由于存在上述不利因素，再加上我们承做这类业务的经验尚少，因此，在开办“福费廷”业务的初级阶段，我们可以充分利用外资银行提供的服务，来了解有关国家或地区的国家风险、银行风险及市场风险等。在国内无外汇资金市场可利用的情况下，主要采用向二级市场的“福费廷”商转售的方式来转嫁资金风险，待条件成熟后再叙作投资性包买票据业务。
发展我国福费廷业务的思考
福费廷作为一种新型的融资工具，由于具有独特的防范风险和融资功能，近年来在欧美及亚太地区贸易中被广泛使用，已成为外国银行的一种成熟业务。我国银行已开始引进这一业务，中国银行、中国进出口银行已办过少量业务。今年上半年中国银行还与西德意志州银行、欧洲货币机构投资集团联合在北京、上海和深圳首次举办了福费廷推介会。由于福费廷业务在我国处在起步阶段，我国进出口商对此还比较陌生。我国加入WTO在即，正确认识和发展福费廷业务，具有重要的现实意义。
一、福费廷是一种中长期国际贸易融资工具
所谓福费廷(Foffaiting)，是指金融机构作为包买商从出口商那里无追索权(Without Recourse)地购买经进口商承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票，称包买票据或买断，出口商将远期应收账以贴现方式卖给包买商后即提前取得现款的一种资金融通方式。该融资方式可用于出口后融资、出口前融资、结构性贸易融资和项目融资。
福费廷有两大特点，一是无追索权的融资，即出口商的汇票贴现是一种权利的卖断，包买商在出口商处买断的票据到期时若无法承兑，无权向出口商追索；二是债权的贴现，出口商将远期应收账票据卖给包买商，在债权凭证上加注“无追索权”，获得包买商的即期付款，其实质是一种债权的贴现。这些特点决定了福费廷业务是一种有效的融资方式：无追索权的融资消除了出口商的国家风险、汇率风险、利率风险和信用风险；贷款贴现，赊卖变为立即收款，有利于企业融通资金；出口商将应收账款转为现金收入，使流动性较差的资产转变为流动性较强的资产，可以有效地改变财务状况，提高资金使用效率。也正因为此，福费廷业务自二十世纪六十年代在西欧产生后得以广泛推行。
二、我国发展福费廷业务势在必行
福费廷业务能满足外贸出口企业融资和风险防范的需求。福费廷属于中长期贸易融资工具，是一种批发性融资工具，国际上一般适合于100万美元以上的大中型出口合同，它能很好地满足出口企业出口所需要的规模大、期限较长的融资需求。同时，与其他常用的防范风险的金融工具相比，福费廷是一种更好的避险工具。(1)与出口信用保险业务相比较：在出口信用保险业务中保费高达2%，增加了出口企业成本，而且常常是发生呆账后6个月才可获得货款80-90%的赔偿，若通过法律程序索债，赔付期会更长，影响出口企业的资金周转。据有关统计，我国每年出口货款拖欠在百亿美元左右，直接影响出口企业的正常经营活动。而福费廷方式可以较好地解决该问题：在大型成套设备和机电产品贸易中，出口商等货物装船后，将数十张经进口商一流银行担保的票据一次性卖断给承办福费廷业务的银行，提前取得现款，既转移了信贷风险和汇价风险，又锁定了利率，预知业务成本，同时也转移了政治风险，而且出口企业采用福费廷方式可在商务谈判中为国外进口方提供延期付款的信贷条件，从而提高了产品出口的竞争力。(2)与出口信贷相比较：出口信贷虽然是一种支持出口的优惠性贷款，对出口商最具有吸引力，但限于国家财力，每年用于出口信贷的规模十分有限，出口信贷规模根本不能满足国际贸易的发展需要，而且申请出口信贷的要求很严格，并不是所有项目都能符合出口信贷的条件。另外出口信贷业务中，融资比例只能达到合同金额的85%，不能获得全额融资，一般还要求出口商投保出口信用险，并要求银行提供还款担保或出口商提供财产抵押。因此，出口信贷手续繁杂，又增加了不少费用。福费廷业务不受预付定金的限制，可以获得全额融资，操作简便，融资迅速，不需要办理复杂的手续和提供过多的文件，可以节省时间，提高融资效率，加速出口企业的资金周转，满足当今国际贸易交货迅速的要求，福费廷业务还可以为出口商保密，更有利于保护出口企业的利益。
银行开展福费延业务具有外在压力和内在动力。(1)及早开展福费廷业务，是国内银行争取国内市场份额的需要。据西德意志州银行的一份资料表明，目前福费廷全球的业务量主要集中在亚洲和拉美地区，即使在中资金融机构尚未涉足这一领域的情形下，中国仍然成了亚洲10大业务量集中的国家之一，在我国有巨大的市场潜力。加入WTO后，我国将取消设立外资银行的区域限制，外资银行将大批涌入我国市场，与国内银行展开激烈的竞争，福费廷是必争的业务之一。我国银行如不及早拓展此项业务，无异于将一部分市场拱手让出。(2)福费廷业务将给商业银行的发展提供新的契机。随着我国银行商业化进程的发展，银行的目标主要是追求利润最大化，福费廷业务的开展为银行增加了金融服务的新内容，开辟了新的获利空间和利润增长点：福费廷业务融资手续简便，融资效率高，在不占用银行信贷规模的前提下，扩大了融资金额和范围；银行开办福费廷业务可以使资金的流动性、盈利性、安全性达到最佳的组合。
三、我国发展福费廷业务的策略
1、加强宣传和专业人才的培育。目前许多进出口企业对国际贸易融资工具了解不多，对如何利用金融手段提高产品竞争能力认识不够，需要加强宣传，使更多的进出口企业对福费廷业务有较全面和深入的了解。对银行而言，福费廷业务实质是一种综合性国际金融业务，它要求从业人员既精通外语、国际银行业务，又熟知国际商业法律、法规和惯例，因此要拓展业务，专业人才的培育是首要的。
2、尽快制定相关的法律、法规。福费廷业务在欧美等国家已有30多年的发展历史，我们应借鉴其立法，制定出适合我国国情的并与国际惯例接轨的业务管理规范和基本操作规程，使我国的福费廷业务依法开展，规范运作，使福费廷业务中各有关当事人的合法权益得到有效保护。
3、逐步建立完善的二级市场。要使福费廷业务中买进的贴现票据能够及时流通转让，必须逐步建立完善的二级市场。同时对大型成套设备的出口考虑福费廷业务与BOT相结合的复合投、融资方式，这样既带动了出口，又鼓励了对外直接投资，对出口企业占领海外市场，增加海外投资起到积极的促进作用。
4、采用灵活的结构贸易融资方式。如采用福费廷业务与银团贷款相结合：对于需要利用福费廷方式融资的金额大、期限长的项目，银行与银团贷款相结合，既可以分散风险、加强同业合作，又能筹集到巨额资金；采用福费廷业务与出口卖方信贷相结合；即当出口商发货完毕后，取得了全套债权凭证，然后将该套债权凭证通过福费廷方式卖断给银行，而将所得款项优先偿还银行提供的出口卖方信贷。福费廷业务与出口卖方信贷相结合能较好地解决企业成套设备出口的融资需要，加大对出口商的支持力度。
总之，福费廷业务在我国有着广阔的发展前景，我们应积极拓展福费廷业务，使其成为我国普遍使用的贸易融资工具，推动我国进出口贸易的快速发展。
第四篇：出口信用保险融资和福费廷的操作规程和管理办法
短期出口信用保险项下授信融资业务管理办法
(讨论稿)
第一章
总则
第一条
为支持企业出口创汇，丰富我行业务品种，加强和规范我行出口信用保险项下授信业务的管理，根据我行信贷资产风险管理的规定及出口信用保险业务的特点，特制定本办法。
第二条
出口信用保险指国家为支持本国的出口贸易，保障出口企业的收汇安全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的非赢利的政策性保险业务；短期出口信用保险指贸易合同中规定的放款期限不超过180天的出口信用保险。
第三条
本办法所指出口信用保险项下授信业务是指在付款交单（D/P）、承兑交单（D/A）、赊帐（O/A）、信用证等结算方式下，出口商以已投保短期出口信用保险并得到保险公司核准买方信用限额的特定买家的出口业务向银行申请融资，在银行、保险公司、出口商就该保险项下的赔款转让等事宜达成协议的前提下，银行对出口商的短期资金融通，包括出口信用保险项下授信额度和出口押汇。
第四条 出口信用保险项下授信额度，是申请该项业务的客户在我行对其总授信额度的一部分，是在全行统一授信体系下对该客户授予的分项授信额度。
对于符合本办法规定的出口信用保险项下授信业务，原则上可不要求企业提供担保，但根据授信业务的实际风险程度，必要时可要求企业提供其他形式的担保。
第五条
各分支行出口信用保险项下授信业务的合同文本应使用我行统一的合同文本，包括《综合授信额度合同》、《出口押汇申请书》、《出口押汇合同》等。鉴于本项授信业务的特殊性，个别需增加的内容可在上述合同中的空白条款中体现。
第二章
出口信用保险项下授信业务的条件和有关规定
第六条
申请出口信用保险项下授信业务的企业应符合以下条件：
1、具有法人资格和出口经营权，具有经常性的、稳定的出口业务；
2、具有优良的信誉，出口履约、收汇记录良好，无虚假出口、不履行合同义务、出口欺诈、逃套汇等不良行为；
3、经营稳定，财务状况和在我行和/或其他银行信用记录良好，无逃废债史；
4、已在我行开立人民币/外币结算帐户，已经或打算将50%以上的出口结算放在我行办理。
第七条
企业申请融资的出口业务必须具有真实的贸易背景，出口商品的审查应把握以下原则：
1、流通变现能力差，针对特定买家专门定做的商品不宜叙做；
2、品质不稳定，如易变质、腐烂、挥发、损坏类的商品不宜叙做；
3、产品质量需专门机构鉴定的，须专门机构出具鉴定证书。
第八条
企业提交的短期出口信用保险保险单需由中国出口信用保险公司签发，并经我行向保险公司查询证实。
第九条
企业需与我行、保险公司签署《赔款转让协议》，协议中规定保险公司对保单责任范围内发生损失的赔款直接支付给我行。
第十条
企业在D/P、D/A或信用证结算方式下申请出口信用保险项下授信业务，必须通过我行审单、寄单；在O/A方式下，必须指定我行为收款行，并要求企业由我行代为寄单。
第十一条 未在我行开立出口退税账户的，在我行批准其出口信用保险项下授信业务后，原则上要求企业将其出口退税账户在我行开立。
第三章
出口信用保险项下授信业务的金额、期限和利率
第十二条 出口信用保险项下授信额度的总金额根据企业实际融资需求和保险公司核准的买方信用限额确定，原则上不得超过保险公司核准的买方信用限额与保险公司规定的赔偿百分比之积；授信额度内可以办理出口押汇，每笔押汇 2 的金额不得超过保险公司对该笔押汇对应的出口货物买方所核定的信用限额的未融资余额与赔偿百分比之积，并不得超过该笔押汇所对应的出口业务应收货款的80%。
买方信用限额是指信用保险公司对贸易合同下进口买方，在信用风险评估的基础上，核定一个在有效期内可以循环使用的最高信用保险额度，并通过信用保险公司所签发的《买方信用限额审批单》规定的最高限额确认。
第十三条 出口信用保险项下授信额度的期限必须在保险公司短期出口信用保险保险单的有效期内，最长不得超过一年；单笔押汇的期限不得超过该笔押汇对应的出口业务收汇到期日后的20天。
即期押汇按押汇行规定的押汇利率及扣息天数计收押汇利息。其扣息天数由押汇行按相应平均收汇天数加银行合理工作日确定。
远期押汇按押汇行规定的押汇利率及即期押汇天数加上远期天数计收押汇利息。
第十四条 出口信用保险项下出口押汇利率由分支行按总行公布的同期外币流动资金贷款利率执行。
第十五条 在我行授信额度有效期间内，若保险公司或被保险人撤消、修改、终止保单，或撤消、修改、终止保单中的任何规定，我行应及时对授信业务的金额、有效期、利率等作出相应修改，必要时可终止额度的使用。
第四章
业务的受理和审批
第十六条
出口信用保险项下授信业务纳入我行统一风险资产授信管理。该项业务的审批程序是：分支行上报，经总行国际业务部协审后再报总行风险管理部进行信贷风险审查。国际部协审内容包括申请企业的外贸经营资格、进出口贸易情况及单笔融资项下单证审核及对出口单据的技术处理。总行风险管理部负责控制该项业务的最终风险。
第十七条
企业申请出口信用保险项下授信额度业务，除提供我行贷款操作规程和相关管理办法规定的资料外，还需向我行提供以下资料：
1、短期出口信用保险投保单；
2、短期出口信用保险保险单，包括保险单明细表、保险费计算表及短期出口信用险国家（地区）分类表；
3、买方信用限额申请表、买方信用限额审批单；
4、由我行、申请企业、保险公司签署的《赔款转让协议》。
第十八条 一次性授信项下单笔押汇的申请，或授信额度有效期内办理实际融资时，除提供我行贷款操作规程和相关管理办法规定的资料外，还需向我行提供以下资料：
1、出口押汇申请书；
2、出口押汇合同；
3、贸易合同；
4、发票、运输单据、装箱单、保险单（运输险）、汇票等（信用证、D/A、D/P条件下，要求正本单据；O/A条件下，企业如自行寄单，则提供全套单据的复印件）；
5、出口报关单；
6、由我行认可的质量检验机构出具的质量检验证明（如有请提供）；
7、短期出口信用保险保险单，包括保险单明细表、保险费计算表及短期出口信用险国家（地区）分类表；
8、买方信用限额申请表、买方信用限额审批单；
9、由我行、申请企业、保险公司签署的《赔款转让协议》；
10、短期出口信用综合险出口申报单；
11、保费发票；
12、已加盖公司印章的《可能损失通知书》、《索赔申请书》；
13、其他我行要求的资料。
第五章
出口信用保险项下授信业务的管理
第十九条
各分支行对短期出口信用综合险项下授信业务应实行严格的“贷前调查、贷时审查、贷后检查”制度。
第二十条
出口信用保险项下授信业务的“贷前调查”，经办行除按照我行流动资金贷款规定的程序和内容对企业的基本情况进行调查外，还应着重就以下内容开展调查：
1、企业出口的总体情况，包括近期和上年的出口收汇情况，主要贸易伙伴情况等；
2、企业出口履约情况，主要调查出口合同的执行情况，有无未严格履行合同项下全部义务的记录及未严格履约的原因；
3、是否已严格完全履行保险单规定的全部义务；
4、企业有无虚假出口、骗税记录，在当地外汇局和海关有无不良记录等；
5、性。
第二十一条
各级审批人员应严格审核本办法第十七条规定的资料和授信调查报告；各经办行对上述审核资料的完备性、真实性、合法性负责，在单笔融资核批后或在额度内办理融资业务时，还应重点审核以下事项：
1、申请企业在保险公司核有买方信用限额，并已在我行核批额度或单笔融资的买家一致；
2、审查出口合同条款，重点审查合同中有无出口商难以履行的苛刻条款；
3、根据出口合同审核出口商履约情况，包括是否按期交货，所提交的出口单据是否符合合同要求，品质是否达到合同要求等；
4、审核该批出口项下付款方式及期限是否与保险公司核定的买方信用限额审批单中规定的付款方式及期限一致。在不一致的情况下，必须提供保险公司接受更改付款方式及延期付款的书面文件；
5、审核单据之间包括金额、货物、付款条件等要素之间的吻合性。第二十二条 出口信用保险项下授信业务的“贷后检查”，除按照我行流动资金贷款规定的程序和内容对已批准授信业务进行检查外，还应着重检查以下事项：
1、保险公司或被保险人有无撤消、修改或终止保单，或撤消、修改、向保险公司核实保单及买方信用限额审批单等保险公司单据的真实终止保单中的任何规定的情况；
2、企业有无擅自变更、修改授信项下出口业务结算方式和付款条件的情 5 况；
3、企业有无将投保范围内的所有出口业务逐笔、按时向保险公司申报，并按规定缴纳保费；
4、企业有无将对在保险公司核有买方信用限额并已在我行核批额度或单笔融资的买家的全部出口业务通过我行办理收汇；
5、检查押汇项下出口合同的执行情况，有无保险条款责任范围内规定的商业信用风险或政治风险事件或其他可能影响安全收汇的事件发生；
6、如果押汇项下出口业务发生了可能影响安全收汇的事件，企业有无采取必要的补救措施，并及时向保险公司填报《可能损失通知书》。
第二十三条 经办行应设立台帐，逐笔按借款人、金额、日期、结算方式、买方、买方信用限额、赔偿百分比等内容进行登记。建立贷款档案，由支行市场营销部门统一管理。
第二十四条 出口信用保险项下押汇款的收回原则上按以下程序办理：
1、收到境外进口商付款后，不论押汇是否到期，均应立即用以偿还我行押汇；
2、如押汇到期时进口商仍未付款，经办行应立即通知出口商归还押汇本息，必要时可直接从出口商帐户中扣收押汇本息及有关费用；
3、若采取上述措施仍未收回押汇，可将押汇期限顺延四个月，同时应督促出口商按保险单规定向保险公司索偿损失赔款，用以偿还我行押汇本息；
4、如果押汇是有抵（质）押物或保证人担保的，在采取上述措施仍未收回押汇时，按与担保方式相适应的方式处置抵（质）押物或向保证人追偿；
5、必要时采取法律手段提起诉讼，保障我行权益。第二十五条
损失赔款的索偿程序：
以下条件和程序是出口商得以向保险公司索偿损失赔款的必要条件，各行必须在出口信用保险项下授信业务的始终予以严格把关，确保无误：
1、对特定买方的出口是否在保险公司核准的买方限额以内；
2、出口商选定的投保范围内的所有出口是否全部按规定正确、及时申报，即出口商发运货物后，要逐笔、正确、及时填报《短期出口信用综合险出口申报单》；
3、出口商是否按时足额缴纳保费；
4、当出口商获悉保险责任范围内规定的商业或政治风险事件发生后，是否按规定填报《短期出口信用保险可能损失赔偿书》；
5、出口商是否按时填报《短期出口信用保险索赔申请书》。
第二十六条 对于已获得我行融资的出口业务，原则上不允许更改结算方式。企业如需要更改合同付款条件，包括信用证方式改为非信用证方式、付款交单改为承兑交单或赊帐方式，或展延付款期限等，借款人必须得到我行的书面同意，否则应予以收回押汇或贷款。
第六章 其他规定
第二十七条 经办行在对申请企业发放短期出口信用综合险项下出口押汇时不得出具出口收汇核销专用联，须待出口货款收回后，方可按照出口核销的有关规定出具出口收汇核销专用联。
第二十八条 经办行应注意企业、海关、国家外汇管理及进出口政策变动对我行贷款可能造成的影响，密切注意企业的经营情况及出口收汇情况，以确保押汇风险的控制。
第七章
附则
第二十九条
本办法自印发之日起执行。
国际业务部 二〇〇五年四月十四日
第五篇：上海市银行同业间福费廷二级市场业务操作规范(试行)
上海市银行同业间福费廷二级市场业务操作规范（试行）
第一章 总则
第一条 为加强上海市银行同业间福费廷二级市场业务合作，促进上海地区福费廷业务健康发展，根据国家相关法律法规、国际惯例以及市场上通行的做法，特制定本操作规范。
第二条 同业间福费廷交易实施名单管理制。公会会员单位和福费廷公司应当通过向公会提交《加入承诺函》（见附件1）成为参与成员单位。各参与成员单位开展福费廷二级市场业务，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第三条 办理福费廷二级市场业务时，各参与成员单位需遵循“了解你的客户”，“了解你的业务”和“尽职审查”的展业三原则，并根据“反洗钱”、“反恐怖融资”及“反逃税”三反要求开办该项业务。
第二章 释义
第四条 本规范所称福费廷二级市场业务包括二级市场买入业务和二级市场转卖业务。
二级市场买入业务是指银行向其他银行或福费廷公司无追索权地买入未到期债权，持有到期后向债务人索偿。
二级市场转卖业务是指在二级市场中，银行作为卖出银行，将未到期债权转让给其他银行或福费廷公司，同时其他银行或福费廷公司
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向银行无追索权贴现债权并付款，成为未到期债权持有人。转卖后需告知承兑/承付/保付人。对于多次转卖的业务，由买入行和转卖申请行双方银行在相应的协议/要约中另行约定。
即时转卖是指银行在一级市场买入债权的同时将债权转卖给其他银行或福费廷公司。
存量（或延期）转卖是指银行在一级市场买入债权并自行持有一段时间后，将未到期债权转卖给其他银行或福费廷公司，卖出银行在收妥买入行或福费廷公司付款的当天结清银行融资款项。
第五条 本规范所称福费廷二级市场业务主要包括国际福费廷业务和国内信用证项下福费廷业务的转卖。
国际福费廷业务是指银行无追索权地买入因跨境交易项下商品、服务或资产交易产生的未到期债权。通常该债权已由金融机构承兑、承付、保付。
国内信用证项下福费廷业务是指在国内可议付延期付款信用证或延期付款信用证项下，转入行在收到开证行真实、有效的到期付款确认书后，从转卖申请行处无追索权地买入未到期债权。
国内信用证项下福费廷业务应严格按照中国人民银行《国内信用证结算办法》和各行国内信用证业务管理办法等相关规定办理。
第六条 本规范所称福费廷二级市场业务可接受的债权形式包括：
（一）信用证，包括但不限于远期承兑、议付及延期付款信用证；
（二）汇票；
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（三）本票；
（四）有付款保函或备用信用证担保的债权；
（五）已投保信用险的债务人为金融机构的债权；
（六）其他可接受的债权工具。
对于除信用证以外的债权形式的福费廷二级市场业务，由买入行和转卖申请行双方银行在相应的协议/要约中另行约定。
上述债权形式所称：
“信用证”是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对于相符单据予以承付的确定承诺。
“承付”是指（1）如信用证为延期付款信用证，则承诺延期付款并在承诺到期日付款；；（2）如果信用证为承兑信用证，则承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。
“保付”是指在进口代收结算方式下，银行应客户申请，担保其将履行在进口代收项下的付款责任。
“汇票”是指委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
“本票”是指签发人签发的、承诺见票无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
“付款保函”、“备用信用证”是指根据UCP600、ISP98、URDG758等国际惯例开立的付款保函和/或备用信用证。
第七条 福费廷二级市场业务的相关当事人：
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（一）债务人是指信用证（含备用信用证）、保函和票据的付款义务人。
（二）买入行（债权人）是指信用证（含备用信用证）、保函和票据的一手和/或二手的买入行或福费廷公司。
（三）转卖申请行是指福费廷一级市场的买入行，拟在二级市场上将该福费廷资产转卖的银行。
（四）客户是指转卖申请行/一级市场买入行的客户，其在福费廷一级市场将未到期债权转让于转卖申请行/一级市场买入行。
（五）福费廷公司是指可在市场上参与一级和二级市场的福费廷交易的福费廷公司。
第三章 业务授信及授权管理
第八条 福费廷二级市场业务中买入行承担债务人的信用风险和其所在国家或地区的国别风险、地区风险，须占用债务人授信额度。福费廷业务的债务人通常为金融机构，须占用金融机构授信额度，纳入银行金融机构客户的统一授信管理，并逐步建立完善对准入的金融机构名单制管理。
第九条 各参与成员单位开展二级市场业务需得到其总行机构或上级机构的有效授权。
第四章 二级市场买卖业务
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第十条 买入行买断的债权，可以持有至到期日，也可以根据需要，在买入当时或持有一段时间后，将未到期债权转卖给其他银行或福费廷公司。
第十一条 在办理福费廷二级市场业务前，转卖申请行负责了解客户的资信情况和履约记录，严格审核单据，确保交易背景和债权的真实有效。
第十二条 二级市场转卖业务模式分为即时转卖和存量（或延期）转卖，包括国际福费廷转卖和国内信用证项下福费廷转卖。
第十三条 即时转卖业务处理程序（买入行和转卖申请行另有约定的除外）：
（一）询价机制：转卖申请行向各参与成员单位（指定邮箱）提出转卖申请。各参与成员单位在收悉邮件后1个工作日内回复。转卖行根据回复自行选择和联络。
（二）转卖申请行根据回复，立即将信用证、承兑电及证下相关单据等的复印件发送买入行。
（三）转卖申请行与买入行签署单笔转卖协议《同业间福费廷单笔协议/要约》（附件2）。
（四）转卖申请行按照单笔转卖协议的要求办理转卖手续。转卖申请行需通过加押电文形式《LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT》（附件3）对买入行的转卖要约做出承诺，由此将债权转让给买入行，并根据买入行的要求，将债权转让事实通过
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《NOTICE OF ASSIGNMENT》（附件4）发送至债务人，要求债务人到期将款项直接支付买入行。
（五）买入行在收到《LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT》的下一个工作日当日或之前，将债权转让款项划付至转卖银行指定账户。转卖申请行收到买入行的付款后，并完成相应会计处理，收取相关费用。
第十四条 福费廷存量转卖业务程序参照即时转卖业务程序。在收到买入行或福费廷公司付款后，立即结清银行融资款项。
第十五条
有以下情况之一的，买入行在福费廷买入业务项下保留对转卖申请行的追索权（买入行和转卖申请行另有约定的除外）：
（一）因法院止付令、禁付令、冻结令或其他具有相同或类似功能的司法命令导致买入行未能从债务人处获得偿付；
（二）客户或转卖申请行有欺诈行为或出售给买入行的不是源于正当交易的合法有效债权；
（三）客户或转卖申请行发生违约、未履行与买入行签署的福费廷业务合同或其他相关协议中约定的义务或违反其声明与承诺；
（四）福费廷业务项下基础合同中卖方未正常履约等原因导致债务人无法到期履行付款责任。
第十六条 对已转卖的福费廷业务，未经买入行同意，转卖申请行不得擅自接受债务人或客户提出的变更付款期限、变更债权金额或币种、变更付款方式等要求。
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第十七条 已转卖的福费廷业务到期后，如转卖申请行收到债务人的付款，须在起息日当日将款项原币、全额转付至买入行，以免承担迟付利息。
第十八条 如债务人未按约定币别付款或延期付款，由此产生的汇率、利率损失不应由转卖申请行承担。转卖申请行可根据买入行指示，协助催款，相关费用可以由转卖申请行与买入行协商承担。
第十九条 买入行有义务确保客户的信息在合法的范围内使用。
第五章 价格管理及会计核算
第二十条 福费廷业务的收费包括：利息、手续费、承诺费、风险承担费和预扣费。
第二十一条 国际福费廷业务和国内信用证项下福费廷业务二级市场转卖的利率报价由买入行和转卖申请行自行协商。
第二十二条 贴现天数是自买入行支付买断款项之日起，至债权到期日的实际天数加宽限期。宽限期是自债权到期日至银行实际收款日的预计资金在途天数。宽限期由买入行根据实际情况确定，国际福费廷的宽限期原则上为3工作日，国内信用证项下福费廷的宽限期原则上为2个工作日。对于经常拖延付款的债务人，可根据实际情况适当延长宽限期。如涉及福费廷转卖业务，转卖申请行设定的宽限期原则上应不短于买入行所加的宽限期。
第二十三条
手续费（HANDLING FEE）是指买入行买入债权时收取的业务处理费用。
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第二十四条
承诺费（COMMITMENT FEE）是指买入行承诺在未来一定时间按照既定的价格和条件买入未到期债权而收取的费用。承诺期（COMMITMENT PERIOD）是指自买入行承诺生效日至该行实际买断债权并支付买断款项的时间。在承诺期内，买入行占用债务人的授信额度，并承担按既定价格和条件买入债权的责任和风险。
承诺费的计算公式：承诺费=应收账款金额×承诺费率×承诺期天数/360天。
第二十五条 风险承担费是指福费廷二级市场买入银行由于买入未到期的债权承担债务人信用风险、国别和地区等风险，而收取的费用。
第二十六条 由客户承担的费用，可从贴现款中预扣，到期收款后根据实际发生费用多退少补。也可到期收款后，从客户在银行的账户中主动扣款，或要求客户缴付。
第二十七条 福费廷业务的会计核算应当按照各行有关规定执行，但买入行和转卖申请行需执行相应会计准则，福费廷二级市场业务的买入行作资产表内核算，转卖申请行则作出表处理。
第六章 统计报告制度
第二十八条
各参与成员单位应按月向上海市银行同业公会贸易融资小组上报《福费廷二级市场业务报备表》（附件5）。于次月5个工作日之前以电子邮件方式报送。如当月无业务发生，参与成员单位须进行零报告。
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（1）各参与成员单位需建立数据报送联系人机制，并设臵AB角。
（2）各参与成员单位应履行数据报送义务，并确保数据报送的及时性和正确性。
（3）各参与成员单位应当在签署《加入承诺函》后的5个工作日内向公会秘书处报送《数据报送联系人信息回执》（附件6）。如联系人需变更，应当在5个工作日内向公会秘书处重新提交《数据报送联系人信息回执》。
第二十九条
在福费廷业务中遇涉嫌欺诈或其他违法行为，法院止付、禁付、冻结，或债务人无故推迟付款等情况，应以书面形式及时报告上海市银行同业公会贸易融资小组。
第三十条
上海市银行同业公会有权对各参与成员单位按照本操作规范的规定报送相关内容的情况进行监督，通过或不定期审核，对发现存在不报、迟报、谎报、多次漏报等违规情形的参与成员单位，根据具体情节严重程度，有权进行相应处罚，直至对其作出强制退出决定。
第七章 附则
第三十一条
此规范由上海市银行同业公会负责解释。公会贸易融资小组承担对福费廷二级市场业务的指导和统计监测职能。
第三十二条
本操作规范自下发之日起执行。
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附件： 1.加入承诺函
2-1.国内信用证福费廷单笔要约（适用国内信用证转卖业务）示范文本
2-2.TRANSACTIONAL FORFAITING AGREEMENT（适用国际信用证转卖业务）示范文本
3-1.LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT（适用国内信用证转卖业务）示范文本
3-2.LETTER OF ACCEPTANCE AND ASSIGNMENT（适用国际信用证转卖业务）示范文本
4-1.NOTICE OF ASSIGNMENT（适用国内信用证转卖业务）示范文本
4-2.NOTICE OF ASSIGNMENT（适用国际信用证转卖业务）示范文本
5.福费廷二级市场业务报备表 6.数据报送联系人信息回执
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