税务推进内控机制建设经验材料

第一篇：税务推进内控机制建设经验材料

强化内控机制 筑牢“防险”大堤

―某局推进廉政风险内控机制建设的主要做法

筑牢防险堤，换得水长清。今年以来，xxx局在省局和xx市委、市政府的正确领导下，坚持把部门内控机制建设作为推进反腐倡廉建设的重要举措；积极探索“以廉政教育为先导、以风险排查为基础、以权力监督为核心、以信息技术为依托、以制度建设为保障、以考核问责为手段”的“六位一体”廉政风险内控体系，取得了初步成效，走出了一条有效防控廉政风险的特色之路，提高了预防腐败工作水平，规范了权力的运行，实现了干部队伍的廉洁、高效，促进了国税事业的健康发展。

一、建设廉政风险内控机制的动因和构想

一是外在的机遇。2009年，国家税务总局机关带头完善内部监控制约制度，在内控机制建设上为全系统作出表率。2010年，国家税务总局提出了各地根据实际情况，在目前党风廉政建设基础上逐步形成“大内控”的工作格局，建设特色内控机制的总体部署。今年初，省局党组提出了“机制管人、信息管税、内控促廉”的工作要求。这为我局加强内控机制建设提供了宝贵的经验和外在机遇。二是内在的动力。近年来，我局在构建惩防体系工作中，探索和创新了许多行之有效的制度和措施，如何在继承中求发展，在实践中再创新，在新形势下进一步推进干部队伍建设，形成促进税收业务工作的部门内控机制体系，为全省国税系统加强内控机制建设发挥好“试验田”的作用。我局党组审时度势，研究决定及早开展廉政风险防范体系建设试点工作。在深入调查，认真研究的基础上，确立了“试点先行、分步实施；持续推进、务求实效”的工作思路，选取代表性比较强的xxxxxxx四个基层国税局开展试点。在试点期间，省局党组成员、纪检组长xxx先后两次到我局深入调研并现场指导工作，要求我局精心组织，大胆探索，加快推进，为全省推广做好准备。我们深受鼓舞，进一步坚定了工作信心。

我局内控机制建设的总体规划是：本着积极稳妥、先易后难和边探索、边总结、边完善的原则，统筹推进工作。一是在实施步骤上分四步走。第一步：动员部署；第二步：组织实施；第三步：总结推广；第四步：建设体系。计划经过一至两年的努力，建立起较为完备的岗位风险控制体系。二是工作方法上以点带面。先由四个县局分头试点突破，建设各具特色的“试验田”；试点探索成熟后，市局统一进行梳理整合推广，形成全市性、系统化、多层次的防范体系框架。

二、推行“六位一体”内控机制建设的工作实践

在试点中，各试点单位继承和总结了以往廉政风险防范工作中好的做法和经验，形成了富有特色的内控促廉体系。

(一)以廉政教育为先导，提升内控预防工作认识

我局在廉政风险防范试点工作开始时，有一些同志不理解、不积极参与，认为搞廉政风险防范就是摆花架子，搞形式主义；甚至错误地认为廉政只是领导干部的事，离自己很远，不能重视和清醒地看到工作中存在的各种漏洞和隐患，或参与意识不够、主动关注不多；有的认为自己手中就针尖大点权力，出不了多大的事，不愿将它公之于众，不愿暴露那些可以为自己带来方便的“潜规则”，不愿意触及到权力运行的核心环节。针对这些风险意识淡化的思想，我局抓了以下两个方面的工作。一是抓好深入宣传发动，强化风险意识。市局主要领导亲自作动员讲话，各试点单位层层召开动员大会，大力宣传内控机制建设的重要作用和意义，以“熟悉内控、理解内控、掌握内控”为目标进行宣传动员，营造内控机制建设的良好氛围；组织开展以“我的风险点在哪里、我的风险点有哪些”为主题的专题讨论，结合近年来发生的违法违纪案件，深刻剖析根源，帮助大家认识到几乎所有违法违纪案件的根源都在于制度不严、内控不力，使干部职工清醒地意识到风险就在身边，防范风险就是对自己最好的保护，干部职工思想认识逐步趋于统一，参与内控机制建设的积极性和主动性显著提高。二是多措并举，扎实开展宣传教育。采取专题培训、重点辅导、交流研讨、警示教育等多种方式，组织机关党员干部系统地学习总局、省局党风廉政建设领导小组印发的《关于加强部门内控机制建设的通知》和冯慧敏组长撰写的《税务系统部门内控机制建设研究》及新颁布的《廉政准则》等相关文件，进一步强化党性纪律观念和廉洁从政意识，努力提高抵制腐败、恪守职责的自觉性。同时，大力加强税收业务培训，按照人员的不同层次或工作需要，安排干部分期分批接受专业培训或知识更新教育，提高税务人员的执法水平，为干部应对和防范风险打好基础。今年来，全市国税系统先后在省、市培训中心举办了9期各类业务培训，培训245人次。

（二）以风险排查为基础，抓住廉政风险控制工作关键

排查廉政风险的目的，就是为了有效控制廉政风险，使廉政风险防范机制真正成为干部职工保持清正廉洁的保护伞、远离腐化堕落的防火墙，免受不正之风侵蚀的高堤坝。找准、找细、找实风险点是建立整个内控机制的基础，也是决定廉政风险防范工作是否有成效的根本。一是抓住查找环节。为了准确排查出权力运行的廉政风险，各试点单位按照“人人都查找，人人受教育”的要求，坚持“三个不放过”。即“查不准不放过、查不全不放过、查不到位不放过”，结合各自实际，积极探索具有自身特色的廉政风险排查方式方法。如xxx县国税局采取了“三步走”、“四查找”、“五对照”的方法开展工作。“三步走”即明确岗责体系、全员风险排查、集中风险评估；“四查找”即岗位自查、不同岗位互查、领导帮助查找和集体排查等方法；“五对照”即对照法律政策规定、岗位风险流程、常见问题、历史案件、信息系统数据，认真梳理权力运行中、业务流程中存在的或潜在的廉政风险。四个试点单位共汇总梳理出273个具体岗位、排查各类风险点1361，并从中评定出高风险点516 个、中风险点 474 个、低风险点381个。二是抓好评估环节。准确评估风险，既是对查找环节的把关，又是确定防范重点，分级、动态管理的依据。我们在组织干部、职工深入自查的基础上，把查找出来的风险点进行公示，让广大干部群众来评价风险找得准不准、实不实，让大家都能清楚识别和有效监督风险点。然后根据风险发生几率、危害程度、形成原因等因素确定风险等级。xxxx国税局为了准确评估风险，自主研发了“风险评估软件”，有效提高了风险评估精准度。三是突出工作流程梳理环节。将工作流程贯穿风险防范始终是我局内控机制建设的一个特色。无论是查找风险源，还是制定防范措施，都坚持以定岗定责为基础，围绕工作流程这条主线来进行。明确各部门各岗位职责，将各项工作以流程图的形式描绘出来，认真仔细讨论工作流程的每一环节，找出流程中的权力点和漏洞。在制定风险防范措施时，强化流程控制，规范工作流程，做到环环相扣，互相制衡，让决策权力、执法权力和行政管理都处于缜密的内部制约与监控之下。四是把好审核环节。坚持全员动手与集体会审相结合。按照“每个干部职工自查→科室主管领导带领科室全体人员集中讨论→分管领导初审→内控预防领导小组定审”四个步骤，逐项排查，层层把关，确保质量。同时，各单位将全部风险点及其特征、成因、风险等级等汇编成了《岗位风险手 册》，为精确控制岗位风险明确了目标和重点。

（三）以权力监督为核心，突出廉政风险控制工作重点

一是加大政务公开，强化监督制约。在对权力风险点的清理、审核的基础上，我局着力推行阳光国税，在内部将人事、财务、资产管理等八个方面的内容实行最大化公开；在外部进行管理公开、处罚公开，实行阳光定额、阳光退税、阳光监控、阳光稽查，让公共权力在阳光下运行，使监督权渗透到权力运行的各个环节，在公开中有效防范权力滥用。二是抓住“三个”关键环节，强化执法监督。抓住征收环节，严把申报关，将执法监督的关口前移；抓住管理环节，进一步建立健全各种制度，规范管理行为，尤其是对增值税一般纳税人管理、专用发票增量增版、资源综合利用企业管理、福利企业认定、纳税评估、企业所得税税前扣除、实行定额征收业户税额的核定、减免抵退税环节的管理，严格标准，严格程序，规范运作；抓住稽查环节，把好选案关、实施关、审理关，加大执行力度，确保执行到位；进一步加强执法检查，强化执法监督，有效地防控税收执法风险。三是创新监控方式，强化外部监控。实施“三双监控”。即：双向承诺，要求税收管理员在廉政勤政方面，既向单位承诺又向纳税人承诺；双向述廉，每个税收管理员在向本单位述勤述廉的同时，要向纳税人公开述勤述廉，认真听取业户代表的评价和意见；双向考评，税收管理员既接受单位考核又接受纳税人评判内外监督。同时，建立了纳税人投诉、处理及反馈机制，强化了对纳税服务投诉的督办，保障纳税人合法权益。今年8月，我局倡导成立了xxxx纳税人协会。全系统聘请了281名特邀监察员、143名内部兼职监察员、84名税收法制监督员和134名社会监督员，形成了专兼结合、内外结合的监督网络。

（四）以信息技术为依托，搭建科技防腐工作平台

一是构建风险信息监控预警提醒和纠错机制。充分利用现有信息网络，依托税收执法监察和执法考核信息系统，与我局自主研发的“限时办结监控查询系统”和“纳税服务导航系统”实现信息共享，及时筛选错误执法信息并追踪到具体岗位和人员，加强权力运行风险的预警提醒和监控纠错，形成了执法有风险、风险有人控、人人受控的互动内控循环机制。二是工作事项模板化，强化权力制衡。我局研发了税收管理员信息平台，按照“一员式”管理理念设计，实施对纳税人的各种纳税行为进行分类管理，特别是对税收管理员工作行为进行了模板式规范，税收管理员通过接收工作指令和执行启动工作任务，完成工作事项的任务派单、工作过程监控、待办事项提示、数据自动生成、结果自动产生、实现计算机考核，实施了全市统一的执法文书模板和工作流，既堵绝了执法不规范带来的风险，又保护了干部。三是全面推行税收风险管理系统，有效降低执法风险。该系统运行以来，下发遵从风险核查任务73户，发现43户企业存在不同程度的少缴税款行为，查补税款229.6余万元。通过对疑点数据信息的监控，较好的发挥了加强税收管理，规范执法行为，提高纳税人税法遵从的综合效应。通过信息化手段将廉政风险控制工作置于计算机网络资源之中，以无情的“电脑”来制约有情的“人脑”，为加强廉政风险控制工作提供了技术支撑。

（五）以制度建设为保障，健全廉政风险控制工作机制

坚持以制度为抓手，将风险防范措施寓于各项管理制度建设之中，积极推进各项制度建设，实现用制度机制预防风险、减少风险。一是在税收管理方面，健全制度。我局对执法权力比较集中、容易出现问题的重点环节、重点工作，严格落实重大事项报告、重大案件集体审理等制度，有效地分解权力，化解执法风险。并制定了《xxx国家税务局督察内审双向反馈工作制度》、《税务稽查 “一案双查”制度》、《税收执法责任制追究制度》、《个体工商户电子评税制度》等。二是在内部行政管理方面，形成体系。实行定期岗位轮换交流制度，让干部有活力，权力有防空。一般税源管理岗位的税收管理员每3年轮换一次，重点税源管理岗位每2年轮换一次；深入推行县际间一般干部交流工作，先后有18名干部在9个县区局之间进行了交流；采取“双向选择”的办法，交流轮岗11名机关工作人员；通过借用观察、组织考察等方式从基层择优选择了10名干部充实机关力量，实现了人才资源的重新整合,激发了队伍活力。同时，制定和完善了《xxx国家税务局工作规则》、《政务公开制度》、《xxxx系统重点岗位和关键环节监督管理办法》、《xxxxx局依法行政考核评价办法》、《领导班子和领导干部综合考核评价体系》等一系列制度，构建了较为完备的制度体系。三是在廉政风险内控制度建设方面，各具特色。xxx县国税局引入标准化管理方式，并与绩效管理考核相融合，探索建立了“基于风险防范的基层税务机关标准化管理”新模式；xxxx税局实施三色预警管理，构建了个人排查寻找、单位评估报告、预警中心警示预防、县局跟踪监控的“四位一体”的廉政预警防控格局。xxx国税局确立了“公开权力--风险排查—风险识别—风险评估—重点防控—建章立制”的工作思路，构建了以重点岗位和关键事项风险防控为核心，“点、线、面”持续推进的廉政风险预警防控新体系。xxxx国税局探索建立了“12645”全员廉政风险防范模式。未列入这次试点的xxx、xxxxx局主动跟进，强化程序防控理念，针对工作流程衔接不紧密、监管不到位等导致的风险，优化再造业务工作流程,注重权力运行监督制约, 使权力运行的每个节点既相互配套协调又相互监督制约。

（六）以考核问责为手段，强化内控预防工作保障

在对岗位风险进行深入研究的基础上，我局重新修订和完善了系统和机关两个绩考核办法，将内控机制建设列入目标管理考核和党风廉政建设责任制考核内容，设定考核标准，对各单位的风险排查评估情况、岗位风险梳理汇总情况、制定风险防控措施情况、推行落实情况等纳入目标管理考核中。严格责任追究，我局年底还将内控机制建设与党风廉政建设责任制落实情况一同进行检查考核，对内控机制建设推进不力或不认真的县（区）局、科室，情节轻微的，给予通报批评；情节较重的，追究相关责任人的责任。

三、实施廉政风险内控带来的工作变化

一是完善机制，上下联动，内控促廉带来税收收入的“真金白银”。截止今年10月，我局累计组织税收收入 21.8亿元，增长7.9%，占年计划的93%；累计完成地方固定收入2.05亿元，占市政府下达计划的96 %。二是在廉政上实现了由“他律”到“自律”的转变。随着我局系统廉政风险内控机制建设的试点开展，促进了税收执法与廉政建设的有机结合。通过风险排查梳理出来的廉政风险让干部、职工对号入座，使大家更加清醒地认识到潜在的廉政风险，广大国税干部能自觉把内控预防的要求与税收工作实际相结合，在税收工作的各个环节中坚持规范、公平、公正、廉洁执法。三是在工作上实现了由被动到主动的转变。广大国税干部税收执法和行政管理行为更加规范，工作效能、服务效率显著提高，今年元至10月，我局国税系统纳税服务工作基本实现了零投诉，纳税人对国税机关的行政效能、行业作风反应普遍良好，纳税人满意度持续提高。今年7月份在全市纠风办开展的短信测评中社会各界对国税工作的满意度达到了95%。四是在税收执法和行政管理上实现了由粗放管理到精细管理的转变。通过内控机制，可以实现对税收执法权、行政管理权的每一个事项的工作程序、业务流程、考核评价、监控制约环节的严格规范，促使干部职工自觉地按制度办事，增强责任意识，提高工作质量和水平。税收执法责任制得以全面落实，国税干部岗位执法自控能力明显提高，依法治税和依法行政能力大大提升，税源管理、纳税申报、税务稽查、税收征管等业务工作更趋规范。有效保障了全系统税收执法考核持续“零过错”。五是在监督方式上实现了由事后监督向超前预防转变。通过部门内控机制建设可以最大限度地整合各种监督资源，将纪检监察工作渗透到税务部门日常管理和税收工作全过程，真正落实“一岗两责”，较好解决了廉政建设与税收业务“两张皮”的问题。

木欣欣以向荣，泉涓涓而始流。近年来，我局坚持管理创新带动组织税收收入、优化纳税服务、队伍建设、党风廉政建设，有力地推动了汉中国税事业发展，国税工作取得了可喜成绩。xxx局荣获“全国文明单位”称号，基层11个县（区）局实现了“省级精神文明建设先进单位”满堂红；连续6年在全市执法部门和窗口单位“政风行风联评”中获得第一名；连续9年被xxx委、市政府评为先进系统。

四、进一步完善廉政风险内控机制建设的设想

推行内控机制建设是对国税机关内部管理理念、管理体制和管理模式的一次工作创新。尽管我们在部门内控机制建设工作方面进行了一些有益探索，取得了一定成效。但还需要学习借鉴兄弟单位好的做法和经验，在今后的工作实践中进一步完善。一是总结经验，规范推广。我局将在总结试点工作经验、完善模式的基础上，在全市国税系统全面实施。二是技术支撑，信息防控。在综合运用现有防控手段的基础上，积极整合并利用现代信息技术，加强科技防控深度和广度，实现由制度管人、管事向计算机和信息技术管理的发展和延伸，提高廉政风险防范水平。三是常态防范，动态监控。结合国税工作职能转变和预防腐败工作的新要求，针对高风险事项开展经常性的检查，做到关口前移、强化预防，保持廉政风险防范管理工作的创新力和生命力。对重大政策执行、重点工作出现的新情况，不断完善廉政风险动态监控机制，形成各部门发现问题、纠正问题、制度防控的内生机制，推进源头治腐工作向纵深发展。

千淘万漉虽辛苦，吹尽狂沙始到金。廉政风险防范是一项前瞻性、探索性、长期性的工作，利在当前，功在长远。在今后的工作中，我们将进一步扬起廉洁从税的风帆，以更大的决心和勇气，大力探索，努力创新，奋力开拓，把我市国税收工作扎实推向前进，努力打造效能国税、法治国税、阳光国税、廉洁国税、服务型国税品牌。

第二篇：内控机制建设报告

内控机制建设调研报告

建立健全惩治和预防腐败体系，是我们党深刻总结反腐倡廉实践经验、准确把握我国现阶段反腐倡廉形势得出的科学结论，是从提高党的执政能力、保持和发展党的先进性的全局高度作出的重大决策。推行内控机制建设加强廉政风险防范是实践科学发展观、有效实现反腐败工作关口前移的重要举措，是把党风廉政建设和反腐败工作融入地税各项领域之中，使其正确行使税务职权，并从源头上有效预防廉政风险的有效手段，时刻提醒地税干部筑牢防线、不闯红灯和保护干部，确保系统上下“零发案”的迫切需要。

一、开展内控机制建设的情况

将风险管理引入税收工作，建立科学有效的内部控制机制，保证权责的正确行使，要做到“收好税、带好队”，就必须通过建立岗位风险内控机制，为干部职工干事创造一个安全廉政的环境，做到权力行使规范、高效和廉洁。因此分局开展内控机制建设主要从以下几个方面着手。

（一）全面梳理岗责和权力事项

结合当前的地税机构改革和税源专业化管理，分局对各岗位职责和权力事项进行全面梳理，形成完整的岗位目录和“权力清单”，在此基础上，进一步明确内部各部门的权力事项，界定部门职能，细化岗位职责，明确每个岗位的工作职责和行为规范，使全体人员做到各司其职、各负其责，确保权力行使的责任落实到部门、到岗、到人。

（二）深入排查找准弄清风险点 风险排查是推行内控机制建设的关键环节，是在明晰岗位职责的基础上，需要着力做好的工作事项。风险找不到、找不准、找不全，建立内控机制建设就缺乏针对性，因此，在推进过程中，分局每名干部职工都结合自身岗位职责，对照相关法律法规及管理制度，将所在岗位可能存在的风险点找全、找准，通过风险排查，使干部职工清楚自己应履行的工作职责，清楚行使权力时的风险所在，从而达到自我防范、自我纠错的目的。

查找风险点通过自己找、群众帮、领导点、民主评、组织审等多种形式，找准各岗位每一个环节可能存在的风险点和易发生风险的事项，对排查出的各类风险点列出可能发生的违法、违纪、违规情形和涉及的法律、法规、制度、规定、办法等情况逐一登记，提出防控措施意见和建议，根据风险发生几率和危害程度自我界定岗位风险等级，填写《岗位廉政风险排查表》，并层层审定。

（三）着力规范权力运行流程

在排查风险点的基础上，针对税收执法权和行政管理权的权力事项和用权方式，优化运行程序，建立内控措施，制定作业标准，实现权力运行的过程制约、程序控制。一是优化权力运行流程，明确具体权力事项的业务操作程序，简化办事程序，减少不必要的环节。二是根据现行税收征管和行政管理的规定要求，编制权力运行流程图，在优化流程的基础上，对权力事项的运行程序以图形的方式表达出来，通过流程图将权力行使过程进行固化，使每项权力的行使过程做到可视可控。

二、推进内控机制建设存在的薄弱环节

一是对内控机制建设工作的重要性认识不够，在思想上没有足够的警觉性。在组织收入任务压头，征管基础建设和信息化建设投入时间和精力太多的情况下，认为只要税收任务完成了，征管基础搞上去了，就能“一俊遮百丑”，再搞风险防范是多余，没有真正做到“两手抓，两手都要硬”。

二是对内控机制建设特殊性和重要性宣传不到位，全员参与内控机制建设意识差，未形成廉政风险“大家谈”、人人参与、相互监督的良好氛围。少数干部职工对内控机制建设的重要性认识不够，由于思想认识方面的问题，造成了一些干部职工有抵触情绪，表现在廉政风险点的查找上敷衍应付，而不是积极主动地参与其中。

三是少数人员缺乏廉政风险意识和防范意识以及客观上缺乏风险防控机制。主要表现为部分人员不思进取，得到且过，不深入学习和钻研税收业务；执法人员对法律法规的理解偏差，执法不严谨、不规范；工作漂浮、懒散、漏征漏管。

三、推进内控机制建设的对策

（一）强化防范教育，增强防范意识和全员参与意识。惩治腐败是成绩，预防腐败也是成绩。按照“预防为主，防教结合”的工作思路，始终坚持把预防摆到前面来，突出教育预防的首要作用，真正做到“教育在前、打招呼在前、防范在前”。一方面，要组织干部职工对涉税法律法规、规章制度和业务知识的学习，提高干部队伍的整体业务素质，使其掌握各种税收法律法规和规范性文件的 实质内容和执法程序，避免过错执法行为的发生；另一方面，强化法制和警示教育，树立执法与风险长期并存的理念，促使地税干部正确对待和行使法律赋予的权利，做到警钟长鸣、防微杜渐，使个人的执法行为不偏离法律的轨迹运行。并教育税务干部要增强自我保护意识，注重执法行为的规范，在纳税人各种不合理的投诉和反映中有足够的证据来保护自己。

（二）统一思想认识，形成内控机制建设合力。

加强推进内控机制建设工作的宣传动员，强化岗位廉政风险教育，使干部职工了解内控机制建设的目的和意义，提高风险防范意识，逐步培育内部控制理念，增强干部职工参与内控机制建设的积极性和主动性，引导更多的干部职工对内控机制建设工作的开展献计献策。

（三）梳理完善制度，建立权力制衡工作机制。

以制度规范权力运行，是内控机制建设要解决的重点，把内控机制建设与贯彻《廉政准则》、落实党风廉政建设责任制、税源专业化管理、现代化分局建设、“两权”监督和干部队伍日常管理有机结合起来，贯彻好各项工作制度，落实好加强税收执法监督的各项规定。对人、财、物管理权、税收执法权等廉政风险点，在全面梳理的基础上，进一步健全内控制度，明确具体权力事项的业务操作程序，坚持制权与增效相结合，简化办事程序，减少不必要的环节，建立起职权清晰、责任明确，既相互制约又相互协调的权力制衡机制。

第三篇：内控机制建设心得

内控机制建设心得

内控机制建设心得范文

为进一步推进依法行政工作，全面提高税务机关工作质效，南平市地税局把加强内控机制建设，提高风险管理能力作为依法行政工作重点，组织各县市区开展执法风险排查与防范工作。通过对岗位风险点的梳理和排查、调研和总结，选取建瓯地税局作为试点单位，按照“设立岗位、明晰职责、规范流程、目标管理、风险预警、量化考评”的思路，创建了以岗为点、以程序为线、以制度为面的岗位风险防范工作机制，并从7月1日起在建瓯地税局试行。根据《岗位风险防范工作机制》，建瓯地税局共设立了68个工作岗位，明确了557条工作职责、提出了454项工作目标、设定了201个岗位风险提示，制定了212个风险防范措施、规范了19项工作流程，做到岗位职责定位到哪里、风险防范就到哪里，实现了执法风险、行政风险、廉政风险的“全防全控”，有效地促进权力规范、透明、高效地运行，切实推进了“平安地税”系统工程建设。

岗位风险防范工作机制的主要内容

（一）科学设岗定责，解决“岗位如何设”的问题

本着“因事设岗、因量定人”的原则，由人事部门以单位职数为依据，科学配置工作岗位，明确各科室、分局的职责以及每个岗位的工作职责，合理地设岗定责，整合人力资源，确定每个岗位的责任人，形成清晰、完善的工作岗责体系，让每个人知道“岗位如何设”，“我该做什么”，消除职责不清的现象。

（二）明确工作职责，解决“哪些该我干”的问题

工作职责由科室职责和岗位职责构成，工作职责按“自下而上”的程序制定，科室职责由科长（分局长）提出后，交由分管领导进行初审，人事部门把关；岗位职责以科室职责为框架，由岗位责任人提出，科员职责由科长（分局长）进行初审，科长（分局长）职责由分管领导进行初审，各个岗位职责汇总后交由分管领导确定。各单位将分管领导审核后的工作职责汇总，形成较为完整的文字材料提交党组研究予以确认。通过完善岗责体系，使各项工作有明确的责任主体，明确了每个岗位人员该干什么。

（三）提出工作目标，解决“工作质效”问题

工作目标“自上而下”分层次提出。即一把手对副职提出目标要求，分管领导对科长（分局长）提出目标要求，科长（分局长）对本单位的人员提出岗位目标要求。目标要求要精细、具体，要与实际工作相适应，做到工作目标宽严适度，实际运用得心应手、确保任务到人、责任到人。科室工作目标设定后经分管领导审核，提交党组研究确认，让每位干部清楚了解自己所要完成的工作质效。

（四）规范工作流程，解决“事该如何干”的问题

工作流程分为涉税执法流程和行政管理流程，以工作职责为基点，根据税收管理法律法规、政策，行政管理办法，以及上级税务机关制定的各项制度规定，本着“删繁就简，透明高效”的原则，制定出透明、高效、规范的工作流程，让每个岗位人员知道“事该如何干”，让征纳双方办理事项以及内部行政管理更加有章可循，从而提高工作效率。

（五）设定风险预警，解决“哪些风险要防范”的问题

根据岗位职能特点和职责要求，通过自己找、同事帮、领导提、集体议等方式，排查出已经存在或可能出错的环节或问题，对风险点进行梳理、归纳，告知岗位责任人，让干部清楚知道工作中有哪些“雷区”，实现风险预警提示。

（六）制定风险防范措施，解决“平安如何保”的问题 根据查摆出的风险点和拟定的工作目标，分层次地提出各岗位相应的岗位风险防范管理措施。力求突出实用性和可操作性，做到实实在在，防得住、控得了、可操作、易监督。

（七）完善考核办法，解决“工作质效评价与责任追究”的问题

把岗位工作职责和工作目标要求全部纳入绩效考评的范围，让工作内容彻底“曝光”，并实行量化考核，打破平均主义的做法，实行按岗位分别考评的办法，把责任考核落实到人，实现考评的公平、公正，促进岗位风险防范的推进。

1.签订风险防范责任书。各科室（分局）负责人与局党组签订岗位风险防范管理目标责任书，进一步明确责任单位、责任人和风险防范工作目标，让每位干部明白自己的岗位责任、存在的风险和应承担的后果，形成一级抓一级，层层抓落实的工作格局。2.按月督导。成立效能工作督导小组，按月对各科室（分局）、各岗位人员的工作完成情况进行督导检查，对没有按规定时限完成计划任务或班子督办事项的单位，下发《督办单》，加快工作落实。对出现岗位过错的责任人给予相应责任追究。

3.完善绩效考评办法。以机制中的“工作目标”为落脚点，搭建上、下级互动的季度考评制度，形成考核明晰、操作性强、奖惩分明的工作绩效评估体系，确保工作质效的提高。“五防”配套，确保《机制》落到实处

（一）教育防范。把“机制”列入队伍教育培训内容作为队伍教育工作中的一项重要内容。要强化对税务干部的“法治”教育和“风险”的警示教育，不断强化税务人员的“法治”观念，提高依法行政意识，自觉地学法、遵法、守法，让“法”深入人心，克服工作上的侥幸和麻痹心理，避免因自身工作失误或违法行政而引起的风险。

（二）监督防范。通过建立、完善《连带处罚责任制》、《绩效考评管理办法》、《执法考核管理办法》，建立风险的内部监控机制。

（三）重点防范。根据风险发生的可能性、损失程度、影响范围，将税收管理员、稽查员作为岗位风险防范的重点对象，建立征、管、查工作情况月分析会制度，对易发风险岗位工作情况按月进行点评、梳理、引导，抓住关键岗位实行“重点盯防”，及时堵塞管理漏洞。

（四）合力防范。结合规范行政权力运行工作，通过编制职权目录，规范行政运行和执法环节，通过“合理分权、有效制约、强化管理、政务公开、述职述廉”，加强机关科室间，机关和基层之间有效制约，形成纵横交错的防范网络，及时发现苗头性、倾向性问题。

（五）借力防范。加强与政风行风义务监督员的沟通、联系，与政府行评办、纠风办等单位建立定期信息反馈制度，扩大岗位风险的外部防范网络范围，提升防范效力和威慑力。试点工作的突出特点

（一）领导重视，有序组织。将岗位风险防范工作列为一把手工程，成立了岗位风险防范管理工作领导小组，统筹安排有关岗位风险防范工作的开展。人事、监察、效能、征管法规等部门形成整体合力，共同推进。前期调研、可行性论证、机制创建、宣传发动、推广试行等步骤清晰，层次合理，组织有序。

（二）全员参与，整体推进。岗位风险防范工作机制以科学定岗为基础、明晰职责为前提、再造流程为关键、提高质效为重点、预警防范手段、绩效考评为保障，形成全员参与，环环相扣，整体推进的工作格局。无论是在思想认识还是在机制建设上，都在干部群体中产生了整体性效应。

（三）立足岗位，全防全控。岗位风险防范工作机制突破了单纯强调执法风险的观念，将风险防范由执法风险防范拓展为岗位风险防范，涉及人员由执法一线人员拓展到行政管理人员，做到岗位职责定位到哪里，风险防范就到哪里，实现全岗全防。

第四篇：内控机制建设思路

一、机制管人、信息管税、内控促廉

在构建干部作风长效机制建设上出实招，动真格，见实效上下功夫。按照积极稳妥、先易后难和边实践，边探索、边总结、边完善的原则，积极启动了内控机制建设的创新工作，不断探索多维控制方法，一个贯穿于部门权力运行全过程，岗位职权标准化、业务处理流程化、权力制约制度化的完整的实时监控链条已初步形成。

二、准确把握部门内控机制建设重点权力事项

在实施内控机制建设中把标准化管理相结合，对风险防范措施按照行政管理、信息技术操作、纳税服务和税务行政执法进行了科学分类和汇总设定进行内控，制定出防范措施。并制定了6大类既

1、干部惩处；

2、信访举报办理与奖励；

3、党风廉政建设责任制考核；

4、执法监察；

5、“民心网”投拆件办理；

6、政风、行风工作考核工作标准防范遵循“公开权力--排查风险—风险识别—风险界定—风险防范”五个程序，通过分析权力行使过程和运行轨迹将税收执法工作梳理细分，对征收管理、税款征收、税务检查、税收法制、资格认定、行政许可、法律救济等10类排查出30个风险点，抓住税收内控机制建设的关键部位和内控促廉“分权制衡”核心重点进行内控防范。

三、以岗位为主线，突出全员内控覆盖。为做到全员机制内控、所内跟踪监控，以“岗位”作为风险控制的基本单元，根据税收执法和行政管理岗责体系，对系统内各个岗位职责、工作流程、工作效能等可能存在的风险，采用科学的方法，进行分析、识别、评估，制定事前防范的预警措施，将凡是有可能存在风险的岗位全部纳入控制范围。上至所长下至税收管理员，每个人都有具体工作岗位，力争风险源不遗漏、不空项，保证所有岗位都在内控机制监督之下，从源头上防范重点岗位，管住重点岗位，尤其加强对税收执法岗位上人员加强动态监控防范。

四、是突出构建对“领导干部”监控。在实施内控机制建设中，从部门职能入手梳理权力事项，突出完善了领导干部对行政管理权与税收执法权“两权”监督防范，把内控机制建设与领导干部的廉洁自律机制建设有机结合，规范决策、审批权的运行和实施，加强事前、事中、事后进行全过程控制，推行了“一把手坚持不直接管财务的工作制度，做到关口前移，预防为先。把推进内控机制建设与惩防体系建设工作相结合，与“两权”监督制约工作的深化提升相结合，与提高反腐倡廉工作能力和政风行风建设现结合，与制权和增效相结合，建立起职权清楚、责任明确，既相互制约又相互协调的权力制衡机制。

第五篇：内控机制建设汇报会

我校召开权力内控机制建设情况汇报会

2012年11月15日下午，我校在办公楼一楼会议室召开了部门权力内控机制建设情况汇报会，党委副书记、纪委书记出席会议并作重要讲话，各二级学院主要负责人参加了会议，会议由纪委副书记、监察处处长主持。

会上，各二级学院负责人重点围绕本单位权力内控机制建设工作的主要做法、经验和特色、不足和整改以及完善建议等方面情况分别作了汇报。

党委副书记、纪委书记充分肯定了各二级学院在权力内控机制建设方面的做法和成效，并就如何进一步完善此项工作提出3点要求：一是各单位要高度重视内控机制建设工作。他指出，内控机制建设是我校的一项基础性工作，是学校事业健康发展的重要保证。二是各单位要进一步明确内控机制建设工作目标。他指出，做好这项基础性工作主要是抓权力运行的公开和规范，最终落脚点是为了进而促进学校事业更好更快地发展。三是各单位要围绕重点和关键环节开展内控机制建设工作。最后，他还要求各单位认真对照文学院和物电学院的内控机制建设材料模板，进一步完善本单位的特殊项目材料，以便学校制定统一、规范的二级学院权力运行监控机制建设材料模板。