娄底市市直单位差旅费管理办法

第一篇：娄底市市直单位差旅费管理办法

娄底市市直单位差旅费管理办法

第一章总 则

第一条为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，按照勤俭节约、从紧必需的原则,根据《湖南省财政厅关于印发<湖南省省直单位差旅费管理办法>的通知》（湘财行„2007‟10号）精神,结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法适用于市直党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、民主党派机关、人民团体和参照公务员管理的事业单位（以下简称市直单位），包括驻娄底市城区以外的市直单位。

第三条本办法所指差旅费是指市直单位工作人员离开本地城区(不含出国出境)开展公务活动所必需的费用,开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。

第四条城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。

第五条各单位要切实贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神,对差旅费支出实行总额控制，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制出差人数和天数。要严肃财经纪律，加强党风廉政建设，不得向下级或其他单位转嫁差旅费支出。

第二章城市间交通费和住宿费

第六条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具和住宿，凭据报销。未按规定等级乘坐交通工具和住宿的，超支部分自理。

（一）乘坐交通工具等级和住宿费开支标准：

（二）经单位主管领导批准，处级以下人员可乘坐城市间直达软席列车。

第七条城市间交通费开支办法

（一）乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票，凭票报销。符合规定而未购买卧铺票的，按本人实际乘坐的硬席座位票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不予补助。

（二）正副市长及相当职务人员出差，因工作需要，随行人员（仅限一人）可乘坐火车软席、轮船二等舱或飞机经济舱（普通舱）。

（三）要从严控制出差人员乘坐飞机和高铁。出差路途较远或任务紧急的，经单位主管领导批准后方可乘坐飞机或高铁。

（四）出差人员乘坐飞机，其乘坐往返机场（包括出发地和目的地）的专线车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外保险费（限每人每次一份），可凭据报销。

第八条住宿费开支办法

（一）出差人员实行定点住宿。出差人员应在财政部门定点或相对固定用于接待的宾馆住宿，住宿费按定点宾馆的收费标准凭票报销；暂时没有定点或相对固定接待宾馆的，原则上不得住宿四星级及以上星级的高档宾馆，并在住宿费开支标准上限以内凭票报销。

（二）第六条所指的“其他人员”单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选

择单间或标准间住宿，住宿费按照不超过上述规定限额标准两倍凭票报销，超过部分自理。

（三）出差人员无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

第三章伙食补助费和公杂费

第九条出差人员的伙食补助费和公杂费以城市之间交通票据或住宿票据为凭据，按出差自然（日历）天数分地区实行定额包干。公杂费用于市内交通、通信等支出。

（一）到本省以外地区出差的，每人每天补助伙食费50元、公杂费30元。

（二）到本省内本市以外地区出差的，每人每天补助伙食费30元、公杂费15元。

（三）到本市新化县、冷水江市、涟源市、双峰县出差的，每人每天补助伙食费20元、公杂费10元。

出差人员当天往返的，按一天计算核报伙食补助费和公杂费。

第十条出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行伙食补助费包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，并在第九条规定的标准内凭财政部门定点或相对固定接待宾馆开具的票据回所在单位据实报销，出差人员交纳的伙食费用于抵接待单位招待费支出。

第十一条出差人员自带交通工具或由其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，公杂费减半补助。

第十二条为鼓励出差人员乘坐火车，对连续乘坐火车超过10小时（含10小时）的，可凭车票增加伙食补助费20元；在此基础上连续乘车时间每满6小时可再增加20元，依此类推。

第十三条从当日晚8时至次日晨7时乘坐长途汽车或轮船最低一级舱位超过6小时的，可加发伙食补助费20元。

第四章参加会议、培训和外派的差旅费

第十四条工作人员离开本地城区参加会议、培训（不含参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产培训学习），其交通费、住宿费、伙食补助费凭会议、培训通知及票据，在本办法规定的标准上限内报销；在途期间的伙食补助费和公杂费按本办法规定标准报销；会议、培训期间的公杂费减半报销。

第十五条凡经组织批准带薪参加党校、行政学院或社会主义学院等脱产培训学习并在校食宿的，在校学习期间每人每天伙食补助费标准为：省外12元，省内8元；在本地城区参加培训学习的不予报销交通费；离开本地城区参加培训学习的，凭票据报销往返交通费，并按本办法规定报销在途期间伙食补助费。

第十六条离开本地城区到市内基层单位（见）习、挂职锻炼、支援工作以及参加各种工作队等人员，在途期间(仅指首次前往和期满返回)的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费按照本办法规定回原单位报销。工作期间发放伙食补助费，补助标准为:挂职锻炼人员每人每天补助4元，以上其他人员在县市区及乡镇工作的按实际驻点工作天数每人每天补助8元、长期驻村的按实际驻村天数每人每天补助12元。伙食补助费回原单位报销，不报销住宿费和公杂费。工作期间出差的差旅费，按照当地差旅费管理规定执行，由所在基层单位承担。

第十七条赴市外支援工作，挂职锻炼和跟班学习等人员，在途期间（仅指首次前往和期满返回)的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，可回原单位按照上述差旅费规定报销；工作期间出差按照当地差旅费管理规定执行，由接受单位承担差旅费。

援藏援疆人员休假及配偶探亲差旅费的报销，按照省委组织部、省人事厅、省财政厅《关于提高我省援藏援疆干部有关待遇的通知》（湘组通„1999‟53号）、《关于援藏援疆干部配偶赴藏赴疆探亲有关问题的通知》（湘组 „2001‟106号）、《关于提高我省援藏援疆干部月生活补助标准的通知》（湘组„2002‟107号）的规定执行。

第五章调动、搬迁的差旅费

第十八条工作人员调动工作在途期间的交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费，按上述差旅费管理规定，由调入单位报销。其行李、家具等托运费，在每人每公里1元以内由调入单位凭据报销。托运费只得报销一次。

第十九条与工作人员同住的父母、配偶、子女和必须赡养的家属，如果随同调动的，其差旅费和托运费按照第十八条办理；经调入单位同意，暂不随同调动的，以后迁移时的差旅费仍由调入单位报销。

第二十条按有关规定，并经组织批准，将原未随本人居住的父母、配偶、子女和必须赡养的家属迁至工作单位所在地的，由工作人员所在单位按第十九条规定报销差旅费。

第二十一条由部队转业到地方工作的人员，其差旅费按照解放军总后勤部的有关规定，由所在部队按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差旅费处理。

第六章附 则

第二十二条工作人员出差或调动工作期间，经单位主管领导批准就近回家省亲办事的，其绕道城市间交通费，扣除出差直线单程交通费，超过部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。

第二十三条工作人员出差期间，应按本办法规定标准自觉向接待单位交纳住宿费和伙食补助费，不得转嫁到其他单位。出差期间，因非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。对弄虚作假，虚报冒领，违反规定的，应按照有关规定严肃处理。

第二十四条市直各单位应严格差旅费管理，自觉接受监督。市纪委、市监察局、市财政局、市审计局定期联合开展差旅费的专项监督检查，对违反本办法规定的，一经查实，按照有关规定严肃处理。

第二十五条有条件的市直其他事业单位可参照本办法执行。

第二十六条市直各单位可根据本办法，结合本部门实际制定具体规定，报市财政局备案。各县市区可参照本办法，结合本地实际制定差旅费管理办法，报市财政局备案。

第二十七条本办法自 2011年1月1日起 执行。凡与本办法规定不一致的以本办法为准。

第二十八条本办法最终解释权归市财政局。

第二篇：单位差旅费审批管理办法

单位差旅费审批管理办法

为加强和规范X系统差旅费审批管理，根据昌市政办发〔X〕X号《关于转发自治州党政机关事业单位工作人员差旅费管理办法的通知》精神，特制定本办法。

一、总则。

X、本办法适用于X系统所有干部职工。

X、本着厉行节约的原则，加强对X系统各类出差的审批管理，强化按照规定规范管理。

X、本办法所指的出差活动包括单位外派参加文体赛事、会议、进修、培训、考察、招商引资、合同洽谈、异地采购等公派事项。

二、出差审批程序

X、干部职工出差必须要有上级部门有关培训、学习考察文件，或本单位因某项工作需进一步考察提升，经市各级领导批准后，按要求进行的公派活动，方可出差。

X、干部职工出差前必须详细填报《出差申请审批单》，注明出差目的地、出差事由、预计出差天数等相关信息。机关干部出差需经分管领导审批、分管机关领导同意并报局主要领导审批同意，报局办公室备案后方可执行。局属单位党政领导出差由局分管领导审核后，按照干部管理权限分别报局主要领导审批同意，报局办公室备案后方可执行。

X、如因紧急情况本人无法及时填报的，需本人事先电话请示分管领导，由分管领导口头报请局主要领导同意，委托科室其它人员补办相关审批手续。无《出差申请审批单》或者不符合审批程序的，财务室将不预借或报销差旅费。

三、差旅费申请报销。

X、本办法中的差旅费是指昌市政办发〔X〕X号文件中所规定的“工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

X、差旅费借支可以合并办理，但必须分项填报。

X、干部职工返回单位七日内凭《出差申请审批单》办理费用报销手续。

X、差旅费可报销城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，但文件规定管吃、管住的或由当地安排接待的要减除相应天数的住宿费和伙食补助费。

X、住宿费、城市间交通费以公务卡结算，实行实报实销，但不得超过规定限额，超限部分自行承担。

四、交通工具及交通费规定。

X、局科级领导干部赴疆外出差，按照干部管理权限和出差天数，经市分管领导或主要领导审批同意可乘坐飞机经济舱或火车（硬卧硬座）。

X、局科级领导干部、一般干部赴疆内出差，城市间交通费区别情况对待，自带公车出行的不报销城市间交通费和市内交通费，乘坐文件规定范围内其它交通工具出行的据实报销城市间交通费，并按规定报销市内交通费。

X、系统机关干部赴疆外出差一般要求乘坐火车（硬卧、硬座），除组团外出有文件明确规定需统一乘坐飞机的，需经局行政主要领导同意后方可乘坐。

X、出差人员应严格按照规定交通方式出行，如有超越的，按照规定交通方式费用标准报销，超支自理。跨区间乘坐交通工具参照昌市政办发〔X〕X号文件执行。

X、出差起始地机场往返费用以住宿地到车站到目的地，三地公交线路费用为主。

X、当天有多人前往同一出差地需单位安排接送的，除特殊原因外，应尽量安排搭乘同一辆车。

五、住宿费规定。

X、干部职工出差外地的住宿费可按昌市政办发〔X〕X号文件规定标准报销，超额部分自理。原则上同性别人员出差按照两人一间报销。

X、如出差人员住员工宿舍或由接待单位安排住宿或缴纳的费用中含有住宿费的，一律不再报销住宿费。

六、报销审核程序干部职工差旅费相关票据需经分管领导初审、财务室审核无误后报局行政领导签批后予以报销。

属于市委组织部门出差管理权限的局系统领导干部，以市委组织部请销假手续办理规定为主，不再重复填写申请单。

第三篇：市直单位招商引资工作管理办法

市直单位招商引资工作管理办法

第一章总则

第一条为贯彻落实市委常委会扩大会议和市委、市政府主要领导关于开放型经济工作的指示精神，充分有效发挥市直招商责任单位开展招商引资工作的积极性、主动性和创造性，实事求是、客观公平、公正考核考评市直招商责任单位招商引资工作业绩。根据《中共XX市委办公厅、XX市人民政府办公厅关于组织市直单位开展招商引资工作的通知》（XX市办字„20XX‟51号）文件精神，特制定本办法。

第二条本办法招商引资项目是指20XX年XX月XX日至20XX年XX月XX日新引进XX市籍以外（以投资客商身份证为准）客商投资落户XX区、XX经济技术开发区的项目。

第三条招商引资项目要符合国家产业政策。

第四条本办法适用的市直责任单位引进项目的落户地为XX区、XX经济技术开发区。

第五条市直责任单位、项目落户地XX区、XX经济技术开发区，市直招商小分队管理办公室，XX区、XX经济技术开发区对接部门以下分别简称“责任单位”、“两区”、“管理办”、“对接部门”。

第二章工作职责

对外宣传推介XX市招商引资政策环境；研究制定本单位招商引资计划方案；捕获捉招商信息并引荐客商到两区考察配合对

接部门接待洽谈、配合落户地相关部门做好项目注册登记等工作。按照要求向两区管理办报送招商引资材料，协调项目开工、投产过程中遇到的困难和问题。

第七条两区工作职责：明确分别与责任单位和管理办对接的部门，联络责任单位、接洽责任单位引荐的项目（客商），如实填写相关表格资料。

负责责任单位引荐项目的初步认定、实际进资、初审及项目情况初步统计。按照管理办的要求报送统计报表等资料。

第八条管理办工作职责：及时传达市领导的指示精神，负责责任单位引进项目情况统计。按要求向市领导汇报工作进展情况，协调沟通责任单位和两区工作情况，督促责任单位和两区推进项目落实。

第三章项目认定

第九条认定范围：

1、属于项目清单（附后）内的一产项目、三产项目及城市基础设施项目；

2、原矿开采、水电站、房地产、公路桥梁以外的二产项目。

第十条不予认定的项目

有下列情况的项目不予认定

1、一产项目：所有XX种植项目及山地1000亩以下的农田500亩以下的厂（场）地10000㎡以下的养殖项目。

2、二产项目：单个项目租赁厂房共计2000㎡以下的。

3、三产项目：① 非旅游景点开发或开发场地面积小于50亩的旅游项目；

② 没有购地、货运车辆100辆以下的物流项目；

③ 最大招生规模低于1000人的学校项目。

④ 不符合《XX市中心城区医疗机构设置规则》且投资规模3000万元以下的专科医院和社区卫生服务中心，5000万元以下的二级以上（含二级）综合性医院项目。

⑤ 单个项目购买或租赁20XX年6月份以前建好的楼盘，营业面积5000㎡以下的KTV等休闲娱乐项目，大型购物中心项目，2000㎡以下非星级酒店项目。

4、城市基础设施项目：所有招投标项目、单个项目投资规模1000万元以下的项目。

5、老项目非异地增资扩股、新上生产线的。

第十一条每个项目只认定一项，且项目进资只能认定为一个责任单位的进资数。

第十二条项目资金认定

1、项目规模（合同引资额）的认定：购地建厂记主的按购地面积（亩）×200万元/亩，租凭厂房的按租厂房面积（㎡）×15万地/㎡计算，取整至每万元和签定的合同引资额相较取较小值。

① 一产项目按租林地面积（亩）×500元/亩，农田面积（亩）×2万地/亩，取整至100万元和签定的合同引资额相较取较小

值，农产品加工部分按二产项目方式认定，属同一投资商投资的可累加。

② 三产项目和城市基础设施项目的投资规模按照项目可行性研究报告中的固定资产投资额予以认定。其中休闲娱乐项目按承租的经营场所建筑面积（㎡）×3000元/㎡和签定的合同引资额相较取最小值。

第十三条实际进资的认定

引进项目符合招商重点内容，且单个项目投资规模达到本产业类项目的投资要求，实际进资，原则上以项目登记注册企业提供的财务报表数字为准，100%计算任务，城市基础设施类项目按财务报表的30%计算固定资产投资额。若不能提供的，先由两区提出初步意见，再由管理办、市纪委、市委组织部三方工作人员现场踏看、查阅相关资料，咨询项目方负责人或财务人员等相结合的方式，复核后讨论决定。

第十四条完成任务数的认定按照实际进资×2计算。第十五条认定程序

责任单位引荐客商首次到两区考察后3个工作日内须取得有对接部门接洽人员签字并盖有XX区/开发区招商局公章的证明材料（见所附样稿），交管理办备案。

责任单位引荐同一项目投资客商方有关人员第二次到两区考察后，5个工作日内须填报好《市直单位引荐项目客商考察登记表》交管理办备案。

项目签定正式合同的3个工作日内，XX区/开发区招商应填写好《市直单位引进项目情况表》，按照本办法第三章对项目是否予以认定，认定后该项目投资规模数提出初步意见，通过电子邮件形式发送至管理办邮箱：。项目开工后，XX区/开发区招商局应于每月25日之前报送《》。

第四篇：差旅费管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范公司差旅费管理，保证各单位员工出差办理公务和参加各种会议的需要，方便工作，提高办事效率，适应财务集中管理的需要，根据公司的实际情况，特制定本办法。

第二条 本办法适用于本部、省公司直属各单位、各市州分公司及所属县市区分公司（营业部）。

第二章 出差的审批

第三条 公司员工出差前，应通过统一报账平台系统，按规定填写完整的出差申报，出差申报包括出差的目的地、起程日、预计外出出差时间、出差的目的和任务、按标准计算预计需开支的差旅费等。网络维护、建设等人员到所属单位进行设备维护和工程施工，区域营销人员下乡促销和司机等频繁出差者，可按月定期填写出差申请。

员工参加上级单位召开的会议、举办的培训学习及在本单位所在行政区内出差，由所在部门负责人审核批准；跨本单位行政区出差，需报经所在单位分管领导审核批准。单位负责人跨行政区出差,应按规定报经上级单位批准；部门负责人跨行政区出差，应报所在单位分管领导批准。

报销差旅费时，通过统一报账平台，经所在部门负责人审核后，提交财务部门审核报销。

第四条

遇特殊情况，出差需延期，须事先征得批准出差的领导同意，出差结束后，应在报销差旅费前书面补报同意的领导批准。第五条 同公司不同部门人员同时出差，由牵头部门出差人员负责填写出差申请、执行审批、报销差旅费。不同公司人员一同出差的，差旅费分别回所属公司报销。

第六条 出差返回工作单位后，应在5个工作日内（工作日指自然天数减去法定节假日天数），提交出差情况书面汇报后，方可报销差旅费；出差返回公司未超过5个工作日又再次出差的，可连同后期出差一并提交汇报。汇报的内容包括出差期间的日程安排、差旅费开支和工作完成情况，同时通过统一报账平台报销差旅费。

第三章 差旅费开支标准

第七条 差旅费开支具体包括交通费、住宿费、出差伙食补助费、公务杂费。

（一）公司员工按下列标准乘坐交通工具，可凭票按实报销交通费用，超标准乘坐交通工具的，除特殊情况经批准外，超标准部分的费用自理。

1.长途交通工具

（1）省公司员工出差往返的飞机，原则上由各部门在省公司综合部指定的订票点进行集中订购，随其他差旅费开支到省公司财务部门报销，省公司采取竞争方式确定供票单位。火车票和出差时间较长、行程及返回日期不能事前确定的回程机票，可自行订购。各市州分公司可参照省公司的方式确定订票点。

（2）省公司领导（包括省公司总经理、党组书记、副总经理、纪检组长、工会主席、总经理助理等，下同）可乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船二等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。

（3）省公司部门负责人（包括省公司本部各部门、省公司直属各单位正、副总经理及其助理，省公司党务、纪检、工会等部门负责人等同职级的人员，下同）、市州分公司领导（包括市州分公司总经理、党委书记、副总经理、纪检组长、工会主席、总经理助理等同职级的人员，下同）可乘坐飞机经济舱、火车软卧、轮船三等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。

（4）职员（包括除省公司领导、部门负责人、市州分公司领导以外的工作人员，下同）可乘坐火车的硬席和直达火车的普通卧辅、轮船三等舱、长途汽车，以及在上述标准以下的其他交通工具。若出发地至目的地没有直达火车或乘坐火车超过24小时的，可乘坐飞机经济舱。乘坐火车超过12小时，不足24小时的，可单程乘坐飞机经济舱。年龄在女50周岁、男55周岁以上的职员出差，可比照省公司部门负责人（或市州分公司领导）的标准乘坐长途交通工具。

（5）员工出差确因特殊原因需要乘坐对应标准以上的长途交通工具的，属出发前的，须在统一报账平台出差申报单中说明原因，并经所在部门负责人审核后，报省公司（或市州分公司）分管领导批准；出差在外地的，须电话请示省公司（或市州分公司）分管领导同意，在报销差旅费前书面补报同意的领导批准，否则，超过标准部分自理。

（6）除省公司领导和特殊情况外，省内出差原则上不得乘坐飞机。2.市内交通工具

（1）省公司领导、省公司部门负责人、市州分公司领导，到省内、省外出差、开会和学习的，搭乘出租车和当地适当的公共交通工具（公共汽车、地铁、专线车、机场巴士等），凭发票据实报销。

（2）职员到省内（不含住居地城市）、省外出差、开会和学习的，机场、车站至住宿、会议、学习地往返搭乘当地适当的公共交通工具（不含出租车）可在市内交通费标准外，凭发票据实报销；出差期间因办理公务发生的市内交通费（公共汽车、地铁、专线车、出租车等），可在每人每天不高于40元的标准范围内，凭发票据实报销，超过规定报销标准部分自理。

（3）跨本单位行政区出差、参加会议和公司组织的各类培训、活动、参观，自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不得报销市内交通费。

（二）公司员工出差，按以下规定凭票报销住宿费

1.员工出差原则上应通过统一信息平台（OA系统）的“差旅服务系统”选择中国协议酒店（宾馆）入住，报销时，可按酒店协议价格和规定的住宿标准，凭住宿发票据实报销。省公司领导可选择协议酒店（宾馆）的商务套间入住，省公司部门负责人和市州分公司领导原则上可选择四星及以下协议酒店（宾馆）的单间或标准间入住，一般人员可选择三星及以下级协议酒店（宾馆）的标准间入住。因特殊情况不能到协议酒店住宿，或出差地无协议酒店的，可住宿非协议酒店，但住宿标准不得超过本地区同类标准协议酒店的协议价。报销时，提供书面说明原因后，凭住宿发票在同类协议酒店的协议价标准内据实报销，超出部分自理。

2.由于“差旅服务系统”中没有县级及以下地区的协议酒店信息，员工到县级及以下地区出差仍采用住宿费限额报销（报销标准详见附件一）。

3.出差人员由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿发票的，不予报销住宿费。

4.员工随领导出差，可按领导住宿酒店和员工住房标准报销费用。

（三）伙食补助费开支标准

1.员工（含借调、交流、聘用员工）的出差伙食补助费实行伙食包干，无须提供相关餐饮发票，不分途中和住勤期间，每人每天补助标准为：本单位所在的县市区内10元，本单位所在市州跨县市区20元，省内跨市州30 元，外省50 元；北京、上海和经济特区住勤期间60 元，按在不同地区的实际住宿天数计发伙食补助费，不再凭据报销。

2.借调、交流到异地和到基层单位实习、工作锻炼的人员，网络维护、建设等人员到所属单位进行设备维护和工程施工的，区域营销人员下乡促销的，在工作期间，已享受用餐补助的不再报销伙食补助费，未享受用餐补助的，比照上述出差标准报销伙食补助费。

3.凡经批准带薪参加脱产学习并在学校食宿的人员，不论职位高低，不分省内省外，学习期间的伙食补助费均为每人每天10元。参加在异地举办的各种短期（不超过十五天）培训，培训期间未享受伙食补助费的，按一般出差报销伙食补助费，超过十五天以上部分，按每人每天10元的标准报销伙食补助费；伙食费已包含在培训费中的，培训期间一律不得报销伙食补助费。

4.各类会议期间、本公司自行组织的各类活动、参观，以及经批准 赴外地参加厂商和公司合作伙伴组织的会议（包括研讨会、展览会等）、参观、访问等活动，由会务组织单位安排伙食的，一律不得报销伙食补助费。上级单位到下级单位检查工作，由接待单位安排用餐或用餐已按业务招待费报销的，不报销伙食补助。

5.对连续乘火车超过12小时的，每天可加发20元伙食补助费。

（四）公务杂费开支标准。员工出差期间，因实际工作需要发生的公杂费，如邮寄费、行李费、购票手续费、文件复印费、传真费等，可凭票据实报销。

第四章 员工调动工作和探亲

第八条 工作人员调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费，比照差旅费有关规定执行，其他开支按以下规定办理：

（一）同住的未在职工作的父母、配偶以及十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费，均按被调动工作人员的标准报销。

（二）夫妇双方都是本公司工作人员又同时调动的，其交通费、住宿费均按职务高的一方的标准报销。

（三）公司员工调动工作，一般不得乘坐飞机。

（四）公司员工调动工作的行李、家具等托运费，不论公司员工或家属，每人在不超过500公斤的范围内按实报销（其中：生活急需物品，每人在50公斤的范围内托运快件），超过部分费用由个人自理。由集装箱托运行李、家具等，报销金额应以上述规定行李重量的运费为限，超 过部分由个人自理。集装箱内如装有个人的书籍、仪表，其运费不能分开计算的，不得作为限量之外报销。

（五）公司员工（包括由部队转业到地方工作的干部）调动时，本人及其同行家属的旅费（包括行李运费），由调出单位按合理路线、规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补。

（六）被调动公司员工的随同居住家属，应与公司员工同行，暂时不能同行，经调入单位同意的，可暂留原地，以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非随同居住家属，按照规定，经批准迁到被调动公司员工的工作单位所在地的差旅费，均由调入单位发给。

（七）工作人员趁出差或调动工作之便，事先经所在单位分管领导批准就近回家探亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除交通费标准，按对应的交通工具票价进行计算。如果绕道车、船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实报销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。

第九条 公司员工探亲路费按以下标准开支

公司员工探亲必须符合公司探亲相关规定的条件，由经办人提出，提交所在部门领导同意报所在单位人力资源部批准。

公司员工探亲往返车船费的开支标准：乘火车（包括直快、特快），不分职务一律报销硬席车费。乘坐轮船的一律报销三等舱位船费，超过规定等级的票价，由员工自理；乘长途公共汽车的可凭据按实报销；员工探亲不得报销飞机票，因故乘坐飞机，可按直线车船票报销，多支付 部分由员工自理。

公司员工探望配偶和未婚员工探望父母的国内段路费，凭有效票据核销至出入境口岸；国外路费由员工自理。

公司已婚员工探望父母的国内段往返路费（车船费）。在本人月工薪所得（含工资和绩效奖）30%以内的，由本人负担，超出部分由所在单位负担。

员工探亲期间的伙食费，行李物品寄存费，托运费以及顺便参观、游览等项开支，均由本人自理。

第五章 差旅费报销管理

第十条 出差人员回单位后，须在10个工作日内（出差返回公司未超过10个工作日又再次出差的，按最后一次回单位的时间计算）按规定分类粘贴真实、合法、完整的票据，在统一报账平台中如实填制差旅费报销单，按规定审核报销差旅费，同时归还借款。网络维护、工程建设、区域营销、司机等出差较频繁的人员可每月集中报账一次。出差人员回单位3个月仍未报销差旅费的，财务部门不再予以报销。

第十一条 实行“前帐不清，后款不借”的原则，严格控制职工借款。差旅费借款超过3个月仍未归还的，财务部门必须直接在发放工资奖金时全额扣还。

第十二条 严禁在报销差旅费时弄虚作假。如有发生，一经查出，除虚报金额不予报销外，并按公司员工信用积分报销管理的相关规定，给予报账人累计信用积分一次性清零，直接将报账人列入信用管理黑名 单。情节严重的，报经所在单位公司领导确认后，移交所在单位绩效考核部门，扣减直接责任人、间接责任人和部门（单位）绩效考核分的处罚。

第十三条 员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。

第十四条 员工出差，严禁接受供应商或公司合作伙伴提供的车辆、住宿、宴请和其他各类开支，违者按接受商业贿赂的相关规定予以处罚。

第十五条 员工在省内出差，必须全额支付住宿、交通等出差费用，严禁接受所属企业提供的住宿、交通等费用补贴，违者按公司相关规定予以处罚。

第五篇：差旅费管理办法

差旅费管理办法

一、总 则

1.出差人员在出差前填写“出差申请单”（一式2份），出差三天以内的由部门经理审批；三天以上的由总经理审批（出差到省外参加会议和学习培训的无论时间长短一律由总经理审批）。出差申请单交给行政事务部考勤人员，考勤人员按出差申请单统计出勤。

2.差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、餐饮补助费、公杂费补助。

3.城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销。

4.出差人凭出差审批单申请预借差旅费。

二、城市间交通费

1.出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。城市间交通费除飞机票和汽车、火车、轮船等车船票的票面额度外，还包括购买飞机票和车船票的订票费、退票费，以及出差途中的行李托运费和寄存费。未按规定等级乘坐交通工具等发生的超支费用自理。

出差人员乘坐交通工具的等级见下表：

职务级别 交通工具	总经理、总经理助理	部门正、副经理	其余人员
火车	软席(软座、软卧。全列软席列车一等软座)	软、硬席（软座、硬座、硬卧。	硬席(硬座，硬卧)
轮船 (不包括旅游船)	二等舱 一等舱	二等舱	二等舱
飞机	经济舱 商务舱	特殊情况需申请后乘坐	特殊情况需申请后乘坐

2．乘坐火车，白天乘车超过8小时或夜间乘车超过6小时的，可购同席卧铺票。

3．因工作需要，领导带有随行人员的，随行人员可以与该领导乘用相同级别交通工具。

4.出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，需事先向主管领导请示，经总经理批准后方可乘坐飞机。

5.乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。

三、住宿费

1.同性别工作人员出差，两人住一个标准间。出差人员为单数，或异性人员有单数的，单人可住单人间或标准间。两人住一个标准间的，只按公司规定标准报销一人住宿费，两人为不同级别职务的，可按高级别职务标准报销。住宿费标准见附件一中规定的“住宿费”项目。

四、餐饮补助费

1.出差人员的餐饮补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干。餐饮补助费标准见附件一中规定的“餐补”项目。

2.出差人员原则上不准报销招待费。因实际情况确需发生费用的，必须事先请示领导，经总经理批准后按授权额度内实报实销。

五、公杂费

出差人员的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，用于补助市内交通、通讯等支出。公司派专车出差的不额外发放市内交通费补助。公杂费标准见附件一中规定的“公杂”项目。

六、参加展会、会议等的差旅费

1.工作人员外出参加展会、会议等活动，由主办方统一安排食宿的，期间的住宿费、餐费和公杂费由主办单位按会议费规定统一开支，不再报销餐补及公杂费；在途期间的城市间交通费、住宿费、餐费和公杂费按照差旅费规定报销。

2.不统一安排食宿的，会议期间和在途期间的费用均按照差旅费规定报销。

七、长期驻外工作

1.由公司外派常期驻外工作的员工，按附件一中规定“长期驻外住宿费”标准给予包干补贴，不再报销在常驻地的住宿费。

八、附则

1.工作人员出差的餐饮补助费、公杂费补助，凭其城市间交通费或住宿费票据计算补助天数和金额。

2.由公司外派常期驻外工作的员工，每三个月给予6天带薪探亲假，并依据职务级别报销往返交通费。

3.工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。非因工作需要而滞留或延迟出差的时间的，费用不予报销并扣发工资，情节严重的公司给予免职处罚。

八、费用开支标准

1、差旅费用及本地化补助标准 单位：元/日

职务级别 费用类别	一级职务	二级职务	三级职务
住宿费	城市	A类	B类	C类	A类	B类	C类	A类	B类	C类
标准	据实报销	240	190	140	190	150
出差 补助 (元天)	餐补				35		25
公杂
合计
员工探亲	由公司外派长期驻外工作人员，每三个月给予6天带薪探亲假，并依据职务级别报销往返交通费。
说 明	1、一级职务：董事长、总经理、总经理助理； 二级职务：部门经理、大区经理、部门主管； 三级职务：其余基层员工。 2、A类城市：北京、上海、深圳、广州、杭州、拉萨；B类城市：省会城市、天建、重庆、大连、青岛、烟台、无锡、苏州、常州、宁波、温州、珠海、东莞、汕头、厦门、佛山；C类城市：除AB类城市以外的地区。 3、公杂费包含市内交通费、通迅费等支出。

九、差旅费用报销

1、差旅费用报销应该在出差者返回后的3 个工作日内申请。出差人员在进行差旅费核销时，须填制《差旅费报销单》报总经理核准。

2、员工报销各项差旅相关费用项目及额度，须严格遵守本差旅费标准，超出规定额度及项目范围的部分，不予报销。

3、员工报销住宿费时需提供宾馆开具的正式发票，同时提供宾馆出具的费用明细清单，清单中所列示不合理费用公司不予核销。

出差申请单

出差人 姓 名		部门		职务
事 由
日 期	自 年 月 日 时起至 年 月 日 时止计 天
地 点
预支 旅费	万 仟 佰 拾 元整
备 注

一联 ： 考勤 二联 ： 核销

出差人： 主管： 总经理：

出差申请单

出差人 姓 名		部门		职务
事 由
日 期	自 年 月 日 时起至 年 月 日 时止计 天
地 点
预支 旅费	万 仟 佰 拾 元整
备 注

一联 ： 考勤 二联 ： 核销

出差人： 主管： 总经理：