工程预结算工作错误的检讨书

第一篇：工程预结算工作错误的检讨书

尊敬的单位领导：

您好，向您递交这份问题检讨，表达我对公司近段时间出现责任问题的认识，通过此次认识让我更好地清晰认识自身的工作性质，为今后的工作打下坚实基础。

首先，我谈一谈对公司本次问题责任人的一些看法。但我申明并非指责而是看待，首先我确立这些责任同事本心并不坏，他们也是想做好工作，但是由于思想主观上对工作认识不够，加上一些不良的工作习惯等使得造成此次工作问题。

我看到这些问题主要是出在预结算岗上的，主要是负责工程项目的预算和结算工作。在公司工作这么久，我清晰地认识到本身工作的特殊性，对于施工质量、建设标准都是要求极其严格。出于考虑到问题的后高，我们不得不对自身工作严格要求，因为一旦有失，其后果不堪设想，这后果都不是我们任何人可以轻松承担的。

针对同事的预结算工作，首先预结算一定是一门需要积极细心地工作。然而，预结算本身有一套精细的工作流程，每一次的预结算都要进行多次复核才能通过。一旦出现问题，必然是当事员工在工作当中存在懈怠、不专心、态度重视不足等问题。

对于同事的施工工作中出现的问题，虽然我不是事故责任人，然我在公司工作多年，如果不对于工作性质做充分认识，很难保证在今后工作中就一定不出错误。

所以此次我比较从此次错误当中吸取足够教训，彻底深刻的检讨，最大限度避免今后不再犯同类错误。

此致

检讨人：

第二篇：工程预结算协议书

工程预结算协议书

甲方：

乙方：

本着平等、自愿、有偿的原则，保证工程结算的准确性，甲方愿将武平县红东安居小区工程的土建与安装结算工作交乙方来完成，经双方商定，达成如下共识条款：

一、结算编制内容：

本工程的土建与安装等合同约定甲方所承包的全部工作内容的结算编制。

二、承包方式：

乙方编制完成的结算按最终经建设单位或（审计单位）认定结算报告总额价格包干计算为千分之_____。钢筋另外计算为_____元/吨。

三、结算费用的支付方式：

乙方将工程结算量、计价结算书完成待本工程竣工完成并在甲方合同约定的时间完成整个工程结算的报送后，甲方支付乙方_______元；乙方编制完成的结算与建设单位或（审计单位）核对认定结算报告后，甲方支付乙方所有费用余额。

四、甲方责任：

1、按时准确地提供乙方完整的结算备查复印件资料：合同及补充条款、竣工图、材料价格核定单、工程设计变更单、工程签证单。

2、原件在上报建设单位时自备查、交乙方整理装订完善，并负责所发生的资料费用。

3、按约定时间付给乙方费用报酬。

五、乙方责任：

1、必须保证编制结算的准确性，按时保质、保量完成甲方整个工程结算的编制、核对工作。

2、负责结算备查资料的收集装订。

3、保证在甲方与建设单位的合同约定时间内、交完整的结算书份数给甲方。

4、保证在甲方与建设单位约定时间内进行认真核对工程量及工程计价完成审定报告。

六、其他：

乙方领到甲方支付的费用报酬，以出据收条为准；甲方不得计扣任何费税。

七、本协议一式两份、甲方双方各执壹份，签字生效，具有同等法律效力，希共同遵守执行；双方账款结清后，本协议自然失效。

甲方：乙方：

2011年月日

第三篇：工程预结算管理办法

工程预结算管理办法

一、总则

为加强公司工程预结算的规范化管理，提高工程预结算工作的效益，保障公司合法权益，合理地确定工程造价和有效地控制工程造价，并结合工程造价形成的特点，制定本管理办法。

二、预结算管理原则

1、实事求是原则：工程预结算工作必须以客观事实、工程经济合同和有关规定为依据，从严把关。

2、审核原则：工程预结算及进行总价包干的工程预算在最终实际价款确定前需经过核算部全面详细的审核，并经财务部及相关领导审核后最终确定。

3、合理低价原则：工程预结算工作应以客观事实、工程合同为依据，充分理解、灵活运用当地造价管理规定，在执行国家及当地有关规定的同时，充分利用市场竞争情况、甲方自有资源等因素，处理好质量、工期、成本的关系，坚持以合理最低价格的原则确定工程造价。

4、准确高效原则：工程预结算工作中的各项计算应准确、清晰、合规；同时工程预结算工作应保持较高良好的工作效率，及时做到事完清帐，以适应工程招投标工作、成本核算、工程管理等多方面的需求。

5、手续齐全原则：工程预结算工作中必须严格执行公司的有关规章制度，资料应具备签字、盖章等，手续务必齐全，否则

不得办理预、结算。

三、工程预算的编制与审核程序

1、新项目在正式开工前原则上应完成施工图预算，为在施工过程中材料采购和成本控制提供可靠依据。对于规模较大的或复杂的项目至少要在开工前完成即将先开工的重要分部或分项工作的施工预算；

2、工程施工图齐备后，应立即要求承包商编制施工图预算，同时公司预算部或负责该项目的项目经理应督促项目专职预算人员编制施工图预算，在编制完毕后，由项目经理审核签字后报公司预算部，公司预算部对施工图预算进行核对并签署意见，由公司预算部报公司分管副总经理，公司分管副总签字后报送公司总经理，由公司总经理批准执行。工程建设项目整体预算以及个别特殊情况的单项、单位、分部分项工程预算额较大的还应召开总经理办公会议（监事会列席）最终决定工程造价，报董事会批准执行。同时批准的工程预算作为工程招投标价参考，或工程成本控制依据；

3、确认后的施工图预算作为我方工程资料，如果属于开工后编制的施工图预算，应尽早与施工单位核对并确定，作为双方工程进度款支付及将来的结算资料；

4、施工图预算和钢筋抽量等主材计算过程中，负责本项目的预算人员应跟踪了解计算情况，如发现设计中经济合理性不够明确的，应及时与相关部门洽商并寻求改进；

5、工程预算编制的依据：工程预算应根据合同规定的预算定额、费用定额、材料价格（政府指导价格、市场价格、甲方限价）、招标文件、计费标准、施工图、施工组织设计方案、图纸会审记录等相关资料编制；

6、工程预算确定后，严格控制承包商进度款的支付，及时对目标成本进行修改，以目标成本为上限，监督并配合各相关部门采取有效措施控制工程造价；

四、进度款的编制和审核程序

1、根据施工合同,达到付款形象进度后，由承包商提出工程进度款支付申请表（后附预算书）；

2、监理工程师对工程形象进度及工程质量情况提出具体的审核意见，按照设计图纸及设计变更通知会同甲方工地负责人共同核实、签认承包方上报的形象部位已完工程量，并同时送报公司工程部核实，公司工程部负责人签认；

3、承包方按照三方签认批准的工程形象进度报告，列出当月的工程量清单，填写“工程款支付申请表”，一式4份并加盖施工单位公章。各项目将审核并签字认可的进度款支付申请表传回总公司，由公司预算部审核后递交公司分管经理核准，总经理审批同意支付，并由总公司财务部纳入下月拨款计划，连同进度款审批表一起下达项目部；

4、甲方工地负责人、项目经理及公司工程部负责人签署意见后施工单位报公司预算部履行审核程序，项目部有专职预算人

员的由预算人员审核后报公司预算部；

5、在工程施工期间，专职预算员必须严格对发生合同外工程的手续审核，及时要求项目部完善手续，对其不合理内容及时提出纠正意见；对没有依据的量、价不得计取；

6、承包方上报进度款在每月25日前报出当月工程形象进度报告，逾期不报者（如遇施工现场特殊情况除外），下月再报，本月不予付款。报表内容必须填写完整、准确、有效。工程所在项目部无专职预算员直接上报总公司预算部审核，次月5日前完成审批程序并通知拨付进度款，项目部按照总公司下达的进度款支付申请表办理付款手续，经项目部经理签字准支后由项目财务部付款；

7、承包商申报的当月已完形象进度必须经监理、甲方代表、有关参加验收单位验收的合格工程，不合格产品、部位不能列入当月已完工程形象进度报告中。经整改合格后在下一期列入；

五、工程结算管理

1、工程部需向预算部提交《工程结算工作交接单》详细说明合同价款、设计变更、现场签证以及之外的增减款事项、工程遗留、合同违约、施工现场清理、甲供材料、隐蔽工程等问题；

2、验收合格原则：办理工程结算之前，该工程必须有书面的验收合格证明；

3、甲方在完工结算书上签字盖章之前，施工方必须交齐竣工资料，否则不予签字盖章；

4、结算的资料：完整的结算资料是结算的重要依据，是整个工程进展的真实反映，也是项目成本的原始数据。完整的结算资料包括（但不局限于）以下内容：（1）招标、投标文件;（2）施工合同（包括合同审批表）；

（3）确定合同价格的文件（包括招标情况汇总表，中标单位的投标书、双方达成一致的预算书、及其它）；（4）双方确认的所有工程变更签证及相关的预算书；（5）工程竣工验收资料（工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说明）

（6）其它与结算相关的双方确认的协议、备忘录等；（7）工程如有遗留问题或履约过程中有违约情况，所属项目部主要负责人及项目部经理应在结算申请单中做出详细说明及处理意见，并经公司工程部部长核实情况并签字认可；

5、结算编制的依据：已完成工程的书面验收合格证明、工程档案的甲方移交确认书、预算、材料、设备限价、合同及补充合同（招标书、投标书、中标通知）、设计变更、现场签证、竣工图纸、涉及造价会议纪要等；

6、工程量的确定：结算的工程量以竣工图为准，竣工图表达不清之处，预算人员应到工地现场实地测算；

7、结算单价的确定：结算单价在合同中有规定的，则按合同规定执行；结算单价在合同中未规定的，则参照定额和市场合

理低价进行确定；

8、所有预结算报表必须电子文档编制，手写无效；所有预结算材料必须依据齐全，并在预结算报表后附计算式、变更、签证等结算依据，做到有据可查；

9、所有预结算报表必须使用公司统一表格格式，统一编号，各种项目的工程名称要与施工图卷册的名称一致；并建立相关预算台帐；

10、所有预结算报表必须按公司规定流程完成签字审核程序；所有报送审核部门、签字人员必须严格把关，认真负责，承担相关责任。各项目部专职预算人员在审核工程结算书后，经项目经理签字报总公司预算部进行审核，并签署意见，流转至公司分管副经理，公司分管副总经理审核签字，报公司总经理批准执行。工程建设项目整体总结算以及个别特殊情况的单项、单位、分部分项工程结算额较大的还应召开总经理办公会议（监事会列席），最终确定工程结算价，报董事会批准执行；

11、发包单位、承包单位、双方对建设工程施工合同执行过程中的工程价格争议，可通过双方协商、合同约定的办法仲裁或向人民法院起诉的办法解决；在争议处理中，涉及工程价格鉴定的，由工程所在地工程造价管理机构或法院指定的具有相应资质的工程造价咨询机构办理。

第四篇：工程预结算管理办法

工预结算管理办法

总则

第一条 为规范集团系统工程预结算工作明确和落实相关部门责任合理确定和有效控制工程造价特制定本办法。

第二条 本办法适用于地区公司的工程预结算及下属公司的对外工程结算。

第三条 相关部门预结算工作职责

1、预决算部负责工程施工图预算、工程进度款审核与支付、商品房销售面积计算、结算编制与审核等。

2、预决算审计部负责工程进度款的抽查、结算审计、销售面积的审核及对地区公司和下属公司的预决算工作进行管理和监督。

3、工程部负责工程预决算资料的收集、整理、审核、提交。

4、招投标部负责对有歧义的合同条款作出书面解释根据需要及时补充合同外增加项目的包干单价。

第四条 预结算工作基本原则: 实事求是、公平公正、保守机密。

第二章 工程进度款审核

第五条 预决算部须在全套主体施工图下发后45天内完成施工图预算编制工作为工程进度款审核、成本测算等提供依据。第六条 工程进度款审核

1、工程部须在接到施工单位工程进度款申报表后24小时内完成复核、审批并提交预决算部。

2、预决算部在收到进度款申报资料后48小时内不含对数时间必须审核完毕并填报《申请使用资金审批表》送至合同管理部。施工单位对进度款额不认可的预决算部必须在接到施工单位回复意见后4小时内核算完毕再与施工单位对数直至达成一致后2小时内交合同管理部。

3、预决算部每月10日前将上月的工程进度款台帐报预决算审计分部分部每-2-月30日前对上月预决算部已审核确认的工程进度款的准确性进行抽查。主要抽查各项目的主体、装修、园建工程抽查比例为不少于上月已审核份数的20%并形成书面报告上报地区公司负责人及集团预决算审计部。

4、地区公司总工室须提供经确认的施工图电子版给预决算审计分部。

5、考核办法

1)工程部重复申报工程进度的每次扣罚经办人200元、部门负责人100元超报工程进度的每次扣罚经办人100元、部门负责人50元。

2)预决算部重复申报或计算错误造成进度款超付的每次扣罚经办人100元、部门负责人50元。

3)未在规定时间内完成进度款审核的每份扣罚相关部门责任人100元。

第三章 销售面积计算与审核

第七条 预售面积

1、预决算部须在每期楼宇三层会验后7天内取得经总工室确认的实际施工图纸在10天内完成预售面积的计算并与开发部委托的当地房管局认可的测绘公司所测绘面积进行核对核对、协调并确认后预决算部在1天内将面积确认结果报 集团预决算审计部审核。

2、集团预决算审计部须在收齐预决算部报送的销售面积书面资料次日起5天内完成审核并将审核结果书面反馈给预决算部预决算部将面积审核结果呈报地区公司负责人审批后1天内提交销售部和开发部。第八条 确权面积

预决算部收到测绘公司实测的确权面积后须在3天内与开发部、测绘公司共同进行现场复核复核无误后形成书面报告经地区公司负责人签名后1天内报集团预决算审计部备案。第九条 送审资料要求

1、经总工室签字盖章确认的实际施工图纸含电子版。

2、《销售面积审批表》。-3-

3、由测绘公司和预决算部共同确认的销售面积表及计算稿。

4、当地政府部门发布的销售面积计算规则。

第十条 销售面积计算误差比要求公摊面积3%以内分户套内面积在0.6%以内。面积误差比=确权面积-预售面积/预售面积 第十一条 预决算部和预决算审计部未按时完成销售面积计算和审核的每迟一天扣罚经办人100元、部门负责人50元。销售面积误差比超过规定要求,属计算错误的每户型扣罚预决算部和预决算审计部经办人各200元、部门负责人100元属图纸原因的每户型扣罚总工室经办人200元、部门负责人100元。第四章 工程结算 第十二条 结算资料要求

1、工程部须在收到施工单位报送的主体工程结算资料后1个月内完成审核并提交预决算部及预决算审计分部其它专业分包工程及园建配套工程结算资料须在收到后15天内完成审核并提交预决算部。工程部须对结算资料的完整性、真实性、准确性负责。工程部未在规定时间内完成审核的每延迟一天扣罚经办人50元、部门负责人20元。

2、预决算部不得接收施工单位报送的资料结算书除外。

3、结算资料具体内容和要求详见附件

六、附件七。

第十三条 预决算部如发现资料不齐、审批手续不全或有明显错误的须在收到资料后3天内发函给工程部工程部自收到函件后3天内负责补齐完善并重新提交。第十四条 结算时限

1、预决算部结算出数并回复意见给施工单位的时间自收齐结算资料次日起计100万元以下的5天内100300万元含300万元的15天内300万元以上的工程以及主体工程、市政配套工程、园建工程均为25天内。

2、预决算部每次收到施工单位的反馈意见后须在以下时间内回复意见100-4-万元以下的2天内100300万元含300万元的3天内300万元以上的5天内。回复意见须以书面形式返回施工单位并统一登记收发台账对数过程须做好与施工单位的对数记录。预决算部未在规定的时间内完成审核的每迟一天扣罚经办人50元、部门负责人20元。

第五章 成本测算及其他预结算工作

第十五条 地区公司在新项目开盘前一个月须组织预决算部、财务部、开发部等部门完成成本测算。接到集团营销品牌中心测算成本的任务后2天内由预决算部报集团预决算审计部等部门审核集团相关部门须在5天内完成审核并将审核结果反馈给地区公司。第十六条 每月2号前预决算部须将上月的工程结算进度情况统计表报预决算审计分部、集团预决算审计部和管理中心。

第十七条 预决算部须对已结算的有代表性的主体工程进行造价分析每年不得少于3个。

第十八条 已审批完成的工程进度资料、工程结算资料(含书面和电子版的结算书、计算稿)由预决算部负责整理归档。第十九条 工程款支付申请

工程款项支付申请范围包括:工程预付款、工程进度款、工程结算款、工程保修款以及代扣代付款等内容施工单位提出申请后由预决算部负责审核并填报《申请使用资金审批表》。

第二十条 甲供材料的供货单位有需转扣费用时预决算部须在收到转扣签证之日起2天内向材料公司和财务部发出转扣款提示函。预决算部未在规定时间内发提示函的每次扣罚经办人50元、部门负责人20元。材料公司或财务部未按提示函落实扣款的,每次扣罚相关部门负责人100元。-5-第六章 结算审计 第二十一条 审计范围

1、地区公司结算金额在100万元以上的工程100万元以下的预决算审计分部每月按结算份数的20%进行抽查。

2、下属公司对外结算金额在20万元以上的工程。第二十二条 结算资料送审要求

1、预决算部负责对工程部提交的结算资料进行审核把关并将办理工程结算所采用的、与结算有关的所有资料和依据提交预决算审计部结算资料必须按顺序装订并一次性提交若有漏送的在预决算审计部提示后3天内补齐否则该结算退回预决算部。

2、送预决算审计部的结算书和计算稿按以下要求提交

1）结算书包括施工单位报送的结算书和预决算部编制、经施工单位确认的结算书。预决算部编制的结算书须提供书面和电子版两种形式, 结算书须包括封面、编制说明、结算汇总表、结算明细表或分部分项套价表等。

2)计算稿须提供电子版,包括工程量计算过程和工程量汇总表计算稿必须有完整齐全的原始数据、公式和计算过程。使用软件计价或软件计算的电子文件须提供软件自动生成的文件不得以导出的EXCEL格式文档代替。

3)各类桩基础、勘察钻探等工程的计算稿中构件的计算顺序须与结算资料的排列顺序一致结算汇总表中的金额须与结算明细表相符。

4)主体工程必须系统地按构件类别计算及汇总工程量套价时须区分专业建筑、装饰、给排水及电气每专业编制一份系统完整的结算书严禁拆分成多份结算书。如当地造价部门按月发布信息价的须根据合同约定调整价差合同没有约定的结合施工进度按加权平均价格进行调差。

5)预决算部将结算书和计算稿的电子版本提前发送到预决算审计部后再送书面资料并附《送审资料清单》一式二份。第二十三条审计方式

计分部在规定时间内完成审核并出具审核意见审核意见中须列出预决算部多计错计且单项差额在1‰以上的项目集团预决算审计部再对审核结果进行复核每月按送审结算份数的10%进行全面复核其余进行一般复核。第二十四条 审计时限

自收齐结算资料次日起预决算审计分部一般审核5天内全面审核100300万元含300万元的10天内300万元以上的及主体工程、市政配套工程、园建工程25天内。集团预决算审计部100300万元含300万元的5天内，300万元以上的非主体工程、市政配套工程、园建工程10天内主体工程、市政配套工程、园建工程15天内。

第二十五条 预决算部收到审核意见后须在10天内落实审核意见、与施工单位协商并调整结算造价预决算审计部同意最终结算金额后在结算审核表签署意见确认。若与施工单位不能达成一致意见由预决算审计部将分歧意见上报给相关领导裁决。结算争议的裁决争议金额在50万元以下含50万元或争议金额占总结算金额的比例为 1 %以下含1 %的由地区公司负责人裁决50300万元含300万元或比例为1 %3%含 3%的由集团总裁裁决300万元或比例为3 %以上的由董事局主席裁决。第二十六条 工程结算审批

1、金额100万元以下含100万元的工程结算由地区公司负责人审批后执行。

2、金额100万元以上的工程结算经预决算审计分部审核后报集团预决算审计部审核500万元以下含500万元的由地区公司负责人审批后执行5001000万元含1000万元的再报总裁审批1000万元以上的再报董事局主席审批。第二十七条 考核办法

1、预决算部出现下列情况的扣罚预决算部经办人50元、部门负责人20元

1)签证单未使用“预决算部联”原件。-7-2)施工原始记录桩基础工程和勘察钻探工程等未使用原件。3)在收到审核意见后再补充结算依据的。4)未在规定时间内落实审核意见的。

2、根据预决算审计部的审核意见按核减率和核减金额的大小对责任人相应处罚如下:核减率=预决算部送审金额-预决算审计部审核金额/预决算部送审金额 ●1000万元以下工程

1)核减率≥2%或核减额≥10万扣罚预决算部经办人100元、部门负责人50元。

2)核减率≥3%或核减额≥15万扣罚预决算部经办人200元、部门负责人100元。

3)核减率≥4%或核减额≥20万扣罚预决算部经办人300元、部门负责人150元。

4)核减率≥5%或核减额≥30万扣罚预决算部经办人500元、部门负责人250元。

5)核减率≥6%或核减额≥50万降预决算部负责人和经办人各1级工资。

●1000万元以上工程

1)核减率≥1.0%扣罚预决算部经办人100元、部门负责人50元。2)核减率≥1.5%扣罚预决算部经办人200元、部门负责人100元。3)核减率≥2.0%扣罚预决算部经办人300元、部门负责人150元。4)核减率≥2.5%扣罚预决算部经办人500元、部门负责人250元。5)核减率≥3.0%降预决算部负责人和经办人各1级工资。

3、预决算审计部未在规定的时间内完成审核的每迟一天扣罚经办人50元、部门负责人20元。

4、因审计错误导致审核意见误差率1%的扣罚预决算审计部经办人100元、部门负责人50元。审计意见误差率=审计部审核核减额-最终核减额/最终结算金额-8-

5、结算审计中发现合同有重大纰漏或条款不清晰给公司造成损失的每次扣罚招投标部、合同部负责人各100元。

6、结算审计中发现工程签证内容虚假、重复签证的或竣工图、施工记录与实际不符的每次扣罚工程部经办人200元、部门负责人100元情节严重的公司另行处罚。

7、工程部对工程现场、签证内容的解释须客观、真实若出现前后矛盾的每次扣罚工程部经办人100元、部门负责人50元。

8、工程部在预决算审计部审核后再对竣工图或签证单进行修改的每次扣罚工程部经办人200元、部门负责人100元。第七章 其他

第二十八条 涉及变更合同结算方式或结算单价及施工单位提出费用索赔时工程部不得单方面出具意见须与预决算部、预决算审计部及招投标部一起评审后报公司审批。否则视为无效并追究相关人员的责任。

第二十九条 总价包干合同在实际施工过程中若合同内容发生增减清单计价合同发生增加项目或原合同漏项时招投标部须在收到预决算部函件后5天内与施工单位共同补充确认有关单价。超出以上时限的每延迟一天扣罚招投标部负责人50元。

第三十条 预决算及审计人员有下列行为的根据情节轻重给予行政处分或经济处罚

1、审计人员以任何形式与施工单位接触

2、利用职权谋取私利

3、弄虚作假、徇私舞弊

4、故意偏袒或蓄意刁难施工单位给公司财产和形象造成不良影响者。

第三十一条 以上涉及对预决算审计部、工程部考核的,由管理中心负责涉及对预决算部、招投标部、总工室及其它部门考核的由预决算审计部负责。考核结果在每季度末报集团总裁审批后执行。第三十二条 本《办法》由集团预决算审计部制定、解释。

第五篇：工程预结算工作11年上半年工作总结

2011年上半年工作总结

2011年上半年，在领导的正确引导下，在同事们的团结合作和关心帮助下，较好地完成了各项工作任务，现将半年来的工作总结如下：

一、各项工作完成情况

1、结算审核方面：

审核完成公司各二级单位和***生产维修、技改结算项目27项，报审总额592.5万元，审核金额337.4万元，审减额为255.1万元，审减率43.05％。（其中**11项，报审130.52万元，审核92.38万元。）

复审完成***工程，报审118.35万元，初审74.78万元，复审69.97万元

2、标底编制：组织参与共 5个工程标的的编制，标的额15071.5万元。

3、进度款审核：共独立审核进度款21项，报审金额2908.66万元，审核金额2206万元。

4、工程招议标：参与煤气柜及煤气加压站等土建施工工程，煤气发生炉土建工程项目招标，中标额共781万元。

5、材料询价：完成二期工程项目的部分工程材料询价工作。

6、资料管理：完成***工程项目结算资料登记、汇总、转交工作。

7、完成各预结算中发现疑点的现场核对工作。

二、个人收获和不足

1、要勤于思考，善于总结，一方面很多单位会出现同类“错误”，以这种方法巧算，可以节约一定的时间；另一方面及时记录下一些难点和疑点及其解决方法，以便在今后遇到类似的问题查阅、比较。

2、多与乙方预算人员沟通，常去施工现场核对，这样可以弥补对施工现场不熟悉，理论与实物脱离的不足。

3、熟练应用信息化软件来快捷准确的完成预结算工作。

4、加强专业知识的学习，不断的完善自我。

三、2011年下半年工作计划：

坚持积极学习，及时总结，扬长避短，锐意进取的原则，完成以下工作：

1、安排的***工程项目结算审核工作，并现场核对工作量。

2、完成安排公司二级单位的的结算审核、进度款审核、标的编制、招议标标等工作。

3、完成安排其他工作。

上半年，在领导和同事的帮助下，通过自身不懈的努力，我得到了很好锻炼和成长，但也深知自身存在着许多不足之处。在今后的工作中，我将继续努力，争取把工作做得更好。

***

2011年6月29日