银行信用等级评定

第一篇：银行信用等级评定

客户信用等级分为AAA级、AA级(AA+、AA、AA-)、A级（A+、A、A-）、BBB级、BB级、B级。

AAA级客户：客户的生产经营规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，对我行的业务发展很有价值，信誉状况很好。

AA+级客户：客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有可靠、良好的净现金流量，偿债能力强，对我行的业务发展有价值，信誉状况好。

AA级客户：客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，偿债能力强，对我行的业务发展有价值，信誉状况好。

AA-级客户：客户市场竞争力较强，发展前景较好，管理水平较高，有较为良好的净现金流量，偿债能力强，对我行的业务发展有价值，信誉状况好。

A+级客户：客户市场竞争力较强，发展前景较好，管理水平较高，净现金流量较好，偿债能力较强，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况较好。

A级客户：客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况一般。

A-级客户：客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量轻度紧张，偿债能力较弱，信誉状况一般，有一定的风险。

BBB级客户：客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状 况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险。BB级客户：客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平差，偿债能力弱，风险大。

B级客户：客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平很差，偿债能力很弱，风险很大。

按照《中国银行客户信用评级办法》从偿债能力、获利能力、经营管理、履约情况、发展能力与潜力五个方面进行评价，定期评定、适时调整，目前中国银行的信用评级方法和评级标准属于银行内部掌握的信贷工具，不向社会公布，仅为银行内部管理服务。中国银行的客户信用等级分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级、C级和D级，共十个信用等级。

AAA—A级，信用度分别为“特优、优、良”，客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资金负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强。

BBB—B级，信用度分别为“较好、尚可、一般”，客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险。

CCC—C级，信用度分别为“较差、差、很差”，客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿，以确保银行资金安全。

D级，信用度为“极差”：主要表现客信信用很差，授信风险极大。

第二篇：银行企业信用等级评定暂行办法

中国农业银行企业信用等级评定暂行办法

来源：农银发[2000]8号

作者：中国农业银行

日期：00-02-13

第一章 总则

第一条 为规范中国农业银行（以下简称农业银行）企业信用等级评定工作，加强信贷管理，提高信贷管理水平，根据农业银行信贷管理制度，制定本办法。

第二条 企业信用等级评定是指农业银行为保证银行信用的安全性、流动性和效益性，按照统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，对企业法人客户、合伙类企业以及个人独资企业（以下统称为企业）的经营状况和资信状况进行综合评价和信用等级确定，是农业银行信贷管理的日常工作和基础性工作。

第三条 农业银行企业信用等级评定分为：

（一）内部评级。是指农业银行信贷部门自行对已经或申请与农行建立信贷关系的企业信用等级进行评定。

（二）委托评级。是指农业银行委托有资格的咨询评估机构对特定范围的企业信用等级进行评定。

第四条 企业信用等级评定工作必须遵循统一指标、统一标准、按程序评定、适时调整、客观真实的原则。

第五条 除国家另有规定外，农业银行在评级工作中涉及企业的有关资料，未征得企业同意不得对外提供。

第二章 评定对象和分类

第六条 除未投产的新建企业外，农业银行进行信用等级评定的企业为：

（一）已与农业银行建立了信贷关系的企业；

（二）向农业银行申请建立信贷关系的企业；

（三）需要农业银行提供资信证明的企业；

（四）自愿申请或委托农业银行评估资信的企业。

第七条 农业银行企业信用等级评定对象分为农业、工业、商贸、房地产、综合类五类。

综合类企业指跨业综合经营企业及农业、工业、商贸、房地产企业以外的其他企业。

第三章 评定指标与等级

第八条 农业、工业、商贸、综合类企业信用等级评定指标分为信用履约评价、偿债能力评价、盈利能力评价、经营能力评价四大类，并设置相应的指标取值和权重（见附件）。

房地产企业信用等级评定按《中国农业银行房地产开发企业信用等级评定办法（试行）》（农银发〔1999〕147号）执行。

第九条 农业银行企业信用等级评定实行百分制。按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级：

（一）AAA企业。得分为90分（含）以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。

（二）AA级企业。得分为80分（含）～90分（不含），且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10．8分，现金流量指标得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。

（三）A级企业。得分为70（含）～80分（不含），且资产负债率指标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于8．1分，到期信用偿付率指标得分不得低于9．6分。

（四）B级企业。得分为60分（含）～70分（不含）；或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：

1．属于国家限制发展的行业；

2．资产负债率得分为5分以下；

3．利息偿还率得分在8．1分以下；

4．到期信用偿付率得分在9．6分以下。

（五）C级企业。得分为60分（不含）以下；或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：

1．生产设备、技术和产品属国家明令淘汰；

2．资不抵债；

3．企业已停产半年以上；

4．存在逃废银行债权的行为；

5．利息偿还率得分在2．7分以下；

6．到期信用偿付率得分在3．6分以下。

第十条 对申请建立信用关系的企业，原则上要测算企业对其他金融机构的信用履约情况。若数据收集困难，则可剔除利息偿付率和到期信用偿还率指标，满分按79分计算，最后换算为百分制。

第十一条 被评企业存在对其正常生产经营可能产生不利影响的重大事项，如违规经营、未决诉讼、大案要案、母（子）公司经营恶化等，应酌情扣分、降低或连续降低信用等级。

第四章 内部评级规定

第十二条 农业银行内部评级程序为：

（一）组织初评。开户行信贷部门组织信贷人员深入企业调查，搜集企业基本情况、技术装备情况、企业领导者及职工素质、生产经营情况和财务状况等相关资料，核实企业提供的财务报表的可靠性和真实性，按照本办法规定的评级指标和标准进行计算、评定，写出初评报告，并经开户行信贷部门审查初定和本行主要负责人签字后，将信用等级初评为A级（含）以上的企业和有关资料报二级分行。

（二）评审定级。二级分行信贷部门负责对信用等级初评为A级的企业评审定级；对信用等级初评为AA级、AAA级的企业，提出评审意见并经本行主要负责人签字后报一级分行信贷部门定级，并报总行备案。对初评不实、资料不全或企业上报资料弄虚作假的，要退回原评级行重新调查、核实和评定。

（三）检查调整。各一级分行要对辖内企业信用等级评定工作组织定期或不定期检查。对评级结果不准确的，要作相应调整。

第十三条 农业银行企业信用等级内部评级每年评定一次，于每年一季度完成。评定的信用等级有效期为一年。

第十四条 企业信用等级评定后，开户行在每季末复测一次企业信用等级。对信用等级发生明显变化的企业，开户行要分析原因，加强监管，及时向上级行报告，必要时可重新评级和调整，并报上级行备案。

第十五条 跨行政地区设立的集团性企业信用等级，由企业所在地行按第十二条规定的程序评定，必要时可由上一级行直接组织评级。

第五章 委托评级规定

第十六条 下列企业信用等级，由农业银行委托有资格的咨询评估机构评定：

（一）自愿要求向社会公开信用等级的农业银行的信贷客户；

（二）要求农业银行提供资信证明的客户；

（三）委托农业银行评估资信的客户。

第十七条 委托咨询评估机构评定的程序为：

（一）受理申请。企业提出申请，由开户行受理并逐级上报一级分行；

（二）委托评定。农业银行一级分行与有资格的咨询评估机构签订委托协议书，委托其组织信用等级评定，明确双方的权利义务关系。

（三）评审定级。委托咨询评估机构必须按照本办法规定的指标和标准进行信用等级评定，并将评定结果及相关资料返回委托行，经委托行贷审会审议后，由贷审会主任委员签字确认等级。

（四）等级发布。农业银行一级分行将评定等级通知企业，或按照企业的书面要求向社会发布。

第十八条 委托评级的企业信用等级评定结果有效期为一年。农业银行有权视企业的生产经营状况和财务状况，在有效期内调整信用等级。

第十九条 对委托评级的农业银行信贷客户，开户行要按照第十四条的规定，定期复测等级，加强监管，适时调整。

第六章 罚则

第二十条 企业以虚假资料骗取较高级别信用等级的，一经发现，农业银行应立即取消其评级资料，并实施相应的信贷制裁。

第二十一条 对发生下列情况之一的，农业银行将依据有关规定，对直接责任人进行相应处罚：

（一）参与或默许企业编制虚假报表以骗取较高级别信用等级；

（二）擅自向企业透露农业银行信用等级评定指标和评定标准；

（三）擅自向企业透露农业银行信用等级内部评级结果。

第七章 附则

第二十二条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

第二十三条 本办法自发布之日起施行，原《中国农业银行企业信用等级评定办法》（农银发〔1997〕224号）和《关于在实施客户统一授信中做好信用等级评定工作的通知》（农银贷一〔1999〕47号）同时废止。

第三篇：是银行信用等级评定

若是银行信用等级评定，需提供如下资料：

1、客户组织机构图；

2、信用等级评定委托书；

3、近两年未资产负债表损益表及现金流量表；

4、年检后营业执照、代码证、贷款证复印件。

5、公司简介；

6、近两个纳税申报表或有效汇总纳税资料；

7、企业实收资本验收报告；

8、拟作为贷款抵（质）押物评估价值复印件或证明；

9、近两个的工业用水（电）费缴纳清单复印件或有效汇总缴纳凭证（工业企业）

10、其它需要上报的有关资料。

目前各家银行都有自己的一套信用等级评定标准，一般是根据企业的经营情况计算一些财务指标，包括诸如流动性、盈利能力、经过管理能力、发展前景等。根据标准对其进行评分。一般满分100分，90-100分的为AAA级，80-89分的为AA级，70-79分的A级，依次类推。

不过各家银行的评级一般只作为自己对企业发放贷款的评价标准，对外没有什么参考意义，各银行之间的评分也不具有可比性。

现在中国人民银行牵头对持有贷款卡的企业进行资信等级评定，和各家银行的评级区别不大，只不过是有一相对统一的标准。但各家银行基本还是按自己的标准进行评级，人民银行进行的评级只作为参考。

由于中国目前的诚信水平普遍很低，企业财务数据也缺少透明度，因此评级没有太大的意义。

下面的是资料

信用评级要素、标识及含义

一、银行间债券市场金融产品信用评级要素、标识及含义：

（一）对金融产品发行主体评级应主要考察以下要素：宏观经济和政策环境，行业及区域经济环境，企业自身素质，包括公司产权状况、法人治理结构、管理水平、经营状况、财务质量、抗风险能力等。对金融机构债券发行人进行资信评估还应结合行业特点，考虑市场风险、信用风险和操作风险管理、资本充足率、偿付能力等要素。

（二）对金融产品评级应包括以下要素：募集资金拟投资项目的概况、可行性、主要风险、盈利及现金流预测评价、偿债保障措施等。

（三）信用等级的划分、符号及含义：

1．银行间债券市场长期债券信用等级划分为三等九级，符号表示分别为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。等级含义如下：

AAA级：偿还债务的能力极强，基本不受不利经济环境的影响，违约风险极低。

AA级：偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。

A级：偿还债务能力较强，较易受不利经济环境的影响，违约风险较低。

BBB级：偿还债务能力一般，受不利经济环境影响较大，违约风险一般。

BB级：偿还债务能力较弱，受不利经济环境影响很大，有较高违约风险。

B级：偿还债务的能力较大地依赖于良好的经济环境，违约风险很高。

CCC级：偿还债务的能力极度依赖于良好的经济环境，违约风险极高。

CC级：在破产或重组时可获得保护较小，基本不能保证偿还债务。

C级：不能偿还债务。

除AAA级，CCC级以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。

2．银行间债券市场短期债券信用等级划分为四等六级，符号表示分别为：A-

1、A-

2、A-

3、B、C、D。等级含义如下：

A-1级：为最高级短期债券，其还本付息能力最强，安全性最高。

A-2级：还本付息能力较强，安全性较高。

A-3级：还本付息能力一般，安全性易受不良环境变化的影响。

B级：还本付息能力较低，有一定的违约风险。

C级：还本付息能力很低，违约风险较高。

D级：不能按期还本付息。

每一个信用等级均不进行微调。

二、借款企业信用评级要素、标识及含义：

（一）信用评级机构对企业进行信用评级应主要考察以下方面内容：

1．企业素质：包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力等；

2．经营能力：包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等；

3．获利能力：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等；

4．偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等；

5．履约情况：包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等；

6．发展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；行业特征、市场需求对企业的影响；企业成长性和抗风险能力等。

（二）借款企业信用等级应按不同行业分别制定评定标准。

（三）借款企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。等级含义如下：

AAA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力具有最大保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最小。

AA级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很小。

A级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会产生波动。

BBB级：短期债务的支付能力和长期债务偿还能力一般，目前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能力和偿债能力会有较大波动，约定的条件可能不足以保障本息的安全。

BB级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较弱；企业经营与发展状况不佳，支付能力不稳定，有一定风险。

B级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，支付能力具有较大的不确定性，风险较大。

CCC级：短期债务支付能力和长期债务偿还能力很差；受内外不确定因素的影响，企业经营困难，支付能力很困难，风险很大。

CC级：短期债务的支付能力和长期债务的偿还能力严重不足；经营状况差，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素很少，风险极大。

C级：短期债务支付困难，长期债务偿还能力极差；企业经营状况一直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展走向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。

每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级，但不包括AAA+。

三、担保机构信用评级要素、标识及含义：

（一）信用评级机构对担保机构进行信用评级应主要考察以下方面内容：

1．经营环境：主要包括宏观和地区经济环境、行业环境、监管与政策、政府支持等；

2．管理风险：主要包括管理层、专业人员等人力资本、法人治理结构、内部管理和运营体制；

3．担保风险管理：包括担保政策、策略与原则，担保业务的风险管理制度、程序，实际运作情况；

4．担保资产质量：包括担保资产信用风险、集中程度、关联担保风险，并根据各方面的情况对未来的担保风险进行预测；

5．担保资本来源与担保资金运作风险：包括担保资本补偿与增长机制、担保资金流动性、安全性和盈利性等；

6．偿债能力与资本充足性：主要包括资本充足率、货币资本充足率、流动性等。

（二）担保机构信用等级的设置采用三等九级。符号表示分别为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。等级含义如下：

AAA级：代偿能力最强，绩效管理和风险管理能力极强，风险最小。

AA级：代偿能力很强，绩效管理和风险管理能力很强，风险很小。

A级：代偿能力较强，绩效管理和风险管理能力较强，尽管有时会受经营环境和其他内外部条件变化的影响，但是风险小。

BBB级：有一定的代偿能力，绩效管理和风险管理能力一般，易受经营环境和其他内外部条件变化的影响，风险较小。

BB级：代偿能力较弱，绩效管理和风险管理能力较弱，有一定风险。

B级：代偿能力较差，绩效管理和风险管理能力弱，有较大风险。

CCC级：代偿能力很差，在经营、管理、抵御风险等方面存在问题，有很大风险。

CC级：代偿能力极差，在经营、管理、抵御风险等方面有严重问题，风险极大。

C级：濒临破产，没有代偿债务能力。

除CCC级以下等级外，每一个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级，但不包括AAA+。

第四篇：信用等级评定调查报告范本

信用等级评定调查报告范本

一、客户基本情况



1、公司历史情况介绍；



2、公司股权结构、经营范围、基本账户开户行、相关资质证书、各主要股东的简介；



3、公司高级管理人员的经历、素质、能力及近年来的主要经营业绩；



4、公司组织机构的设置及职能；



5、公司的管理体系和管理制度情况。

注意：企业经营项目与其营业执照范围不符，或者不具备相关经营的资质证件的，不应予以评级。

二、经营状况评价



1、客户所处行业及发展情况；



2、主要业务情况介绍。工业客户包括主导产品的名称、设备先进程度、生产能力、实际产量、占总销售收入的份额、市场分布、市场占有率、主要客户的集中程度及稳定程度、预期市场前景、市场竞争情况及主要竞争手段等情况。商业客户包括经营状态、位置、所处环境的顾客群及竞争对手情况、供货渠道等情况。

房地产客户包括其开发项目情况、项目资金概算、资金来源；已开发项目介绍：总面积、户数、销售情况（其他类型客户参照上述要求，下同）经营状况评价



3、产品、技术及装备更新情况。工业客户包括新技术、新产品的研发情况及应用和市场前景，研发费用的投入情况，设备的更新情况等；商业客户包括新管理模式、技术及新装备的采用情况等。



4、客户的长期、中期、短期发展规划；未来三年中客户的重大投资计划。

注：经营状况应该详细反映客户目前的生产、经营情况！

三、信用状况

包括客户及其关联企业在本社及他行、他社借款本金及利息偿还情况；客户及其关联企业对外担保情况。要付明细清单，注明借款人、借款时间、借款金额、担保方式、担保人、贷款行。（附人行信贷咨询系统查询资料）

四、财务分析

依据公司连续三年的审计报表，结合实地调查了解，对企业报表的真实性、企业的经营状况、发展前景等进行分析论证。对报表的审查，主要对其应收、应付、预付、预收账款、存货、固定资产、无形资产、长短期投资、借款、实收资本、资本公积等进行审查。对金额较大的（占资产总额较大），或者较年初变化较大，要求必须有科目明细解释，一般报表附注中应该有，没有的要求重新调查了解清楚。固定资产、无形资产金额大或变化大的应提供房产证、土地证等相关证照。对资本公积增加大的，应提供相关入账证明。

五、本次拟申请贷款用途、额度、担保方式

要详细说明本次贷款的用途及担保方式，写明担保人基本情况，或者抵质押物具体的面积、地址、评估价值等。

按照《陕西省农村合作金融机构法人客户信用风险控制办法（试行）》和《陕西省农村合作金融机构信用风险管理指引》要求，对各项指标进行分析测算。如偿债能力指标分析、获利能力指标分析、经营管理指标分析、发展能力和潜力分析等等.六、综合评价和信用风险评定结果

总结以上几方面，对企业进行整体综合评价，得出信用风险评定结论。

第五篇：信用等级评定申请书

信用等级评定申请书

中国农业发展银行成县支行：

我公司在近几年的经营当中，承蒙感谢贵行给予流动资金贷款的大力支持，使公司的粮食收购、产品销售、利润等分别比上年同期有所增长，主营业务不断扩大，企业得到了长足的发展。现随同近三年财务报表呈送贵行，请给予信用等级评定，评定后特申请贵行与我公司再度合作，给予大力支持为盼。

此致

敬礼

申请企业：徽县福康面粉有限责任公司二Ｏ一二年四月八日

徽县福康面粉有限公司未来三年

预策营销计划

2011年徽县福康面粉有限责任公司在各有关单位的关怀下，特别是在中国农业发展银行成县支行给予资金贷款大力支持下，生产、销售取得了较好的成果。全年实现产品销售收入843.9万元，实现利润46.4万元，资产负债率为26.6%。为了更快、更好的把福康面粉有限责任公司做大、做强，2012年3月10日在本公司召开了股东会议，决定改建设备，扩大经营规模，增加销售网点，并且明确了今后三年预策经营计划如下：

2012年预计实现产品销售收入945.2万元，比上年同期增长12%，实现利润51.9万元，固定资产计提折旧15万元，现金及现金等价物净增加额增长31.1万元。

2013年预计实现产品销售收入1049.2万元，比上年同期增长11%，实现利润57.6万元，固定资产计提折旧15万元，现金及现金等价物净增加额增长39.3万元。

2014年预计实现产品销售收入1153.9万元，比上年同期增长10%，实现利润63.3万元，固定资产计提折旧15万元，现金及现金等价物净增加额增长46.7万元。

二Ｏ一二年四月八日

证明

截止2012年3月31日，我公司土地证、房产证及银行存款，没有向任何单位、任何自然人提供贷款担保。

特此证明

徽县福康面粉有限责任公司二Ｏ一二年四月八日

授 权 委 托 书

中国农业发展银行成县支行：公司授权委托中国农业发展银行成县支行通过人民银行征信系统查询本公司信用及担保情况，本公司贷款卡为：

委托单位：

法定代表人：

二Ｏ一二年四月十日