房产项目公司的财务人员工作职责

第一篇：房产项目公司的财务人员工作职责

河北嘉城房地产开发有限公司

财务人员工作职责

一、会计：

1、按照会计法和有关会计制度、会计准则等规定，做好会计核算工作，设置会计科目，建立帐户体系，参与采购、销售等计划和订货合同的审定，参与考核开发经营成果。

2、充分发挥会计的反映和监督职能，认真做好经营活动财务分析，当好公司领导的财务金融参谋。

3、组织实施公司年度财务收支计划，按规定提取各项专用资金，按规定范围和手续使用资金。

4、负责会计凭证审核和编制工作，发现问题及时汇报，认真编制财务报表，做到内容完整、数字准确、及时报送。

5、正确运用和登记总分类帐和明细分类帐，做到帐帐、帐证、帐表三相符，正确反映本企业经济活动情况，为公司经营管理提供会计资料。

6、负责固定资产和低值易耗品的日常核算工作，对于固定资产低值易耗品的购置、调拨、封存、报废等，要做到手续完备、数据准确、处理及时。

7、负责工资、费用、成本、利润、税金等核算计提及审核工作，发现问题及时处理。

8、根据开发经营的进度，作好资金筹措调整，及时安排资金周转调度。根据销售合同及实际工程进度，办理预收款的收取及房款的结算。

9、根据工程承发包合同，会同工程部等职能部门审核工程备料和工程进度款的拔付、回笼和结算工作。

10、按期计算商铺及配套用房的计划成本，竣工后核算实际成本，销售后及时计算经济效益。

11、核算公司应缴纳的税费，并作出相关财务报表、凭证、帐目。

12、配合人事管理部门对各部门、各员工工作进行业绩考核，奖 1

罚处理。

13、负责会计档案的装订、保管工作。

14、与出纳定期核对现金库存余额及帐实相符情况。

15、完成公司领导交办的或与其工作职责相关的其他工作。

二、出纳：

1、做好公司现金、银行存款的收支保管工作，严格执行现金管理制度，遵守银行核定的库存现金限额，随时掌握银行存款余额，保证资金合理、合规使用。

2、严格遵守财务制度和财务纪律，负责核对一切收、付款的原始凭证，审批或验收手续，把好资金使用关，对手续不健全的款项，有权拒绝支付。

3、及时办理应收、应付及各种结算资金。对应付款项要求严格按照付款计划支付；对应收款项，及时通知有关部门或有关人员，不得以任何理由拖延，特殊情况经公司领导批准。

4、负责填制涉及到现金和银行存款的记帐凭证，登记现金和银行日记帐，要日清月结，并按时与银行对帐单核对，发现问题及时查清，做到帐款相符。

5、负责督促出差或采购人员及时报帐，坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。

6、禁止签发空白支票。不支付现金结算点以上的现金。

7、支付工程进度款时，一律用支票结算，原则上不接受委托付款及现金支付工程款的要求。

8、按时办理工资发放工作。

9、按时办理政府税费缴纳及减免、返还等工作。

第二篇：公司 财务人员工作职责

星华公司各项制度

一、出纳人员工作职责： 1.遵守公司有关规章制度和国家财经纪律。

2.负责对公司所有货币资金（现金、银行存款、其他货币）的管理，负责支票、发票、财务印章的使用保管。要做到收有记录，支有签字。

3.负责登记现金账和银行日记账，做到日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错及时查清更正。

4.现金业务要严格按照财务制度和公司制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

5.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

6.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

7.严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照公司制度的有关规定，办理现金收付款业务。对不符合报销手续或未经审批的单据，一律不予报销付款。

8.负责各部门备用金的管理，催促各部门领用备用金人员及时报销各类费用，保证备用金管理的真实正确。

9.配合对应付应收款款项的收款工作。

10.复核薪金发放名册及金额，按时做好公司人员工资的发放。

11.及时完成公司领导交办的其他工作。

二、现金管理制度

1.出纳人员负责现金的保管和支付，所有现金收入必须开具收据或发票，并及时交存银行，控制库存现金额度，不允许坐支现金。

2.公司各部门应支付的费用，应控制现金使用金额，现金仅用于支付职工工资、差旅费、零星费用的支付，能以支票支付的款项不得使用现金支付。

3.公司员工必须凭正式发票报销现金，须按报销业务种类分类填写报销单据，写明用途，金额及报销人，并将原始单据整齐贴在报销单上，由部门主管签字后，交由领导审批

后方可报销，付款后，出纳人员应及时盖上“现金付讫”印章，确认现金支付无误。

4.如部门需预先借用现金时（如出差，其他大额业务支出等）领用人应先填写现金借款单，写明用途，金额及用款时间，经部门主管签字确认后，由领导审批后付款。现金支出事项完成后，借款人应及时凭有关凭证报销，冲销所借用现金，出纳人员应根据借款内容及时催促借款人报销，原则上，业务人员在未结清前期借款的情形下，出纳人员有权拒绝借款人继续借款，并应及时向领导反映业务人员的借款未结事实。

5.出纳人员每天根据收付款凭证及时登记流水账，并结出余额，每天下班前要清点库存现金，做到日清月结。

三、内部会计制度：

1.出纳人员不兼任复核、记账（除现金、银行日记账外）档案保管、银行存款余额核对等工作。

2.公司财务印章由出纳人员保管,法人章由总经理保管，无特殊原因，不得携带外出。

3.定期或不定期进行现金盘点，确保账实相符，发现问题及时查明原因，做出处理。

4.空白发票由会计人员保管，出纳人员按需要签单领用。

四、公司支出审批管理、各项费用报销标准及管理制度：

1.公司实行一支笔审批制度。

2.出差及差旅费报销：根据工作需要，经分管领导批准，出差人员须在规定的时间和地点出差，差旅费报销时需由公司部门领导签字确认后,方可提交总经理签字报销。

3.借款和还款：一次出差费用大于1000元以上的借款，需经总经理签字后方可办理借款手续，回公司后一周内办理报销与还款手续，借款必须当月结清（月底借款可跨月结清）。

4.乘坐交通工具规定：汽车、轮船（三等舱）、火车为硬坐与硬卧（从晚上20：00到次日7：00之间，在火车上过夜6小时以上或者连续乘车超过12小时的方可购买同城硬卧票），特殊情况下需超标的必须事先经公司领导批准。

5.凡因工作需要参加外出培训的，各类会议人员，公司已支付伙食费、住宿费、会务费，则不再享受出差补贴。没有支付各项费用的按下列标准执行：5 天（含5 天）以内按出差标准100%补贴，5 天以上，30天以内（含30天）按出差补贴70%补贴。

6.在出差期间本市的出租车、三轮车，包括购买的月票不予报销。

7.发放出差补贴根据出差期间的住宿票据天数计算，无住宿票据的凭有效交通票据计算。

8.公司大额费用支出必须由部门和申请人单独提出支付理由，经领导批准后方可办理支付手续，经办人需在一周内取得有效发票报销。金额在1000元以上的费用支出、一般采用转帐支票结算。

五、主管会计工作职责：

1、按国家统一会计制度规定设置会计科目。负责对公司总账、分户账的记账及管理现金、银行收付款票据及凭证的记录审核工作。

2、记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。

3、负责公司纳税工作及税务票据的购买和报税工作。及时确认销售收入，正确计算增值税消项税额。

4、划清费用的开支范围及营业内外收入，按财务制度规定正确核算利润分配，及时编制会计报表及其他报表按时上报公司。

5、认真计算财务成果及各种税金。按期缴纳各种税款。

6、负责公司发票专用章的管理和使用工作。

7、对债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。

8、对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

9、负责会计档案的整理和保管工作。对公司的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。

10、严格遵守财经纪律及公司制定的各项制度，发现问题及时上报公司领导。

六、财务部长工作职责：

1、全面负责公司的财务管理工作，对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结，不断改进财务管理工作及成本核算工作；

2、组织制订修改各项财务管理制度；

3、负责会同有关部门对固定资产和流动资产的核定和融资工作；

4、负责审查、参与拟定经济合同、协议及其他经济文件；

5、负责物资仓库业务管理工作和公司各项统计工作；

6、完成总经理交办的其他工作，确保公司经营、财务管理正常进行，稳步实施资本运营战略，强化预算管理，加强资本监管和产权管理、强化会计基础工作，提高会计信息质量、加强内部控制，做好财务监察工作。

第三篇：财务人员工作职责

财务人员工作职责

一、会计人员工作职责

（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

（四）遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

二、出纳人员工作职责

（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

财务管理制度

一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。

四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。

五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。

六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。

七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。

八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。

九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。

十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。

十一、因公需借支的现金数额较大时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。

十二、查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员帮助查阅，不得随意带出室外。

十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。

十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。

十五、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。

经费审批制度

开支报销应做到：

一、力求取得规范的正式发票；

二、开支发票要真实、合理、合法；

三、发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额大小写，盖公章及收款人签名；

四、每张发票报销有经手人、验收人（主要是分管领导）签名，才可送校长审批；

五、审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。

经费支出（结算）管理制度

为了加强经济核算，坚持勤俭办学的方针，提高资金使用效果，促进教育事业发展。根据单位财务规定和有关财政、会计法规，特制定本办法。

一、经费支出范围

（一）事业支出为本单位开展教学、科研及辅助活动发生的各项支出，其内容包括：

1、人员经费：基本工资、津贴、奖金、福利费、社会保障费、其他；

2、对个人和家庭的补助支出：退职费、补助费、抚恤金、医疗费、生活补贴、住房公积金、助学金、其他；

3、日常公用支出：公务费、专用材料购置费、专项业务费、劳务费、水电费、邮寄费、电话通讯费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、其他；

4、固定资产购建和大修理支出：建筑物购建费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、基础设施建设费、大修理费、更新改造费、其他；

（二）经营支出为本单位在教育、科研及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（三）专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和大修理支出。

二、经费支出管理的原则和规定

（一）支出管理的原则 认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律；在安排各项支出时，贯彻勤俭办学，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。

（二）支出管理的规定

1、严格执行国家财政财务制度和财经纪律。

2、正确划分各类支出的界限。包括划清基建支出和事业支出、经营支出和事业支出，单位支出和个人支出、事业支出、专用基金与事业支出的界限。

3、节约支出，提高资金使用效益。坚持勤俭节约、精打细算，不得以预算数和计划数列报事业支出。

4、着重抓好事业支出的管理。保持本单位支出结构的合理性。

三、经费支出的控制措施

1、事业支出应遵循“量入为出，收支平衡”的原则，各项支出

严格按预算执行。

2、未经校长批准，学校的任何部门都不能发生无预算的开支项目。

3、加强财会部门的财务监督力度。财会部门根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。

现金管理制度

一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。

二、每天检查一次现金日记帐，做到准确无误，要及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。

四、现金数额超过1000元必须存入银行，现金管理人员不得让大额现金存放在自己家里，出现差错自己赔偿。

五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。

六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

收费公示、管理制度

一、收费公示制度： 为了规范收费公示行为，维护广大学生和家长的合法权益，特制订以下制度：

（一）、根据市局的有关规定，制作“教育收费公示牌”。

（二）、把收费公示按上级部门规定形式公示在校门口醒目位置，并将收费项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话进行公示。

二、收费管理制度

（一）、严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经批准的收费项目，不得收取。每学期注册时，收费标准要张榜公布，增强透明度，接受监督。学校收费一学期只能一次，一律由学校总务处收费，其他处室（包括年级、班级、个人）不得私自收款。要坚决杜绝乱收费现象的发生。

（二）、代办费的使用要严格执行规定的用途，专款专用，不得挪作他用或以拨代支，虚列虚报，私设“小金库”。

三、收费责任追究制度 学校建立收费责任追究制度，是为了加强

依法收费，规范收费行为健

全收费制度。因此本校对所有收费行为采取如下措施：

（一）、对违反上级有关收费方面的文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，给予通报批评或行政处分；

（二）、对违反规定，造成重大违规收费事件，情节特别严重的要追究法律责任。

固定资产管理制度

为了加强学校固定资产的管理，做到合理使用，杜绝流失，减少浪费，制定以下管理制度。

一、学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级由专人负责管理。

二、教职工工作变动或调离学校，要按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。

三、新添置固定资产类物品，经总务处登记上册后才能使用。

四、自然损坏和损耗须报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处签字证明后报校长审批，已报损的物品集中在学校仓库，由学校统一处理。属人为损坏或因保管不善而损坏或丢失者，根据情况由责任人赔偿。

五、固定资产借用分校内借用和校外借用两种情况，校内借用一律由借用部门出具借条，经分管领导签字后方可借出，校外借用除按上述手续办理外，还须征得校长同意后方可借出。

六、每学期由总务处组织专人对各室、班级的固定资产进行一次清查核对。

七、任何人不得利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等，否则处500元以上的罚款。

八、保管人员要坚持原则，管好财产，严重失职造成损失或混乱者，要给予行政处分。

采购员管理制度

一、采购员要树立为物资材料使用部门服务至上的思想。

二、采购员要服从组织分配，坚守岗位。

三、采购员要按规定时间，准确、安全地采购应采购的物资材料。

四、采购员要按采购计划采购，不经领导同意不得非计划采购。

五、严格遵守财经纪律，应报销的票据必须及时报帐，不得积压。

六、加强工作责任心，熟悉采购业务，懂得伪劣、假冒商品的鉴别方法，以免造成不应有的损失。如因责任心不强，不懂业务，造成的损失，由采购员本人负责赔偿。

七、增强服务意识，经常听取物资材料使用部门的意见，不断改进工作。

八、要遵守工作时间，随叫随到，保证完成采购工作任务。

九、采购员采购物品时要按要求索要发货票（正规发票）。

十、不得采购三无产品、不符合卫生制度的产品。

收费、退费管理制度

一、权力行使的依据

（一）文件依据：东莞市教育局、物价局、财政局《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》、虎门镇政府印发的《虎门镇关于民办教育若干问题的暂行规定》。

（二）证件依据：《收费许可证》。

二、办事条件和标准

（一）收费项目和依据

1、收费项目 收费项目包括学杂费收费和代收费项目。学杂费：包括学费、书本费。学费：是指学校按照教育局、物价局、财政局规定，每生每期3800元，书本费每期每生200元。代收费：包括早中餐费、接送费、校服费。学校按照教育局、物价局规定收费，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送费每生每期600元，校服费每套300元。

2、收费标准的执行依据：严格按照《收费许可证》批准的收费项目和收费标准，亮证收费。

（二）退费条件和标准 学校对经批准休学、转学、退学的学生在其办理手续后的5个工作日内按下列规定退费：

1、学生注册缴费后未入读的，学校退还其所缴学杂费、住宿费的90%；入读时间未满一个月的退还70%；入读时间满一个月不满二个月的退还50%；入读时间满二个月不满三个月的退还30%；入读时间满三个月及以上的，所缴学杂费、住宿费不予清退。

2、学生入读后中途死亡或因疾病中途退学的，其所缴学杂费、住宿费按实际在校时间计算清退。

3、入读时间从正式上课（以市教育局颁布的中小学校历为准）之日起计算。

后勤工作管理制度

伊宁县温亚尔乡独山子希望学校

第四篇：财务人员工作职责

财务人员工作职责

1、编制经费预算和军供保障专项经费预算，提出使用计划，当好站领导的参谋。

2、严格遵守财务管理制度，准确办理现金收支业务，凡不符合财务制度规定的开支，必须拒绝支付。

3、按要求管理好会计凭证、账册、报表和有关财务资料。

4、负责收取过往部队的基本费用，杜绝发生发票低收高开现象。

5、军供任务后，统计优惠或免收的经费总额，写入总结内容。

6、年终做好各项经费决算工作，确保账实合一。

第五篇：财务人员工作职责

百里杜鹃煤炭工业协会财务人员工作职责

根据协会工作需要，财务室设置以下岗位：主管会计1名，出纳1名（兼资产管理）；

财务室工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和协会制定的请（休）假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。

一、会计岗位职责

1.遵守会计法、民间非营利组织会计制度、会计准则以及相关法律、法规，对协会财务进行全面具体管理。

2.建立协会会计核算体系和制度。

3.负责协会项目业务活动预算控制、预算执行情况分析工作。

4.制定财务工作长远规划，跟踪实施情况。

5.督促检查各项预算、决算执行情况，编制财务报表、财务报告并搞好把关工作。

二、出纳员岗位职责

1.负责协会资金管理工作。定期组织对协会现金库存、银行存款等进行安全性检查。制定协会募款活动捐赠资金内部监督、内部牵制制度，对募款活动收款过程进行捐赠资金安全性评估。

2.负责协会各类费用报销把关和凭证归类的工作。负责其他未建立工作地区募款活动过程中收款员及监督员的临时委派工作。

3.负责协会票据购买、领用、保管、核销等工作。

4.完成领导交办的其它工作。

百里杜鹃煤炭工业协会

二〇一一年四月十九日