大连商品交易所实习生招聘

第一篇：大连商品交易所实习生招聘

大连商品交易所实习生招聘 2012-05-18 15:49:06文章录入：来源：中国海洋大学就业信息网浏览次数：391文字大小：【大】【中】

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简介：交易所简介 大连商品交易所成立于1993年2月28日，是经国务院批准并由中国证监会监督管理的四家期货...交易所简介

大连商品交易所成立于1993年2月28日，是经国务院批准并由中国证监会监督管理的四家期货交易所之一，也是中国东北地区唯一一家期货交易所。经中国证监会批准，目前上市交易的有玉米、黄大豆1号、黄大豆2号、豆粕、豆油、棕榈油、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯和焦炭共计9个期货品种。

成立十八年以来，大商所规范运营、稳步发展，已经成为我国重要的期货交易中心。截至2011年末，大商所共有会员185家，指定交割库91个，2011年期货成交量和成交额分别达

5.78亿手和33.75万亿元。根据美国期货业协会（FIA）公布的全球主要衍生品交易所成交量排名，2011年大商所在全球排名第15位。

经过多年发展，大商所期货品种价格已成为国内市场的权威价格，为相关各类生产经营提供了价格“指南针”和“避风港”的作用，并为国家宏观调控提供了有效的价格参考。近年来，大商所先后面向东北粮食主产区开展了以培训期货知识、免费信息服务及推动“公司+农户、期货+订单”模式试点等为主要内容的 “千村万户”市场服务工程，面向产业企业开展了以现代市场经营和期货市场参与模式推广为主要内容的“千厂万企”市场服务工程，积极探索期货市场服务产业的新路，进一步强化市场功能发挥，促进了相关产业稳步健康发展，也为大连区域性金融中心建设和东北地区振兴做出了积极贡献！

2007年国务院批准的《东北地区振兴规划》提出“依托大连商品交易所，大力发展期货贸易，建设亚洲重要的期货交易中心”；2009年国务院通过的《辽宁沿海经济带发展规划》和《关于进一步实施东北地区等老工业基地振兴战略的若干意见》再次对大商所建设亚洲重要期货交易中心提出了新的更高的要求。大商所将牢牢把握发展机遇，朝着一流期货交易所的目标不断向前迈进。

招聘信息

一、招收条件

1、具有较高的思想政治素养和责任感，身体健康、专业基础扎实、学习成绩优异；

2、就读院校为“985工程”高校或者全球排名前100位知名学府的博士生2-3年级学生或者硕士生2-3年级学生；

3、原则上专业要求包括但不限于：应用经济学（金融学、产业经济学、数量经济学、区域经济学等）、理论经济学（西方经济学、世界经济、人口、资源与环境经济学等）、工

商管理、农业经济管理、管理科学与工程、统计学、计算机应用等相关专业。

4、具有较高的英文水平，具有一定的分析能力、科研能力、报告撰写能力与沟通协调能力；

5、同等条件下，博士或者硕士论文研究方向与交易所业务相关者优先考虑；熟悉衍生品市场与国内外期货市场基本情况者优先考虑。

二、招收人数

约20人。

三、其他事项

1、实习期不少于2个月，欢迎长期（半年至一年）实习；

2、与交易所签订《实习协议》，日常管理依据《大连商品交易所借用与实习人员管理暂行办法》等交易所相关规章制度执行。

3、实习期间，交易所将提供优厚的工作和生活条件，主要包括实习补贴、工作日三餐、住宿、1次来连往返经济舱机票、意外伤害及医疗保险等。

4、实习期间表现优异者可以留用。

四、报名方式

凡申请来交易所做实习生的人员，请于2012年6月8日前向交易所报名，并提交下列申请材料：

1、《实习生申报表》和《实习生情况登记表》（交易所网站下载）；

2、个人自传（3000字以上）；

3、个人身份证复印件1份；

4、个人近期彩色免冠照1张；

5、个人研究代表作2篇以上；

6、学校或者导师提供的推荐信1封；

7、在读硕士或博士学习期间的成绩单（含排名）复印件1份。

我们将本着公开、公平、公正的原则，择优招收有志于我国期货事业的实习生，并提供良好的生活、工作条件。

以上材料请先以邮件方式提交电子版，本所将组织初审合格者统一参加后续复试。提交所有材料请以“姓名_专业_学校_”的格式命名，并于6月8日之前投递至dcetalent@dce.com.cn。材料原件请于参加复试时携带。

材料投递完毕后，请来电确认。

联系方式

联系电话：郭小姐0411—84808777

传真：0411—84808930。

地址：大连市会展路129号期货大厦邮编：116023

第二篇：大连商品交易所结算细则

大连商品交易所结算细则

第一章 总 则

第一条

为规范大连商品交易所（以下简称交易所）的期货结算行为，保护交易当事人的合法权益和社会公众利益，防范和化解期货市场风险，根据《大连商品交易所交易规则》，制定本细则。

第二条

结算是指根据交易结果和交易所有关规定对会员交易保证金、盈亏、手续费、交割货款及其它有关款项进行计算、划拨的业务活动。

第三条

交易所结算实行保证金制度、当日无负债结算制度和风险准备金制度等。

第四条

交易所实行全员结算制度，交易所只对会员进行结算，期货公司会员对客户进行结算。

第五条

本细则适用于交易所内的一切结算活动，交易所及其工作人员、交易所会员及其工作人员、客户和交易所指定期货保证金存管银行（以下简称存管银行）必须遵守本细则。

第二章 结算机构及其职责 第六条

交易所负责期货交易的统一结算、保证金管理、风险准备金管理及结算风险的防范。

第七条

交易所结算业务的主要职责：

（一）编制会员的结算账表；

（二）办理资金往来汇划业务；

（三）统计、登记和报告交易结算情况；

（四）处理会员交易中的账款纠纷；

（五）办理交割结算业务；

（六）控制结算风险，保证期货合约的履行；

（七）按规定管理保证金、风险准备金。

第八条

所有在交易所交易系统中成交的合约必须通过交易所进行统一结算。

第九条

交易所依据交易所规则对会员的结算资料、财务报表及相关的凭证和账册进行检查时，会员应当予以配合。

第十条

会员必须设立结算部门。期货公司会员结算部门负责会员与交易所、会员与客户之间的结算工作；非期货公司会员结算部门负责会员与交易所之间的结算工作。

结算部门应妥善保管结算资料、财务报表及相关凭证、账册，以备查询和核实。

第十一条

交易所应保证结算资料、财务报表及相关凭证、账册的完整与安全，保存期限应不少于20年。

第十二条

结算交割员是经会员单位授权，代表会员办理结算和交割业务的人员。每一会员须指派两名以上(含两名)结算交割员。

结算交割员应符合中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)关于期货从业人员资格的有关规定,经交易所培训合格,取得《大连商品交易所结算交割员培训合格证书》,并经所属会员的法人授权后取得《大连商品交易所结算交割员证》(以下简称《结算交割员证》)。

第十三条

结算交割员的业务职责：

（一）办理会员出入金业务；

（二）获取交易所提供的结算数据，并及时进行核对；

（三）办理有价证券的充抵保证金手续；

（四）办理实物交割手续；

（五）办理其它结算、交割业务。

第十四条

结算交割员在交易所办理结算与交割业务时，必须出示《结算交割员证》，否则交易所有权不予办理。

第十五条

《结算交割员证》仅限本人使用，不得伪造、涂改、借用，会员在其结算交割员发生变动时，应及时到交易所办理相关手续。

第十六条

会员应加强对结算交割员的管理，严格操作规范，特别要防止因密码被盗造成泄密。

第十七条

存管银行是指交易所指定的，协助交易所办理期货交易结算业务的银行。

交易所有权对存管银行的期货结算业务进行监督。

第十八条

存管银行须符合以下条件：

（一）是全国性的商业银行，资金雄厚，信誉良好；

（二）在全国各主要城市设有分支机构和营业网点；

（三）有先进、快速的异地资金划拨手段；

（四）有完善的保证金管理制度；

（五）有懂得期货知识、风险防范意识强的专业技术人员；

（六）交易所认为必须具备的其他条件。

符合以上条件，并经交易所同意成为存管银行后，存管银行与交易所应签订相应协议，明确双方的权利和义务，以规范相关业务行为。

第十九条

存管银行的权利：

（一）开设交易所专用结算账户和会员专用资金账户；

（二）吸收交易所和会员的存款；

（三）了解会员在交易所的资信情况。

第二十条

存管银行的义务：

（一）向交易所提供会员专用资金账户的资金情况；

（二）根据交易所提供的票据或指令优先划转会员的资金，并及时将资金划转结果和相关账户变动信息反馈给交易所；

（三）协助交易所核查会员资金的来源和去向；

（四）向交易所及时通报本所标准仓单的质押情况及会员在资金结算方面的不良行为和风险；

（五）在交易所出现重大风险时，必须协助交易所化解风险；

（六）根据中国证监会或交易所的要求，对会员专用资金账户中的资金实行必要的监管措施；

（七）保守交易所和会员的商业秘密；

（八）接受交易所对其期货业务进行监督。

第二十一条

交易所在各存管银行开设专用结算账户,用于存放会员保证金及相关款项。

第二十二条

会员须在存管银行开设专用资金账户，用于存放保证金及相关款项。

第二十三条

会员应在其专用资金账户开户及变更前到结算部申请，经交易所同意，方可办理。

第二十四条

交易所与会员之间期货业务资金的往来结算通过交易所专用结算账户和会员专用资金账户办理。

第二十五条

交易所对会员存入交易所专用结算账户的保证金实行分账管理，为每一会员设立明细账户，按日序时登记核算每一会员出入金、盈亏、交易保证金、手续费等。

第二十六条

期货公司会员对客户存入会员专用资金账户的保证金实行分账管理，为每一客户设立明细账户，按日序时登记核算每一客户出入金、盈亏、交易保证金、手续费等。

第二十七条

会员在开设专用资金账户时,须向交易所提交《印鉴授权书》等相关资料。

第二十八条

《印鉴授权书》中被授权的公章、财务章、法定代表人章或其授权人章为会员的有效印鉴，会员应对使用以上印鉴所产生的一切后果承担责任。

第二十九条

会员更名或转让必须向交易所重新提交《印鉴授权书》，并办理相关专用资金账户的变更手续。

第三十条

交易所有权在不通知会员的情况下通过存管银行从会员的专用资金账户中收取各项应收款项,并且有权随时查询该账户的资金情况。

第三章 日常结算 第三十一条

交易所实行保证金制度。会员应按规定向交易所交纳一定的资金，用于结算和保证履约。

保证金分为结算准备金和交易保证金。

经交易所同意，会员可用标准仓单、可流通的国债和中国证监会认定的其他有价证券充抵保证金。

第三十二条

结算准备金是指会员为了交易结算在交易所专用结算账户中预先准备的资金，是未被合约占用的保证金。结算准备金的最低余额由交易所决定。

第三十三条

期货公司会员结算准备金最低余额为200万元，以期货公司会员自有资金足额缴纳；非期货公司会员结算准备金最低余额为50万元。会员必须在下一个交易日开市前补足至结算准备金最低余额。未补足的，若结算准备金余额大于零而低于结算准备金最低余额，禁止开新仓；若结算准备金余额小于零，则交易所将按有关规定对该会员强行平仓。

第三十四条

交易所根据会员当日结算准备金余额中的货币资金部分，以不低于中国人民银行公布的同期银行活期存款利率计算利息，交易所对具体执行利率进行公示并在每年的3 月、6月、9月和12月下旬将利息支付给会员。

第三十五条

交易保证金是指会员在交易所专用结算账户中确保合约履行的资金，是已被合约占用的保证金。当买卖双方成交后,交易所按持仓合约价值的一定比率收取交易保证金。标准仓单交到交易所后，与其所示数量相同的最近交割月份卖持仓交易保证金在结算时不再收取。

第三十六条

各品种合约的交易保证金收取标准按交易所保证金制度有关规定执行。

第三十七条

期货公司会员代理客户交易，向客户收取的保证金属于客户所有，必须存放于会员专用资金账户，以备随时交付保证金及有关费用。

期货公司会员除按照中国证监会的规定为客户向交易所交存保证金、进行交易结算外，严禁将保证金挪作他用。

第三十八条

期货公司会员向客户收取的交易保证金不得低于交易所向会员收取的交易保证金。

第三十九条

交易所根据会员当日成交合约数量或者成交合约金额收取交易手续费，收取标准由交易所另行规定。

第四十条

交易所实行当日无负债结算制度。

当日无负债结算制度是指每日交易结束后，交易所按当日结算价结算所有合约的盈亏、交易保证金及手续费等费用，对应收应付的款项实行净额一次划转，相应增加或减少会员的结算准备金。

第四十一条

当日结算价是指某一期货合约当日成交价格按照成交量的加权平均价。当日无成交价格的，以上一交易日结算价作为当日结算价。

第四十二条

期货合约均以当日结算价作为计算当日盈亏的依据。具体计算公式如下：

当日盈亏 =平仓盈亏 + 持仓盈亏

平仓盈亏 =平历史仓盈亏 +平当日仓盈亏

平历史仓盈亏 = Σ [(卖出平仓价－上一交易日结算价)×卖出平仓量]+ Σ [(上一交易日结算价－买入平仓价)×买入平仓量]

平当日仓盈亏 = Σ [(当日卖出平仓价－当日买入开仓价)×卖出平仓量]+ Σ [(当日卖出开仓价－当日买入平仓价)×买入平仓量] 持仓盈亏 = 历史持仓盈亏 + 当日开仓持仓盈亏

历史持仓盈亏 = Σ [(上一日结算价－当日结算价)×卖出历史持仓量]+ Σ [(当日结算价－上一日结算价)×买入历史持仓量] 当日开仓持仓盈亏 = Σ [(卖出开仓价－当日结算价)×卖出开仓量]+ Σ [(当日结算价－买入开仓价)×买入开仓量]

第四十三条

当日结算时的交易保证金超过昨日结算时的交易保证金部分从会员结算准备金中扣划，当日结算时的交易保证金低于昨日结算时的交易保证金部分划入会员结算准备金。当日盈利划入会员结算准备金，当日亏损从会员结算准备金中扣划。

手续费等各项费用从会员结算准备金中扣划。

第四十四条

结算准备金余额的具体计算公式如下：

当日结算准备金余额=上一交易日结算准备金余额+上一交易日交易保证金－当日交易保证金+当日实际可用充抵金额-上一交易日实际可用充抵金额+当日盈亏+入金－出金－手续费等

实际可用充抵金额的具体计算方法见本细则第五章的有关规定。

第四十五条

结算完毕后，会员的结算准备金低于最低余额时，该结算结果即视为交易所向会员发出的追加保证金通知。

第四十六条

交易所本着准确、快捷的原则为会员办理出入金业务。正常情况下，会员在每个交易日闭市之前提出的书面、电子等方式入金申请,交易所将于当日闭市前完成会员入金业务，会员在每个交易日闭市之后提出的书面入金申请,交易所将于下一交易日开市前完成会员入金业务；会员应在每个交易日15:10之前提出书面、电子等方式出金申请,经交易所审核后,于当日15:10后集中办理会员出金划转。特殊情况下，交易所办理出入金业务时间顺延。

第四十七条

会员出金必须符合交易所规定。会员的出金标准为：

（一）当实际可用充抵金额大于等于交易保证金的80%时

可出金额=货币资金-交易保证金×20%-结算准备金最低余额

（二）当实际可用充抵金额小于交易保证金的80%时

可出金额=货币资金-（交易保证金-实际可用充抵金额）-结算准备金最低余额

交易所可根据市场风险状况对会员出金标准做适当调整。

第四十八条

有下列情况之一的会员和客户，交易所可限制会员出金：

（一）涉嫌重大违规，经交易所立案调查的；

（二）因投诉、举报、交易纠纷等被司法部门、交易所或其他有关部门正式立案调查，且正处在调查期间；

（三）交易所认为必要的其他情况。

第四十九条

当日交易结束后，交易所对每一会员的盈亏、交易手续费、交易保证金等款项进行结算。交易所采用发放结算单据或电子传输等方式向会员提供当日结算数据，包括：《大连商品交易所会员当日成交合约表》、《大连商品交易所会员当日平仓盈亏表》、《大连商品交易所会员当日持仓表》和《大连商品交易所会员资金结算表》等。

第五十条

遇特殊情况造成交易所不能按时提供结算数据，交易所将另行通知提供结算数据的时间。

第五十一条

会员每天应及时地取得交易所提供的结算数据，做好核对工作，并将之妥善保存，该数据至少保存20年，但对有关期货交易有争议的，应当保存至该争议消除时为止。

第五十二条

会员如对结算数据有异议,应不迟于第二天开市前三十分钟以书面形式通知交易所。遇特殊情况，会员可在第二天开市后二小时内以书面形式通知交易所。如在规定时间内会员没有对结算数据提出异议,则视作会员已认可结算数据的正确性。

第五十三条

交易所将在每月的第一个交易日向会员提供上月的《大连商品交易所资金结算核对单(代收据)》(加盖结算专用章),作为会员核查交易账簿记录的依据。

第五十四条

发生下列情形之一的，经交易所批准，可进行移仓：

（一）期货公司会员发生合并、分立、破产；

（二）期货公司会员因故不能从事期货经纪业务；

（三）交易所认可的其他移仓情况。

发生

（一）、（二）项规定的情形，期货公司会员应当按照国家法律、法规和其他规定予以公告，并将有关公告提交交易所。期货公司会员发生合并时，由期货公司会员提出移仓申请，申请材料中应当包括移入和移出仓位、期货公司会员同意移仓的申请书以及客户持仓的详细清单。发生其他情形时，由期货公司会员和客户共同提出移仓申请，申请材料中应当包括移入和移出仓位、期货公司会员同意移仓的申请书、客户同意移仓的申请书以及客户持仓的详细清单。

第五十五条

移仓申请经批准后,交易所将与期货公司会员约定一周内的某一交易日为客户移仓结算日。

第五十六条

交易所将在约定日期的当日结算完成后，为期货公司会员实施客户移仓,并提供客户移仓前和移仓后的持仓清单由期货公司会员确认。

第五十七条

移仓内容仅包括客户的持仓及相应的交易保证金,不包括当日的盈亏、交易手续费、结算准备金等其他款项。

第五十八条

期货公司会员应仔细核对移仓前后客户的移仓情况,一经确认,不得更改。

第五十九条

会员当日结算准备金余额低于零或者持有有价证券充抵保证金的，不得办理移仓。

第四章 实物交割结算

第六十条

会员进行实物交割,应按规定向交易所交纳交割手续费。具体标准在交割细则中载明。

交割手续费从会员的结算准备金中扣划。

第六十一条

交割结算价根据不同交割方式确定。滚动交割配对日交割结算价采用该期货合约配对日的当日结算价；滚动交割和一次性交割最后交易日交割结算价采用该期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。期转现结算价采用买卖双方协议价格。

第六十二条

交割款项按交割结算价结算。

第六十三条

在交割期内，买方会员将交割买持仓相对应的货款交到交易所；卖方会员将交割卖持仓相对应的标准仓单交到交易所。买方未能如数解付货款，卖方未能如数交付标准仓单的，构成交割违约。

第六十四条

交割增值税专用发票由交割的卖方客户向相对应的买方客户开具，客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实，交易所根据双方会员确认结果结清相应的余款。

第六十五条

卖方会员未在规定时间提交增值税专用发票的，自应交而未交增值税专用发票次日起，交易所向卖方会员按货款金额每日0.5‰的比例收取滞纳金，补偿给买方会员；超过30个自然日，卖方会员仍未提交增值税专用发票的，视作不交增值税专用发票，交易所按国家税收政策规定计算的增值税税额收取赔偿金，与滞纳金一并补偿给买方会员。上述款项从该会员在交易所预留的交割货款金额中扣除，剩余货款属于卖方会员。买卖双方另有约定的，遵其约定。

第六十六条

最后交易日交割的结算业务按以下规定办理。(一)最后交易日闭市后，买方会员交割月份买持仓的交易保证金转为交割预付款；

(二)最后交易日结算时，交易所对会员该交割月份持仓按交割结算价进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏；

(三)最后交易日结算时，交易所从会员的结算准备金中扣划交割手续费；

(四)最后交割日闭市前，买方会员须将与其交割月份买持仓相对应的货款与交割预付款的差额部分划入交易所的专用结算账户，卖方会员须将与其交割月份卖持仓相对应的标准仓单交到交易所；

(五)最后交割日闭市时，卖方未能如数交付标准仓单，买方未能如数解付货款的，构成交割违约；

(六)最后交割日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清；

(七)交割日后1个交易日内，买方应按税务机关的规定将开具增值税专用发票的具体事项，如购货单位名称、购货单位地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方；

(八)最后交割日后7个交易日内，卖方会员向买方会员提交增值税专用发票。

第六十七条

滚动交割的结算业务按以下规定办理。(一)配对日闭市后，买方会员配对买持仓的交易保证金转为交割预付款；(二)配对日结算时，交易所对会员该交割月份持仓按交割结算价进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏；

(三)配对日结算时，交易所从会员的结算准备金中扣划交割手续费；

(四)交收日闭市前，买方会员须将与其交割买持仓相对应的货款与交割预付款的差额部分划入交易所的专用结算账户；

(五)交收日闭市时，买方未能如数解付货款的，构成交割违约；(六)交收日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清；

(七)配对日后1个交易日内，买方应按税务机关的规定将开具增值税专用发票的具体事项，如购货单位名称、购货单位地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方；

(八)配对日后7个交易日内，卖方会员向买方会员提交增值税专用发票。

第六十八条

期转现的结算业务按以下规定办理。

(一)标准仓单期转现的仓单交收和货款支付由交易所负责办理；(二)非标准仓单期转现的货物交收和货款支付由交易双方自行协商确定，交易所对此不承担保证责任；(三)期转现批准日结算时，交易所将交易双方的期转现持仓按协议价格进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏；

(四)期转现批准日结算时，交易所从会员结算准备金中扣划期转现手续费，标准仓单的期转现手续费按该品种交割手续费标准收取，非标准仓单的期转现手续费按该品种交易手续费标准收取；

(五)标准仓单期转现批准日11:30前，买方会员将全额货款划入交易所的专用结算账户，卖方会员将相应数量的标准仓单交到交易所。

(六)标准仓单期转现批准日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清。

(七)标准仓单期转现批准日后7个交易日内，卖方会员应向买方会员提交增值税专用发票。

第五章 有价证券充抵保证金

第六十九条

经交易所批准，以下有价证券可以充抵保证金：(一)标准仓单；(二)可流通的国债；(三)中国证监会认定的其他有价证券。

以前款规定的有价证券充抵保证金的，充抵的期限不得超过该有价证券的有效期限，并且每次充抵保证金的金额不得低于10万元。

第七十条

标准仓单充抵保证金的，交易所以充抵日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约的结算价为基准计算价值。

国债充抵保证金的，交易所以充抵日前一交易日该国债在上海证券交易所、深圳证券交易所较低的收盘价为基准计算价值。

当充抵保证金的有价证券的市值涨跌幅度超过10%（含本数）时，交易所可以对该笔有价证券基准价值作相应调整。

第七十一条

有价证券充抵保证金的金额不得高于以下标准中的较低值：

(一)有价证券基准计算价值的80％；

(二)会员在期货交易所专用结算账户中的实有货币资金的4倍。交易所在每日结算时根据以上原则自动调整会员有价证券的充抵金额。

第七十二条

期货交易的相关亏损、费用、货款和税金等款项，应当以货币资金支付，不得以有价证券充抵的金额支付。第七十三条

客户以有价证券充抵保证金的，会员应当将收到的有价证券提交交易所。

第七十四条

有价证券的充抵手续：

（一）申请：

会员办理有价证券充抵业务时，须向交易所提出申请，经办人须提交单位法定代表人签发的《有价证券充抵专项授权书》。会员以客户的有价证券办理充抵业务时，应同时提交经客户签章的《客户专项授权书》。

（二）验证交存：

办理标准仓单充抵的会员须在充抵申请获交易所批准后将《标准仓单持有凭证》送交易所办理交存手续；其他有价证券的验证交存由交易所另行规定。

（三）签订协议：

核算有价证券充抵金额后，会员与交易所签定《大连商品交易所有价证券充抵交易保证金协议书》。

（四）会员也可以通过电子方式办理充抵业务。

第七十五条

有价证券每次充抵最长期限为6个月。期满再次充抵的，应当重新办理手续。

第七十六条

出现下列情况之一的，交易所可以终止充抵协议并取消充抵额度：

（一）办理充抵的会员提取和运用资金出现较大风险并有可能危及交易所合法权益的；

（二）由于其他原因需要停止充抵的。

第七十七条

协议期内，会员可申请提前解除充抵，但应当在弥补应交保证金之后，方可，解除充抵协议，取回充抵的有价证券。

第七十八条

协议期满，有价证券所充抵的保证金已被清偿时，会员方可终止充抵协议，取回充抵的有价证券。

充抵期满，当会员以有价证券充抵的保证金不能清偿时，交易所有权按本细则和充抵协议的有关规定依法将充抵的有价证券兑现或变现，用于清偿其充抵的保证金和相关债务。清偿后有余额的，将余额部分退还会员；兑现或变现金额不足以清偿其充抵的保证金和相关债务的，交易所有权向会员追索。

第七十九条

办理有价证券充抵保证金的，会员应当交纳充抵手续费，同时承担该有价证券在充抵期内发生的其他费用，如标准仓单对应的仓储费，以及需兑现或变现时发生的费用。充抵手续费标准由交易所确定。第八十条

当会员不履行或不能完全履行交易保证金债务时，交易所有权将该有价证券变现，从所得的款项中优先受偿交易保证金债务和相关交易债务。

第六章 风险与责任

第八十一条

会员对其在交易所成交的合约负有承担风险的责任。

第八十二条

风险防范实行两级负责制。交易所防范会员的风险，会员防范客户的风险。

第八十三条

会员不能履行合约责任时，交易所有权对其采取下列保障措施：

（一）动用会员的结算准备金；

（二）暂停开仓交易；

（三）按规定强行平仓，直至用平仓后释放的保证金能够履约为止；

（四）将充抵的有价证券变现，用变现所得履约赔偿。

第八十四条

如采取前条措施后会员仍欠资金，交易所将按以下步骤履约赔偿：

（一）取消该会员资格，用该会员的会员资格费抵偿；

（二）动用风险准备金进行履约赔偿；

（三）动用交易所的自有资产进行履约赔偿;

（四）通过法律程序,继续对该会员追偿。

第八十五条

交易所实行风险准备金制度。风险准备金是指由交易所设立，用于为维护期货市场正常运转提供财务担保和弥补因交易所不可预见风险带来的亏损的资金。

第八十六条

风险准备金的来源：

（一）交易所按向会员收取手续费收入20%的比例，从管理费用中提取；

（二）符合国家财政政策规定的其他收入。

第八十七条

风险准备金必须按规定存储、管理。

第八十八条

风险准备金的动用必须按规定的程序进行，按规定的用途使用，并报中国证监会备案。

第七章 附 则

第八十九条

违反本细则规定的，交易所按《大连商品交易所违规处理办法》的有关规定处理。

第九十条

本细则解释权属于大连商品交易所。

第九十一条

本细则自公布之日起实施。

第三篇：大连商品交易所套利交易管理办法

附件1

大连商品交易所套利交易管理办法

第一章

总则

第一条

为规范套利交易业务管理，促进期货市场规范发展，根据《大连商品交易所交易规则》等有关规定制定本办法。

第二条

本办法所称套利交易按照品种的不同，分为跨期套利和跨品种套利。跨期套利是指同一品种不同合约间的套利交易。跨品种套利是指不同品种合约间的套利交易。

按照合约月份的不同，套利交易可分为一般月份套利交易(自合约上市之日起至交割月份前第一个月第九个交易日)和临近交割月份套利交易（交割月份前第一个月第十个交易日至交割月份）。

第三条

交易所应及时公布适用于套利交易的品种、合约和组合方式。

第四条

会员、客户在大连商品交易所（以下简称交易所）从事套利交易业务，应当遵守本办法。

第二章 套利持仓

第五条

非期货公司会员和客户套利持仓与投机持仓合计不得超过交易所规定的投机持仓限额。非期货公司会员和客户 — 1 — 可以申请增加套利持仓额度。已获得套期保值交易资格的客户不得申请相关品种的套利持仓增加额度。

第六条

申请增加套利持仓额度的客户应当向其开户的期货公司会员申报，由期货公司会员进行审核后，按本办法向交易所办理申报手续；申请增加套利持仓额度的非期货公司会员直接向交易所办理申报手续。

第七条

申请增加一般月份套利持仓额度的非期货公司会员或客户，应当提交下列材料：

（一）增加套利持仓额度申请表，主要包括申请人基本信息、申请品种、数量，套利交易策略及交易所要求的其他信息；

（二）交易所要求的其他材料。

非期货公司会员或客户获批一般月份套利持仓增加额度适用于申请品种的所有一般月份合约。

第八条

申请增加临近交割月份套利持仓额度的非期货公司会员或客户，应当向交易所提交下列材料：

（一）增加套利持仓额度申请表，主要包括申请人基本信息、申请品种、合约、数量，套利交易策略及交易所要求的其他信息；

（二）申请合约价差偏离情况分析；

（三）交易所要求的其他材料。

非期货公司会员或客户获批临近交割月份套利持仓增加额度仅适用于申请合约。

— 2 — 第九条

申请增加临近交割月份套利持仓额度的截止日为套利持仓中近月合约交割月份前第一个月的最后交易日，逾期交易所不再受理该合约临近交割月份套利持仓额度的申请。

第十条

交易所对增加一般月份套利持仓额度的申请，按资信情况、历史交易状况、套利持仓使用情况等进行审核，确定其一般月份套利持仓增加额度。

交易所对增加临近交割月份套利持仓额度的申请，按资信情况、历史交易状况、合约持仓状况、可供交割品数量、申请合约价差是否背离等情况进行审核，确定其临近交割月份套利持仓增加额度。

第十一条

对增加一般月份套利持仓额度的申请，交易所在收到完整的申请材料后5个工作日内进行审核，并予以答复。对增加临近交割月份套利持仓额度的申请，交易所在收到完整的申请材料后，于套利持仓近月合约交割月前第一个月的第一个交易日起进行审核，并在5个交易日内予以答复。

第十二条

非期货公司会员和客户需要调整套利持仓额度时，应当及时向交易所提出变更申请。

第十三条

交易所可以根据市场情况对非期货公司会员和客户套利持仓增加额度进行调整。

第三章 套利交易保证金、盈亏和手续费

第十四条

交易所应当制定套利交易保证金的收取标准，并向市场公布。交易所可以根据市场情况调整套利交易保证金 — 3 — 标准。

第十五条

交易期间，以交易所规定的套利交易指令建立的持仓按前一个交易日结算时的标准收取套利交易保证金，保证金不足的按照《大连商品交易所结算细则》等规则规定执行。

第十六条

结算时，交易所对同一交易编码下的所有持仓按照先跨期、后跨品种的原则，根据合约距离交割月份由近到远的顺序进行组合，收取套利交易保证金。

第十七条

套利持仓平仓时，先返还套利持仓交易保证金，再收取未平仓合约交易保证金。

第十八条

套利交易的持仓盈亏和平仓盈亏的计算根据《大连商品交易所结算细则》相关规定执行。

第十九条

交易所可以对套利交易的手续费采取优惠措施。

第四章

监督管理

第二十条

交易所对会员和客户的资信情况及期货市场交易行为可随时进行监督和调查，会员和客户应予协助和配合。

第二十一条

非期货公司会员和客户套利持仓与投机持仓合计超过交易所规定标准的，应当在下一交易日第一节交易结束前自行调整；逾期未进行调整或调整后仍不符合要求的，交易所可以强行平仓。

第二十二条

非期货公司会员和客户利用套利交易影响或者企图影响市场价格的，交易所可以对其采取谈话提醒、书

— 4 — 面警示、调整或者取消其套利持仓增加额度、限制开仓、限期平仓、强行平仓等措施，并按《大连商品交易所违规处理办法》的有关规定处理。

第二十三条

非期货公司会员和客户在申请增加套利持仓额度和交易时，有欺诈或违反交易所规定行为的，交易所可以不受理其增加套利持仓额度的申请、调整或者取消已批准的套利持仓增加额度、限制开仓、限期平仓、强行平仓等处置措施，并按《大连商品交易所违规处理办法》的有关规定处理。

第五章

附 则

第二十四条

本办法未作规定的，按照本所相关业务规则执行。

第二十五条 本办法解释权属于大连商品交易所。第二十六条 本办法自公布之日起实施。

第四篇：大连商品交易所交割细则

大连商品交易所交割细则（2012年12月修订版，自黄大豆1号A1403合约开始施行）

第一章 总 则

第一条 为保证大连商品交易所(以下简称交易所)期货交割业务的正常进行，规范实物交割行为，根据《大连商品交易所交易规则》，制定本细则。

第二条 交易所上市的商品期货合约采用实物交割方式。实物交割是指交易双方按照合约和规则的规定通过该期货合约所载商品所有权的转移,了结未平仓合约的过程。

第三条 客户的实物交割须由会员办理，并以会员名义在交易所进行。

第四条 个人客户持仓和焦炭非交割单位整数倍持仓不允许交割。

自交割月份第一个交易日起，交易所对个人客户交割月份合约的持仓予以强行平仓。

对焦炭以外品种合约，最后交易日收市后，个人客户交割月份合约的持仓仍未能平仓的，首先由会员代为履约，会员仍未能履约的，则按照本细则第十五章有关规定进行处理。

对焦炭合约，最后交易日收市后，个人客户交割月份合约的持仓和非交割单位整数倍持仓仍未能平仓的，由交易所按照“不允许交割持仓优先，含有时间最短持仓的交 割单位整数倍持仓优先”原则，选择对手方持仓对冲平仓，平仓价格为该合约交割结算价，并对客户持有的不允许交割持仓部分处以按交割结算价计算合约价值20％的罚款，该款项支付给对方。若对冲双方均为持有不允许交割持仓的客户，交易所对双方分别处以按交割结算价计算合约价值20％的罚款，不再支付给对方。

第五条 交易所上市的商品期货合约的交割业务按本细则进行，交易所、会员、客户及交割仓库必须遵守本细则。

第二章 期货转现货

第六条 期货转现货（以下简称期转现）是指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议，并按照协议价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换。

第七条 提出期转现申请的客户必须是单位客户，期转现的期限为该合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三个交易日（含当日）。

第八条 交易双方达成现货买卖协议后，应向交易所提交下述材料：

（一）期转现申请；

（二）现货买卖协议；

（三）相关的货款证明；

（四）相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明。

第九条 期转现分为标准仓单期转现和非标准仓单期转现。

第十条 采用标准仓单进行期转现时，会员应在交易日11:30前向交易所提出申请，交易所在申请的当日内予以审批。

批准日11:30前，卖方会员应将相应数量的标准仓单交到交易所，买方会员应将按协议价格计算的全额货款划入交易所帐户。

第十一条 采用非标准仓单进行期转现时，交易所在收到申请后的三个交易日内予以审批。

第十二条 标准仓单期转现的仓单交收和货款支付由交易所负责办理，具体流程见《大连商品交易所结算细则》，手续费按交割手续费标准收取。

第十三条 非标准仓单期转现的货物交收和货款支付由交易双方自行协商确定，交易所对此不承担保证责任，手续费按交易手续费标准收取。

采用非标准仓单进行期转现时，交易双方应在现货交易结束后向交易所提交货物交收和货款支付证明。交易所有权对交易双方的现货行为进行监督和核查。

第十四条 期转现批准日结算时，交易所将交易双方的期转现持仓按协议价格进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏。

第十五条 期转现的持仓从当日持仓量中扣除，交易结果不计入当日结算价和成交量。每个交易日结束后，交易所将当日执行的期转现有关信息予以公布。

第三章 滚动交割

第十六条 黄大豆1号、黄大豆2号、豆粕、豆油、玉米合约采用滚动交割。

第十七条 滚动交割是指在合约进入交割月以后，由持有标准仓单和卖持仓的卖方客户主动提出，并由交易所组织匹配双方在规定时间完成交割的交割方式。

第十八条 滚动交割由客户提出交割申请，会员代客户办理。办理时间为交割月第一个交易日至交割月最后交易日前一交易日。

第十九条 滚动交割流程的第一日是配对日。

（一）卖方申报交割。进入交割月后，同时持有标准仓单（已办理充抵保证金的仓单除外，下同）和交割月单向卖持仓的客户可以通过会员提出交割申请，会员在交割月第 一个交易日至最后交易日前一交易日闭市前，均可向交易所申报交割。提出交割申请的相应持仓和仓单予以冻结，其卖持仓对应的交易保证金不再收取。

（二）买方申报意向。持有交割月单向买持仓的买方在交割月第一个交易日至最后交易日前一交易日闭市前可以向交易所申报交割意向。

第二十条 配对日闭市后，交易所通过系统，按照“申报意向优先、含有建仓时间最早的持仓优先”原则，确定参与配对的买方持仓。

对于选取的买卖双方，交易所先以仓库为单位汇总卖方申报交割的仓单数量，在买方和仓库之间按照“最少配对数”原则进行配对，确定买方交割对应的仓库和在该仓库交割的数量；再将配好仓库的买方与申请交割且持有该仓库仓单的卖方以“最少配对数”原则进行配对，确定交割对应的买卖双方。配对结果一经确定，买卖双方不得变更。

第二十一条 配对日闭市后，买方会员的配对买持仓的交易保证金转为交割预付款。

第二十二条 滚动交割配对日交割结算价采用该期货合约配对日的当日结算价。

第二十三条 配对日闭市后，配对持仓从交割月合约的持仓量中扣除，不再受持仓限额限制。《交割通知单》和配对结果等滚动交割信息随配对日结算单通过会员服务系统发送给买卖双方会员，会员服务系统一经发送，即视为已经送达。配对结果等信息通过相关公共媒体和信息商对社会公众发布。

第二十四条 配对结果确定后，买方应及时向卖方提供有关增值税专用发票开具内容的事项，卖方在配对日后7个交易日内将增值税专用发票交付买方。

第二十五条 配对日后（不含配对日）第2个交易日为交收日。交收日闭市之前，买方会员须补齐与其配对交割月份合约持仓相对应的全额货款，办理交割手续。

第二十六条 交收日闭市后，交易所将卖方交割的仓单分配给对应的配对买方。

第二十七条 交收日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清。

第二十八条 滚动交割违约是指在规定期限内，买方未能如数解付货款。构成交割违约的，按本细则第十五章的有关规定处理，其中违约合约价值按配对日结算价计算，征购和竞卖在最后交割日后集中进行。

第二十九条 在合约最后交易日后，所有未平仓合约的持有者须以交割履约。最后交易日闭市后，同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平仓价按交割结算价计算。

滚动交割最后交易日的交割结算价采用该期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。

第三十条 最后交易日闭市后，交易所将交割月份买持仓的交易保证金转为交割预付款。

第三十一条 最后交割日闭市前，卖方会员须将与其交割月份合约持仓相对应的全部标准仓单交到交易所，买方会员应当补齐与其交割月份合约持仓相对应的差额货款。

第三十二条 最后交割日闭市后，交易所先以仓库为单位汇总卖方申报交割的仓单数量，在买方和仓库之间按照“最少配对数”原则进行配对，确定买方交割对应的仓库和在该仓库交割的数量；再将配好仓库的买方与申请交割且持有该仓库仓单的卖方以“最少配对数”原则进行配对，确定交割对应的买卖双方。配对结果一经确定，买卖双方不得变更。

第三十三条 配对结果确定后，买方应及时向卖方提供有关增值税专用发票开具内容的事项，卖方在最后交割日后7个交易日内将增值税专用发票交付买方。

最后交割日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清。

交割增值税专用发票由交割的卖方客户向相对应的买方客户开具，客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。

会员迟交或未提交增值税专用发票的，按《大连商品交易所结算细则》有关规定处理。

第四章 一次性交割

第三十四条 棕榈油、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭合约采用一次性交割。在合约最后交易日后，所有未平仓合约的持有者须以交割履约，同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓，不予办理交割，平仓价按交割结算价计算。

交割结算价采用该期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。

第三十五条 最后交易日闭市后，交易所将交割月份买持仓的交易保证金转为交割预付款。

第三十六条 最后交割日闭市前，卖方会员须将与其交割月份合约持仓相对应的全部标准仓单交到交易所，买方会员应当补齐与其交割月份合约持仓相对应的差额货款。

第三十七条 最后交割日闭市后，交易所先以仓库为单位汇总卖方申报交割的仓单数量，在买方和仓库之间按照“最少配对数”原则进行配对，确定买方交割对应的仓库和在该仓库交割的数量；再将配好仓库的买方与申请交割且持有该仓库仓单的卖方以“最少配对数”原则进行配对，确定交割对应的买卖双方。配对结果一经确定，买卖双方不得变更。

第三十八条 配对结果确定后，买方应及时向卖方提供有关增值税专用发票开具内容的事项，卖方在最后交割日后7个交易日内将增值税专用发票交付买方。

最后交割日闭市后，交易所给买方会员开具《标准仓单持有凭证》，将货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税专用发票后结清。

交割增值税专用发票由交割的卖方客户向相对应的买方客户开具，客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。

会员迟交或未提交增值税专用发票的，按《大连商品交易所结算细则》有关规定处理。

第五章 黄大豆1号交割标准

第三十九条 黄大豆1号合约交割标准品、替代品的质量标准和质量升扣价详见附件1《大连商品交易所黄大豆1号交割质量标准（FA/DCE D001-2012）》。

黄大豆1号指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件2《大连商品交易所黄大豆1号指定交割仓库名录》），交易所可视情况对黄大豆1号指定交割仓库进行调整。

第四十条 黄大豆1号合约升贴水的差价款由货主同指定交割仓库结算。

第四十一条 黄大豆1号可以采用散粮或麻袋包装进行交割。

第四十二条 黄大豆1号采用麻袋包装的，麻袋规定为长107±5cm、宽74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋卫生要求为无毒害物质污染，无油污，无霉变，无严重的煤灰、石灰、铁锈、泥土、水渍等污染。交易所可根据现货市场情况对包装物标准进行调整。

包装物上或随行文件中应注明产品的名称、类别、等级、产地、收获和月份。

包装物价格由交易所另行规定。包装费用由货主同指定交割仓库结算。

第四十三条 黄大豆1号包装物数量按每吨11条麻袋计算。麻袋重量按每条0.9公斤计重。

第四十四条 麻袋缝口可以是机器缝口或手工缝口。机器缝口必须达到两头锁紧双趟标准；手工缝口必须达到双线16针以上(含16针)标准。麻袋缝口质量达不到标准，可由指定交割仓库调换麻袋或对缝口加针，由此发生的费用由卖方货主承担。

第四十五条 黄大豆1号合约的交易价格为散粮价格。

第六章 黄大豆2号交割标准

第四十六条 黄大豆2号合约交割标准品、替代品的质量标准和质量差异升扣价详见附件3《大连商品交易所黄大豆2号交割质量标准（FB/DCE D001-2009）》。

黄大豆2号指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件4《大连商品交易所黄大豆2号指定交割仓库名录》），交易所可视情况对黄大豆2号指定交割仓库进行调整。

第四十七条 黄大豆2号合约升贴水的差价款由货主同指定交割仓库结算。

第四十八条 黄大豆2号可以采用散粮或包粮进行交割，包粮的包装物为麻袋。包装物价格由交易所确定并在黄大豆2号合约上市时提前公布。

第四十九条 黄大豆2号合约的交易价格为散粮价格。包装款由货主同指定交割仓库结算。

第五十条 麻袋规定为长107±5cm、宽74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋卫生要求为无毒害物质污染，无油污，无霉变，无严重的煤灰、石灰、铁锈、泥土、水渍等污染。交易所可根据现货市场情况对包装物标准进行调整。

包装物上或随行文件中应注明产品的名称、类别、等级、产地、收获和月份。

第五十一条 黄大豆2号的包装物数量按每吨11条麻袋计算。麻袋重量按每条0.9公斤计重。

麻袋缝口可以是机器缝口或手工缝口。机器缝口必须达到两头锁紧双趟标准；手工缝口必须达到双线16针以上(含16针)标准。麻袋缝口质量达不到标准，可由指定交割仓库调换麻袋或对缝口加针，由此发生的费用由卖方货主承担。

第七章 豆粕交割标准

第五十二条 豆粕交割标准品的质量标准详见附件5《大连商品交易所豆粕交割质量标准(F/DCE D001-2006)》。

豆粕指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件6《大连商品交易所豆粕指定交割仓库名录》），交易所可视情况对豆粕指定交割仓库进行调整。

第五十三条 用于交割的豆粕在入库时，货主需向指定交割仓库提交豆粕的生产厂家、生产日期、产品检验员以及是否转基因的证明和标识，厂家质量检验报告复印件等。

第五十四条 豆粕包装为新的编织袋，编织袋的有效宽度为625mm-725mm，有效长度为1075mm-1225mm。编织袋要求不破、不漏。对包装物的卫生要求为无毒害物质污染，无油污，无霉变，无严重的煤灰、石灰、铁锈、泥土、水渍等污染。同一客户同一批次入库的豆粕包装要求规格统一。交易所可根据现货市场情况对包装物标准进行调整。

豆粕的每一袋包装上必须印有品名、厂家名称、厂家地址、厂家电话、重量的标识，并在编织袋上缝制印有生产日期的标签。

第五十五条 豆粕包装物不计算件数，编织袋包装价格包含在合约交易价格中。

第八章 豆油交割标准

第五十六条 豆油交割标准品的质量标准详见附件7《大连商品交易所豆油交割质量标准》。

豆油指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件8《大连商品交易所豆油指定交割仓库名录》），交易所可视情况对豆油指定交割仓库进行调整。

第九章 棕榈油交割标准

第五十七条 棕榈油交割标准品的质量标准详见附件9《大连商品交易所棕榈油交割质量标准（F/DCE P002-2011）》。

棕榈油指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件10《大连商品交易所棕榈油指定交割仓库名录》），交易所可视情况对棕榈油指定交割仓库进行调整。

棕榈油合约升贴水的差价款由货主同指定交割仓库结算。

第十章 玉米交割标准

第五十八条 玉米合约交割标准品、替代品的质量标准和质量差异升扣价详见附件11《大连商品交易所玉米交割质量标准（FC/DCE D001-2009）》。

玉米指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件12《大连商品交易所玉米指定交割仓库名录》），交易所可视情况对玉米指定交割仓库进行调整。

第五十九条 玉米合约升贴水的差价款由货主同指定交割仓库结算。

第六十条 玉米可以采用散粮或包粮进行交割，包粮的包装物为麻袋。包装物价格由交易所确定并在玉米合约上市时提前公布。

第六十一条 玉米合约的交易价格为散粮价格。包装款由货主同指定交割仓库结算。

第六十二条 麻袋规定为长107±5cm、宽74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋卫生要求为无毒害物质污染，无油污，无霉变，无严重的煤灰、石灰、铁锈、泥土、水渍等污染。交易所可根据现货市场情况对包装物标准进行调整。

包装物上或随行文件中应注明产品的名称、类别、等级、产地、收获和月份。

第六十三条 玉米的包装物数量按每吨12条麻袋计算。麻袋重量按每条0.9公斤计重。

麻袋缝口可以是机器缝口或手工缝口。机器缝口必须达到两头锁紧双趟标准；手工缝口必须达到双线16针以上(含16针)标准。麻袋缝口质量达不到标准，可由指定交割仓库调换麻袋或对缝口加针，由此发生的费用由卖方货主承担。

第十一章 线型低密度聚乙烯交割标准

第六十四条 线型低密度聚乙烯合约标准交割品的质量标准和包装物要求详见附件13《大连商品交易所线型低密度聚乙烯交割质量标准（F/DCE L001-2007）》。

原产厂家认定的不合格产品和以回收料为原料生产的线型低密度聚乙烯不允许交割。

交易所推荐厂家推荐牌号的线型低密度聚乙烯，货主能够提供《大连商品交易所黄大豆1号、黄大豆2号、玉米、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯标准仓单管理办法》规定材料的，经交割仓库审核同意后，可免于质量检验。推荐厂家推荐牌号的企业资格与名录由交易所确定并公布。

线型低密度聚乙烯指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件14《大连商品交易所线型低密度聚乙烯指定交割仓库名录》），交易所可视情况对线型低密度聚乙烯指定交割仓库进行调整。

第六十五条 线型低密度聚乙烯包装物价格包含在线型低密度聚乙烯合约价格中。

第六十六条 线型低密度聚乙烯交割品每袋净重25±0.2Kg，每吨40袋，不计溢短。

第十二章 聚氯乙烯交割标准

第六十七条 聚氯乙烯标准品为质量标准符合国家标准《悬浮法通用型聚氯乙烯树脂（GB/T 5761-2006）》的SG5型一等品。优等品作为替代品允许交割，优等品和一等品之间不设等级升贴水。

第六十八条 交易所推荐厂家推荐品牌的聚氯乙烯，货主能够提供《大连商品交易所黄大豆1号、黄大豆2号、玉米、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯标准仓单管理办法》规定材料，经交割仓库审核同意后，可免于质量检验。推荐厂家推荐牌号的企业资格与名录由交易所确定并公布。

第六十九条 聚氯乙烯指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库（详见附件15《大连商品交易所聚氯乙烯指定交割仓库名录》），交易所可视情况对聚氯乙烯指定交割仓库进行调整。

第七十条 聚氯乙烯交割品要求使用原生产厂家或者其认可的包装，包装袋上应标明商标、产品名称、产品标准号、净质量、生产厂名称及地址，并标识产品型号。

包装材料为内衬塑料薄膜袋的牛皮纸袋、聚丙烯编制袋或牛皮纸与聚丙烯编制物复合袋，应保证产品在正常贮运中包装不破损，产品不被污染，不泄漏。每袋净重25±0.2kg，每吨40袋，不计溢短。

第七十一条 聚氯乙烯包装物价格包含在聚氯乙烯合约价格中。

第十三章 焦炭交割标准

第七十二条 焦炭合约交割标准品、替代品的质量标准和质量升贴水详见附件16《大连商品交易所焦炭交割质量标准（F/DCE J001-2011）》。

焦炭指定交割仓库分为基准交割仓库和非基准交割仓库(详见附件17《大连商品交易所焦炭指定交割仓库名录》),交易所可视情况对焦炭指定交割仓库进行调整。

第七十三条 焦炭合约升贴水的差价款由货主同指定交割仓库结算。

第七十四条 焦炭合约交割单位为1000吨。

第七十五条 货主应当委托交易所指定的质检机构对入库商品进行质量检验。

货主应当在入库前3个自然日之前，将到货方式、到货数量、到货时间通知指定质检机构，并在委托质检协议中列明。委托质检协议中还应当明确昼夜作业费用、货主通知指定质检机构焦炭入库的方式、检验数量、出具检验报告的时间以及因指定质检机构未及时到场给货主造成损失的责任承担等内容。

第七十六条 焦炭抽样应当在入库堆垛时的焦炭流中进行。

最小抽样数量为3000吨，不足3000吨的按照3000吨计算费用。

第七十七条 焦炭检重以地磅或轨道衡计量为准。指定交割仓库根据交易所指定的质检机构出具的焦炭水分检验结果，按照焦炭合约的规定对重量进行折算，并以此作为出具仓单的依据。

第七十八条 交易所指定的质检机构完成入库焦炭质量检验后，应当出具检验报告正本一份，副本三份，并将正本提交货主，向交易所和指定交割仓库分别提交副本一份。

第七十九条 焦炭出库时，指定交割仓库应当向货主出具由指定交割仓库检验的水分实测结果，并出示仓单注册时的质量检验报告。

指定交割仓库按照水分实测结果和《大连商品交易所焦炭交割质量标准（F/DCE J001-2011）》规定，折算成出库重量后足量发货。

指定交割仓库可以依据仓单注册时的质量检验报告与客户结算质量升贴水，也可以经双方协商抽样、留样，在出库后的15日内双方对焦炭质量无异议的，依据仓单注册时的质量检验报告与客户结算质量升贴水；一方或双方对焦炭质量有异议的，以此样品检验结果作为与客户结算质量升贴水的依据。

第八十条 货主对指定交割仓库实测水分有争议的，应当选择指定质检机构到场检验，并以该检验结果作为出库计重依据。

货主对焦炭质量检验结果有争议的，可以选择以下两种方式之一抽样、留样，并依据《大连商品交易所豆粕、豆油、棕榈油、焦炭标准仓单管理办法》第七十一条规定，以该样品检验结果作为解决争议的依据：

（一）继续出库，并选择指定质检机构到场在焦炭流中抽样、留样；

（二）选择指定质检机构采取开垛、倒垛等方式抽样。

质量检验费用由货主先行垫付。检验结果与指定交割仓库出示的检验结果相符，由此产生的一切费用（检验费和差旅费等）和损失由货主负担；检验结果与指定交割仓库出示的检验结果不相符，由此产生的一切费用（检验费和差旅费等）和损失由指定交割仓库负担。

第八十一条 厂库发货时，应当向货主提供对应货物的厂家质检报告原件，作为结算质量升贴水的依据。

第十四章 交割费用

第八十二条 进行实物交割的双方应分别向交易所交纳交割手续费。

黄大豆1号交割手续费为4元/吨；检验费为2元/吨。

黄大豆2号交割手续费为4元/吨；检验费为3元/吨。

豆粕、豆油、棕榈油交割手续费为1元/吨；豆粕、豆油、棕榈油检验费见《大连商品交易所豆粕、豆油、棕榈油、焦炭标准仓单管理办法》相关规定。

玉米交割手续费为1元/吨；检验费为1元/吨。

线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯交割手续费为2元/吨；取样及检验收费实行最高限价，由交易所制定并公布。

焦炭交割手续费为1元/吨。

第八十三条 指定交割仓库的入库、出库费用实行最高限价。

交易所将根据市场情况对各品种指定交割仓库的入库、出库最高费用标准进行不定期核定和公布。

新增指定交割仓库的入库、出库最高费用标准自交易所公布之日起实施。

第八十四条 指定交割仓库杂项作业服务收费实行最高限价。各指定交割仓库杂项作业服务最高收费标准由交易所制定并公布。

第八十五条 黄大豆1号、黄大豆2号仓储及损耗费（包括储存费、保管损耗、熏蒸费）收取标准为0.40元／吨天，5月1日至10月31日期间，每天加收0.10元／吨的高温季节储存费。

豆粕仓储及损耗费（包括储存费、保管损耗、熏蒸费）收取标准为0.50元／吨天。

豆油、棕榈油仓储及损耗费（包括储存费、保管损耗）收取标准为0.90元/吨天。

玉米仓储及损耗费（包括储存费、保管损耗、熏蒸费）收取标准为0.50元／吨天，5月1日至10月31日期间，每天加收0.10元／吨的高温季节储存费。

线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯仓储费收取标准为1元/吨天。

焦炭仓储费收取标准为1元/吨天。

第八十六条 从标准仓单仓储及损耗费付止日后次日起至标准仓单注销之日止，每月发生的仓储及损耗费由交易所于下月初3个交易日内向标准仓单所属会员收取，交易所收到仓储及损耗费发票后，向指定交割仓库支付仓储及损耗费。标准仓单仓储及损耗费付止日前和标准仓单注销日后次日起，发生的仓储及损耗费用由交割仓库与货主结清。线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯标准仓单无损耗费。

第八十七条 交易所可根据国家政策规定和市场情况调整以上各项费用的收费标准。交易所将及时通知会员和指定交割仓库。

第八十八条 指定交割仓库对交易所未作规定的收费项目参照有关行业规定的收费标准收取。

第十五章 交割违约

第八十九条 具有下列行为之一的，构成交割违约:

（一）在规定期限内，卖方未能如数交付标准仓单的；

（二）在规定期限内，买方未能如数解付货款的。

第九十条 在计算买方交割违约合约数量时，违约部分应预留合约价值20%的违约金和赔偿金。

买、卖方交割违约合约数量的公式为：

卖方交割违约合约数量（手）=应交标准仓单数量（手）-已交标准仓单数量（手）

买方交割违约合约数量（手）=[应交货款（元）-已交货款（元）]÷（1-20%）÷交割结算价（元/吨）÷交易单位（吨/手）。

第九十一条 发生交割违约后，交易所于违约发生当日结算后通知违约方和相对应的守约方。违约通知通过会员服务系统随当日结算数据发送，会员服务系统一经发送，即视为已经送达。

守约方须在下一交易日11:00以前将终止交割或继续交割的选择意向书面递交交易所。逾期未递交选择意向的，交易所按终止交割处理。终止交割后，交易所交割担保责任了结。

第九十二条 构成交割违约的,由违约方支付违约部分合约价值5%的违约金,同时按以下办法处理:

（一）卖方违约的,买方可作如下的一项选择

1.终止交割: 交易所退还买方货款；

2.继续交割：交易所在最后交割日后的三个交易日内发布标准仓单征购公告，并在最后交割日后的第7个交易日组织征购。征购成功，交易所支付给买方标准仓单；征购失败，卖方支付给买方违约部分合约价值15%的赔偿金，交易所退还买方交割货款后终止交割。卖方承担因征购产生的一切经济损失和费用。

（二）买方违约的,卖方可作如下的一项选择

1.终止交割：交易所退还卖方标准仓单；

2.继续交割：交易所在最后交割日后的三个交易日内发布标准仓单竞卖公告，并在最后交割日后的第七个交易日组织竞卖。竞卖成功，交易所支付给卖方交割货款；竞卖失败，买方支付给卖方违约部分合约价值15%的赔偿金，交易所退还卖方标准仓单后终止交割。买方承担因竞卖产生的一切经济损失和费用。

第九十三条 征购价格不高于交割结算价的125%，竞卖价格不低于交割结算价的75%。

第九十四条 若买卖双方都违约的，交易所按终止交割处理，并对双方分别处以违约部分合约价值5%的罚款。

第九十五条 会员发生部分交割违约时,违约会员所接标准仓单或所得货款可用于违约处理。

第九十六条 会员在实物交割环节上蓄意违约的，按《大连商品交易所违规处理办法》第二十五条规定执行。

第十六章 标准仓单征购、竞卖

第九十七条 标准仓单征购、竞卖是指发生交割违约后，在守约方选择继续交割的情况下，交易所公开买入、卖出标准仓单的行为。

第九十八条 标准仓单征购、竞卖由交易所委托具备资格的机构统一组织进行。客户参与标准仓单征购、竞卖须由会员代理，并以会员名义进行。

个人客户不允许参与标准仓单征购、竞卖。

第九十九条 在最后交割日后的三个交易日内，交易所向全体会员和社会发布标准仓单征购、竞卖公告。

第一百条 在最后交割日后的第七个交易日，交易所组织标准仓单征购、竞卖。

第一百零一条 标准仓单征购、竞卖的报价是指对应期货合约的交割标准品在基准交割仓库交货的含增值税和包装物款项的价格。

第一百零二条 参加标准仓单征购（竞卖）的会员在其可流通的标准仓单被冻结或将货币资金存入交易所后取得参加征购（竞卖）的资格，并在征购、竞卖完成后按成交价结算货款。

征购（竞卖）仓单数量为：

可卖出仓单量（手）=被冻结仓单数量（手）

可买入仓单量（手）=预交货款（元）/交割结算价（元/吨）/交易单位（吨/手）。

第一百零三条 标准仓单征购、竞卖按照“价格优先，数量优先”的原则进行。

第一百零四条 征购起始价格为交割结算价的125%；竞卖起始价格为交割结算价的75%。

在交易中，会员根据当前价格申报买入（卖出）的数量。如果当前价格申报买入（卖出）的数量大于等于竞卖（征购）数量，则竞卖（征购）价格按照最小变动价位顺次提高（降低）。

会员在最新价格的申报不得撤销；除非是会员在最新价格的申报量大于其在次新价格的申报量，否则次新价格的申报不得撤销；最新和次新价格以外的其余价位的申报自动撤销。

第一百零五条 最近一笔申报之后，如无人进行新的申报，则主持人可以宣布征购（竞卖）结束，并按照价格优先和相同价格按申报数量由大到小的顺序确定成交，如果数量相同则按时间先后顺序分配。

第一百零六条 征购（竞卖）部分成功是指在起始征购（竞卖）中，申报数量小于征购（竞卖）数量。此时取全部申报为成交申报并在结束后将实际征购（竞卖）获得的仓单数量（货币资金）按对应违约方的违约数量占总的卖方（买方）违约数量的比例向对应守约方分配。

第一百零七条 征购（竞卖）结束后，交易所将征购（竞卖）结果和配对结果予以公布；交易所并以成交价格对参与征购（竞卖）的卖方（买方）的货款进行结算（含包装物款项），并开具《标准仓单持有凭证》。

第一百零八条 征购（竞卖）结束后，如果征购（竞卖）价格低于（高于）交割结算价，则以成交价对守约方进行结算，增值税专用发票由双方直接开具。

如果征购（竞卖）价格高于（低于）交割结算价，则以交割结算价对守约方进行结算，成交价与交割结算价之间的差额从违约方帐户中支付。增值税专用发票以违约方为中间票据出具人分别开具。

第一百零九条 征购（竞卖）结束后，如征购（竞卖）部分成功，交易所对未成功部分合约按交割结算价计算合约价值的15%违约金从违约方帐户划入守约方帐户。如果同一违约方对应多个守约方，则对违约方的未成功部分合约按对应守约方的配对数量平均分配。

第一百一十条 征购（竞卖）结束后，增值税专用发票应在五个交易日内开给对应客户。会员迟交或未提交增值税专用发票的，参照《大连商品交易所结算细则》有关规定处理。

第一百一十一条 交易所向违约方收取5元/吨的征购（竞卖）费用。

由征购（竞卖）产生的其他费用由违约方承担。

第一百一十二条 未成交会员（客户）持相关凭证在征购、竞卖结束后到交易所办理资金清退和标准仓单解冻手续。

第一百一十三条 征购、竞卖结果由交易所予以公开发布。

第十七章 附 则

第一百一十四条 违反本细则规定的，则交易所按《大连商品交易所违规处理办法》的有关规定处理。

第一百一十五条 本细则的解释权属于大连商品交易所。

第一百一十六条 本办法自公布之日起实施。

（注： 本细则附件2、4、6、8、10、12、14、15、17分别为黄大豆1号、黄大豆2号、豆粕、豆油、棕榈油、玉米、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭指 定交割仓库名录，因市场发展需要，相关品种交割仓库将不定期进行调整，用户如需了解相关品种的最新交割仓库名录，请访问本网站“业务指引/交割业务指引 /仓库名录”栏目获取交割仓库最新信息）

第五篇：大连商品交易所保税交割实施细则

大连商品交易所保税交割实施细则

第一章 总则

第一条 为保证大连商品交易所（以下简称交易所）期货保税交割业务的正常进行，规范交割行为，根据《大连商品交易所交易规则》等相关规定，制定本实施细则。

第二条保税交割是指以海关特殊监管区域或保税监管场所内处于保税监管状态的期货合约所载商品作为交割标的物进行期货交割的过程。

第三条 保税交割仓库是指经交易所审定注册的，具有保税功能，为期货合约履行保税交割的指定交割地点。

第四条 保税标准仓单是指由交易所统一制定的，交易所指定保税交割仓库在完成入库保税商品验收、确认合格后提交标准仓单注册申请，经交易所注册的实物提货凭证。保税标准仓单经交易所注册后生效。

第五条 实行保税交割的品种由交易所另行公布，其实物交割可用保税标准仓单或完税标准仓单。

第六条 交易所期货保税交割业务按照本实施细则进行，交易所、会员、客户及保税交割仓库应当遵守本实施细则。

第二章 线型低密度聚乙烯的保税交割

第一节 保税标准仓单的生成

第七条 保税标准仓单的生成流程按照交易所标准仓单的有关规定执行。

第八条 保税交割仓库申请注册的标准仓单应当明确对应货物为保税状态或完税状态，并对不同状态的货物分别管理。

第二节 保税标准仓单的流通

第九条 保税标准仓单可用于一次性交割和期转现交割。

第十条 经交易所批准，保税标准仓单可以作为保证金使用。

保税标准仓单作为保证金的，交易所以申请日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约结算价扣除税费后的价格为基准计算价值。

保税仓单作为保证金的基准价格=[(申请日前一交易日该品种最近交割月份期货合约的结算价-相关费用)/(1+进口增值税税率)-消费税]/(1+进口关税税率)；

除本条前三款规定外，保税标准仓单作为保证金使用的其他具体流程按照《大连商品交易所结算细则》标准仓单相关规定办理。

本条第三款所指的“相关费用”包括商品进口报关、报检及代理服务等费用，由交易所另行发布；公式适用于消费税从量计征，关税从价计征的期货品种，其他品种保税仓单作为保证金的基准价格计算公式由交易所另行规定。

第三节 保税标准仓单期货转现货

第十一条 保税标准仓单期货转现货（以下简称保税期转现）是指持有同一交割月份合约的交易双方协商一致并向交易所提出申请，获得交易所批准后，按照交易所规定的价格了结各自持有的期货持仓，同时进行数量相当的货款和实物交换。

保税期转现只允许保税标准仓单期转现。

第十二条 会员应当在交易日11:30前向交易所提出保税期转现申请，交易所在申请的当日内予以审批。

批准日11:30前，卖方会员应将相应数量的保税标准仓单交到交易所，买方会员应将按照协议价格计算的全额交割货款划入交易所帐户。

第十三条 保税期转现的保税标准仓单交收和货款支付由交易所负责办理，手续费按照《大连商品交易所结算细则》和《大连商品交易所交割细则》等相关规定收取。

第十四条 保税期转现批准日结算时，交易所将交易双方的相应持仓按照协议价进行结算处理，产生的盈亏计入当日平仓盈亏。

第十五条 保税期转现批准日闭市后，交易所将卖方会员提交的标准仓单交付买方会员,并向买方开具报关所需的保税交割结算单，保税交割结算单包括仓库名称、实际数量以及保税期转现交割结算价等内容，将保税期转现交割货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了增值税普通发票后结清。

保税期转现交割结算价＝［（保税期转现前一日最近交割月份合约结算价－相关费用）/（1＋进口增值税税率）－消费税］/（1＋进口关税税率）。

本条第二款所指的“相关费用”包括商品进口报关、报检及代理服务等费用，由交易所另行发布；公式适用于消费税从量计征，关税从价计征的期货品种，其他品种的保税期转现交割结算价计算公式由交易所另行规定。

保税期转现交割结算价作为海关征收进口关税及进口增值税的计价基准。

第十六条 保税期转现申请的批准日后7个交易日内，卖方会员应向买方会员提交增值税普通发票。

第十七条 保税期转现的持仓从当日持仓量中扣除，交易结果不计入当日结算价和成交量。每个交易日结束后，交易所将当日执行的保税期转现有关信息予以公布。

第四节 保税交割结算

第十八条 保税交割结算按照《大连商品交易所交割细则》第五章规定的交割流程进行，并以交割结算价作为交割货款的计算依据。

第十九条 配对结果确定后，买方会员应当在配对日后1个交易日内，按照税务机关的规定将开具增值税专用发票的具体事项，包括购货单位名称、地址、纳税人登记号、金额等信息通知卖方会员。

交易所向卖方开具报关所需的保税交割结算单，保税交割结算单包括仓库名称、实际数量以及保税交割结算价等内容。

卖方应以保税交割结算单上注明的保税交割结算价作为成交价格向海关申报，及时完成报关手续，并在最后交割日后7个交易日内将增值税专用发票交付买方。

保税交割结算价＝［（交割结算价－相关费用）/（1＋进口增值税税率）－消费税］/（1＋进口关税税率）。

本条第四款所指的“相关费用”包括商品进口报关、报检及代理服务等费用，由交易所另行发布；公式适用于消费税从量计征，关税从价计征的期货品种，其他品种的保税交割结算价计算公式由交易所另行规定。

第二十条 遇国家税收政策调整的，交易所可对保税交割结算价的计算公式进行调整，并及时公布。

第二十一条 交易所在合约最后交易日，公布该合约保税交割结算价。

第五节 保税标准仓单的注销

第二十二条 保税标准仓单注销是指保税标准仓单合法持有人向交易所申请提货（出关、出境）或转为一般现货提单，并办理保税标准仓单退出流通手续的过程。

第二十三条 保税标准仓单持有人注销保税标准仓单，应当通过会员办理。

第二十四条 货主提货时，应当向保税交割仓库提供提货人身份证、货主授权委托书，同时与保税交割仓库结清自保税标准仓单注销日次日至提货日的有关费用。

保税交割仓库应当向货主开具保税仓单清单。

第二十五条 保税标准仓单持有人需要对保税商品办理报关进口的，按照海关的相关规定办理。报关商品与数量应当与所持有的保税交割结算单、保税仓单清单保持一致。

第三章 铁矿石的保税交割

第一节 保税标准仓单的生成

第二十六条 保税标准仓单的生成流程按照交易所标准仓单的有关规定执行。

第二十七条 保税交割仓库申请注册的标准仓单应当明确对应货物为保税状态或完税状态，并对不同状态的货物分别管理。

第二节 保税标准仓单的流通

第二十八条 铁矿石保税标准仓单可用于期转现交割、一次性交割、交易及转让。

第二十九条 铁矿石保税标准仓单的期转现交割和一次性交割，除本章第三节、第四节规定外，按照《大连商品交易所交割细则》、《大连商品交易所结算细则》标准仓单有关规定办理。

保税标准仓单交易的具体流程由交易所另行规定。

第三十条 保税标准仓单转让应当通过会员在交易所办理过户手续，同时结清有关费用；交易所依据双方成交价，为卖方开具《保税交割结算单》（税务专用、记账专用），为买方开具《保税交割结算单》（记账专用），作为客户申报纳税的凭据。《保税交割结算单》中除了价格信息外，还包括仓库名称、实际数量、交割时间、交割方式等内容，交割方式中应当标注“转让”。

注销的保税标准仓单是由转让而取得的，交易所不为其开具《保税交割结算单》（报关专用），海关依据现有相关规定办理手续。

未通过交易所办理过户手续而转让的保税标准仓单，交易所不为其开具《保税交割结算单》（税务专用、记账专用、报关专用）等相关单证。

第三节 保税期转现

第三十一条 保税期转现的保税标准仓单交收和货款支付由交易所负责办理，手续费按照《大连商品交易所结算细则》和《大连商品交易所交割细则》等相关规定收取。

第三十二条 保税期转现批准日结算时，交易所按照申请日前一日最近交割月份合约结算价对买卖双方的相应持仓进行平仓，结算盈亏；按照申请日前一日最近交割月份合约结算价扣除税费后形成的价格划转货款，并以该价格作为交易所为保税期转现开具《保税交割结算单》的依据。每个交易日结束后，交易所将当日执行的保税期转现有关信息予以公布。

第三十三条 保税期转现批准日闭市后，交易所将保税期转现货款的80%付给卖方会员，余款在卖方会员提交了其他形式的发票或者交易所认可的其他单据后结清。

保税期转现货款=申请日前一日最近交割月份合约结算价扣除税费后形成的价格×申请期转现保税标准仓单数量

第三十四条 保税期转现批准日闭市后，交易所将卖方会员提交的标准仓单交付买方会员，为卖方开具《保税交割结算单》（税务专用、记账专用），为买方开具《保税交割结算单》（记账专用）。《保税交割结算单》中除了价格信息外，还包括仓库名称、实际数量、交割时间、交割方式等内容，交割方式中应当标注“期转现”。

第四节 保税标准仓单一次性交割

第三十五条 最后交易日后第一个交易日闭市前，卖方会员应当将与其交割月份合约持仓相对应的全部标准仓单（含保税标准仓单）交到交易所；最后交易日后第一个交易日闭市后，交易所公布各交割仓库交割品种与标准仓单（含保税标准仓单）数量信息。

最后交易日后第二个交易日闭市前，买方可以根据交易所公布的信息，提出交割意向申报。最后交易日后第二个交易日闭市后，交易所按照《大连商品交易所交割细则》第四十八条对标准仓单（含保税标准仓单）和买方客户进行配对。

最后交割日闭市前，买方会员应当补齐与其交割月份合约持仓相对应的差额货款。

保税标准仓单货款=保税交割结算价×保税标准仓单数量；

保税交割结算价=[(交割结算价-相关费用)/(1+进口增值税税率)-消费税]/(1+进口关税税率)；

保税交割结算价由交易所在合约最后交易日公布。

本条第五款所指的“相关费用”包括商品进口报关、报检及代理服务等费用，由交易所另行发布；公式适用于消费税从量计征，关税从价计征的期货品种，其他品种的保税交割结算价计算公式由交易所另行规定。

第三十六条 最后交割日闭市后，交易所将保税标准仓单货款的80%付给卖方会员，并按照保税交割结算价给卖方开具《保税交割结算单》（税务专用、记账专用），给买方开具《保税标准仓单持有凭证》和《保税交割结算单》（记账专用）。《保税交割结算单》中除了价格信息外，还应当包括仓库名称、实际数量、交割时间、交割方式等内容，交割方式中应当标注“一次性交割”。余款在卖方会员提交了其他形式的发票或者交易所认可的其他单据后结清。

第三十七条 遇国家税收政策调整的，交易所可以对保税交割结算价的计算公式进行调整，并及时公布。

第五节 铁矿石保税标准仓单作为保证金使用与所外质押

第三十八条 经交易所批准，保税标准仓单可以作为保证金使用。

保税标准仓单作为保证金的,交易所以申请日前一交易日该标准仓单对应品种最近交割月份期货合约结算价扣除税费后的价格为基准计算价值。

保税仓单作为保证金的基准价格=[(申请日前一交易日该品种最近交割月份期货合约的结算价-相关费用)/(1+进口增值税税率)-消费税]/(1+进口关税税率)；

除本条前三款规定外，保税标准仓单作为保证金使用的其他具体流程按照《大连商品交易所结算细则》标准仓单相关规定办理。

本条第三款所指的“相关费用”包括商品进口报关、报检及代理服务等费用，由交易所另行发布；公式适用于消费税从量计征，关税从价计征的期货品种，其他品种保税仓单作为保证金的基准价格计算公式由交易所另行规定。

第三十九条 保税标准仓单所外质押具体流程按照当地海关铁矿石保税交割业务监管办法和交易所相关规定办理。

第六节 保税标准仓单的注销

第四十条 保税标准仓单的注销业务流程和基本要求,除本节规定外,按照《大连商品交易所标准仓单管理办法》办理。

第四十一条 保税标准仓单持有人需要对保税商品办理报关进口或转运出境的，办理保税标准仓单注销手续时，应当向交易所说明，然后按照当地海关的相关规定办理进口报关或转运出境手续。

货主办理提货手续后，保税交割仓库向货主开具保税标准仓单清单，交易所凭保税标准仓单清单向货主开具《保税交割结算单》（报关专用），同时将《保税交割结算单》相关信息通过电子仓单系统发送给相应海关。信息一经发送，即视为送达。

货主应当在《保税交割结算单》（报关专用）开具日10个工作日（含）内，持《保税交割结算单》（报关专用）向海关办理进口报关手续，报关商品、数量、价格等基本信息应当与其所持有的《保税交割结算单》、保税标准仓单清单保持一致。

注销的保税标准仓单是由交易、转让等非期货交割方式而取得的，交易所不为其开具《保税交割结算单》（报关专用）。

第四十二条 货主办理报关进口时，按照以下原则向海关申报，供海关审定铁矿石完税价格，并按照海关相关规定缴纳税款：

采用一次性交割的：申报价=保税交割结算价+保税升贴水；

采用期转现交割的：申报价=申请日前一日最近交割月份合约结算价扣除税费后形成的价格+保税升贴水；

采用提货单交割的：申报价=保税交割结算价+保税升贴水；

保税升贴水=升贴水/(1+进口增值税税率)/(1+进口关税税率)。

本条第五款升贴水的计算按照交易所相关规定执行。

注销的保税标准仓单是由交易、转让等非期货交割方式而取得的，货主办理报关进口时，海关按照现行保税货物内销有关规定审定完税价格。

第四章 附则

第四十三条 本实施细则的解释权属于交易所。

第四十四条 本实施细则未做明确规定的，按照交易所其他有关规定执行。

第四十五条 本实施细则自公布之日起实施。

（注：铁矿石保税交割制度自I1606合约开始施行）