县融资工作情况调查报告

第一篇：县融资工作情况调查报告

如何推动我县经济社会又好又快发展，对我们融资工作提出了新的要求。面对当前形势，我们要树立科学的发展观，紧紧围绕县委、县政府提出的奋斗目标，结合我县实际，统筹经济与金融的协调互动，不断提高融资运作水平，认真化解当前融资的难题，实现经济的文秘杂烩网平稳较快发展。现就该方面的调查报告如下：

一、融资现状

随着我县经济的快速发展，资金的需求日益增长。目前，我县融资方面有两个显著特点：

一是资金需求量大。据县政府办在2009年2月的初步统计，我县工业和服务业对资金的需求量达20.36亿元，城市基础设施对资金的需求量达12.6亿元。

二是融资总量有增长。金融资本投放方面：至2009年3月底，全县文秘杂烩网本外币各项存款余额为85.3184亿元,比年初增加11.7038亿元，增长15.89%，同比多增5.1023亿元；各项贷款余额为30.8513亿元，较年初增加3.0324亿元，增幅为10.90%，同比多增1.8981亿元。这些，促进了县域经济又好又快发展。

二、存在的问题

尽管我县金融支持地方发展的力度不断得到加大，但与我县经济发展对资金的要求仍不相适应，存在一些突出问题。

1、金融机构方面。一是金融机构流动性过剩问题。至三月末，全县本外币各项存款余额为85.3184亿元,各项贷款余额为30.8513亿元，全县存贷差54.4671亿元，存贷比为36.16%，按剔除7.5%的缴存款准备金和预留5%的备付金计算，尚有43.80亿元资金富余因多方对接不好而存放上级行。二是基层行热情高，上级行求大求严的问题。主要表现在虽然对县支行下放了一定的贷款权限，但对大额贷款仍然审批严格。三是基层行信贷考核压力大，影响基层积极性问题。如农行对惠农卡发放的要求是三保一挂钩（即：保发放、保管理、保收回、和薪酬挂钩）。四是基层行信贷人员普遍偏少，如农行13个基层办事处的信贷人员要面对辖内21个乡镇成千上万的农户，缺乏时间和精力。

2、民间融资方面。据人行对3户中小企业、3户城镇居民、3户农户在2006年至2008年的民间借贷进行问卷调查统计分析，估算上述企业2006年有民间借贷90万元左右，累计发生额120万元左右，全县中小企业510户，全年估算我县中小企业民间借贷15000万元左右，累计发生额20000万元左右；2008年有民间借贷150万元左右，累计发生额300万元左右，全县中小企业550户，全年估算我县中小企业民间借贷27000万元左右，累计发生额50000万元左右。从民间借贷情况来看，我县企业和农户对贷款需求是非常旺盛的。

3、担保公司方面。由于中小企业实力较弱，抗风险能力较差，有担保能力的企业一般不愿意替其出具担保，而担保公司担保品种单一，即使承诺担保，中小企业也必须提供抵押物给担保机构，或者需要提供反担保，致使中小企业寻找担保困难，影响了中小企业在银行正常的信贷业务。

4、土地抵押方面。据了解，我县部分企业所购土地未及时办理土地转让手续问题，一些企业主返乡兴办企业，投入了大量的积累资金，在发展上遇到了资金困难，但却因为未办理土地转让手续缺少银行融资必备的土地抵押条件。

5、中小企业管理方面。一是不少企业将银行资金作为自有资金使用，短贷长用较为普遍。许多银行反映，一旦给这些中小企业发放贷款，贷款本金就很难如约偿还，必须不断续贷。二是相当一部分企业财务制度不规范，经营信息不透明，数据可靠性差，影响了商业银行对其贷款的正确判断。信息的不对称加大了商业银行贷款审查工作的难度，造成了成本与收益的不对称，反过来又制约了商业银行对中小企业信贷支持的积极性。三是在中小企业群体中，也同样存在着一些优质的客户，他们在经营规模、创新意识、观念水平、盈利能力上也比较强，可以承受较高的利率，能够使商业银行通过提高理念的方式获得相应的风险和成本补偿。实际上，商业银行也并没有忽视这批客户。如建设银行××县支行目前就拥有一批经营实力较强、信誉良好的优质客户群体。

6、房地产评估方面。银行房地产抵押贷款手续繁、费率高、效率低，中小企业能作为抵押物的主要是房地产，办理抵押登记手续却包括抵押登记、评估及抵押合同公证等，涉及工商、房产、财险、法律公证处多个管理部门，办理手续短则10天，长则30天。需要交纳的费用主要有两部分：房产部门主要有：贷款额0.3％评估费，0.2％抵押物所有权确认和登记费。土地管理部门主要有：贷款额0.1％—0.22％的评估费，0.1％—0.3％的公证费，综合收费率最低的

第二篇：关于中小企业融资调查报告

关于中小企业融资情况的调查报告

中小企业在世界各国的经济发展中都占有十分重要的地位，在扩大就业、活跃市场、增加收入、稳定社会等方面有着不可替代的作用。中小企业在各国经济发展中的重大作用已成为人们的共识。20世纪70年代以来，由于技术革命的迅猛发展以及随之而来的“大企业病”的困扰，世界范围内企业结构出现了专业化、小型化趋势，中小企业得到了蓬勃发展。

在我国，随着经济市场化的不断推进，多种所有制形式的中小企业快速发展，己经成为推动国民经济发展的生力军和缓解就业压力、维护社会长治久安的重要途径。但是，我国中小企业普遍融资困难，融资环境不理想。

目前，融资难已成为中小企业发展的瓶颈。如不给予中小企业公平的发展机会，并为其创造畅通的融资渠道，必定会压缩中小企业的发展空间，其对国民经济的贡献也会降低，还会产生一定的社会问题。目前，我国政府已经对中小企业融资难的问题给予了高度重视，并出台了一些政策措施来帮助中小企业，但由于各种原因，成效不大。另外，从世界范围来看，随着经济全球化和世界经济虚拟化，中国企业的发展也将逐步由资本的内部积累向扩张方式多元化转移，资本经营正成为企业改善生存状况，加速发展的重要手段。这些年我国在经济转型期土地、劳动力、资本、技术等各种生产要素市场化进程中，资本要素市场化相对滞后。因此，如何解决资本的合理流动和优化配置已成为经济发展中的突出问题。

综上所述，就中国中小企业融资问题开展深入、系统的研究，对推动我国经济发展和活跃经济理论研究，如何根据我国经济发展的特点改善中小企业融资环境，如何将发达国家和地区中小企业融资的优秀经验本土化都是一个急待解决的问题。

今年9月通过上网查资料，学校图书馆查阅，电话咨询有关单位，及我现在的工作单位的了解，对中小企业的融资状况进行一个调查。现将有关情况报告如下：

一、中小企业的融资现状

1、融资渠道狭窄。

中小企业大多是靠自我积累，自我筹资发展起来的，内源性融资占比较高。然而，单纯的内源性融资已经不能满足企业发展的需求，对外源性融资的依赖程度正逐步提高。但由于中小企业的经营规模普遍较小，没有一家企业可以进入股市或债市进行直接融资，而中小企业的发展基金和风险投资在还没有起步。因此，中小企业的资金筹措基本上是依靠银行提供的贷款进行间接融资，融资渠道单一。

2、融资规模有限。

3、企业授信面小，授信额度低。

4、融资成本较高。

与大中型企业相比，中小企业借款方面大多与优惠利率无缘，而且还要支付比大中型企业借款更多的浮动利息。除去基准利率5.31%，加上中小企业的上浮利率(国有商业银行可上浮30%,信用社可上浮230%)和授信审计费用、担保费用、评估费用、财产保险费用、公证费用、价格调节基金、资料费用等，中小企业的融资成本高达11%以上，平均比大企业高出了3-4个百分点。

5、信贷产品单调。

我市现有金融机构只对中小企业开放了短期信贷业务，中长期信贷和权益性资本的供给几乎没有。特别是对于科技创新型企业来说，最为缺乏的不是短期贷款而是中长期贷款和股权投资，但从金融体系中很难获得。此外，在信贷产品创新方面，除极少数金融机构分别尝试或使用过银行承兑汇票、信用证、商铺抵押贷款、惠农卡等信贷新产品外，大多数金融机构都一直沿用房地产抵押这一单一的信贷产品，甚至原来做过票据贴现业务的金融机构也因种种原因停止不做了。动产质押、权利质押、订单贷款、行业协会联保等系列信贷产品在我市很难得到推广使用。

二、中小企业贷款难的原因分析

我市中小企业贷款难原因纷繁复杂。调查表明，中小企业贷款难问题与中小企业的自身发展，与金融环境，与金融机构、中介机构的服务和政府及职能部门履职效能关系比较大。

1、企业发展程度不高造成贷款难。

通过对我市中小企业的调查发现，98%以上的中小企业处于创业阶段，只有2%左右的中小企业处于成长阶段，而处于成熟阶段的中小企业甚少，这样客观造成了企业发展的先天不足，从而造成企业贷款难。一是市场竞争不足，抗风险能力低。我市中小企业大多是家族经营、合伙经营等方式发展起来的，产权单一，企业规模小，科技含量低，经营行为短期化及负债多、积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，容易遭到市场的淘汰。如我市的传统矿业铅锌矿、非金属矿等企业，近年来由于受金融危机的影响，矿业市场疲软，订单大幅减少，大部分企业处于半停产或倒闭状态，银行担心贷款风险而不敢放贷。二是财务管理不规范。我市中小企业普遍存在“以单代帐”、“帐外经营”、“现金结账”的现象，信息不透明，报表不健全，大多无法向银行提供真实有效的财务信息，银行难以全面掌握企业财务的真实情况，从而影响银行的贷款决策。三是抵押能力不足。全市约有50%左右的中小企业其土地和厂房是租赁的，可供抵押的有效资产不够或者手续不全。如市工业园，至目前为止已入园企业36家，但在房产、国土部门办理了房屋所有权证和国土使用权证的企业只有14家，且大部份企业还只是办理了部份证照。而银行部门除了500强企业贷款不要抵押外，其它企业都要抵押，贷款抵押物的折扣率却很低，最多的只有70%，少的还只有50%。四是不符合国家产业政策。如我市有很多不符合国家产业政策规定的“五小”（小钢铁厂，小水泥厂、小纸厂等）企业，银行是不能发放贷款的，如造纸厂要年产6万吨以上，方可通过省级银行审批发放贷款。五是有不良记

录影响贷款。有的企业受过安监部门、环保部门的处罚，有的企业在银行的贷款逾期未还，都会在央行的征信管理互联网上留下不良记录，影响贷款。如湖南国发公司本来发展势头较好，就因为2007年其总公司广西北海国发公司以湖南国发公司的资产作抵押在中国银行贷款2600万元一直未还，湖南国发公司两年以来一直得不到银行的贷款援助。

2、金融环境不优造成企业贷款难。

诚信守信是银行信贷投放的前提条件。但从我市信用环境看，社会诚信环境不优，恶意逃废银行债务严重，这也是造成企业贷款难的重要原因。一是不良贷款仍居高不下。从1994年至2008年底止，我市99家企业通过法院破产，共核销银行债权5.496亿元，近几年来各家银行还采用其他方式通过总行核销了很大一部份呆帐，但不良贷款仍居高不下。截止今年7月底，我市贷款余额15.25亿元，不良贷款就有5.93亿万，不良贷款的占比达到了38.82%。二是恶意逃废银行债务严重。有的企业多头开户，销货款体外循环，逃避银行监督，有的通过非正常的相关交易抽逃资金，转移资产，有的未经银行同意，擅自处理银行贷款抵押物，有的拒不还贷，不签收银行催债文书，企图使银行债权失去法律时效，有的借破产或重组之机逃废银行债务等。如作为我市唯一的国家政策性银行的农业发展银行，多年来对临湘粮食收购企业贷款发放作出的贡献是有目共赌的。至目前为止贷款余额仍高达4.96亿元，但由于发生在2008年的富民米业事件，市粮食局及粮食企业不顾及银行的利益，一夜之间将1000多万元已作为抵押物的库存粮食全部卖掉以偿

还职工的集资款和买断职工工龄，结果又造成被买家所骗，致使省农发行、岳阳市农发行对临湘形成了金融环境恶劣的看法，至今不愿对临湘发放贷款。三是公职人员拖欠银行贷款严重。至2009年4月底止，全市国家公职人员拖欠银行、信用社不良贷款和信用卡恶意透支共计1175笔，金额2145.7万元，涉及人员815人。尽管全市多次部署过清欠行动，催收通知书发了一轮又一轮；但清收效果却一次又一次令金融部门失望。今年市政府清欠办花费了很多人力、物力，但至目前为止，只收回贷款500万元，仍有1600多万元不能收回。四是“执行难”现象普遍。目前金融债权“诉讼难”已基本解决，但胜诉后的“执行难”现象较为普遍。造成金融纠纷案件“执行难”原因是复杂和多方面的，既有地方经济发展的原因，又有金融部门管理体制，运行机制以及整个社会执法环境等方面的原因。但行政干预和地方保护是目前案件“执行难”的一个重要原因。有的企业以某一行政管理部门为主管单位，有的企业是本地的主要税源，或是本地政府招商引资的企业，对这些企业的执行往往受到比其它案件执行更多的行政干预或地方保护主义的干涉。

3、贷款准入和监管的严格使银行谨慎放贷。

一是我国商业银行加大了对不良资产的监控力度和责任追究力度，实行了贷款第一责任人制度和信贷员承担贷款风险的终身责任。使得信贷人员在面向中小企业迫切需要贷款时，明哲保身，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”的行为方式。二是各国有商业银行为了避免风险，上收基层信贷权，贷款权限集中到省行和总行。调查表明，我市各金融机构除了

信用联社可以审批300万元以内，农行可审批60万元以内，工商行可审批80万元以内的贷款外，其余建行、农发行、中国银行、邮政储蓄银行基本上没有贷款审批权，全部要逐级上报审批。三是银行从资金的安全性、赢利性出发，贷款始终坚持面向重点行业、重点企业、重点地区、重点客户的方针，贷款主要提供给了重点行业和大企业。如在我市已落户的海螺水泥，因为是国家500强企业，四大国有商业银行的总行均为其授信200亿以上，而我市的四大商业银行也都积极抢占市场，想在总行授信的额度内分得一定的贷款发放权。又如市工商行，近几年来对临湘的中小企业贷款的发放几乎为零，但2009年上半年，因争取到了上级银行集团贷款发放权，已对省高速公路发放贷款6个亿，下半年还准备发放9个亿。

4、政府扶持不够造成企业贷款难。

一是缺乏统一的中小企业的管理机构。现行的管理模式是按所有制及部门组成的“条块分割”的管理模式。迄今为止尚无一个统一的专门机构来对中小企业进行管理，这样不仅不利于中小企业总体发展战略的规划和协调，也不利于政府对它们进行宏观指导的政令的有效实施。二是没有建立中小企业的信用担保体系。国家推行中小企业信用担保试点工作从1998年就开始了，2000年国务院办公厅就印发了《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》，全国各地根据通知精神已组建了4000多家为中小企业服务的担保机构。但至目前为止，我市未组建一家信用担保机构。如今年上半年凡泰公司申请银行贷款就只能向岳阳市的

担保机构申请担保。三是没有建立中小企业的信用评级体系。目前，中小企业的信用评级体系主要由银行的评级机构进行，但各家银行的评级标准不尽一致，同时社会上缺乏权威性的企业资信评级机构。

5、部门和中介机构收费过高，造成企业贷款难。

调查中发现房产、国土、公证等部门和少数中介机构均有超标准收费的现象。一是不严格按照物价部门核定的收费标准收费。二是政府今年6月份就已出台临政函[2009]36号减免收费的文件，但少数部门仍不遵照执行。三是评估机构不是本部门推荐的就变相加收费用。如市工业园一家企业贷款1500万元，某一部门一开价就要收取抵押等手续费用29万元，后经市领导出面协调还收了10万元，另一部门也开价要收取抵押等手续费用6万元，协调后还收了2万元。

三、几点建议

中小企业融资难是国际上公认的难题，这一直是国内中小企业和非公有制经济发展面临的障碍，特别是今年以来，受国际金融危机，全球经济下滑等因素影响，我市中小企业经营困难导致资金紧张的状况也在进一步加剧。破解中小企业融资难是一个复杂的系统工程，要解决好这一难题，必须从企业自身发展，政府政策扶持和金融多维创新等方面突破，才能有效地解决中小企业融资难问题。

1、优化政策环境，健全服务机制。

政府应当充分发挥组织、引导、规范作用，改善中小企业信贷投入环境，提供必要的政策扶持和制度性保障，营造好化解融资难的外部环境。一是要组建专门为中小企业服务的机构。加强对企业的引导，完善为企业的服务，规范企业行为，保障企业权益，为中小企业的创立和发展创造有利的环境。二是要建立中小企业发展基金。一方面要积极争取国家、省市对中小企业扶持的发展专项基金，另一方面财政要安排专门预算，设立专项政府扶持基金，对中小企业以税收优惠、财政补贴、贷款援助等方式给予资金上的支持。三是构筑良好的银企合作平台。市委、政府特别是项目计划、市金融证券办等有关部门要会同金融机构按照产业政策，筛选有市场、有效益、有信用的企业和项目，分行业、分区域，组织项目或金融新品种的企业推介会和银企洽谈会，促进商业银行贷款和企业资金需求的有机结合。四是尽快建立中小企业信用担保机制。按照“政策引导，多方出资，市场运行”的模式，通过地方财政拨款，企业法人或个人出资以及社会捐赠等多种渠道筹集资金。五是继续优化金融生态环境。一方面要加强诚信守信的道德和法制宣传教育，提高全体市民的信用意识、守法意识和道德水平，对企业和个人逃废银行债务的行为要采取行政的、法律的、舆论的多种手段，有效制止。另一方面，政府要帮助银行尽快解决历史包袱，处臵不良资产，提升各家银行在上级银行的形象和话语权。六是进一步规范部门和中介机构收费，逐步引导抵押、评估、登记、公证、担保等行业建立自律机制，简化手续，降低收费标准，切实减少中小企业负担，降低融资成本。

2、加强自身发展，增强企业内在融资能力。

中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化企业内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式，吸收现代企业制度和管理制度的要素，规范经营行为，打造化解融资难的自身条件。一是要提高经营管理水平，改善财务运行质量，在企业管理要求上符合银行贷款条件。二是要提高产品科技含量，确保技改投入成功率，在项目选择上符合银行贷款条件，走“小而精”，“小而特”，“小而专”，“小而优”的发展路子，在项目投资上要经过可行性研究论证，要有市场前景调研报告，努力争取投入一项成功一项。三是增强财务信息透明度，按国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，定期公布经过会计师事务所审计的会计报表，增加企业财务可信度。加强与银行及其他金融机构的联系，对企业发展方向和经营情况进行充分沟通，使银行对企业的经营环境与前景有足够的信心。四是提高企业资信等级，依法规范企业行为，在诚信度上符合银行贷款条件。下决心创出自己的品牌，创出自己的竞争优势，用良好的信誉面对社会，树立自己的社会形象。五是企业产权要明晰，手续要完善，证照要齐全，要让贷款有真实的贷款抵押担保物。六是要跳出单纯依靠银行间接融资的误区，在充分施展银行间接融资的同时，要将间接融资和直接融资相结合。一方面要千方百计创造条件，寻求企业上市，进入股市和债市直接融资，另一方面要设立中小企业互助基金，由会员企业出资建立，会员只要交纳一定会费，就可申请到数倍于会费的贷款额。另外，还可以通过私募融资的方法，如将企业的股权出卖获取现金解决融资问题等。

3、创新金融工作模式，加大对中小企业的扶持力度。

一是创新贷款审批机制。金融机构要改变传统的贷款审批流程，根据中小企业贷款“短”、“频”、“急”、“小”的特点，把信贷审批权限下放到最基层的信贷部门，简化贷款审批层次。二是创新信用评级模式。金融机构要改变原来的依靠企业报表、中介机构审计报告和企业固定资产规模进行授信评级的的老套路，提高企业及企业法人信用状况占比份额，依据新的“三品”和“三表”来评价企业老板信誉度和企业生产状况，即通过对企业老板人品、产品、抵押品，企业生产用水表、电表、（煤）气表的外围及内部调查评估，掌握企业最真实的经营情况，实行评级授信一体化，提高授信评级的效率和适用性。三是创新担保抵押方式。金融机构要改变传统的仅仅依靠土地、房产、机器设备作抵押发放贷款的模式，将抵押品范围扩大到动产抵押、权利质押等权益类资产。大力开办中小企业贷款联保业务品种，允许一定地域范围内、行业协会内相互熟悉的中小企业或者处在产业链上下游的中小企业相互提供信用担保，解决好中小企业贷款担保抵押难问题。四是创新激励机制。根据贷款风险发生的实际情况，对于已经做到尽职调查，规范作业的信贷人员实行免责制；对于克勤职守，效益明显，企业评价高的信贷人员进行重奖，力求做到信贷人员的责任、权力和利益的平衡，增强信贷人员为中小企业服务的责任感和使命感。五是创新金融服务机构。各金融机构要设立中小企业信贷服务部，为中小企业提供贷款融资，并相应规定中小企业的贷款比例，主要解决中小企业创业过程中，在固定资产投资方面和对中长期银行贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息和低息贷款，为企业开辟绿色通道，促进中小企业提高经营效益，健康发展；组建村镇

银行。按照目前县城金融机构现状，可考虑有条件的乡镇组建村镇银行，为中小企业贷款融资服务；开展小额贷款公司试点。可考虑让民间金融逐步浮出水面，使其具有合法性，并且扶持有实力的民间金融组织发展成为小额贷款公司，稳步开展小额贷款试点。

关于中小企业融资问题的调查报告

一、背景介绍所以，本文拟从我国中小企业融资的现实困境出发，通过调查对中小企业融资问题进一步深入研究，并剖析其成因。借鉴国际上缓解中小企业融资难题的实践经验，探索如何拓展融资渠道，化解中小企业融资瓶颈的对策，并尝试提出解决办法。

本次调研选取了河南省的部分中小企业和金融机构作为调查样本，累计发放问卷450份，回收有效问卷327份，其中中小企业共计261份，金融机构共计66份。调研采取抽样问卷调查、调研座谈等形式，获取了目前中小企业融资情况的第一手资料。

另外，我们还组织了多次座谈会，和调查员们交流了调研中遇到的一些问题。从整体上看，调研结果基本上和实际情况吻合。

二、调查情况分析

（一）各金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，导致“信贷配给”现象的发生，大量无法从正规渠道获取帮助的中小企业只能求助于非正规金融渠道 1.金融机构特别是银行与中小企业之间的关系不和谐

根据DeMeza和Webb(1992)的定义，信贷配给是指在一般利率条件下，对贷款的需求超过了供给，导致信贷市场不能出清的现象。在现实中表现为：即使借款人愿意接受相当高的利率，而银行等金融机构也有继续提供信贷的能力，但金融机构却并不愿意提供信贷。我国中小企业数量巨大、良莠不齐，由于多方面原因，金融机构和中小企业之间存在着严重的信息不对称现象。在无法充分了解申贷企业真实情况的条件下，金融机构为了避免逆向选择和道德风险的发生，被迫给予中小企业“信贷配给”待遇，即要求更高的利率（相对于大型企业）或其他较苛刻的条件，甚至拒绝提供贷款。从我们调查的结果来看，我国金融机构在处理中小企业的贷款申请时，由“信贷配给”导致的融资难现象十分普遍。简要说明如下：

（1）借贷双方均认为中小企业获得贷款难度大从

调查报告中我们发现，银行和中小企业对“本地金融机构是否能满足本地企业的资金需求”这个问题的答案完全一致。从金融机构角度来看，选择“不能满足”选项的占总体的65%；从企业角度来看，认为自己基本可以从本地金融机构获得所需贷款的仅占总数的28%。在问及去年是否成功地从银行等金融机构获得贷款时，有46%的企业选择了“否”。在向企业调查由金融机构提供的贷款占所需资金的大概比例时，66%的调查对象认为这一比例小于50%。（2）金融机构对中小企业贷款限制多，审批更严格在“本金融机构最常用贷款方式”一项，有80%的金融机构选择“抵押贷款”这一项，其他贷款方式远未成为主流。

在调查各金融机构对中小企业贷款所采用的利率时，我们发现85%的金融机构将利率调至基准利率上涨10%以上。在中小企业调查对象中，认为贷款利率过高的占了59%。在“放贷期限”一项，86%的金融机构选择了“一年以下”。这说明金融机构目前发放的贷款主要为短期贷款。而中小企业中，有1/3的调查者明确表示自己需要超过一年的中长期贷款。各金融机构对中小企业的贷款审批程序相当严格，中小企业也感到了这项

程序带来的不便。许多中小企业为了获取贷款，想方设法和金融机构有关人员拉关系，导致了一些违规操作现象的发生。

在贷款活动中，金融机构和中小企业的关系并不和谐。从调查报告来看，中小企业对银行等金融机构明确表示不满意的竟占到47%之多。后果就是各金融机构的中小企业贷款对象增长缓慢，89%的金融机构的贷款对象每年增长速度基本在20%以下。

2.我国金融体系不完善，协助中小企业提升自身信用的中介机构作用不明显；加之缺乏直接融资的渠道，中小企业难以缓解由于金融机构“信贷配给”带来的融资负面效应

经济转型期所伴随的社会信用缺失，使金融机构和中小企业间信息不对称的问题更为严重，导致金融机构对其贷款更为审慎。

从我国的情况来看，现有的资本市场主要是为大型国有企业提供融资的场所，即使忽略小额发行的成本问题，我国的资本市场也不可能在短期内成为中小企业外源性资本融资的有效渠道。因此，在间接融资方面处于劣势的中小企业通过资本市场为自身融资难度极大。3.中小企业难以通过正规融资渠道取得所需资金，迫使其求助于非正规金融，引发了我国非正规金融合理性与合法性的强烈争议

我国处在经济转型期，市场经济体制还很不完善，虽然提出了许多支持中小企业发展的办法，但由于大环境的局限，这些办法要么难以实施，要么在现实情况下具有一定的负面影响而不能被国家法律确认为正当。

4.我国金融业特别是银行业改革取得了一定的成绩，但仍任重道远。在某些情况下，金融业改革短期内会给中小企业的融资活动造成一定负面影响

我们在调查中发现，四大国有商业银行仍然是为中小企业提供贷款的主力，但其他金融机构对中小企业提供融资的比例也在稳步增长。说明在正规金融领域中，中国银行业的改革和整体演进将给中小企业带来长远好处。

但是，随着我国银行业改革的推进，各银行经营年限的增长以及银行业的内部整合、兼并扩张，短期内可能给脆弱的中小企业带来一定程度的影响。

从我国情况来看，目前我国各大国有商业银行为降低不良贷款比率，防止坏账的继续发生，要求基层机构上缴存款，以限制其发放贷款能力，这样可能导致县以下地区中小企业贷款更加不易。

此外，银行业的内部整合如将信用社捆绑整合为商业银行，规模虽然扩大，财力人力也得到了集中，但许多被集中起来的资金被用于国有大型项目或大型国企的贷款。整合带来的规模效应并没有给中小企业带来更多的好处。

（二）中小企业融资难有其自身原因。在从计划经济向市场经济转变的过程中，由于历史与现实因素的影响，中小企业在市场化进程中难以成为规范化的市场主体，直接影响了融资的成功率在

调查过程中，我们发现“所有制歧视”已经不是中小企业贷款申请被拒的主要原因，金融机构在发放贷款时，更加看重担保、抵押、财务透明度、企业经营状况等实际问题。同时，金融机构与中小企业之间存在着严重的信息不对称现象，而中小企业尚未广泛借助外部相关机构来证明自己的资质，一定程度上也使得金融机构不愿与之建立关系。比如根据调查结果，金融机构中认为中小企业具有外部审计制度对其顺利获得贷款是相当重要的占了调查对象的75%，而被调查的中小企业中建立了外部审计制度的只有52%。

（Berger and Udell2002）将银行针对企业的融资方式划分成四种：资产负债表贷款、资产保证贷款、信用评分贷款和关系性贷款。前三种贷款都是基

于企业的“硬”信息，而关系型贷款则主要考察企业的“软”信息，通过了解企业所处地区对企

业和企业主的评价，能够更加客观地评价企业，克服中小企业更为严重的信息不透明状况。（Berger and Udell2002）论证了小型银行是在一种在结构上更适合给中小企业贷款关系型贷款的组织形式。因而大力发展民营中小银行从理论上说,也许是解决中小企业融资难问题的有效途径。

在实际调查中，某些暴露的问题让我们深思，虽然从理论上说中小银行对中小企业融资有诸多好处，但当我们就这一问题进行征询时，仅有48%的调查对象明确表示应大力发展中小银行并更多地引入民营资本，恐怕这与目前中小银行对中小企业融资的现状有关。首先，中小银行经营目标的定位有问题，一些中小银行特别是城市商业银行盲目地同大银行争夺大客户，忽视了本地区一些急需金融支持、发展潜力巨大的中小企业。其次，相当一部分股份制商业银行内部国有股份占相当大的部分，因此，其经营行为往往也带有国有商业银行的色彩。最后，农村信用社的经营状况不够理想，而且基层信用社也通常无放贷权力，缺少对本地区企业的金融支持。

第三篇：融资项目调查报告模版

融资人（法人）融资业务调查报告

融资人： 融资额度： 融资期限： 融资成本： 担保（抵押）措施: 业务部门： 业务部经理： 公司经理：

近日，我公司由

和

组成专门调查组，对 融资项目进行了初步调查，调查结论是：，现将有关情况汇报如下:

一、融资人主体资格的合法有效性分析

1、融资人成立时间、所在位置、注册资本、股本结构、经营范围等。

2、融资人应当具有的各种证照是否齐备有效，同时要将所有证照的复印件附后。

3、融资人的资信状况：包括但不限于企业开户行、信用等级、授信额度、信用占用额度、贷款质量；对外融资、负债的到期履行情况，有无法律诉讼和经济纠纷等。

4、法定代表人和主要股东的基本情况、个人品质和信誉等。

二、融资人业务经营情况的良好性分析

1、主打产品的质量、品牌和生产规模；

2、产品销售市场情况，包括但不限于销售区域、销售渠道、销售方式、营销队伍和销售货款结算等方面的情况；

3、生产条件是否具备，包括但不限于原料、电水气暖和管理水平和产品研发等情况；

4、对企业所处的社会环境、行业环境和政策环境进行简要分析；

5、融资人当期和最近三年的业务经营情况，包括但不限于盈利能力、偿债能力和发展趋势分析等。

三、融资借款第一还款来源的确定性分析

1、融资借款的具体用途；

2、融资项目所需资金总额、筹措渠道和效益测算；

3、融资额度、期限确定的理由或依据；

4、融资期限内净现金流的具体测算，是否能够覆盖融资额度和费用等；要有实证支撑该结论成立。

四、融资项目的可靠性分析

1、抵押物的法律关系是否清晰，有无纠纷，要有相关证照和文件予以证明；

2、抵押物所有权人和共有人的身份认定和关系界定；

3、抵押物市场价值是多少，变现能力如何，抵押率是多少，能否完全覆盖融资成本和本金；

4、他项权登记或实际控制的流程和方式是否具有可操作性，是否符合相关法律法规。

五、风险防控方案的制定

1、分析该笔融资业务（融资人）的风险点；

2、风险防控的具体措施，包括但不限于监管方式、检查频率、报告反馈渠道等；

3、确定风险防控各环节责任人，包括合同签订、抵押物登记、资金交割、付息付费和本金偿还等环节的责任人。

调查人：业务经理：

年（签字）月 日特此报告，请批复。

（签字）

附件：

申请融资业务需要提交资料清单

1、公司简介及公司章程（复印件）

2、营业执照（正、副本年检后复印件）

3、组织机构代码证（正、副本年检后复印件）

4、税务登记证（国税、地税正副本复印件）

5、银行开户许可证复印件

6、贷款卡复印件以及信用信息报告

7、法定代表人及实际控制人身份证明（原件或复印件）、签字样本（原件）、简历

8、经会计师事务所审计的上两的财务会计报告（包括资产负债表、利润表、现金流量表和报表附注等）复印件近三个月的会计表，最近一个月的报表附注

9、与本次业务相关联的产品购、销合同（复印件）

10、企业收入的证明材料（银行流水、承兑及相关资料）

11、申请人的债务明细及对外融资明细

12、资质证书复印件

13、融资措施及相关资料(本单位可用于抵押、质押的财产清单；其他单位可用于抵押、质押的财产清单；个人可用于抵押、质押的财产清单)

第四篇：项目融资贷款调查报告

附件31：项目融资调查报告模板

关于某公司XX项目项目融资xx万元的调查报告

某项目公司现有信用等级，授信xx万元（种类与额度）。本次拟调查同意对公司xx项目发放项目融资xx万元，期限X年。

一、本次调查基本情况

（一）本次调查所采取的调查方法、调查程序；

（二）基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；

（三）重点说明：无法认定是否真实的相关资料及无法认定的原因。

二、客户基本情况

（一）概况 客户成立时间、位置、注册地、组织性质、注册资本及股东构成、组织结构和管理模式、经营范围。《企业法人营业执照》（《营业执照》、《事业法人（单位）登记证书》等）、《组织机构代码证》、贷款卡，以及必须的行业经营许可经营证明或资质证书等主体资格证明文件是否齐备有效，是否具备合规合法的贷款主体资格。

如为政府类主体公司，说明其隶属关系、政府管理方式、资金运行模式，以及公司自成立以来的整体营运状况。

（二）法定代表人及主要管理人员情况

法定代表人（或主要负责人）和主要经营管理人员（总经理、财务和市场部门负责人等）基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，并判断是否具有从业经验和相应的经营管理能力。

（三）主要股东及关联公司情况

１、公司股东（或实质控制人）具体情况，主要包括成立时间、位置、注册地、组织性质、组织结构、管理模式、注册资本及股东构成、法定代表人和主要负责人、信用状况、经营范围、经营情况、市场地位和财务状况等；股东在金融机构融资状况；并分析股东是否与我行存在信用关系，以及是否有不良记录，是否为逃废债企业，是否存在侵占关联公司合法利益的行为。

公司股东是否从事过本项目所处行业，在本行业的地位如何，是否具备投资本项目的经验和实力，是否具备继续投资的能力等。

２、公司所处集团客户的整体情况及该集团公司核心公司情况，主要是以文字阐述或关系图谱说明各关联公司基本情况、经营情况和集团客户在金融机构信用状况（特别是与我行的合作情况与发生的信用情况），并说明该集团性客户的类型，各关联公司所处行业板块，以及集团主营业务是否突出，有无核心竞争力，集团对外投资比例是否过高。

三、近年财务分析

项目法人往往成立不满两个会计，财务信息不足，故项目融资财务分析可适当简化。具体参照一般固定资产贷款调查报告。

四、本次项目情况

（一）项目建设的背景和目的

主要调查：项目建设的相关背景因素和建设的必要性。

（二）项目主要概况

项目名称、建设内容、地理位置、建设期、总投资（总投资包括固定资产投资和全部流动资金需要量之和）；项目设计生产能力。

（三）项目工艺、流程和装备

主要包括拟投产项目的生产技术和工艺是否符合国家规定标准并具有一定的先进性；项目的设计、建设、工艺流程如何；项目采购方案是否合理，重要设备采购等条件是否具备等。

（四）建设、生产条件和建设进度

主要包括项目建设必备的水文、地质、气候、用水、用电、用气等条件是否落实；原材料、燃料、运输等生产条件是否落实；设计、施工、监理等部门是否具备相应资质。项目目前进展情况（应结合建设的内容进行明细调查）。

（五）项目合法性手续

主要包括项目立项、可研报告、环评报告（批复）、用地、规划、建设等手续是否齐全合法。一些特殊性行业项目，应经有权审批机构或部门审批许可，取得相关许可证或批复文件。拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，是否符合国家相关规定。

对于项目手续不齐全、手续不衔接的，应进一步调查原因并必须在调查报告中进行揭示。

（六）政策、市场和经营管理能力

1、产业政策和信贷政策

主要包括项目建设或拟从事的经营活动是否符合国家产业政策、技术政策、区域政策和环保政策以及我行的信贷政策。

2、市场分析

分析所处行业的行业政策、行业发展阶段、行业竞争程度、行业壁垒以及产品所处行业在产业链中的地位，判断行业的整体市场特点并预测行业市场特点的变化趋势；上下游行业发展趋势和稳定性。

分析客户发展前景、竞争优势、市场策略等情况，判断客户对上、下游产品的定价能力、采购的地位等。

从总量和结构两个方面分析项目产品的国际、国内和目标市场的供求情况、判断项目产品的市场供求关系和特点，预测潜在竞争者和潜在客户对未来产品供求关系的影响。

从以下几个方面判断项目产品是否具备市场竞争能力：（1）项目产品的规模效益、生产技术和工艺、品牌（2）项目产品的定价机制（政府定价或市场定价），项目产品价格的竞争能力

（3）项目产品是否具有稳定的原材料、能源供应商

（4）项目产品目标市场确定是否科学、是否根据目标市场和项目产品的特点建立可靠的营销网络和竞争策略

综合以上几个方面，判断项目产品的市场前景、预测项目市场目标实现的可能性。

3、技术研发能力

客户的生产技术和工艺是否符合国家规定标准并具有一定的先进性、产品质量是否满足国家相关规定；客户是否有专门的研发人员和研发部门，其研发力量是否较好，是否有技术储备和技术领先能力、是否有一定的技术领先优势。

4、管理能力

客户治理结构是否完善、内控及财务制度是否健全，管理模式如何，资金调拨是否规范。主要技术人员是否能保障项目技术要求；主要管理人员是否稳定，是否具有丰富的企业管理经验和能力等。

（七）项目投资情况

1、总投资和资金筹集方案：包括项目总投资金额、资金来源构成（主要包括资本金、银行借款、其他负债性资金或自筹资金）、资金到位计划。判断项目总投资估算是否合理、资本金比例是否符合规定、是否能够满足防范我行信贷风险的要求，资本来源是否合理。拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，分析补助资金到位的可行性。

资本金和其他资金尚未完全到位，应调查说明进度和分析到位的可能性；如果需要外汇资金，应说明落实外汇资金的途径和实现的可能性。

2、项目资金运用：项目资金的具体明细用途和投资计划；判断资金运用是否合理，筹资方案和资金用途、用款计划是否匹配。

本项目投资包括固定资产投资、配套流动资金。但同时必须结合调查、评估预测情况测算配套流动资金的需求额度，并根据逐步达产情况明确配套流动资金落实方案，并对配套流动资金到位的可能性、可行性进行详细调查并提供相关依据和测算方式。

（八）项目经济评价

1、项目测算的相关假设 包括：达产情况、销售单价确定方式及销售收入核定、成本核定、测算期、折现率等。

2、主要财务评价

主要包括内部收益率、财务净现值、投资回收期、借款偿还期等。

3、盈亏平衡点分析

根据盈亏平衡点判断保本能力和抗风险能力。

4、敏感性分析

包括财务净现值、内部收益率对收入、成本、投资等的敏感性分析，判断项目的财务抗风险能力。

通过对上述方面的综合分析，判断项目的经济可行性和项目贷款的偿还能力。

五、本笔贷款情况

（一）客户项目融资需求描述

根据客户提出的需求，结合上述相关情况分析，描述客户项目融资相关要素，主要包括金额、期限（提款期、宽限期和还款期）、定价（利率、费率）、用信方式，以及具体还款计划等。

（二）授信管理

项目融资纳入客户统一授信管理，经有权审批行审批同意后，视同核定客户统一授信额度。但在调查时必须统一考虑流动资金贷款额度需求，并充分考虑到位的可能性和担保落实的可能性。

（三）第一还款来源

根据项目的可行性分析判断客户经营情况，预测客户未来的现金流量情况，进而判断客户的第一还款能力。

（四）第二还款来源

采用抵押担保方式的，须详细描述抵押物的种类、名称、权属、数量（面积）等基本情况，判断抵押物是否合规合法；根据评估报告、调查核实情况，提出对抵押物价值和变现能力的调查核实意见。对于抵押物有风险或瑕疵的，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。

采用质押方式的，须详细描述质押物种类、名称、权属、数量等基本情况，判断质押物是否合规合法；根据调查核实情况（评估报告），提出对质押物价值和变现能力的调查核实意见。对于质押物有风险或瑕疵的，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。

采用保证担保方式的，须参照对借款人的调查来描述保证担保人的基本情况、信用状况、对外保证担保情况、法定代表人情况、经营和财务状况、是否有重大经济纠纷等，并判断保证人是否具备合规合法的保证担保资格，判断其保证担保能力。对于保证担保能力一般或比较差的，须就增加担保或降低信用额度进行风险揭示。

采用信用方式的，须就是否符合信用贷款的条件逐条进行判断。对于不符合信用贷款条件而突破制度的，须详细说明突破信用贷款条件的理由和原因。

六、信贷风险调查

总结存在的风险点和不确定性因素。主要包括：合法性风险、组织架构风险、市场风险、管理能力风险、财务风险、担保风险、政策风险、客户的管理风险、经营行管理风险以及其他对该公司和我行信贷资金可能产生重大影响的风险。同时，对项目的评估假设实现的可能性进行认真分析并进行风险揭示。

通过上述风险的揭示，判断风险性质和程度。对部分能够化解的风险，提出具有操作性的风险防控和化解措施；对于难以防范或不易化解的风险，判断我行能否接受。

七、贷后管理方案

对于项目贷款，应结合客户本身的特点提出贷后管理方案，包括人员配备及职责、主要监管的内容和监管方式等提出详细的管理方案。

八、项目合作效益预测

包括固定资产贷款业务带来的直接收益（包括利息收入和手续费收入等）以及通过本业务可能带来的间接收益，包括客户关系维护、存款、结算业务收入、可能带来的其它优质资产业务以及项目产生的社会效益等。

九、调查结论

综合调查结论：是否同意项目贷款并说明理由，明确贷款金额、种类、期限（提款期、宽限期和还款期）、定价、用途、担保方式、用款计划、还款方式和计划、会计科目、贷款形态；限制性条款或合同加列条款，信贷管理要求等。

调查经办人：签字

部门负责人：签字

调查部门

年 月 日

说明：

纸质运作方式下，调查经办人和部门负责人必须亲笔签名，不得采取盖章、打印等其他方式，否则下一环节必须拒绝受理；上线运行信贷审批系统的，执行相关规定。

第五篇：中小企业融资问题调查报告

把解决企业融资问题的政策着力点放在小型企业上

——中小企业融资问题调查报告

[摘 要] 本文针对制约当前我国小企业发最的最大瓶颈“融资难”问题，在多次深入调研的基础上，应用大量数据进行比较研究，重点分析了金融资源配置和我国市场结构的关系，得出以下结论：我国中小企业融资难，主要难在小企业，应当改变对问题的认识角度与政策思路，将解决中小企业融资问题改变为解决小企业融资问题，改革相关制度，调整相关政策，明确改革目标。

[关键词]中小企业；融资难题；政策建议

融资难已经成为我国小企业发展面临的最大瓶颈制约，在国际金融危机的背景下，这一矛盾更加突出。我国金融资源的实际供给与实体经济的有效需求存在严重矛盾，最主要矛盾是绝大部分金融资源供给由以国有银行为主的大中型银行金融机构控制，绝大部分金融资源配置由国有企业和非国有大中型企业获得，绝大多数(95％以上)小型企业得不到任何正规金融资源；我国中小企业融资难，主要难在小企业，应当改变对问题的认识角度与政策思路，将解决中小企业融资问题改变为解决小企业融资问题，改革相关制度，调整相关政策，明确改革目标。

一、我国企业融资存在五大结构性矛盾

改革开放以来，我国金融体制及其地位和作用发生了巨大变化，为成千上万家企业的成长壮大和国民经济的快速增长做出了巨大贡献。30年来，我国金融规模总量的增长速度远远高于国民经济的增长速度。从货币供应总量看，全国货币供应量1978年为1 367亿元(当时无此统计指标，此处按当时的存款余额和流通中现金总量之和计算)，2008年为47．51万亿元，增长了近350倍；从存贷款总量看，1978年全国存款与贷款余额为1 155亿元和1 890亿元，2008年为46．62万亿元和30．34万亿元，分别增长了400多倍和160倍。30年来，我国企业数量规模与成分结构也发生了巨大变化。1978年，我国企业总数大约为100多万家，个体户不到20万家。2008年，我国工商注册的各类企业总数为971万户，注册资本(金)43．48万亿元。其中国有企业56．88万户，注册资本(金)4．78万亿元；集体企业85．68万户，注册资本(金)6 157亿元；公司企业105万家，注册资本(金)17．14万亿元；外资企业43．49万家，注册资本(金)1 191亿美元；私营企业657万家，注册资本(金)11．73万亿元。另外，有个体户2 917万家，注册资本(金)9 005亿元。

由于金融体制改革与金融市场发展相对于整体经济体制改革和市场经济发展来说比较滞后，特别是相对于我国市场主体数量、规模和结构的变化发展明显滞后，尤其是相对于非

公有制企业的迅速发展更是明显滞后，带来了我国金融事业发展的一个基本矛盾：金融资源实际供给流向与实体经济有效需求取向的矛盾。矛盾最集中体现在小企业(前述工商注册的971万家企业中的99％为小企业)融资难上，它一直是制约我国金融体制改革、金融市场发展和企业成长壮大的长期性大问题，至今未能得到很好解决。金融资源实际供给流向与实体经济有效需求取向的这一基本矛盾主要表现为五大结构性矛盾：一是金融资源国家垄断为主同生产要素市场配置为主的矛盾；二是金融管理政策的计划与市场并重同34实际经济运行的市场为主的矛盾；三是国有大中型银行十分强势同民营中小银行十分孱弱的矛盾；四是国有企业、大企业融资充足有余同民营企业、小企业融资严重不足的矛盾；五是正规金融资源流动性相对不足同非正规金融资源地下快速流动的矛盾。

二、金融资源配置要适应市场主体结构变化特点的客观要求上述五大矛盾的存在，造成了我国金融资源的供给无法满足实体经济的需求，而这种不适应性的长期存在，凸显我国金融资源配置的不合理，导致了企业融资难问题始终无法得到根本解决。从目前来看，我国银行业四大类金融机构中，大型商业银行即国有的工农中建交五大银行，以及股份制商业银行即中信、光大、华夏、民生等，其掌握的银行金融资源占全国的三分之二以上；而百余家城市商业银行、各类农村合作金融机构以及少数近年来发展起来的村镇银行、小额贷款公司等，其掌握的银行金融资源占全国的不足三分之一。前者的金融源较多倾向服务于大中型企业，受惠企业数量不足全国企业总数的1％；后者的金融资源倾向服务于小企业，但受惠企业数量充其量也不足全国企业总数的10％。从国际比较看，发达国家银行贷款的企业覆盖率为54％，而我国在规模或限额以上企业中银行信贷覆盖率大约在20％左右，规模或限额以下企业不到2％，与发达国家的差距十分明显。因此，我国银行金融资源配置和市场主体需求之间存在严重的倒挂现象和巨大的需求缺口。在市场经济条件下，企业的健康发展必然需要有效的金融支持。从企业有效需求的角度讲，无论是大中企业还是小企业对分享金融资源的权利都是平等的，只要市场中有大中小企业等需求不同的各类企业群体，就应当有相对应的金融资源配给来满足各类有效需求。国家的金融资源供给理应流向各类企业的有效需求，银行设置结构也理应与各类万方数据企业的数量结构相适应。我国金融资源配置亟须调整以适应市场主体结构变化特点的客观要求，以形成一个能够高效率配置金融资源、满足不同风险偏好的资金需求者和供给者的完善的金融市场体系，一种能使金融资源自动流向有利于经济结构、产业结构、产品结构改善和资金使用效率提高的资源配置机制。

三、我国企业融资问题主要在于小企业融资难一直以来，我国习惯于将中小企业相提并论。从2002年颁布实施《中小企业促进法》以来，人们将过去的大中型企业与小型企业的提法逐步改变为大企业与中小企业。无论是职能部门的宏观调控政策，还是金融机构的具体执行或监管措施，抑或社会各界的舆论导向和评价观念，都将中型企业与小型企业相提并论。因此，社会舆论普遍认为我国的企业融资难问题主要是中小企业融资难问题。实际上，中小企

业融资与小企业融资大不相同。目前，来自金融与产业部门的不同判断本身说明了中小企业融资与小企业融资是悬殊很大的两个问题。金融部门认为，中小企业融资状况已经大为改善。近年来金融部门为缓解中小企业融资难问题采取了一系列重要措施，中小企业的金融服务外部环境不断改善。特别是银监会提出中小企业融资要坚持“四个到位”、确保“六项机制”、实现“两个不低于目标”等一系列措施后，中小企业融资状况改善更快。数据表明，2008年银行业金融机构的中小企业贷款余额为10．31万亿元心]，占全部企业贷款的53．06％。2009年上半年，全国新经济理论与经济管理 2010年第4期增企业贷款3．9万亿元，其中，对中小企业的贷款占56．6％。另一方面，工信部和中小企业认为小企业融资依然艰难。尽管采取了不少积极措施并取得了相当效果，但小企业依然融资无门。尽管2009年全国信贷规模迅猛增长，但大多数小企业却依然得不到贷款。二者判断不一，说明中小企业融资绝不能简单等同于小企业融资，中小企业信贷数据绝不能说明小企业融资状况。现有数据表明，小企业融资难的问题基本没有解决。一是大银行的小企业客户数量非常少。根据中国工商银行的数据，到2009年6月，工行的企业客户中，中型企业和小型企业为1．9万多家和3．4万家，占企业客户的31．9％和55．9％，贷款为16 262亿和4 041亿，占企业贷款的39．36％和9．78％。工行2008年底有营业网点15 676个，平均一个网点才有2．2个小企业客户。

实际上，我国中型企业问题与小型企业问题差别很大。一是数量差别明显。在我国，企业结构呈35万方数据经济理论与经济管理2010年第4期现出大企业很少，中企业不多，小企业占绝大多数的金字塔形状。从市场主体看，2009年6月全国注册私营企业692万家，占全国企业的69％，户均注册资本185万元，另有个体工商户3 063万户。o从工业企业看，2008年全国规模以上(年销售收入500万元以上)工业企业35．9万户，大、中、小型企业分别占0．8％，9．05％和90．15 o／；另外还有100多万家规模以下企业o[43总体看，全国大企业不到1万家，占全国企业总数的不足0．1％；中型企业不到10万家，占不足1％；其余99％以上是小企业。二是信贷条件差别很大。我国中型企业，其资产质量、管理规范、经济效益、财务状况和信用记录等方面，绝大多数中型企业符合银行信贷要求，因此，绝大多数中型企业都在银行开户并获得授信和贷款。三是银行信贷覆盖率差别悬殊。从国际比较看，根据有关数据，银行贷款的企业覆盖率水平，发展中国家为10％以上，发达国家为54％。根据世界银行对全球45个国家企业信贷发放情况的研究，大中小三类企业获得银行信贷资金的比重大约是58：23：19。可见，中型企业信贷状况与大企业近似，与小企业甚为悬殊。如果将中型企业与小企业融资问题混同，必然导致认识判断与政策决策的失误，客观上掩盖了我国企业融资问题的实质，误导了人们认识与判断问题的方向，影响了国家金融信贷政策的科学性和针对性，拖延了我国金融体制改革的进程。因此，要把解决企业融资问题的政策着力点放在小企业上。一方面，要改变认识和判断问题的角度与思路。从国家宏观层面看，应将解决中小企业问题调整为解决小企业问题，既包括小企业融资问题，也包括小企业的财税、就业、技术、培训等方面的问题。从金融机构方面看，不宜再笼统地提中小企业融资难问题，而应明确提出着力解决小企业融资问题。另一方面，要明确解决小企业融资问题是金

融机构的一大社会责任。金融机构有责任将我国庞大的金融资源合理有效地配置到大、中、小型企业中去，使其流向与大、中、小型企业在国民经济中的地位作用、经济社会效益相适应；有责任公平公正地对待小企业，为小企业提供与其经营特点和有效需求相适应的公平合理的金融制度政策、管理规范、商业模式和量身定做的金融产品与服务。

四、解决小企业融资难问题要正确评价小企业的经营状况与信用水平小企业融资难的一个根本原因，是金融机构普遍认为小企业的资产与经营质量不高，对其贷款，成本高，收益小，信用差，风险大。这种认识又影响了社会对小企业信用状况的看法。但是，实际情 况并非如此。从规模以上工业企业看，小型工业企业的总体质量并不差(见表1)。2008年，全国大、中、小型工业企业亏损面分别为18．7％，22．2％和17．5％，资产负债率分别为59％，59．8％和59％，主营业务收入利润率分别为6．07％，5．33％和5．04％，总资产利润率分别为5．81％，5．14％和7．03％，主营业务收入税收贡献率分别为5．43％，3．79％和3．3％。特别是从解决就业的社会效益看，每10万元主营业务收入带动就业的人数，小型企业为2．3人，中型企业为2人，大型企业为1．22人。

从各种经济类型工业企业看，私营工业的总体经营质量好于全部工业。2008年国有及控股企业、外资企业和私营企业的亏损面分别为32．2％，29．2％和12．7％，资产负债率分

别为60％，57．6％和58．8％，主营业务收入利润率分别为6．09％，4．88％和5．13％，主营业务收入税收贡献率分别为7．06％，2．44％和3．32％。如果扣除国有垄断企业的垄断收益，私营企业经营质量明显好于国有及控股企业。从解决就业的社会效益看，每10万元主营业务收入带动就业的人数，私营企业为2．18人，外资企业为1．87人，国有及控股企业为1．36人。L40总体上看，根据对有关统计数据的分析，在全国近36万家规模以上工业企业中，有近20万户私营企业和33万户小型企业，它们利润高、效益好的占三分之一以上，有一定利润与效益的占三分之一，微利、亏损的不到三分之一。可见，利润高、效益好的三分之一以上的私营和小型工业企业，其在市场上的商业信誉(主要指对上下游客户守合同、重信誉)是比较好的，有一定利润与效益的三分之一的企业，其在市场上的商业信誉基本上也是不错的。因此，解决这三分之二以上的私营和小型企业的信贷问题，不仅不会增加银行金融机构的风险，而且会给银行金融机构带来不小的收益。它们理应是可发展的潜在客户，是有效益的风险小的客户，是银行金融机构的重要收入与利润来源。

参考文献

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[4]中华人民共和国国家统计局．中国统计年鉴(2009)[Z]．北京：中国统计出版社，2009． Is]中华人民共和国国家统计局．中国经济景气月报[z]．2009，(7)．