“小金库”专项治理工作自查总结

第一篇：“小金库”专项治理工作自查总结

“小金库”专项治理工作自查总结 按照分局关于清查“小金库”的通知要求，认真做好2011年党风廉政建设和反腐败工作，严肃财务管理纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，根据固原公路分局2011年 ““小金库”专项治理工作实施方案》宁公管固【2011】71号文件，我队高度重视，从2010年11月1日开始，大队开展清理“小金库”工作，对资金规范化管理情况进行严格自查和清查，彻底铲除“小金库”这一滋生腐败的温床。

成立彻查“小金库”领导小组，认真开展清理“小金库”工作，认真扎实地开展了清理工作。

组长：杨海龙

副组长：徐华恩

成员：江成涛、吉勇、程亚民、张小伟、丁小平、葸国

祥、马树雄、安玉萍

结合大队工作实际，制定2011年“小金库”专项治理工作实施方案。按照分局关于清查“小金库”的通知要求，我队高度重视，及时在队伍例会上传达相关要求。认真扎实地开展了清理工作。

现将有关工作情况报告如下：

一、按照关于印发《固原分局2011年 ““小金库”专

项治理工作实施方案》的要求，通过深入自查，我队财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有私设单独帐户，未设以假发票套取资金设立“小金库；虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”；以资产出租和处置收入设立“小金库”；以对外承揽工程收入及其他收入设立“小金库”；以虚列成本费用转出资金设立“小金库”；通过转移资产设立“小金库”等任何形式的“小金库”形式。

二、大队在落实2011年分局专项治理“小金库”工作中，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

三、我队监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我队财务人员统一管理，各类票据均由财务人员统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄，及时上缴票款，上解票据，做到不坐支、不截留、不挪用，完整及时地落实分局财务票款制度。

四、按照财政集中支付要求，我队按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

通过自查、自纠、回顾，大队认真执行财务管理制度的有关规定，没有私设小金库。

固原路政大队

2010年11月16日

第二篇：“小金库”专项治理自查问卷

“小金库”专项治理自查问卷

（本问卷请在2009年6月10日前交到“小金库”专项治理和财务检查工作办公室）

为了更好了解贵科室对本次“小金库”专项治理和财务检查工作的认识与工作开展情况，先对贵科室进行问卷调查，感谢您的填写。请在正确的答案代码处打“√”

1、贵科室是否已经就“小金库”专项治理的开展，在全科周会上传

达了本次检查工作的相关文件及精神，是否能做到做到人人知晓？

（A）、已做到（B）、暂未传达

2、贵科室是否按照要求，专门召开科室科务会，组织科务成员认真

学习上级和本院印发的关于“小金库”专项治理的有关文件？

（A）、已安排学习（B）、暂未安排学习

3、贵科室是否已经严格对照本院印发的相关补充资料开展自查？

（A）、已安排自查（B）、暂未安排自查

4、贵科室是否对“小金库”的定义，完全理解？

（A）、完全理解（B）、一知半解（C）、完全不理解

5、是否明确本次“小金库”专项治理自查自纠阶段截至2009年6月

底？

（A）、已知道（B）、不知道

6、是否知道在本次“小金库”专项治理工作，对自查自纠发现的问

题与被检查发现的问题，其处理政策及力度是不同的？

（A）、已知道（B）、不知道

7、贵科室除了在我院财务科设立科室基金以外，还有没有以科室某

个人的名义开立存折管理科室的经费？

（A）、没有（Ｂ）、有，涉及金额_________

8、贵科室除了在我院财务科设立科室基金以外，还有没有把科室经

费以现金的形式交给科室某个人保管？

（A）、没有（Ｂ）、有，涉及金额_________

*凡是上面第６题或第７题选择了（B）项的，请问贵科能否向“小

金库”专项治理工作领导小组报告这些经费的来源和开支明细清单？

（A）完全可以（请上交此问卷时，上交相关材料）

（B）可以，但需作出解释（请上交此问卷时，上交相关解释材料）

（C）不可以，原因_______________________________________

承 诺 书

我们向“小金库”专项治理工作领导小组承诺：我科室经过严格自查，除了已经向“小金库”专项治理和财务检查工作办公室报告的信息以外，没有任何隐瞒、虚报科室“小金库”的事项。

科室负责人签名：

科室护长签名：

科室盖章：

日期：

第三篇：关于开展“小金库”专项治理自查工作的汇报

关于开展“小金库”专项

治理工作的汇报

某某治理“小金库”工作领导小组：

为认真贯彻落实《黑龙江省国土资源厅开展“小金库”专项治理工作实施方案》（资发[2009]58号）文件精神，我单位开展了“小金库”专项治理自查自纠工作，现将我单位开展自查自纠情况汇报如下：

一、自查自纠的方法和步骤

（一）动员部署阶段（2009年6月11日至6月15日）。我站在参加了某某单位开展“小金库”专项治理工作会议后，站领导高度重视，立即召开站内会议，成立由分管站长牵头，各科室负责人组成的专项治理领导小组，在站领导小组办公室设立了日常工作机构，制定工作方案，把专项治理工作摆上重要议事日程，加强领导，深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和安排部署工作。支持群众监督，鼓励群众举报。

（二）自查自纠阶段（2009年6月15日至6月19日）。按照此次“小金库”专项治理“分级负责，分口把关”的原则，认真组织自查。

二、自查自纠的具体做法

（一）加强组织领导，实行“一把手负责制”。在厅领导小组的统一要求下，站领导十分重视，分管领导亲自挂帅，成立了治理“小金库”工作领导小组，负责指导和协调“小金库”自查自纠工作。

（二）做好宣传发动。充分利用各种渠道，多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义、工作内容和政策规定，加强了信息沟通，促进了工作深入地开展。

（三）落实举报制度。省厅治理“小金库”工作领导小组办公室设立并公布举报电话后，我站及时公布省厅和总站的“小金库”专项治理举报电话。认真做好举报的受理工作，建立举报登记和查处制度，指定专人负责，要求做到件件有交待、事事有着落。认真执行举报工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。

（四）制定实施方案。起草了某某文件，下发到各分站、各科室，要求认真贯彻落实实施方案。

三、自查自纠工作的结果

截止到目前，通过开展自查工作，未发现私设“小金库”现象。我单位财务工作严格按照国家有关财经法律、法规、规章、制度执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，未发现侵占、截留、挪用、私分收入以及以个人名义私存公款等违法违纪行为，未设任何

形式的“小金库”。自查结果已报送厅治理“小金库”领导小组。

通过自查，我们在思想上提高了认识，在实践中提高了警觉，充分意识到“小金库”存在的危害性和清理“小金库”的重要性。进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理意识。在今后的工作中，我们要更加规范财务收支工作，从源头上遏制和预防腐败行为的发生。

特此汇报。

二○○九年七月七日

第四篇：小金库专项治理材料

小金库专项治理材料

自上级部署“小金库”专项治理工作以来，我局采取积极有效措施探索建立和完善“制度加科技”防治“小金库”监管模式，以预防“小金库”为目的、以制度建设为根本、以健全权力制约机制为关键、以科技手段为支撑，努力实现防治“小金库”工作的科学化、精细化和常态化。在此次“小金库”专项治理过程中积累了一定的“小金库” 治理工作经验,以下是我局的具体做法。

一、强化思想教育。

进一步加大界定“小金库”的政策和防范“小金库”的制度的宣传工作，提高制度的透明度、影响力和知晓率，把规章制度内化为道德信念和行为准则，在思想上“划清线”。要采取各种行之有效的形式，如县局行业网、报纸、专题会议、职工大会等，增强法治理念和制度意识，增强按制度办事的行为意识，筑牢遵纪守法的思想基础，让国税职工自觉养成带头学习制度、严格执行制度、自觉维护制度，按制度办事的良好习惯，营造人人知晓制度、人人遵守制度的良好氛围。

二、健全内控制度。

制度自身完善，是制度执行取得预期效果的前提。“小金库”问题之所以存在，很大程度上就是制度缺失、执行缺失、监督缺失造成的。因此，要进一步完善内控制度，在行为规范上“筑牢坝”。制定制度既要考虑制度本身的系统性、有效性和可操作性，又要兼顾相关制度之间的配套与协调，防止出现制度与制度之间相互矛盾的问题，建立和完善结构合理、相互关联、良性互动的制度体系。目前我局经

费收支核算均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位经费账户及时、完整、统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有随意转出或借给没有预算关系的单位使用和设臵帐外帐、小金库以及以个人名义私存公款等违纪行为，也没有与企业的资金往来和不正常的结算行为。经费使用手续合规，审批手续健全，各项支出符合国家和上级的有关规定，无“大额白条”入账等情况发生。现金管理均依照国家有关现金核算、管理和使用规定办理，采取备用金制度，现金收付的审批、稽核、收付入账等严格按现金管理制度执行。费用报销、财务审批严格按照财务制度办理，各类支付凭证真实、合法，无坐支、透支行为。为确保银行存款安全使用，坚持每周或半月与银行对账一次，严格执行银行印鉴、密码器管理使用“双岗双分离”制度;严格按规定使用零余额账户，银行存款、现金做到了账实相符。今年我局分别经过省、市局的财务检查，通过检查进一步规范了我局的财务收、支制度。我局目前正在编制“制度汇编1.1版”，我们将以此为契机，对我局财务管理制度进行完善。包括新增会计凭证审核需经会计把关，银行收、支款项短信及时提醒，对财务相关事项进一步细化，责任到人，任务到岗。

三、强化监督惩处。

加强监督检查，严肃问责惩处，是构建防治“小金库”长效机制的重要保障。要进一步强化财务监督、审计监督、监察监督的职责，配备有力监督力量，整合监督资源，加大监督投入，在管理的各个环节“堵死漏”，使监督制度落到实处。通过责任追究和高压严惩，使任何人不敢有设立“小金库”的思想。一是做到“四结合”，即与日

常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合；二是建立“五机制”，按照“一级抓一级、层层抓落实”的原则落实工作责任，确立了县局专项治理工作的“五机制”，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制；三是召开“交心会”，每年至少召开单位所属部门自查自纠工作交流座谈会，“小金库”专项治理工作领导小组成员分别与各部门负责人进行面对面座谈，明确要求，严肃纪律，交流经验；四是自查自纠工作定期开展，看思想认识是否到位，看宣传动员是否到位，看组织领导是否到位，看工作措施是否到位。

根据今年我局“小金库”专项治理工作来看，虽然我局没有设立“小金库”现象，但通过这一系列治理工作，也发现存在个别不容忽视的问题，主要有个别人员思想认识不到位，重视程度不高，个别部门自查自纠工作不够深入细致，工作进展不平衡等问题。在今后的工作中，我局将戒骄戒躁，严格按照中央、省、市级的有关要求，一如既往地抓好每一项具体工作，以实际行动践行“小金库”专项治理工作精神。

第五篇：“小金库”专项治理材料

2011全南县 “小金库” 治理业务知识培训材料

一、“小金库”主要表现形式包括： 1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”； 2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”； 4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”； 5．虚列支出转出资金设立“小金库”；

6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”； 7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、“小金库”的概念及认定标准

1995年，在国务院办公厅批转财政部、审计署、中国人民银。行《关于清理检查“小金库”意见的通知》，将“小金库”定义为：凡违反国家财经法规及其他有关规定，侵占、截留国家和单位收入，未列入本单位财务会计部门账内或未纳入预算管理，私存私放的各项资金均属“小金库”。这次在借鉴以往“小金库”的定义，充分吸取现行法律、法规相关规定内容，并广泛征求部门与地方意见，经反复研究与讨论，将“小金库”定义为：是指违反法律法规及其他有关规定，应列入未列入符合规定的

单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。

对比这两个定义，我们可以明显感觉其中的差别。主要在三个方面：一是不突出设立“小金库”的手段和方法；二是不区分单位财务会计部门帐内或预算管理，强调符合规定的单位账簿；三是“小金库”不仅仅局限在资金，强调各项资金及其形成的资产。

认定是否属于“小金库”，关键看资金或资产是否列入符合规定的单位账簿。从现实情况看，许多财政违法行为，其性质等同于“小金库”。如在往来科目中列收列支；超范围、超标准发放奖金、津贴；公款旅游；请客、送礼等，但只要是在国家规定的账簿内登记、核算，就不能认定为“小金库”，只能按违反财政、财务、会计法律、法规、制度进行处理、处罚。

三、“小金库”的表现形式

一是违规收费、罚款及摊派设立“小金库”； 二是用资产处置、出租收入设立“小金库”；

三是以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”； 四是经营收入未纳入规定账户核算设立“小金库”； 五是虚列支出转出资金设立“小金库”；

六是以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”； 七是上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。从实际情况来看，“小金库”存在形态十分繁杂，具体来说：

（一）现金形态。基本特点是：金额相对于银行存款较小，支配权一般掌握在单位的个别部门或小部分利益团体手里，主要用于为个人或少数人谋取额外的福利。表现为：一是收入不入账，保险柜直接存放现金。通常是利用非正规票据或自制票据，将收取的房租、管理费、废品变卖收入等不入账。二是采用虚列支出的方法，套取现金。三是虚报人数、工资额，将差额部分单独存放，形成小金库。四是商业行为的各种回扣等。

（二）银行存款形态。银行存款形态的“小金库”，是当前小金库的主要形态，金额往往较大，主要由单位或部门支配，一般挂靠于二级单位或关联单位，部分甚至以个人存款形式存在。如：将收入存放在下属单位、协会、工会等账户；通过下属单位走账，将收入存放在帐外单独设立的账户等。

（三）有价证券形态。有价证券多为单位账外购买的国库券、债券、股票和购物卡等。这类形态的“小金库”可以说是在当前金融证券市场异常活跃的情况产生的一种新形式的“小金库”。

（四）固定资产形态。多表现为设备、汽车、房屋等不在账面反映，为“小金库”的进一步繁衍生息提供了基础，多与资产出租、处置收入不入账等相关。固定资产来源途径大致有两类：一是来源于行政事业单位改制过程中形成的账外资产；二是利用职权以应收不收或放松管制为交易手段，让相关单位购买车辆、楼房等大宗物品等，挂靠在外单位，在本单位不但不入账，就连账外账也没有，表面上可能表现为某种借用关系。

（五）股权和债权形态。这里的股权与债权主要是指单位或部门与关联单位之间股权、债权关系，不包括股票、债券等有价证券。这种股权、债权往往是以一种契约或协议的形式出现，甚至是一种口头上的承诺。其来源，可能是单位改制变迁过程中形成的股权、债权关系，没有在账上反映，形成账外“小金库”；也可能是以权利作为交换而形成的所谓“干股”，成为“小金库”。这种形式的“小金库”隐蔽性较强，只有经办人和单位（部门）领导等少数几个人知道，有的单位只有一人知道。

二〇一一年六月二十七日