第一篇：甘肃省农村信用社融资性担保业务管理办法(4月28日)
甘肃省农村信用社融资性担保业务管理办法 第一章总则
第一条为加强各县（区、市）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下简称县级行社）与融资性担保机构业务合作管理，规范融资担保贷款业务，防范融资担保贷款业务风险，根据《中华人民共和国担保法》、《融资性担保机构管理暂行办法》、《甘肃省融资性担保机构审批管理办法》等有关法律、法规规定，结合全省农村信用社实际，制订本办法。第二条融资性担保机构(以下简称“担保机构”)是指由企业法人、自然人、其他社会组织或政府出资依法设立，经营融资性担保业务的担保机构。
融资性担保是指担保人与甘肃省农村信用社等债权人约定,当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
第三条县级行社与担保机构业务合作应遵循严格准入、区域合作、总额控制、动态调整、实时监测、主动退出的原则。
第四条甘肃省农村信用社联合社（以下简称“省联社”）对担保机构实行“名单制”管理，在信贷管理系统建立担保机构名单库，县级行社只能与名单库内的担保机构开展业务合作。第二章担保机构准入管理
第五条准入条件。申请与县级行社业务合作的担保机构要同时具备以下条件：
（一）持有经年检合格的营业执照、组织机构代码证、融资性担保机构经营许可证、税务登记证及贷款卡；
（二）自主经营、独立核算,在营业执照规定的经营范围内从事经营活动，有固定的营业场所；
（三）注册资本金、净资产与实有现金资产相符，有具备持续出资能力的股东或出资人；
（四）无不良信用记录，董事、监事、高级管理人员取得《任职资格证》，股东、董事、监事及高级管理人员无重大不良信用记录及违法、违规记录；
（五）有健全的组织机构及内部管理和风险控制制度，按规定提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金；
（六）近三年提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金前均为盈利，且无不良担保记录；
（七）出具承诺书，承诺自觉遵守国家、省有关融资性担保机构的相关管理规定，不从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资以及监管部门规定不得从事的其他活动，并主动声明股东关联关系等；
（八）县级行社要求的其他条件。第六条准入流程 受理
拟与县级行社业务合作的担保机构，可直接向县级行社提出书面申请，并向县级行社递交如下材料：
1.合作申请书；
2.经过年检的法人营业执照、组织机构代码证、融资性担保机构经营许可证、税务登记证、贷款卡、公司章程、验资报告、法定代表人身份证明等复印件（与原件审核一致）； 3.出具的承诺书以及股东清单和主动申明的股东关联关系；
4.董事、监事、高级管理人员的任职资格证明、身份证复印件及个人简历；
5.前三个年度的审计报告和财务报表及当期财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）； 6.符合要求的营业场所证明材料；
7.与其他金融机构合作情况及合作协议，累计担保及在保情况； 8.担保机构为控制风险制定的相关管理制度，如风险管理办法、担保业务操作流程、未到期责任准备金和担保赔偿准备金的计提规定等； 9.县级行社要求的其他资料。
（二）审查
县级行社市场发展部门负责对拟合作的担保机构进行实地调查、撰写调查报告，并对担保机构对外担保状况、风险控制体系、财务状况做出分析和评价，提出审查意见，并提交风险管理部门。
（三）审核
县级行社风险管理部门根据市场发展部门提交的审查意见，严格按照《甘肃省农村信用社融资性担保业务管理办法》等规定，负责审核担保机构准入，提出审核意见，并提交风险管理委员会。
（四）审定
县级行社风险管理委员会对风险管理部门审核意见进行讨论和审议，审定是否同意担保机构准入，并确定担保保证金额度、最高放大倍数、最高担保额度、单笔贷款最高担保额度、合作期限等。
（五）报备
县级行社同意担保机构准入后，填报《甘肃省农村信用社融资性担保机构准入审批表》向省联社上报备案，并递交以下资料：
1.经过年检的法人营业执照、组织机构代码证、融资性担保机构经营许可证、税务登记证、贷款卡、信用代码证、开户许可证等； 2.公司章程和验资报告；
3.担保机构出具的承诺书以及股东清单和主动申明的股东关联关系；
4.担保机构董事、监事、高级管理人员资格证明、身份证复印件及个人简历；
5.前三个年度的审计报告和财务报表及当期财务报表（年度报表应经会计师事务所审计）； 6.担保保证金账户及存入不低于注册资本10％担保保证金的资金证明； 7.省联社要求的其他资料。
省联社合规与风险管理部审核后，对符合准入条件的，将担保机构纳入信贷管理系统名单库管理。对不符合准入条件的，将审核结果及时告知申报县级行社，禁止其担保机构准入。
（六）公布
省联社不定期将审核准入的担保机构名称、地域合作范围、最高担保额度、合作期限等相关信息在全省范围内予以公布。
（七）签订业务合作协议
县级行社与审核准入的担保机构签订《贷款担保合作协议》，明确双方权利和义务。第三章业务合作范围
第七条县级行社与担保机构经监管部门批准可以经营的下列部分或全部的业务开展合作：
（一）中小企业融资担保贷款业务，包括短期流动资金贷款担保、短期固定资产贷款担保；
（二）个人消费融资担保贷款业务，包括购房、购车、装修、教育以及信用卡授信额度担保等以消费为目的贷款担保；
（三）个人经营性融资担保贷款业务，包括农户、城户、个体工商户贷款担保；
（四）符合条件的为其他融资性担保公司提供的再担保。
第八条县级行社与担保机构经监管部门批准可以兼营的下列部分或全部的业务开展合作：
（一）诉讼保全担保；
（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务；
（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。第九条原则上县级行社不得与担保机构开展除贷款担保以外的融资业务合作，确需开展其他业务合作的，业务合作开展前应向省联社报备。
第十条担保机构在全省范围内开展担保业务的注册资本不得低于1亿元；在市州范围内开展担保业务的注册资本不得低于5000万元；在县区市范围内开展担保业务的注册资本不得低于2000万元。
第四章担保机构业务风险管理
第十一条县级行社与担保机构合作时，应综合考虑担保机构的自有资本、经营管理情况、对外担保总额、历史代偿情况等因素，在风险可控的前提下，对担保机构谨慎核定本行社可接受的担保授信额度，并在授信额度内办理由该担保机构担保的授信业务。对多头合作的担保机构应审慎介入，防止信息不对称。
第十二条担保机构在业务合作开展前必须在县级行社开立担保保证金专户，首次存入担保保证金账户资金不低于注册资本的10％，且在任何时点上不能低于此金额。
第十三条县级行社要严格审核担保机构缴存担保保证金的资金来源合法合规性，严禁担保机构将收取的客户保证金用于缴纳担保保证金。
第十四条县级行社要严格落实对借款人的独立调查责任，不得将调查责任外包给担保机构，不得用担保公司调查替代自身尽职调查；要采取实地走访、面谈面签等方式调查评估借款主体真实性与资金需求真实性；要以借款人第一还款来源作为还款能力的放款风险评估基础，不得以担保代偿来源替代或弱化对第一还款来源能力的审查；要认真执行实贷实付与受托支付要求，严格执行贷后定期对账制度，落实贷后检查要求，严禁将贷款资金发放至担保机构账户，防止借款人虚报贷款需求或担保机构通过壳公司套取贷款，防止借款人将贷款资金直接或变相违规转借给担保机构。
第十五条县级行社要严格审查借款人与担保机构关系，借款人为担保机构的母公司或子公司等关联公司的，不得向其发放贷款。
第十六条担保机构不得为其母公司或子公司提供融资性担保；不得为其法定代表人、公司股东等本担保机构关联人员提供融资担保。
第十七条县级行社要严格控制担保公司担保贷款集中度风险，其中担保机构对单个客户提供的担保必须符合下列要求：
（一）对单个客户提供的融资性担保责任余额不得超过该担保机构净资产的10％；
（二）对单个客户及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过该担保机构净资产的15％。
第十八条担保机构融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍。第十九条融资性担保贷款期限一般不超过一年，最长不超过三年。第二十条担保机构担保保证金放大倍数原则上不超过5倍。第二十一条贷款本息到期前十天，县级行社应及时通知借款人和担保机构，并督促借款人筹措资金偿还贷款本息，当借款人不能偿还贷款时，县级行社要及时采取措施由担保机构履行代偿责任，不得随意展期或转贷，后滞贷款风险。
第二十二条担保机构应当按照当年担保费收入的50％提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。第六章担保机构的监测、预警与退出
第二十三条县级行社要坚持准入审核与业务审查审批相分离的管理原则，建立完善担保机构检查监测、分析报告与预警退出制度。
第二十四条担保机构的日常检查工作由准入的县级行社负责开展，实行担保机构资质年审制，对担保限额实行动态管理。县级行社应要求担保机构按季报送对外担保情况和财务报表，并通过人民银行信贷登记咨询系统核查担保机构对外担保数据。
检查内容包括但不限于：担保机构基本情况、经营情况、财务状况、对外投资情况、关联交易情况、管理层状况；所提供担保的借款人的户数、贷款余额、贷款质量和担保放大倍数（全部担保责任余额/担保机构净资产）的总体情况；担保机构在县级行社的担保责任余额、担保保证金、提取的未到期责任准备金、担保赔偿准备金等情况；其他影响担保机构运营和偿债能力的重大事项。
第二十五条当出现下列风险预警信号时，县级行社应暂停业务合作。
（一）担保机构组织结构、股权或主要领导人发生重大不利变动；
（二）经营发生重大变化且可能影响代偿能力和代偿意愿的，包括但不限于公司发生了重大事故或大额赔偿等；
（三）担保债务应代偿而未代偿天数超过10天（含）；
（四）代偿后保证金不足且未及时按协议补充保证金天数超过10天（含）；
（五）监管机构对担保公司提出风险预警；
（六）合作意愿差、沟通困难的，包括但不限于公司管理人员无法联系；未按期提供财务报告等资料；股权变化5%以上不履行告知义务；不配合检查等；
（七）县级行社认定为暂停业务合作的其他情形。
第二十六条暂停业务合作后，县级行社应及时采取如下措施：
（一）暂时中止受理该担保机构担保的客户授信申请；
（二）在原保证金比例的基础上，上调五个百分比；
（三）该担保机构必须按新确定的保证金比例补足在县级行社的担保余额的保证金。第二十七条暂停业务合作的担保机构经整改后，风险已经解除并符合规定的，由县级行社重新评估、调查、审查，并经县级行社风险管理委员会审定后方可继续合作，否则终止合作关系。
第二十八条当出现以下情形时，应停止与担保机构业务合作，并列入黑名单。
（一）国家及监管部门强制停止担保机构业务经营活动；
（二）担保机构连续三年亏损或经营亏损超过净资产10%（含）；
（三）担保机构对外担保的债务中出现不良或逾期而未代偿，或在甘肃省农村信用社担保的债务应代偿而未代偿天数超过30天（含）；
（四）部分或全部利用收取客户的保证金缴存担保保证金；
（五）担保机构的担保超过规定的放大倍数；
（六）对单个被担保人提供的融资性担保责任余额超过净资产的10%，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额超过净资产的15%，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额超过净资产的30%，担保机构的担保责任余额超过其净资产的10倍；
（七）未按监管部门规定足额提取未到期责任准备金和担保赔偿责任准备金；
（八）对外投资超过监管部门规定的，即用于投资非国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及总额高于净资产20%的其他投资；
（九）担保机构未经农村信用社同意以任何方式抽走或减少其资本；
（十）担保机构从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资、非法集资等监管部门不允许的活动。
（十一）担保机构有拆借、挪用客户资金用于委托贷款、投资和向银行业金融机构缴纳保证金的行为；
（十二）担保机构有以管理费、咨询费等形式收取客户保证金的行为；
（十三）担保机构有通过代担保客户理财、截留客户贷款等形式在账外变相收取客户保证金的行为；
（十四）担保机构利用自有资金投资股票、期货等高风险金融市场；
（十五）担保机构有拒绝承担保证责任，撤保或变相撤保的行为；（十六）担保机构及股东、高管有伙同债务人骗取信贷资金的行为；
（十七）担保机构有提供虚假资料，隐瞒重大不利信息，或为取得担保资格采取其他欺骗手段的行为；
（十八）担保机构提供虚假财务信息，隐瞒其真实经营情况；（十九）担保机构涉及重大诉讼；
（二十）担保机构进入停业、破产、诉讼等非正常状态的；（二十一）县级行社认定为不能进行业务合作的其他情形。第七章监督与考核
第二十九条省联社负责对担保机构准入退出落实情况进行监督，按年进行考核。
第三十条县级行社应建立担保机构管理档案，将担保机构尽职调查报告、审批批复、担保合作协议、检查记录、担保台账以及基础资料等纳入档案一同保管，作为信贷基础管理的重要组成部分。
第三十一条对于违反省联社有关担保机构准入退出规定开展业务的，按照《甘肃省农村信用社工作人员违规失职行为处理暂行办法》等相关规定，对相关责任人进行处理，追究相关责任人的责任。第八章附则
第三十二条本办法未尽事宜按《中华人民共和国担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》、《甘肃省农村信用社信贷业务担保管理办法》有关规定执行。第三十三条本办法由甘肃省农村信用社联合社负责解释和修订。
第二篇：对外融资性担保业务
Regards,Jason Ho 何家俊
Chongqing Branch 重庆分行
BEA(China), Ltd.东亚银行(中国)有限公司
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Direct line:(86-23)63886662
Fax:(86-23)63885888
发件人: Deng, Elaine Yun
发送时间: 2008年3月12日 17:37
收件人: Ng, Victor Yum Ben;ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong 抄送: Wong, Dickson Kam Wing;Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li
主题: 答复: credit issuse 3: 对外融资性担保业务
Dears,关于境内子公司为境外母公司提供对外担保的情况，重庆外管局经向国家外管局确认，目前仍然不能做。
Rgds
Elaine Deng
Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch
Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306
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发件人: Deng, Elaine Yun
发送时间: 2008年3月7日 10:49
收件人: ChongQing Branch Corp.Business Dept 1 Raymond Zhao;ChongQing Branch Corp.Business Dept 2 Jason Ho;ChongQing Branch Corp.Business Dept 3 Eric Gong
抄送: Ng, Victor Yum Ben;'Wong, Dickson Kam Wing';Zhang, Janet Hong;Chen, Tracy Lei;Han, Zoe Yu;Jiang, Jing Jing;Qi, Lillian Li
主题: credit issuse 3: 对外融资性担保业务
Dears,关于最近讨论的对外融资性担保业务，结合我行推出的“稳得赢”产品，经咨询外管并参照条例《境内机构对外担保管理办法》、《关于调整境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保管理方式的通知》及《国家外汇管理局关于实施〈境内外资银行外债管理办法〉有关问题的通知》，信贷部总结如下，供各位参考：
根据国家外汇管理局和子银行的相关规定和操作流程，境内外资银行对外担保参照《境内机构对外担保管理办法》中内资银行执行：
一、内资企业只能为其直属子公司或者及其参股企业中中方投资比例对外债务提供担保（被担保人为以发行B股或者H股等方式在境外上市的外商投资企业除外），且该境外公司的设立需经商务部/贸易发展局/外汇管理局等相关机构批准。
二、被担保人为境外机构的，应当符合下列条件：
1、被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于10%；被担保人
为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低于15%；
2、被担保人不得是亏损企业。
三、担保人在办理对外担保批准手续时，应当向外管局提供下列全部或部分资料：
1、申请报告；
2、担保项目可行性研究报告批准件或者政府主管部门批准件及其他有关批复文件；
3、经注册会计师所审计的担保人和被担保人财务报表（如担保人是集团性公司，应当报送其合并财务报表和其本部的财务报表）
4、被担保项下主债务合同或者意向书及其他文件；
5、担保合同或者意向书；
6、外管局要求提供的其他资料。
7、需要报国家外管局。
四、担保人应向我行提供以下文件资料
1、境内机构投资境外子公司的文件，包括但不限于当地贸易发展局批准设立的文件；外管的批
复（外汇资金来源审查）；外汇登记证；商务部/省级商务部门出具的批准证书；
2、被担保的境外子公司相关资料，包括但不限于商业登记证；公司注册证书；公司章程；财务
报表；公司调查等
五、担保人用于办理融资性担保质押的质物必须是新增存款或理财产品。
六、担保人履约时只需报本地外管局。
七、按照国家外管局的规定，融资性对外担保额度由子银行统一管理，分行应于每年初（今年是在3月31日前）向子银行企业贷款管理部报送当年对境外投资企业提供融资性对外担保的预算需求，由子银行统一向外管申请余额指标；分行需要使用指标时，向子银行企业贷款管理部
提交申请，说明担保项目情况，由分行副行长或以上级别签署；申请获批的分行持授权指标文件到所在地外管局办理备案/登记手续。
关于境内子公司为境外母公司提供对外担保的情况，外管局进一步确认后再通知各位。
如有建议，欢迎讨论
rgds
Elaine Deng
Credit/Settlement/Personnel Dept.BEA(China)Chongqing Branch
Tel: 023-63886606 023-63886388 ext 306
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发件人: Ng, Victor Yum Ben
发送时间: 2008年3月5日 11:31
收件人: Deng, Elaine Yun;Gong, Eric Jian;Hao, Kevin Zhen Ke;Ho, Jason Ka Chun;Li, Anita Tao;Lu, Judy Jun;Ma, Mary Li;Tan, Winston Wei;Wong, Dickson Kam Wing;Xie, Lusia Ying;Zhang, Amy Ning Ping;Zhang, Erlin Er Lin;Zhang, Janet Hong;Zhao, Raymond En Ze;Zuo, Helen Huan
抄送: Liu, Kevin Chun Hui
主题: 转发: 对外融资性担保业务
Dear all,Let’s discuss the captioned at tomorrow’s morning meeting.Kevin, please join us.Regards,Victor
发件人: CHAN, Louis Kam Po
发送时间: 2008年3月5日 8:57
收件人: China Branches Deputy General Manager
抄送: MAK, Harry Tze Ping;China Branches General Manager;YU, Raymond Hok Keung;WONG, Wendy Woon Ping;WONG, Maggie Kar Lai;LAM, Cartier Chi Man;SUN, Min Jie;TANG, Patrick Loi Fu;MOK, Shuk Ming;KWAN, Tat Cheong
主题: 转发: 对外融资性担保业务
Dear Colleagues,承接上周 “稳得赢” 类业务的电话会议内容, 我部进一步对分行拓展 “融资性对外担保业务” 的经验总结如下,以供参考。
一、我行的“融资性对外担保业务”主要由我行开立外币SBLC, 为客户在境外注册的子公司提供担保, 并由境内客户提供全额(Fully-secured or 1:1 basis)定期存款或理财产品质押担保。此项业务为我行带来以下益处：
1.吸收存款,降低资金成本;
2.扩大理财产品销售；
3.不占用外债额度(占用融资性对外担保余额指标)；
4.增加非利息收入(SBLC 开证费)。
二、综合有关法规及分行的经验,在开展此项业务时，请注意如下事宜(各地情况如有差异, 请与分行合规部、法律部商讨)：
1.境内机构只能为在境外注册的全资子公司或者其参股企业提供担保（内资企
业对外担保不超过中方投资比例部分债务），且该境外公司的设立需经商务部/贸易发展局/外汇管理局等相关机构批准，具体参照《关于境外投资开办企业核准事项的规定》（见附件）；
2.如被担保人为境外机构的，1)被担保人为境外贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得低
于10%；
2)被担保人为境外非贸易型企业的，其净资产与总资产的比例原则上不得
低于15%。
3)被担保人不得是亏损企业。
3.为满足以上条件，担保人应向我行提供以下资料：
1)境内机构投资境外子公司的相关文件（不限于以下资料，仅供参
考）
当地贸易发展局批准设立的文件
外汇管理局批复（外汇资金来源审查）
外汇登记证（外汇管理局）
商务部/省级商务部门出具的批准证书
2)被担保的境外子公司相关资料（不限于以下资料，仅供参考）
商业登记证
公司注册证书
公司大纲和组织章程
公司调查
Negative File Check
财务报表
3)分行准备授信报告所需要的其它资料
三、各分行开展融资性对外担保业务时，担保人必须以新增存款或理财产品进行全额质押(fresh deposit！)。
四、因SBLC 项下的对外支付只是潜在债务，而且并非贸易背景，故不应为质押人民币存款或理财产品办理远期购汇合约。
五、请各分行开展融资性对外担保业务时，同时参考我部2008.1.28对境外投资企业提供融资性担保的邮件和《融资性对外担保管理流程》，详见附件。
六、截止2008.02.28, 我行融资性对外担保余额尚剩余约1.6亿美元，分行可尽量善用该指标。
若有疑问，请联系我部Louis Chan/ Wen Yi Ping, Lisa（Ext.3745）。
Best Regards,Louis Chan
Corporate Lending Department
BEA China
Ext 3733
第三篇：融资担保有限公司担保业务管理办法
XXX融资担保有限公司担保业务管理办法
第一章 总则
第一条 为保证担保业务的规范化、制度化和程序化，防范和控制担保风险，特制定本业务指引。
第二条 担保业务应遵守国家的法律、法规，遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。
第二章 担保业务流程
第三条 担保业务流程如下：
（一）客户申请
（二）担保受理
（三）尽职调查
（四）项目预审
（五）风控调查
（六）项目评审
（七）出具意向担保函
（八）项目终审
（九）签订担保合同
（十）落实反担保条件
（十一）签订正式保证合同
（十二）银行放款
（十三）保后管理
（十四）担保终结
（十五）担保业务流程的文档清单：
1、客户申请： 《委托担保申请书》
2、担保受理：
（1）《客户信息收集表》（2）《担保项目申请表》（3）《担保项目受理通知书》（4）《担保项目登记表》
3、尽职调查：
《担保项目尽职调查报告》
4、项目预审：
《担保项目审批意见表》（预审意见部分）
5、风控调查
《担保项目审批意见表》（风控意见部分、律师意见部分）
6、项目评审：
《担保项目审批意见表》（评审会意见部分）
7、出具意向担保函： 《意向担保函》
8、项目终审：
《担保项目审批意见表》（终审成员意见部分）
9、签订担保合同：（1）合同签订前客户确认 《担保项目确认函》
（2）准备空白合同文本 1）委托担保合同》 2）《抵押反担保合同》 3）《质押反担保合同》 4）《保证反担保合同》（3）审核空白文本 《合同审核表》（4）正式签订合同 《合同登记表》
10、落实反担保条件：
（1）《反担保条件落实表》
（2）《担保业务费用收缴表》
11、签订正式保证合同：
（1）《正式担保函》
（2）《保证合同》（银行固定格式）
12、银行放款：
（1）《担保业务联系函》（2）《贷款担保台帐》
13、保后管理
（1）《在保项目调查表》（2）《担保到期通知函》（3）《担保项目展期（逾期）报告》
14、担保终结：
（1）《还贷凭证》（复印件，银行固定格式）（2）《解除担保责任确认表》
第三章 担保申请和受理
第四条 企业申请贷款担保需填写《委托担保申请书》，同时应提供下列材料，并对所提供材料的真实性负责。
（一）代管人（担保申请人）应提供的材料：
1、法人营业执照（年检）及法人代码证；
2、法人代表证明书
3、法人代表授权书
4、法人代表及委托代理人身份证；
5、注册资本验资报告；
6、贷款卡及贷款卡年检回执单；
7、资信证明；
8、公司章程
9、借款申请书；
10、申请借款和担保的股东会（董事会）决议；
11、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表及报表附注等；
12、与借款用途有关的资料：购销协议、合作协议等；
13、项目可行性报告及主管部门批件；
14、生产经营情况；
15、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；
16、其它有关材料。
（二）反担保第三人应提供的材料：
1、法人营业执照（年检）及法人代码证；
2、法人代表证明书；
3、法人代表授权书；
4、法人代表及委托代理人身份证；
5、注册资本验资报告；
6、贷款卡及贷款卡回执单；
7、资信证明
8、公司章程及公司合同
9、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出局的审计报告。报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表等；
10、主要存货、长期投资、固定资产、银行借款明细表，应收账款帐龄分析表和或有负债情况表；
11、其它有关材料。
（三）反担保方式为抵押或质押应提供的材料：
1、抵押物、质物清单；
2、抵押物、质物权利凭证
3、抵押物、质物评估资料；
4、保险单；
5、董事会同意抵押、质押的决议；
6、抵押物、质物为共有的，提供全体共有人同意抵押的声明；
7、抵押物、质物为海关监管的，提供海关同意抵押或质押的证明；
8、抵押物、质物为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；
9、其他有关材料。
（四）注意事项
1、提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验；
2、提供的材料复印件要加盖公章；
3、法人代表授权委托需法人代表亲笔签字授权；
4、公司受理人可根据担保项目和企业的实际情况进行删选和添加。
第五条 公司业务部门经理负责项目受理，确定客户经理和调查经理各一名，核实客户提交材料的完整性和真实性，尽可能收集客户和贷款项目的相关信息，填写《客户信息收集表》。业务部门根据《客户信息收集表》审核客户贷款担保条件，提出初步担保受理意见并落实相关贷款银行。客户经理和调查经理根据意见完善《担保项目申请表》，并报业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人报请融资担保部负责人签字。融资担保部对符合担保条件的项目正式受理，建立项目档案及档案编号，填写《担保项目受理通知书》，登记《担保项目登记表》。从客户提出申请到业务部门负责人审核通过、报请融资部负责人签字，向客户发出《担保项目受理通知书》、登记《担保项目登记表》不能超过2个工作日。第六条 担保受理条件
（一）具备企业法人资格并已经通过年检；
（二）依法经营，经营范围符合国家政策；
（三）基本具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施
（四）原则上对单个企业或相互关联企业的担保金额不超过我公司自身实收资本的10%，特殊情况须经公司董事会审议通过；
（五）申请担保额不超过该企业有效净资产的70%；
（六）该企业资产负债率不超过70%。
第四章 担保项目尽职调查
第七条 调查经理承担主要调查责任，客户经理协办。
第八条 尽职调查前，对企业提供的抵押物和质押物不能确定估值的，必须尽快安排企业联系担保公司认可的评估公司进行预评估。尽职调查主要是通过资料审核和实地调查，获取担保项目、项目承担企业及反担保人真实、全面的信息，通过综合分析、比较、评价，形成最后综合性的评定和结论即《担保项目尽职调查报告》。
第九条 资料审核是尽职调查的开始阶段，是对申请担保企业提供的资料、信息进行搜集、整理和审核，以确定这些信息的有效、完整和真实性。信息不仅来源于企业，还应从其他途径，如与企业和项目有关的管理部门、金融部门、财税部门、供应商、用户等处获取。对上述材料、信息审核过程中需要进一步明确、补充、核实之处以及发现的漏洞、疑点既是下一步进行实地调查的重点。
第十条 项目尽职调查过程中，客户经理、调查经理应到借款人和反担保人及有关部门进行实地调查，实地调查至少要进行一次。业务部门负责人根据具体情况参与调查。第十一条 资料审核要点：
（一）按“清单”要求提供的材料是否齐全、有效、要求提供的原件是否为原件，复印件是否和原件一致，复印材料是否加盖公章。各种文件是否在有效期内，应年检是否已办理手续；
（二）有关各文件的相关内容要核对一致，逻辑关系要正确，通过对企业成立批文、合同、章程、董事会决议、验资报告、立项批文、可研、资信等级、环保及市场准入等具体文件的审核，了解借款人（担保申请人）和反担保人是否具备资格、合法合规。
（三）财务报表是否由会计师事务所出具了审计报告，是否是无保留意见报告，初步分析财务状况，记录疑点，提便实地调查核实。
（四）对反担保人提供的文件资料的审核与以上三项基本相同，重点是审核反担保人提供的反担保措施是否符合《担保法》和有关法律法规及有关抵押登记管理办法的规定，抵押物、质物、的权属（权力凭证）是否明晰。
第十二条 实地调查要点： 进行实地调查前，要列出调查提纲，明确调查目标，提保证调查的质量和效率。
（一）访问企业、会见有关当事人，了解企业和项目背景、市场竞争范围销售和利润、资源的供应等情况；弄清借款用途合欢款来源；考察企业管理团队的整体素质（文化程度、主要经历、技术专长、经营决策、市场开拓、遵纪守法等方面），了解主要领导人的信用状况和能力；
（二）对需进一步核实的材料，要求企业提供原件核对；
（三）考察主要生产、经营场所，通过走、看、问，判断企业实际生产、经营情况，印证有关资料记载和有关当事人介绍的情况；
（四）对财务报表的调查审核，应根据企业的实际情况，主要调查核实以下内容：
1、解企业的主要会计政策，是否按会计准则记账；
2、企业的财务内部控制制度是否完备并有效执行；
3、通过采用抽查大项的方式，审核企业是否坐到了帐表、帐帐、帐证、帐实四相符，核实资产、负债、权益是否有虚假；
4、有保留意见的审计报告的保留意见部分；
5、企业的或有损失和或有负债情况。
（五）察看抵押物、质物。以房地产抵押的，要察看、了解抵押物的面积、用途、结构、竣工时间、原价和净值、周边环境等；以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权利凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。第十三条 综合分析是在核实资料和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较、何评价，主要有以下几个方面：
（一）分析、判断借款人（担保申请人）的主体资格、清偿债务意愿及是否能严格履行合同条款；
（二）分析经济环境对担保项目和项目承担企业的影响，主要包括：项目产品在行业中的地位，产品经济寿命期，技术、工艺现金程度，市场结构和市场竞争能力，市场风险程度及政府的管制程度等；
（三）分析借款人的还款能力。通过财务分析和现金流量分析，掌握借款人的财务状况和偿债能力，预测借款人的未来发展趋势。财务分析的主要内容：
1、偿债能力（财务杠杆比率、流动比率），2、盈利能力（盈利比率），3、营运能力（效率比率），4、资产质量，5、资金结构，6、预测近三年的发展趋势。新近流量分析是预计在未来的还款期间内，是否能够产生足够的现金流量偿还银行借款。
（四）分析反担保人的担保资格和担保能力。重点分析担保方式的可操作性，抵押、质押是否合法和规，与抵押物、质物的流动性相关的预期变现难易程度、交易成本和价格的稳定性和可预见性；
（五）基本风险度分析。
第十四条 担保项目尽职调查结束，客户经理和调查经理须向业务部门负责人提交《担保项目尽职调查报告》。《担保项目尽职调查报告》的主要内容：
（一）借款人背景情况；
（二）项目基本情况；
（三）市场预测及销售分析；
（四）财务状况及偿债能力；
（五）借款用途及还款资金来源；
（六）反担保情况；
（七）与银行往来及或有负债情况；
（八）综合分析该项目风险程度；
（九）其他需要说明的情况；
（十）调查结论。
第十五条 项目尽职调查过程中发现企业有不良信用记录、出具虚假资料、违法违规等问题，或企业主动要求撤回担保申请，致使尽职调查工作不能继续进行时，客户经理和调查经理应在《担保项目尽职调查报告》中说明原因，经业务部门负责人签署意见后报融资担保部负责人审批。客户经理将处理结果告知企业。
因企业材料提供不全或企业要求暂缓处理影响项目尽职调查工作的，亦按上述程序办理。
第十六条 项目尽职调查工作自担保项目正式受理开始，一般应在5个工作日完成，如果超过5个工作日，客户经理和调查经理应向业务部门负责人说明原因，业务部门负责人向融资担保部负责人报告。
第五章 担保项目评审与决策 第十七条 担保项目的评审包括五个环节，即项目预审、风控调查、项目评审、出具意向担保函和项目终审。
第十八条 项目尽职调查工作结束后，客户经理和调查经理将整理后的企业各项资料、《客户信息收集表》、《担保项目申请表》和《担保项目尽职调查报告》提交业务部门负责人审核、签署意见。业务部门负责人将上述材料报送融资担保部负责人，融资担保部负责人组织人员对上述材料进行项目预审。
项目预审的重点是项目资料和《担保项目尽职调查报告》。项目预审的主要内容有：
（一）项目资料的真实性、完整性、正确性；
（二）对反担保条件提出意见；
（三）对企业的报送资料从法律角度加以审核；
（四）对项目的风险度进行评价；
（五）对企业的财务状况进行评价。
预审意见和结论填写《担保项目审批意见表》中的预审意见部分。项目预审应在1个工作日完成。
第十九条 项目预审通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料一并提交风控部进行风控调查，风控部、法务部对担保项目进行综合公正的分析，风控部、法务部分别填写《担保项目审批意见表》中的风控意见部分、律师意见部分并签字。风控调查一般应在3个工作日完成。第二十条 风控调查通过后，融资担保部将《担保项目审批意见表》连同其他资料报送公司总经理审核，并申请担保项目评审委员会进行审议，委员会成员由公司总经理、副总经理、各部门负责人组成，主任委员由公司总经理担任。
评审会议参加人员：
（一）评审委员会全体成员；
（二）业务部门负责人、项目调查经理和客户经理；
（三）评审会认为须参加的人员。第二十一条 项目评审工作程序：
（一）融资担保部门至少在会议召开前1天，将会议内容（包括：《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》）提交参加会议人员并通知具体开会时间；
（二）会议由风险评审委员会秘书负责召集，参加会议人员必须按时参加会议，因特殊情况不能出席时，必须事先向公司总经理请假。若参加会议人员未达应参加会议人数的半数，则会议改期进行；
（三）项目调查经理报告项目调查情况，客户经理作补充说明；
（四）融资担保部负责人介绍项目预审意见；风控部门负责人介绍风控意见和律师意见；
（五）参加会议人员质疑，项目调查经理和客户经理答疑；
（六）参加会议人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评审意见；
（七）公司总经理综合与会大多数人的意见后提出总结性评审意见；
（八）评审会决议记录在《担保项目审批意见表》评审会意见部分，会议评审采用签字表决制，参加会议评审人员须在《担保项目审批意见表》的评审会意见部分，明确填写“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的评审人员同意视为项目评审通过。第二十二条 担保审批权限（包括担保额度、担保期限、担保逾期、担保展期及撤保的审批）：单个企业或相互管理企业担保金额低于公司实收资本10%，单笔担保业务期限一年以内（含一年），由公司董事会授权公司法人代表全权办理，超出授权范围的须经公司董事会审议通过，审批意见记录在《担保项目审批意见表》董事会意见部分。第二十三条 对项目预审、项目评审中被否决的项目，决策机构（决策人）只能做“不同意担保”或“进行复议”的决定，而不能做“同意担保”的决定。
第二十四条 项目评审会议由办公会指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及公司总经理最后综合意见。会议结束时立即形成评审会决议，表达须简明扼要，评审会成员现场签署意见。会议形成的文书、资料归档保管。项目评审原则上在2个工作日内完成。
第二十五条 发生以下情形的项目须进行复议：
（一）担保项目评审会否决（三分之一以上评审人员不同意），但公司董事会决定复议的项目；
（二）多数评审人员质疑，公司总经理认为有必要进一步调查的项目；
（三）自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。复议仅限一次。对复议的项目，自项目预审程序开始办理，如有必要可重新确定调查经理。
第二十六条 项目评审通过后，融资担保部向相关贷款银行出具《意向担保函》，并同时整理好《客户信息收集表》、《担保项目申请表》、《担保项目尽职调查报告》和《担保项目审批意见表》报请项目终审成员进行项目终审，终审成员分别在《担保项目审批意见表》终审意见部分签署意见。项目终审原则上在1个工作日内完成。
第六章 担保合同的签订
第二十七条 项目终审通过后，综合《担保项目审批意见表》评审意见部分和终审意见部分，融资担保部出具《担保项目确认函》并附《担保项目审批意见表》报请融资担保部负责人、风控部负责人、法务部负责人、公司总经理签字，通知申请担保企业办理担保手续，《担保项目确认函》包括以下内容：公司同意担保的决定、要求企业提供的可落实的反担保条件、缴纳担保费用的金额、付款期限和方式、安排企业联系相关的评估公司出具正式评估报告、办理担保手续应备资料和其他准备工作。发函前业务部门要确认贷款银行的承贷情况，客户经理联系企业在《担保项目确认函》加盖企业公章与法人章，并递交回融资担保部归档。
第二十八条 融资担保部安排客户经理和权证人员经办担保合同签约手续，签约程序如下：
（一）依据《担保项目确认函》法务部准备（或拟定）空白法律合同文本，包括借款合同、担保合同、反担保合同及其他须准备的法律文书；
（二）法务部登记《合同登记表》，确定出具合同的编号，填写合同内容并在经办人处签字；
须注意事项：（1）与贷款人签订的《保证合同》中的“其他约定”要注明“俟合同的保证人与借款人办妥抵押登记手续后，保证人以书面形式通知贷款人，贷款人受到保证人的书面通知后，才能向借款人放款”，（2）与抵（质）押人签订的《反担保第（质）押合同》一般情况下，抵（质）押期限要长于借款期限6个月，保险期限要长于借款期限3个月，投保总值不得低于抵押物、质物总值，保单要注明我公司为保险赔偿第一受益人，保单证本须存放我公司；
（四）对填写完内容的合同文本再进行一次审核；
（五）在公司现场签署合同，公证人员到场公证；
（六）涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保人（自然人）等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，客户经理和权证人员同时在场；
（七）法人代表、公司签章。
第二十九条 办理完签约手续的项目资料移交融资担保部专人（档案管理员）统一管理。
第七章 反担保措施 第三十条 对获得批准担保的企业，必须落实反担保措施，包括财产抵押、财产或权利质押、保证金、企业的保证反担保等，公司根据企业和项目的实际情况，采用一种或几种保证措施。公司原则上不接受保证反担保作为主要反担保条件。
第三十一条 权证人员根据《担保项目确认函》逐项登记《反担保条件落实表》，每日逐项填写进度说明栏。
第三十二条 企业提供抵押物、质押物的范围，按《担保法》的规定执行，并按有关规定办理抵（质）押登记手续。
第三十三条 权证人员负责准备抵（质）押等级资料和办理抵（质）押登记手续，客户经理协办。抵（质）押等级资料包括：主合同、保证合同、抵（质）押合同、抵（质）押登记部门要求提供的其他资料等。
办理完抵（质）押登记手续后，应取得抵（质）押登记部门发放的《他项权利证书》或经抵（质）押登记部门签章的《抵（质）押登记表》等证明文件。
第三十四条 用不动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于90%；动产抵押率（按净值计算）不高于60%；动产质押率（按净值计算）不高于60%；股权、债券等权利质押，质押率（分别按投资额、债券面值计算）不高于70%。
第三十五条采用保证反担保措施的企业，必须满足以下条件：
（一）必须具备《担保法》规定的担保资格；
（二）资产负债率不超过70%；
（三）连续2年盈利；
（四）企业资信和经济实力要优于借款企业；
（五）企业在承保期必须参加保险。
第八章 担保收费
第三十五条 担保收费执行国家规定的标准，并根据具体情况确定优惠费率。
第三十六条 担保费率（年率）按贷款担保额度的2~5%收取，同时视项目具体情况收取风险准备金。
第三十七条 担保费原则上应在借款合同生效之日一次性收取或从风险准本金中计提。若逾期支付，按日万分之五加收滞纳金。第三十八条 企业在签署《担保项目确认函》时，要让企业确认担保费率和担保费金额、保证金率和保证金金额。担保费用由融资担保部负责计算和催缴，公司财务部门负责核实和收款。公司财务部门收到款项并在《担保业务费用收缴表》上签字后，将《担保业务费用收缴表》退融资担保部存档。
应交担保费的当日，融资担保部和公司财务部门有关人员必须填制《担保业务费用收缴表》，将收费情况确认后报总经理核准。
第九章 担保项目管理
第三十九条 担保项目后期管理（保后管理），是指自承贷银行向企业放款致担保终结的过程的管理，担保项目检查、展期项目和与期项目及撤保项目的处理等。第四十条 银行放款后，由融资担保部登记《贷款担保台帐》跟踪管理保后的各项事务，担保项目的检查由融资担保部会同风控部共同负责，每个部门派出1人组成检查小组。检查前要制定检查计划，报主管副总经理审批。
保后检查分日常检查和重点检查。日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险等级等确定检查频率，日常检查至少每个季度要进行一次。重点检查石对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他须也别关注的项目进行部定期检查或全程跟踪。
检查完毕后，检查人员须填写《在保项目调查表》并附调查报告和要求企业及有关部门提供的资料，报业务部门负责人、融资担保部负责人、风控部负责人、总经理签批意见后与有关资料一并归档。第四十一条 保后检查的内容：
（一）企业是否按借款合同规定支付利息；
（二）债务人生产经营和财务状况；
（三）反担保措施中是否发生了新的不利因素；
（四）风险计量和总结（贷款担保的五级分类）；
（五）其他须说明的情况
第四十二条 检查人员在检查中发现企业存在较大问题，须当日向融资担保部负责人和口头报告，融资担保部最迟应在次日内将存在问题和处理意见书面报告主管副总经理。对发现的重大问题，部门负责人应立即报告总经理，总经理认为有必要时，可召集有关人员进行专题讨论并提出相应的对策及措施。第四十三条 对所有担保项目，在担保到期日之前45日，由融资担保部填制《担保到期通知函》，客户经理负责通知客户。
第四十四条 每月月末前，融资担保部应向总经理提交当月《逾期项目统计表》和《在保项目调查表》。
第四十五条 需要展期的担保项目，企业须在该担保项目到期前30日向我公司提出担保展期书面申请。融资担保部负责调查担保展期的原因，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报主管副总并总经理审批。对展期项目的担保须按照新项目的担保程序办理。
第四十六条 对逾期的担保项目，由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目展期（逾期）报告表》，报总经理审批。对逾期担保项目的处理意见包括：
（一）采用更为可靠的反担保措施；
（二）建议撤保。
第四十七条具有下列情形之一的，公司应主动撤保：
（一）担保贷款未按担保申报时的用途使用；
（二）项目承担企业提供虚假资料或具欺诈行为；
（三）公司认为项目承担企业出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。第四十八条项目撤保由融资担保部写出检查报告，提出处理意见，填写《担保项目（撤保）处理表》，主管副总签署处理意见后报总经理审批。
第四十九条 已经结束的担保项目，应及时办理项目终结手续。担保贷款到期后，融资担保部负责核实贷款本息确已归还，并留存一份放款收回凭证复印件，办理注销抵押登记，将所抵押和保管的原件资料退还企业，填写《免除担保责任确认表》报公司主管副总核准。
融资担保部将部门管理的档案移交公司档案管理部门。第五十条 客户经理在办理担保业务过程中，应根据业务进度将完成内容及时录入电脑，包括：担保业务动态表，担保项目检查一览表等。
第十章 债的追偿
第五十一条 主债务人未能履行债务，我公司代为清偿后，应依法进行追偿及提起诉讼。
第五十二条 代偿和追偿方案由融资担保部负责制定并报总经理审定，项目责任人为具体经办人。
对主债务人与我公司签订抵押或质押合同的，可以抵押或质押财产折价或以其拍卖、变卖后的价值冲抵债务。
对设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，凡担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人及反担保人提起诉讼。
第十一章 责任和罚则
第五十三条 项目负责人、部门审核人员、经理办公会评审人员按公司的有关规定承担相应比重的责任。第五十四条 因具体原因使公司招受损失。要追究有关人员责任，并按公司的有关规定进行处罚。
第十二章 档案管理
第五十五条 融资担保部设兼职档案管理员，负责自担保业务受理至债务追偿完毕整个过程有关文件复印件、资料的整理、立卷和保管工作。
第五十六条 担保业务流程中所有有关的文书和资料都在归档范围。归档的案卷要编排次序系统，卷内首页要有材料目录。借阅档案要填写《档案借阅登记表》，部门内部人员之间及部门与部门之间移交档案是要有移交记录，填写《档案移交登记表》。
第五十七条 担保项目终止后，融资担保部将档案移交给公司档案管理部门。
第十三章 附则
第五十八条 本业务指引如与国家法律、法规不一致时，应作相应修改和调整。
第五十九条 本业务指引由本公司负责解释。第六十条 本业务指引经公司董事会批准后施行。第六十一条 本业务指引自2012年1月1日起施行。
第四篇：融资担保业务操作管理办法
投资担保有限公司担保业务操作管理办法
第一章 总 则
第一条 为防范担保业务风险，提高工作质量，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》和《融资性担保公司管理暂行办法》等有关法律规定，结合本公司实际，特制定本操作管理办法。
第二条 本办法所称担保人，系指本公司。本办法所称借款人，系指通过本公司担保而取得借款的法人、其它经济组织、个体工商户和自然人。本公司担保是指本公司与债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的债务时，由本公司依法承担合同约定的担保责任的行为。
第三条 本公司以安全性、流动性、收益性为经营原则。第四条 公司依法开展业务，与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则
第二章 业务范围及反担保
第五条 本公司可以经营下列融资性担保业务：
（一）贷款担保。
（二）票据承兑担保。
（三）贸易融资担保。
（四）项目融资担保。
（五）信用证担保。
（六）其他融资性担保业务。
第六条 本公司可以兼营下列业务：
（一）诉讼保全担保。
（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务。
（三）与担保业务有关的融
资咨询、财务顾问等中介服务。
（四）以自有资金进行投资。
（五）监管部门规定的其他业务。
第七条 本公司在为债务人向债权人提供担保时，为了保证追偿权的实现，要求债务人提供反担保。反担保方式包括：抵押反担保、质押反担保、企业或个人的保证反担保、保证金反担保等。根据项目的风险程度、担保金额大小等实际情况确定采用其中一种或几种反担方式。
第三章 基本流程
第八条 担保业务基本操作流程包括受理、调查评价、审查审批、签约及担保费收取、保后管理五大阶段。
第九条 受理。自客户向本公司提出担保申请，就进入受理阶段。在此阶段，对客户进行资格审查，要求客户提交有关材料，对客户的材料进行初步审查等。受理客户申请时需要注意两点：一是对未作过客户评价的客户和已作过客户评价的客户要区别对待；二是对不同的担保业务类型，要求客户提交的有关材料应有所区别。
客户受理阶段由业务拓展部负责。
第十条 调查评价。受理客户申请后，经初步审查合格进入调查评价阶段。调查评价包括：
一、客户评价，指对客户的资信状况进行分析和评价，对客户的偿债能力作出全面的评价；
二、业务评价，指对客户申请的该单业务的风险点和成
本效益进行分析；
三、反担保评价，指对客户为申请业务而提供的反担保措施的合法性和可靠性进行评价。
在调查评价的基础上，形成调查评价报告。调查评价报告须经部门经理审查签字。
调查评价阶段由业务拓展部（A角，为第一调查人即项目负责人，负主要调查责任）和风险控制部（B角，为第二调查人）负责进行，调查人独立发表评价意见并对提交资料的真实性负责。
第十一条 审批。经调查评价合格的担保业务，送交担保审查委员会审议。董事长可在权限内按一定数额授权总经理审批。超权限的项目由董事长召集董事会研究决定。
一、审查审批结论为不同意的，及时通知有关人员，如有必要进行复议的，可按有关规定进行重新调查审查；
二、审查审批结论为同意的，将审批结论及时通知有关人员办理手续；
三、审查审批结论为同意但超过审批权限的，提交公司董事会审批。
第十二条 签约。对审批决策意见为同意的担保业务，落实保前条件之后经总经理签字与客户订立合同。风险控制部、业务拓展部及财务部等业务部门凭签字完整的《调查审查审批表》完成反担保登记、收费等相关手续。
第十三条 担保费原则上应在合同生效之日一次性收取，若逾期支付，可加收滞纳金。
客户在签署《担保费认缴单》时，要让客户确认担保费率和担保费金额。担保费由业务拓展部负责计算和催缴，财务部负责核实和收款。财务部收到款项并在《担保费认缴单》上签字确认后，将《担保费认缴单》退风险控制部报总经理核准。
第十四条 保后管理。包括对担保项目的检查、资金回收、代偿和追偿、担保终结等内容。保后管理由业务拓展部、风险控制部及法律事务室根据风险程度分类共同管理。
第十五条 保后检查分日常检查和重点检查，由业务拓展部会同风险控制部共同负责，每个部门派出1人组成检查小组。
日常检查是根据企业的实际情况，如担保金额、担保期限、反担保措施、风险程度等确定检查频率，日常检查至少每月要进行一次。
重点检查是对借款封闭管理的项目、认为风险较大的项目及其他须特别关注的项目进行不定期检查或全程跟踪。
第十六条 检查完毕后，检查人员写出检查报告（对逾期的担保项目需提出处理意见）报总经理签批意见后与有关资料一并归档。
第十七条 具有下列情形之一的，公司应主动撤保：
一、担保贷款未按担保申报时的用途使用；
二、客户提供虚假资料或具欺诈行为；
三、公司认为客户出现重大经营失误或市场、财务状况等方面出现较大潜在风险。
第十八条 客户合同到期履约后，其项目负责人要负责填写好解押确认表经财务部负责人签字，由总经理安排风险控制部办理解压手续。
第十九条 主债务人未能履行债务，本公司代为清偿后，应依法进行追偿及提起诉讼。代偿和追偿方案由风险控制部负责制定报总经理审定。
第二十条 对主债务人与公司签订抵押或质押合同的，可以抵押或质押财产折价或以其拍卖、变卖后的价值冲抵债务。对设定反担保人的，应依法向反担保人追偿，凡担保人拒绝清偿的，应依法对主债务人及反担保人提起诉讼。
第四章 操作细则
第二十一条 受理客户申请可以是客户主动到本公司申请业务（业务拓展部顾客值班人员负责项目受理），也可以是本公司人员向客户营销业务。
经办人员既要认真了解客户的需求情况，又要准确介绍本公司的有关业务方式（包括被担保人的资格要求、业务费率、期限、用途、优惠条件及客户的违约处理等）。
第二十二条 本公司担保的借款人应当是经工商行政管
理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。前者为公司类客户，后者为个人类客户。
（一）公司类客户。应首先检查其主体资格是否符合上述的规定，验看客户的营业执照、贷款证（卡）和近期财务报表，了解客户的背景、经营状况、财务状况、借款用途、等，分析其履约付款能力。若有下列情况之一的，原则上不接受其申请：
1、连续3年亏损，或连续3年经营性现金净流量为负；
2、向本公司提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表、现金流量表等财务报告；
3、生产、经营或投资国家明文禁止或严重有损于社会公益和道德的产品或项目的；
4、有其他严重违法或危害本公司担保资金安全行为的；
5、列入黑名单的。
（二）个人类客户。主要审查其是否具有合法的身份，是否拥有稳定的经济收入，是否具有按期履约还款的能力，是否落实可靠的担保措施。并对共同债务人（配偶、家庭成员）资信状况，经济收入状况，法律诉讼信息进行了解。客户若有下列情况之一的，本公司不接受其申请：
1、列入黑名单的；
2、有严重违法或危害本公司担保资金安全行为的。
第二十三条 提交材料
对符合资格要求的客户，受理人员要求客户提供如下材
料：
一、客户基本材料
（一）公司类客户
1、申请书；
2、法人营业执照（事业法人证书）；
3、公司章程；
4、组织机构代码证；
5、税务部门年检合格的税务登记证明;
6、法定代表及委托代理人身份证；
7、法人代表授权书；
8、财务报表（财务人员、负责人的签字及单位公章）及注册资本验资报告；
9、抵（质）押物权属证明材料；
10、董事会（股东会）决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明；
11、贷款卡；
12、开户银行帐号
13、本公司要求提供的其他资料。反担保保证人提供资料同上。
提供的材料除复印件外，同时应提供原件备验，提供的材料复印件要加盖公章。法人代表授权委托需法人代表亲笔 7
签字授权，公司受理人可根据担保项目和客户实际情况对上述所提供资料条目进行删选和添加。
（二）个人类客户
1、申请书；
2、有效身份证件；
3、婚姻状况证明；
4、居住地证明资料；
5、经济收入证明资料;
6、抵（质）押物权属证明材料；
7、本公司要求对抵、质押物进行投保的，需提供投保证明资料；
8、本公司要求提供的其他资料。反担保保证人提供资料同上。
二、业务材料。根据各业务品种的操作规定，要求客户提供有关材料。如，被担保人为房地产开发、经营企业，除提交上述基本材料外还应提交资质证书、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《国有土地使用证》、《建设工程施工许可证》、《商品房屋销（预）售许可证》及商品房质量保证书、使用说明书等。
第二十四条 初步审查
一、受理人员收到客户申请材料后应列出清单，对材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性进行初步审查，审查要点包括：
（一）公司类客户
1、业务申请书加盖的公章清晰，与营业执照和贷款证（卡）上的企业名称三者一致。申请书中含履约承诺和查询信用报告的授权内容。
2、税务登记证有税务部门同意年审的防伪标记。财务报表加盖的公章清晰，与营业执照和贷款证（卡）上的企业名称三者一致。
3、董事会决议内容应包括：申请此业务用途、期限、金额、反担保方式及委托代理人等，达到章程规定的有效签字人数。
4、贷款卡在有效期内。
5、营业执照及其他的有效证明经年审合格。
（二）个人类客户
1、身份证在有效期内，与业务申请人核对一致，复印件与原件相符。
2、借款人稳定经济收入证明或偿债能力证明（1）借款人所在单位人事劳资部门出具的工资收入证明书；
（2）查验银行存单、信用卡对账单（银行代发工资部分）、个人所得税税单；
（3）查验其他资产证明。
二、反担保材料的初步审查。
三、初审由部门经理负责，部门初审通过报主管领导安排风险控制部参与调查评价。
第二十五条 调查评价经办人员应通过实地走访等多种途径了解个人类客户及其配偶、家属的信誉、工作、住房、收入、偿债能力等情况。按照不同的业务品种的要求和方法对风险点、防范措施和成本效益进行分析。
第二十六条 公司类业务撰写调查评价报告
直接评价人员根据对业务申请人的调查评价撰写调查评价报告。
一、公司类调查评价报告的主要内容
（一）客户基本情况。包括：客户经济性质、注册资本、规模、主营业务、所属行业、地理位臵及历史沿革（注意：改制企业只列资产不列负债现象），客户的组织形式、产权构成情况及关联人情况，客户主导产品规模、产量、寿命周期及市场份额，客户核心领导层的综合素质、经营管理能力及运作风格，对外投资及回报情况等。
（二）客户财务状况。包括：资产结构，资金结构，所有者权益，资产变化分析，负债变化分析，盈利能力分析，企业生命周期等。
1、资产类重点科目核实
（1）银行存款：查询客户各银行账户数量、性质及余额，将银行对帐单与银行存款明细帐及对应的应收帐款进行核对，核实内各月的银行存款进出额，确定客户的现金流入与月均余额。若月均现金余额较大，核实其可能性、合理性及真实性，并与企业月收入资料、月银行收款凭证、银行承兑资料核对并相互印证。
（2）应收帐款：审查应收账款明细科目，确定其客户的集中度及稳定度；对帐龄进行分析，确定其坏帐情况；关注近期变动较大、往来频繁的应收款项，并从中抽查销售合同、原始凭证、出库单、发运单进行相互印证。
（3）其他应收款：对其真实、有效性进行确认，分析形成内容及真实原因；并核查明细帐户记录中是否有与股东的往来帐。对与股东往来且往来金额过大的，要查明形成往来的原因，以确认是否真实投资；有无非法转移、增加或减少资本的行为，并从中抽查相应较大金额明细帐、记帐凭证及原始凭证相互印证。
（4）存货：实地查看存货是否真实存在，与存货明细帐核对，确定有无虚增或虚减存货现象，并进行收入、成本配比核对；观察存货的品质状况，确定是否有变质积压物资；了解存货的保险情况、存货防护措施的完善程度及存货的变现能力；同时抽查大额购货合同、领发料凭证、生产记录（针对生产型企业）、入库单进行相互印证。
（5）固定资产：主要审查关键设备和车辆的权属（大额
资产清单及权属证明）、购臵时间、目前价值、出租和抵押状况并进行实地观察；计算关键设备生产能力和产能利用效率与本期产品产量的比率，分析判断其实际生产能力。
2、负债及权益类重点科目核实
（1）短期借款与长期借款：根据贷款卡信息核对客户的贷款构成，审查每笔贷款的数额、偿还时间、债权人、利率及客户贷款的项目情况以及保证方式，同时获得相关或有负债信息。
（2）应付账款：审查应付账款对存货、应付账款对流动负债的比例，并与以前期间对比分析，评价其整体合理性；关注近期变动较大、往来频繁的应付款项，并从中抽查购货合同、卖方发票、验收单、入库单及其他证明材料进行相互印证。
（3）其他应付款：审查其长期挂账的原因及偿付的可能性。如果其他应付款为挂列投资人名下的其他应付款，应审查双方是否有协议，确定其偿还期限，如果无协议，要求投资人与客户签订项目期内不可撤消协议；是否同时虚增资产和负债；是否存在职工集资及到期日和兑付情况（若有需提供协议），并从中抽查相应较大金额明细帐、记帐凭证及原始凭证相互印证。
（4）或有负债情况：审查相关会议记录及费用支付情况，对或有负债如各种赔款、诉讼未决事项及对外担保等责任引
起的负债进行详细核实。
（5）实收资本及资本公积：结合验资报告及客户的合同、章程，确定实收资本的真实性。资本公积、盈余公积，确定其形成内容及期末余额是否正确。抽查金额较大的明细帐、记帐凭证及原始凭证相互印证，核实是否存在虚列资产和权益的情况。
3、损益类重点科目核实
（1）主营业务收入：审查客户《增值税纳税申报表》、《损益表》、《税金结缴清算表》，从税金倒推收入总额，并与纳税银行帐户对帐单核对。审查主营业务收入总账、明细账及应收账款明细账中的大额或异常项目，并从中抽查销售合同、销售单、销售发票副联、发运凭证、出库单进行相互印证；通过银行存款日记帐、银行对帐单、现金日记帐、应收账款科目对销售回款进行核实。
（2）主营业务成本：确认客户产品成本的构成内容、成本计算的正确性以及产品销售成本与收入是否相配比，工业企业（如场地、工艺无大的变动）可通过用电量、用水量、原材料供应量等相关指标对比核证。
（3）财务费用：了解其构成，结合长期借款、短期借款、预提费用等科目，确定其年利息支出额，核实其真实负债及承兑贴现量。
（4）税金：审核客户纳税申报表、完税凭证，确认其税
款缴纳情况，核实与收入、利润的配比情况（同收入核实方法）。分析客户的纳税品种结构；是否利用关联交易等手段少报税或少交税；享受免税、减税、先征后返和财政补贴的应出具政府文件，并核实执行情况。
（5）利润：根据其毛利率核算利润的真实性，并与行业平均利润水平比较。
（三）现金流量分析。分为对过去的现金流量分析和对未来现金流量预测两部分。对短期借款，重点是对过去的现金流量分析，其中对于经营活动的现金流量为正值的企业，要着重审查其投资活动的现金流量，从选择投资的项目、投资方式、投资金额等方面审查其对外投资的合理性。
1、企业现金流量历史状况及规律性分析
通过近3年数据对比，分析企业近年现金流量及经营、投资、筹资现金流量变化的规律性及变化原因，特别关注经营活动现金流量变化规律及其原因。此外，结合销售回款的抽查结果，分析企业在一个经营周期内经营活动产生的现金流入的规律性。
2、企业现金流量预测
着重分析企业经营活动产生现金流量的可能性、均衡性及稳定性，预测担保期间现金流入能否偿还债务。
（1）列明现金流预测的基础假设（对收入、支出的支撑依据，如查看担保期间销售合同或协议等）；
（2）结合企业经营特点逐月分析现金流量；
（3）针对企业现金流特点考虑具体监控措施（如不定期抽查财务帐、监督企业提前还款等）。
（四）客户偿债能力。结合现金流量预测，着重分析客户第一还款来源。对短期借款的企业，主要是对其短期偿债能力的审查，除流动资产变现能力指标，如流动比率、速动比率等之外，要注意短期内有无债务集中到期情况，以及对借款人融资能力的分析。
（五）非财务因素。分析非财务因素对被担保人还款能力的影响，主要包括行业风险、经营风险、管理风险以及被担保人还款意愿等。
（六）融资用途及项目情况。从客户季节性销售高峰、销售持续增长比例、资产效率下降、固定资产替换或扩张、贸易信用改变、负债重组、利润下降、分红要求以及一次性或非预计的支出等方面来详细分析其借款原因，并需有具体预算依据。
（七）开户、结算、信用情况。调查时要查阅被担保人在金融机构的信贷记录。
（八）担保业务品种、金额、期限、费率。分析说明金额、期限和费率的合理性；
（九）风险控制。包括项目可能存在的风险因素分析、本次拟申请担保额度及风险敞口、设计的反担保措施。
1、就客户可能存在的风险因素如政策风险、技术风险、经营管理风险、市场风险、生产风险、财务风险、经营者道德风险、纳税风险、对关键人员依赖风险等进行分析并采取的相应对策。
2、本次拟申请担保额度以净现金流入还款敞口有多少，采取何种措施予以弥补。
3、反担保措施的变现能力、制约能力及实际可操作性等。若为房产、土地、机器设备、车辆等实物抵押，需复印权属文件，列明权属、原始价值、预估价值、座落位臵等（如，房地产要察看、了解抵押其面积、用途、结构、竣工时间、周边环境等）。以动产抵押、质押的，要察看、了解抵押物、质物的规格、型号、质量、原价和净值、用途等；以汇票、本票、债券、存款单、仓单、提单等出质的，要察看权力凭证原件，辨别真伪，必要时请有关部门鉴定。若为第三人保证，需调查其主体资格、资信状况、代偿能力（担保能力=资产总额-负债总额-已抵、质押资产-已提供保证）。
（十）签名与日期。
二、撰写调查评价报告的要求
（一）内容真实、数据准确、及时完整；
（二）打印（字体：仿宋；字号：标题小二号，段落小标题三号，内容小三号）或用蓝、黑墨水钢笔书写。用蓝、黑墨水钢笔书写的，字迹须端正、清楚；
（三）姓名、日期签署完整。第二十七条 审核调查评价报告
一、评价审查人员（部门经理和风控专员）审核直接评价人员撰写的调查评价报告。如发现基础资料的真实性和准确性以及评价程序、评价方法存在问题，有权要求直接评价人员进行修改；对于判断不一致的问题，要在调查评价报告相应的地方写明意见。
二、评价审查人员认为如有必要，可与直接评价人员一起对进行实地调查核实。
三、评价审查人员根据调查审核结果，对该笔业务写出审核意见。
从业务正式受理到调查评价结束的时间，一般控制在5个工作日之内。
第二十八条 业务拓展部门客户经理调查评价报告交部门经理审核通过之后报送风险控制部，风险控制部经理综合参与调查的风控员书面材料提出部门意见。
第二十九条 列入担保审查委员会审议的项目，应及时将资料发送会议组成人员。审查委员必须及时审阅，提出审查意见准备参加会议。
第三十条 总经理召集审查委员会会议，根据审批业务的需要，可以邀请有关方面的专家列席会议，接受咨询，也可以根据申报部门的申请，决定本公司有关部门工作人员列
席会议，回答委员提出的问题。列席人员不具有表决权。
第三十一条 审查委员讨论分析所审项目的主要风险点及其风险规避和防范措施，依据该笔业务预计给本公司带来的效益和风险决定是否同意经办该笔业务。参加审议的委员须明确表示“同意”或“不同意”并签字，不得弃权，三分之二以上的委员同意为项目审查通过。
第三十二条 会议指定专人记录，内容包括会议的时间、地点、出席人员、参加会议人员对项目的意见及公司总经理或董事长最后综合意见。会议形成的文书、资料归档保管。
第三十三条 总经理或董事长有权否决审查委员会三分之二以上（含）票数通过的事项。但审查会审议否决的事项，总经理或董事长一般不予变更（特殊情况除外）。审查会审议通过的业务，总经理或董事长为最高签批人。
第三十四条 发生以下情形的项目须进行复议
（一）审查委员会否决（三分之一以上评审人员不同意），但董事会决定复议的项目；
（二）多数审查委员质疑，总经理或董事长认为有必要进一步调查的项目；
（三）自公司批准担保之日起3个月后才办理手续的项目。
复议仅限一次。对复议的项目，如有必要可重新确定第一调查人。
第三十五条 总经理或董事长审批同意的业务，在具体办理时客户有关情况及条件若发生重大变化将导致风险增加时，则应重新报批。
第三十六条 签订合同（包括担保合同和反担保合同）
一、落实担保条件后，及时与申请人签订有关合同；
二、合同采用本公司统一格式文本；
三、格式合同由风险控制部专人填写、部门经理审查；
四、合同审查后，经办人员请客户法定代表人（或授权代理人）当面签字、加盖公章（涉及到股东代表、法人代表、董事会成员、共有人、反担保自然人等签字盖章的情况，当事人必须当面签字、盖章，我公司至少应有二人在现场）；
五、最后由本公司总经理签字并加盖公章。
第三十七条 合同生效后，经办人员根据各业务品种操作的有关规定办理相关手续（要注意与会计及理财人员的工作衔接）。
第三十八条 业务办理后，经办人员应及时登记台账，将原始凭证装订入档保管，做到账款、账据、账账、账表相符。相关责任人应定期或不定期进行保后检查。
第三十九条 在合同到期前，经办人员向被担保人发送《担保到期通知书》，督促其主动履约，担保责任解除后经办人员按规定及时向被担保人清退抵押物权利凭证（其他权利凭证）、质物等并及时进行台账登记。
第四十条 被担保人因受国家经济、金融、财政、信贷政策影响，造成现金流量明显减少，或因不可抗力的灾害或意外事故等客观原因无法按期履约还款的，本公司可受理被担保人提出的担保展期申请。展期的受理、调查、审查、审批程序和有关要求依照担保业务基本操作流程办理。
第四十一条 可以接受的反担保方式
一、抵押：可以接受的抵押物要求有良好的流动性、价值稳定，便于监控，抵押行为可以向某一机构登记。
（一）本公司接收的抵押物为：国家法律规定可以设定抵押的房产、土地及其附着物（以个人住房抵押需有第二套住房）；在国家交通管理部门登记并核发牌照的汽车等交通工具；有一定技术含量，可在市场上较容易找到买家的通用机器设备和依法可以抵押的其他财产。
（二）申请人需向担保方提交的抵押反担保资料：抵押物清单；抵押物所有权证明；抵押物评估材料；有处分权人同意抵押的抵押声明书；抵押物投保证明。
（三）抵押反担保操作程序
1、合同当事人就财产抵押的，应当办理抵押物登记手续；
2、办理抵押物登记，应当向登记部门提供主合同和抵押合同、抵押物的所有权或者使用权证书或者复印件。
3、办理抵押登记的部门如下：
①以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发该土地使用权证的土地管理部门；
②以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的为县级以上地方政府规定的部门；
③以林木抵押的为县级以上林木主管部门;④以航空器、船舶、车辆抵押的为运输工具的登记部门，⑤以企业的设备和其他动产抵押的为财产所在地的工商行政管理部门；
⑥以上财产之外的其他财产抵押的，合同当事人可向抵押人所在地的公证部门办理抵押合同公证。
4、反担保抵押率：不动产抵押率(按净值计算)不高于一定值(如60％)；可转让动产抵押率(按净值计算)不高于一定值(如50％)。
二、质押：可以接受的质物要求有良好的变现能力、价值稳定，便于保管。质物如为记名权力证书，质押行为要求可以向某一机构登记。
（一）企业提供质押物的范围：汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；依法可以转让的股份、股票；依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；依法可以质押的其他权利。
可以作为抵押的动产也可以设定质押，将动产转移给保证人占有。
（二）申请企业需向担保方提交的质押反担保资料。质物清单、质物所有权证明、质押物评估材料、有处分权人同意质押的质押声明书。
（三）质押反担保操作程序。
1、合同当事人以动产质押的，应当在合同约定的期限内将动产交付质权人。
2、合同当事人以权利质押的，应当办理以下手续： ①以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单出质的，应当在合同约定的期限内将权利凭证交付质权人；
②以依法可以转让的股票出质的，应向证券登记机构办理出质手续；
③以有限责任公司的股份出质的，应适用股份转让的有关规定；
④以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，应向其他管理部门办理出质登记。
3、质押反担保质押率：可转让动产质押率(按净值计算)不高于一定比例(如50％)}；知识产权质押率不高于评估价值的一定比例(如50％)；有价证券质押率不高于现值的一定比例(如80％)；非上市公司股权质押率不高于所占净资产的一定比例(如50％)；上市公司股权质押率不高于所占净资产一定比例(如60％)；采用应收账款质押的，其应收账款额应 22
在担保额的1倍以上，且应收账款先于贷款到期时回笼的，该应收账款应部分提存用于还贷。
三、保证：提供保证反担保的企业要有良好的财务状况、足够的资金实力和良好的还款意愿。调查人员必须进行核保，如有必要还应进行公证。子公司原则上不得为控股母公司担保。
（一）保证反担保企业应向担保方提供以下资料：营业执照(副本复印件)；验资报告；当期(季、月)的财务报表和经合法中介机构验证的近两的财务报表(附审计报告)，主要包括资产负债表、损益表和现金流量表等:贷款卡及查询结果；同意提供保证反担保的董事会决议;企业《章程》;法人代表证明(委托)书和法人代表(或委托人)身份证。
（二）保证反担保的审查程序按照对担保申请人的审查程序进行。
四、保证金：采取保证金反担保形式的，原则上保证金交纳比率为担保额的20％。如果被担保人到期不能履行偿付义务，保证金即为代偿金；被担保人到期履行偿债义务后，担保人将如数退还保证金。
对借款人提出的反担保人和担保物进行调查和评价，除按常规办理反担保手续之外，其法定代表人、大股东和实际控制人需签订连带责任保证书。
第五章 管理责任
第四十二条 担保调查评估人员负责调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；审查人员负责担保风险的审查，承担审查失误的责任；保后检查人员负责检查和清收，承担检查失误、催收不力的责任。
第四十三条 工作人员因主观原因使公司招受损失应当视情况追究责任，并按公司的有关规定进行处罚。构成犯罪的，应当移交司法机关处理。
第四十四条 对试用期满拟聘任的担保调查评估人员，公司需进行家访，其配偶或父母与公司签订保证协议，对其工作过程中因故意或重大过失给公司造成损失承担连带责任。
第六章
档案管理
第四十五条 风险控制部设兼职档案管理员，负责自担保业务受理至债务追偿完毕整个过程有关文件复印件、资料的整理、立卷和保管工作。
第四十六条 担保业务流程中所有有关的文书和资料都在归档范围。归档的案卷要编排次序系统，卷内首页要有材料目录。借阅档案要填写《档案借阅登记表》，部门内部人员之间及部门与部门之间移交档案是要有移交记录。
第七章 附 则
第四十七条 本办法由本公司负责解释。第四十八条 本办法经公司董事会批准后施行。
第四十九条 本办法自发文之日起执行。
第五篇：融资性担保业务资料
中国银行业监督管理委员会
中华人民共和国国家发展和改革委员会
中华人民共和国工业和信息化部
中华人民共和国财政部 令
中华人民共和国商务部
中国人民银行
国家工商行政管理总局
2010年第3号
融资性担保公司管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。
第二条 本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。
本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。
第三条 融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。
第四条 融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。
第五条 融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。
融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。
第六条 融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。
第七条 融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。
第二章 设立、变更和终止
第八条 设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。
经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。
任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。
第九条 设立融资性担保公司，应当具备下列条件：
（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。
（二）有具备持续出资能力的股东。
（三）有符合本办法规定的注册资本。
（四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员。
（五）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度。
（六）有符合要求的营业场所。
（七）监管部门规定的其他审慎性条件。
董事、监事、高级管理人员和从业人员的资格管理办法由融资性担保业务监管部际联席会议另行制定。
第十条 监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限额，但不得低于人民币500万元。
注册资本为实缴货币资本。
第十一条 设立融资性担保公司，应向监管部门提交下列文件、资料：
（一）申请书。应当载明拟设立的融资性担保公司的名称、住所、注册资本和业务范围等事项。
（二）可行性研究报告。
（三）章程草案。
（四）股东名册及其出资额、股权结构。
（五）股东出资的验资证明以及持有注册资本5％以上股东的资信证明和有关资料。
（六）拟任董事、监事、高级管理人员的资格证明。
（七）经营发展战略和规划。
（八）营业场所证明材料。
（九）监管部门要求提交的其他文件、资料。第十二条 融资性担保公司有下列变更事项之一的，应当经监管部门审查批准：
（一）变更名称。
（二）变更组织形式。
（三）变更注册资本。
（四）变更公司住所。
（五）调整业务范围。
（六）变更董事、监事和高级管理人员。
（七）变更持有5％以上股权的股东。
（八）分立或者合并。
（九）修改章程。
（十）监管部门规定的其他变更事项。
融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管部门审查批准后，按规定向工商行政管理部门申请变更登记。
第十三条 融资性担保公司跨省、自治区、直辖市设立分支机构的，应当征得该融资性担保公司所在地监管部门同意，并经拟设立分支机构所在地监管部门审查批准。
第十四条 融资性担保公司因分立、合并或出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经监管部门审查批准，并凭批准文件及时向工商行政管理部门申请注销登记。
第十五条 融资性担保公司有重大违法经营行为，不予撤销将严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。第十六条 融资性担保公司解散或被撤销的，应当依法成立清算组进行清算，按照债务清偿计划及时偿还有关债务。监管部门监督其清算过程。
担保责任解除前，公司股东不得分配公司财产或从公司取得任何利益。
第十七条 融资性担保公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，应当依法实施破产。
第三章 业务范围
第十八条 融资性担保公司经监管部门批准，可以经营下列部分或全部融资性担保业务：
（一）贷款担保。
（二）票据承兑担保。
（三）贸易融资担保。
（四）项目融资担保。
（五）信用证担保。
（六）其他融资性担保业务。
第十九条 融资性担保公司经监管部门批准，可以兼营下列部分或全部业务：
（一）诉讼保全担保。
（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务。
（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。
（四）以自有资金进行投资。
（五）监管部门规定的其他业务。第二十条 融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时符合以下条件：
（一）近两年无违法、违规不良记录。
（二）监管部门规定的其他审慎性条件。
从事再担保业务的融资性担保公司除需满足前款规定的条件外，注册资本应当不低于人民币1亿元，并连续营业两年以上。
第二十一条 融资性担保公司不得从事下列活动：
（一）吸收存款。
（二）发放贷款。
（三）受托发放贷款。
（四）受托投资。
（五）监管部门规定不得从事的其他活动。
融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以查处。
第四章 经营规则和风险控制
第二十二条 融资性担保公司应当依法建立健全公司治理结构，完善议事规则、决策程序和内审制度，保持公司治理的有效性。
跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司，应当设两名以上的独立董事。
第二十三条 融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的担保评估制度、决策程序、事后追偿和处置制度、风险预警机制和突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保项目的风险评估和管理。
第二十四条 融资性担保公司应当配备或聘请经济、金融、法律、技术等方面具有相关资格的专业人才。跨省、自治区、直辖市设立分支机构的融资性担保公司应当设立首席合规官和首席风险官。首席合规官、首席风险官应当由取得律师或注册会计师等相关资格，并具有融资性担保或金融从业经验的人员担任。
第二十五条 融资性担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，真实地记录和反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
第二十六条 融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项目的风险程度，由融资性担保公司与被担保人自主协商确定，但不得违反国家有关规定。
第二十七条 融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。
第二十八条 融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10倍。
第二十九条 融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20％的其他投资。
第三十条 融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融资性担保。
第三十一条 融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50％提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1％的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，实行差额提取。差额提取办法和担保赔偿准备金的使用管理办法由监管部门另行制定。
监管部门可以根据融资性担保公司责任风险状况和审慎监管的需要，提出调高担保赔偿准备金比例的要求。
融资性担保公司应当对担保责任实行风险分类管理，准确计量担保责任风险。第三十二条 融资性担保公司与债权人应当按照协商一致的原则建立业务关系，并在合同中明确约定承担担保责任的方式。
第三十三条 融资性担保公司办理融资性担保业务，应当与被担保人约定在担保期间可持续获得相关信息并有权对相关情况进行核实。
第三十四条 融资性担保公司与债权人应当建立担保期间被担保人相关信息的交换机制，加强对被担保人的信用辅导和监督，共同维护双方的合法权益。
第三十五条 融资性担保公司应当按照监管部门的规定，将公司治理情况、财务会计报告、风险管理状况、资本金构成及运用情况、担保业务总体情况等信息告知相关债权人。
第五章 监督管理
第三十六条 监管部门应当建立健全融资性担保公司信息资料收集、整理、统计分析制度和监管记分制度，对经营及风险状况进行持续监测，并于每年6月底前完成所监管融资性担保公司上一机构概览报告。
第三十七条 融资性担保公司应当按照规定及时向监管部门报送经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料。
融资性担保公司向监管机构提交的各类文件和资料，应当真实、准确、完整。
第三十八条 融资性担保公司应当按季度向监管部门报告资本金的运用情况。
监管部门应当根据审慎监管的需要，适时提出融资性担保公司的资本质量和资本充足率要求。
第三十九条 监管部门根据监管需要，有权要求融资性担保公司提供专项资料，或约见其董事、监事、高级管理人员进行监管谈话，要求就有关情况进行说明或进行必要的整改。
监管部门认为必要时，可以向债权人通报所监管有关融资性担保公司的违规或风险情况。第四十条 监管部门根据监管需要，可以对融资性担保公司进行现场检查，融资性担保公司应当予以配合，并按照监管部门的要求提供有关文件、资料。
现场检查时，检查人员不得少于2人，并向融资性担保公司出示检查通知书和相关证件。
第四十一条 融资性担保公司发生担保诈骗、金额可能达到其净资产5％以上的担保代偿或投资损失，以及董事、监事、高级管理人员涉及严重违法、违规等重大事件时，应当立即采取应急措施并向监管部门报告。
第四十二条 融资性担保公司应当及时向监管部门报告股东大会或股东会、董事会等会议的重要决议。
第四十三条 融资性担保公司应当聘请社会中介机构进行审计，并将审计报告及时报送监管部门。
第四十四条 监管部门应当会同有关部门建立融资性担保行业突发事件的发现、报告和处置制度，制定融资性担保行业突发事件处置预案，明确处置机构及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置融资性担保行业突发事件。
第四十五条 监管部门应当于每年年末全面分析评估本辖区融资性担保行业发展和监管情况，并于每年2月底前向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区上一融资性担保行业发展情况和监管情况。
监管部门应当及时向融资性担保业务监管部际联席会议和省、自治区、直辖市人民政府报告本辖区融资性担保行业的重大风险事件和处置情况。
第四十六条 融资性担保行业建立行业自律组织，履行自律、维权、服务等职责。
全国性的融资性担保行业自律组织接受融资性担保业务监管部际联席会议的指导。
第四十七条 征信管理部门应当将融资性担保公司的有关信息纳入征信管理体系，并为融资性担保公司查询相关信息提供服务。第六章 法律责任
第四十八条 监管部门从事监督管理工作的人员有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）违反规定审批融资性担保公司的设立、变更、终止以及业务范围的。
（二）违反规定对融资性担保公司进行现场检查的。
（三）未依照本办法第四十五条规定报告重大风险事件和处置情况的。
（四）其他违反法律法规及本办法规定的行为。
第四十九条 融资性担保公司违反法律、法规及本办法规定，有关法律、法规有处罚规定的，依照其规定给予处罚；有关法律、法规未作处罚规定的，由监管部门责令改正，可以给予警告、罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第五十条 违反本办法第八条第三款规定，擅自经营融资性担保业务的，由有关部门依法予以取缔并处罚；擅自在名称中使用融资性担保字样的，由监管部门责令改正，依法予以处罚。
第七章 附 则
第五十一条 公司制以外的融资性担保机构从事融资性担保业务参照本办法的有关规定执行，具体实施办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定，并报融资性担保业务监管部际联席会议备案。
外商投资的融资性担保公司适用本办法，法律、行政法规另有规定的，依照其规定。
融资性再担保机构管理办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定，并报融资性担保业务监管部际联席会议备案。
第五十二条 省、自治区、直辖市人民政府可以根据本办法的规定，制定实施细则并报融资性担保业务监管部际联席会议备案。第五十三条 本办法施行前已经设立的融资性担保公司不符合本办法规定的，应当在2011年3月31日前达到本办法规定的要求。具体规范整顿方案，由省、自治区、直辖市人民政府制定。
第五十四条 本办法自公布之日起施行。
融资性担保业务监管部际联席会议办公室有关负责人 就发布《融资性担保公司管理暂行办法》答记者问
近日，经国务院批准，《融资性担保公司管理暂行办法》（以下简称《办法》）发布实施。融资性担保业务监管部际联席会议办公室（银监会融资担保业务部）有关负责人就《办法》发布施行有关问题回答了记者的提问。
问：什么是融资性担保？为什么要制定《办法》?
答：融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
《办法》是根据当前融资性担保业规范发展和防范风险的需要，按照国务院有关要求研究制定的。《办法》的制定实施，将对融资性担保业的规范和发展产生现实和长远的积极影响。制定《办法》的必要性和紧迫性主要有以下三个方面：
（一）是促进融资性担保业健康发展的需要。长期以来，由于担保行业缺乏相对统一的准入要求和经营规范，也没有建立持续的日常监管制度，我国融资性担保机构仅作为普通的工商企业进行注册管理，导致行业市场定位不清、机构发展无序、经营管理失范，融资性担保的专业优势和增信功能未能得到充分有效的发挥，进而影响了整个行业的可持续发展能力。制定《办法》正是要通过规定融资性担保公司的设立条件、业务规范、监管规则和法律责任，明确其性质、市场定位和基本的运作规则，促使其按照审慎经营原则，确立可持续经营的业务模式，增强发展能力，实现可持续健康发展。
（二）是融资性担保业规范经营、加强监管的需要。十几年来，在国家有关部门和各级地方政府的高度重视和积极扶持下，我国融资性担保业从小到大，取得了长足的发展，在缓解中小企业特别是广大小企业、微小企业融资难和促进地方经济发展方面发挥了重要的作用。但近年来，特别是全球金融危机爆发以后，融资性担保业不断暴露出业务运作规范性差、内部管理松弛、风险识别和管控能力不足，以及违法违规抽逃资本金和非法经营金融业务等问题。这些问题的存在，不仅损害了担保行业的整体形象，也扰乱了正常的经济金融秩序，造成了不利的社会影响。十多年的发展实践证明，不进行行业规范，不实施持续的监督管理，融资性担保业是难以持续健康发展的，甚至会危及国家经济金融的稳定。制定《办法》，可以为规范融资性担保公司自身运作，加强持续有效的监管提供制度依据。
（三）是防范和化解融资性担保业风险的需要。融资性担保业经营的是信用、管理的是风险、承担的是责任。融资性担保作为一种经济活动，体现的是一种增信和财务杠杆的作用，具有金融和中介两重属性，是一个高杠杆率、高风险的行业，其核心竞争力直接取决于担保机构自身的资本实力和风险管控能力。因此，有必要通过制定和实施《办法》，加强对担保公司资本金、杠杆率、拨备、公司治理、内部控制、风险集中度、关联交易、信息披露、高管及从业人员资格管理等方面的审慎监管，促其提高风险意识，及时处置风险，尽快步入健康稳步发展的轨道。
问：《办法》的起草遵循了哪些原则？
答：制定《办法》的指导思想是，以科学发展观为指导，结合当前融资性担保业发展和监管实际，加强对融资性担保机构的监督管理，防范化解融资性担保风险，促进融资性担保业务健康发展，为发挥担保机构缓解中小企业贷款难担保难作用创造必要的制度条件。为体现这一指导思想，《办法》的起草确立了以下原则：
一是紧密联系实际。立足当前担保业实际状况，着重总结担保行业发展的基本规律，体现规范管理和促进发展并重的理念。比如，在资本金准入门槛的设置上，充分考虑了我国区域经济发展差异较大的现状，授权地方监管部门在人民币500万元以上，根据当地实际情况，规定注册资本的最低限额。又如业务范围、担保放大倍数以及有关审慎指标等，都充分考虑了担保机构现状和扶持发展的要求。二是尊重市场规律。市场能管好的，办法不作过多、过细的限制。比如，银行对担保公司的评估和选择，很大程度上构成了市场对担保公司的监管，可以通过银行业监管部门对银行业的约束和指引，引导担保机构加强风险控制，审慎经营。在具体监管指标设置上管住主要方面和突出风险点，重点对准入、经营规则、监管要求以及资本金管理、准备金管理、集中度控制、为关联方担保、信息披露等主要风险控制措施做出规定，对于其他问题则主要由地方监管部门根据市场实际情况，通过制定实施细则或另行制定具体办法等进行规范。
三是着力规范管理。对担保机构违背基本经营规则的严重不规范不审慎行为，比如一些脱离主业、专干副业，打着担保名义，实际从事放贷、骗贷等行为的担保机构必须进行规范整顿，净化融资性担保市场。
问：《办法》的适用范围是什么？
答： 《办法》的规范对象主要是公司制融资性担保机构，即依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。公司制以外的融资性担保机构参照本《办法》的有关规定执行，具体实施办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定。
问：请介绍一下《办法》的基本框架和主要内容。
答： 《办法》共七章，五十四条。其中，第一章总则，主要规定了制定《办法》的目的与依据、经营原则、监管体制及相关释义；第二章设立、变更和终止，重点确立了融资性担保公司及其分支机构的设立审批制度与设立的条件；第三章业务范围，规定了融资性担保公司的业务范围和禁止行为；第四章经营规则和风险控制，对内部控制制度、风险集中度管理、风险指标管理、准备金计提、为关联方担保的管理以及信息管理与信息披露等进行了重点规范，对公司治理、专业人员配备、财务制度、收费原则以及风险分担等内容作出了原则性规定；第五章监督管理，对非现场监管、资本金监管、现场检查和重大事项报告、突发事件响应、审计监督、行业自律以及征信管理等内容作出了相应的规定；第六章法律责任，在现行法律法规的限度内规定了监管部门、融资性担保公司以及擅自经营融资性担保业务的其他市场主体的法律责任；第七章附则，规定了《办法》的适用范围、制定相关办法的授权、规范整顿等内容。
问：设立融资性担保公司应具备哪些条件？ 答：设立融资性担保公司，应当具备下列条件：
（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；
（二）有具备持续出资能力的股东；
（三）有符合本办法规定的注册资本；
（四）有符合任职资格的董事、监事以及高级管理人员与合格的从业人员；
（五）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度；
（六）有符合要求的营业场所；
（七）监管部门规定的其他审慎性条件。
问：融资性担保公司的最低注册资本是多少？
答：根据《办法》的规定，融资性担保公司注册资本的最低限额由各省、自治区、直辖市监管部门根据当地实际情况确定，但不得低于人民币500万元。就是说，各省、自治区、直辖市设立融资性担保公司的最低注册资本根据当地的经济、社会发展情况和发展融资性担保业的实际需要，由当地监管部门来决定，但任何地区设立融资性担保公司，注册资本都不得低于人民币500万元。
问：融资性担保公司可以开展哪些业务？
答：经监管部门批准，融资性担保公司可以经营以下部分或全部融资性担保业务：
（一）贷款担保；
（二）票据承兑担保；
（三）贸易融资担保；
（四）项目融资担保；
（五）信用证担保；
（六）其他融资性担保业务。
同时，经监管部门批准，融资性担保公司可以兼营以下部分或全部业务：
（一）诉讼保全担保；
（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等其他履约担保业务；
（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；
（四）以自有资金进行投资；
（五）监管部门规定的其他业务。
此外，融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时符合下列条件：
（一）近两年无违法、违规不良记录；
（二）监管部门规定的其他审慎性条件。其中，从事再担保业务的融资性担保公司除需满足上述规定的条件外，注册资本应当不低于人民币1亿元，并连续营业两年以上。
问：对融资性担保公司规定了哪些禁止行为？ 答：融资性担保公司不得从事下列活动：
（一）吸收存款；
（二）发放贷款；
（三）受托发放贷款；
（四）受托投资；
（五）监管部门规定不得从事的其他活动。融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以查处。
问：《办法》规定对融资性担保公司实施审慎监管的主要考虑是什么？
答：对融资性担保公司实行审慎监管，主要是基于以下三个方面的考虑：一是实行审慎监管是由融资性担保公司的性质、定位决定的。一方面融资性担保作为一种经济活动，其涉及的领域具有广泛性、业务品种呈现多样性，和投资、融资一样，体现的是一种信用放大和财务杠杆的作用，因而具有金融性和中介性两重属性。另一方面，融资性担保公司通过外部担保和增信，在促进金融资源向中小企业以及新兴朝阳型、科技创新型政策扶持产业有效配置方面发挥了重要的作用，已成为政府弥补“市场失灵”的手段之一，同时也成为我国金融体系的一个重要补充。因此，从性质和定位上讲，融资性担保公司是特殊的金融机构。
二是实行审慎监管是由融资性担保业务的风险特征决定的。融资性担保业是经营信用、管理风险的行业，其高风险性为全世界公认。一方面，融资性担保业务的风险发生机制具有较强不确定性。由于担保项目的金额、期限各异，反担保措施的落实程度千差万别，担保项目的离散性很大，大数法则无法或难以适用，很难精确地计算出合适的担保费率以维持业务需求与保本盈利之间的平衡。因此，对每笔担保业务的风险控制就显得尤为重要。另一方面，由于融资性担保业务面临来自被保人、担保公司自身、金融机构以及法律、政策等几个方面风险的集合，其中任何一个方面发生问题，担保机构都将直接承担责任风险，这就对融资性担保公司风险管控能力提出了很高的要求。
三是实行审慎监管是融资性担保公司可持续发展的内在要求。融资性担保业务的高风险性、风险的不确定性以及内在的亲周期性，决定了融资性担保公司的可持续发展必须建立在自身稳健的基础上。一方面必须实施审慎的会计原则，客观、真实地记录和反映资产与负债价值，确保资金的安全性、流动性、收益性与经营业务的规模和风险偏好相匹配；另一方面，必须通过加强审慎监管，进行风险提示和预警，促使其加强风险分析、研判和管控，实施科学决策和审慎经营管理。
问：融资性担保业务的监管原则是什么？ 答：融资性担保业务审慎监管原则主要包括以下三个方面的内容：
一是融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，并建立市场化运作的可持续审慎经营模式。
二是对融资性担保公司及其分支机构的市场准入、业务范围实行前置行政许可，推行许可证管理制度。
三是对融资性担保机构的资本、放大倍数、拨备、公司治理、内部控制、风险集中度、关联交易、信息披露、高管及从业人员资格管理等方面实施审慎监管。
问：融资性担保业务实行何种监管体制？
答：根据国办发〔2009〕7号文件精神，国务院建立融资性担保业务监管部际联席会议制度。联席会议由发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、工商总局、法制办、银监会组成，银监会牵头。联席会议办公室设在银监会，承担联席会议日常工作。联席会议负责研究制订促进融资性担保业务发展的政策措施，拟订融资性担保业务监督管理制度，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，指导地方人民政府对融资性担保业务进行监管和风险处置，办理国务院交办的其他事项。
融资性担保公司实行省、自治区、直辖市人民政府属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保机构的准入、退出、日常监管和风险处置，并向部际联席会议报告工作。
问：近期在规范和促进融资性担保业发展方面有哪些措施？
答：当前和今后一个时期，融资性担保业经营和监管工作要以落实《办法》为重点，逐步树立审慎经营、审慎监管的理念，一手抓风险防范、一手抓科学发展，持续推进改革创新和规范发展，不断提高融资性担保机构的经营管理能力和风险管控水平，全力促进融资性担保业的健康发展。具体来讲，要做好以下五个方面的工作：
一是加强调查研究，加快建立健全规章制度体系。2010年，联席会议将紧紧围绕宏观经济和融资性担保业运行中的热点、难点和焦点问题，加大调查研究力度，按照“全面统筹，突出重点，先易后难，急用先行”的原则，抓紧研究制定配套的规章制度，逐步建立健全规章制度体系，做到监督管理有法可依、有章可循，促进融资性担保业规范经营、规范发展。积极指导地方监管部门，按照《融资性担保公司管理暂行办法》的有关原则和要求，结合本辖区实际情况，抓紧制定《办法》实施细则并组织实施。
二是加大扶持力度，促进融资性担保机构健康发展。在深入调研的基础上，积极协调国家有关部门和地方政府研究制定促进融资性担保机构健康发展的各项政策措施，进一步完善有关融资性担保的财政补贴、税收优惠政策，完善抵押质押登记和征信管理体系，协调工商、税务、房管、司法等部门，提高抵押登记、债务追偿的效率。
三是全面调查摸底，稳妥推进规范整顿工作。自《办法》施行之日起到2011年3月31日，各地监管部门将在全面调查研究，摸清经营管理状况和风险底数的基础上，对照《办法》的有关规定，开展全行业的规范整顿工作，推进融资性担保机构的改革创新和重组改造，督促其按照审慎经营理念逐步建立健全法人治理、经营规则、内部控制和风险管理机制，走上依法规范经营和良性发展的轨道。
四是加大培训力度，着力推进人才队伍建设。目前，人才问题已成为制约融资性担保业发展的一个“瓶颈”。联席会议将指导各地监管部门实施担保人才战略，制定多层次、多方位的培训计划，在出台各种监管制度的同时，加大对融资性担保机构高管人员培训力度，鼓励融资性担保机构建立学习型组织，对从业人员进行持续业务培训，尽快提升行业人员的业务经验、专业技能和风险意识。同时，指导融资性担保机构建立发现人才、吸引人才、培养人才、使用人才、留住人才的良好机制，把融资性担保机构人才队伍建设作为一项长期的重要任务来持续推进。
五是加快推进有利于融资性担保业的社会信用体系建设，努力创造良好的市场环境。推动建立和完善各级政府职能部门联合打造的信息征集与信用评价体系，完善信息查询制度，实现企业信息的共享。推动建立社会信用惩戒机制，严惩失信行为，通过强化社会信用意识，从根本上降低担保风险，为融资性担保体系的完善奠定坚实的基础。
《融资性担保公司管理暂行办法》主要内容介绍 2010年3月8日，经国务院批准，中国银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、中国人民银行和国家工商总局联合公布《融资性担保公司管理暂行办法》（2010年第3号令，以下简称《办法》），自公布之日起施行。
一、《办法》制定背景
融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
近年来，我国融资性担保业为中小企业特别是小企业、微小企业提供融资服务和促进地方经济发展的能力和作用日益增强，特别是在国际金融危机爆发后，担保机构在缓解中小企业贷款难、促进中小企业发展等方面起到了重要作用，取得了较好的社会效益。但与此同时，担保行业也暴露出相关法律法规和社会信用体系不健全、有效监管缺失、担保机构运作不规范、内部管理松弛、风险识别和控制能力不强以及违法违规抽逃资本金、非法经营金融业务等问题。
为了进一步加强对融资性担保业务的规范管理，防范化解融资性担保业风险，促进融资性担业健康发展，根据国务院办公厅《关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》（国办发〔2009〕7号）的要求，银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行和工商总局，在深入调研和反复论证的基础上，于2009年12月，共同向国务院报送了《关于提请审批〈融资性担保公司管理暂行办法（送审稿）〉》。经国务院批准，2010年3月8日正式公布《办法》。
二、《办法》指导思想和原则
制定《办法》的指导思想是，以科学发展观为指导，结合当前融资性担保业发展和监管实际，加强对融资性担保机构的监督管理，防范化解融资性担保风险，促进融资性担保业务健康发展，为发挥担保机构缓解中小企业贷款难担保难作用创造必要的制度条件。为体现这一指导思想，《办法》的起草确立了以下原则：一是紧密联系实际。立足当前担保业实际状况，着重总结担保行业发展的基本规律，体现规范管理和促进发展并重的理念。二是尊重市场规律。在具体监管指标设置上管住主要方面和突出风险点，重点对准入、经营规则、监管要求以及资本金管理、准备金管理、集中度控制、为关联方担保、信息披露等主要风险控制措施做出规定，对于其他问题则主要由地方监管部门根据市场实际情况，通过制定实施细则或另行制定具体办法等进行规范。三是着力规范管理。对担保机构违背基本经营规则的严重不规范不审慎行为进行规范整顿，净化融资性担保市场。
三、《办法》基本框架和主要内容
《办法》分为7章，共54条。
第一章总则，主要规定了制定《办法》的目的与依据、经营原则、监管体制及相关释义；第二章设立、变更和终止，重点确立了融资性担保公司及其分支机构的设立审批制度与设立的条件；第三章业务范围，规定了融资性担保公司的业务范围和禁止行为；第四章经营规则和风险控制，对内部控制制度、风险集中度管理、风险指标管理、准备金计提、为关联方担保的管理以及信息管理与信息披露等进行了重点规范，对公司治理、专业人员配备、财务制度、收费原则以及风险分担等内容作出了原则性规定；第五章监督管理，对非现场监管、资本金监管、现场检查和重大事项报告、突发事件响应、审计监督、行业自律以及征信管理等内容作出了相应的规定；第六章法律责任，在现行法律法规的限度内规定了监管部门、融资性担保公司以及擅自经营融资性担保业务的其他市场主体的法律责任；第七章附则，规定了《办法》的适用范围、制定相关办法的授权、规范整顿等内容。
四、《办法》规定的几个重要问题
（一）《办法》的适用范围。《办法》的规范对象主要是公司制融资性担保机构，即依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。公司制以外的融资性担保机构参照本《办法》的有关规定执行，具体实施办法由省、自治区、直辖市人民政府另行制定。（第2条、第51条）
（二）融资性担保公司的设立条件。一是有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；二是有具备持续出资能力的股东；三是有符合本办法规定的注册资本；四是有符合任职资格的董事、监事以及高级管理人员与合格的从业人员；五是有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度；六是有符合要求的营业场所；七是监管部门规定的其他审慎性条件。（第9条）
（二）融资性担保公司的最低注册资本。根据《办法》的规定，融资性担保公司注册资本的最低限额由各省、自治区、直辖市监管部门根据当地实际情况确定，但不得低于人民币500万元。（第10条）
（三）融资性担保公司的业务范围。经监管部门批准，融资性担保公司可以经营以下部分或全部融资性担保业务：贷款担保；票据承兑担保；贸易融资担保；项目融资担保；信用证担保；其他融资性担保业务。同时，经监管部门批准，融资性担保公司可以兼营以下部分或全部业务：诉讼保全担保；投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务；与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资；监管部门规定的其他业务。符合《办法》中规定特殊条件的融资性担保公司，可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务。
融资性担保公司不得从事下列活动：吸收存款；发放贷款；受托发放贷款；受托投资；监管部门规定不得从事的其他活动。融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以查处。（第18条至第21条）
（四）融资性担保业务的监管原则。一是融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，并建立市场化运作的可持续审慎经营模式。二是对融资性担保公司及其分支机构的市场准入、业务范围实行前置行政许可，推行许可证管理制度。三是对融资性担保机构的资本、放大倍数、拨备、公司治理、内部控制、风险集中度、关联交易、信息披露、高管及从业人员资格管理等方面实施审慎监管。（第3条、第8条）
（五）融资性担保业务的监管体制。根据国办发〔2009〕7号文件精神，国务院建立融资性担保业务监管部际联席会议制度。联席会议由银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、商务部、人民银行、国家工商总局、国务院法制办组成，银监会牵头。联席会议办公室设在银监会，承担联席会议日常工作。联席会议负责研究制订促进融资性担保业务发展的政策措施，拟订融资性担保业务监督管理制度，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，指导地方人民政府对融资性担保业务进行监管和风险处置，办理国务院交办的其他事项。
融资性担保公司实行省、自治区、直辖市人民政府属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保机构的准入、退出、日常监管和风险处置，并向部际联席会议报告工作。（第7条）
（根据《融资性担保业务监管部际联席会议办公室有关负责人就发布<融资性担保公司管理暂行办法>答记者问》摘要整理）《国务院办公厅关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》
国办发〔2009〕7号
各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
为加强对融资性担保业务的监督管理，促进融资性担保业务健康发展，防范化解融资担保风险，国务院决定，建立融资性担保业务监管部际联席会议，同时明确地方相应的监管职责。现就有关事项通知如下：
一、国务院建立融资性担保业务监管部际联席会议（以下简称联席会议）。联席会议负责研究制订促进融资性担保业务发展的政策措施，拟订融资性担保业务监督管理制度，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，指导地方人民政府对融资性担保业务进行监管和风险处置，办理国务院交办的其他事项。
联席会议由银监会牵头，发展改革委、工业和信息化部、财政部、人民银行、工商总局、法制办等部门参加。联席会议办公室设在银监会，承担联席会议日常工作。有关部门要认真履行职责，相互配合，加强与地方人民政府的沟通，共同做好这项工作。
二、各省、自治区、直辖市人民政府结合本地实际制定促进本地区融资性担保业务健康发展、缓解中小企业贷款难担保难的政策措施，负责制定本地区融资性担保机构风险防范和处置的具体办法并组织实施，负责协调处置融资性担保机构发生的风险，负责做好融资性担保机构重组和市场退出工作，督促融资性担保业务监管部门严格履行职责、依法加强监管，引导融资性担保机构探索建立符合国家产业政策和市场规律的商业模式，并完善运行机制和风险控制体系。
省、自治区、直辖市人民政府按照“谁审批设立、谁负责监管”的要求，确定相应的部门根据国家有关规定和政策，负责本地区融资性担保机构的设立审批、关闭和日常监管。按照属地管理原则，对已设立的跨省区或规模较大的融资性担保机构，由地方负责监管和风险处置工作。
三、联席会议要抓紧完善有关制度和政策。尽快对融资性担保机构的设立条件、业务规范、监管规则和法律责任做出规定，报国务院批准后施行。抓紧研究制订促进融资性担保业务健康发展、缓解中小企业贷款难担保难的政策措施。研究建立融资性担保行业自律组织。
四、地方监管部门要切实负起监管责任。严格依照规定的设立条件审批融资性担保机构，对未经审批擅自开展融资性担保业务的，要坚决予以取缔。加强对融资性担保机构的日常监管，对可能产生的风险实行定期排查和实时监控，对从事违法违规活动的融资性担保机构要依法予以处罚，情节严重的，责令其停止相关业务，直至取消其从事融资性担保业务资格。同时，要引导融资性担保机构建立风险预警和应急机制，切实防范融资性担保风险。
国务院办公厅
二○○九年二月三日
天津市融资性担保公司管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性
担保行为，促进融资性担保行业健康发展，依据《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物
权法》、《中华人民共和国合同法》及《融资性担保公司管理暂
行办法》（2010年中国银监会、国家发展改革委、工业和信息化
部、财政部、商务部、人民银行、工商总局令第3号），结合本
市实际，制定本办法。
第二条 在本市行政区域内融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置适用本办法。
第三条 天津市人民政府金融服务办公室是本市融资性担保 公司的监督管理部门（以下简称监管部门），会同有关部门研究
制定促进全市融资性担保行业发展的政策措施，根据《融资性担
保公司管理暂行办法》和本办法规定负责本市行政区域内融资性
担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置。
第二章 股东资格
第四条 法人或自然人可以申请出资设立融资性担保公司，并依据《中华人民共和国公司法》、《融资性担保公司管理暂行
办法》和本办法规定，履行股东职责，承担相应义务。
第五条 出资设立融资性担保公司的法人应治理结构完善、管理运营规范、财务制度健全、经营发展状况健康稳定，并具备 以下条件：
（一）依法登记注册并存续；
（二）出资额与净资产相匹配并且最近2年连续盈利；
（三）以自有资金出资且来源真实合法；
（四）无违法违规经营记录；
（五）监管部门规定的其他条件。
第六条 出资设立融资性担保公司的自然人应具备以下条件：
（一）具有完全民事行为能力；
（二）具有一定的经营风险识别能力和资金实力；
（三）以自有资金出资且来源真实合法；
（四）无违法犯罪和重大违规记录；
（五）监管部门规定的其他条件。
第七条 融资性担保公司的股权可依法转让，出资人所持股
权自公司成立之日起1年内不得转让。
第三章 公司设立
第八条 在本市行政区域内设立融资性担保公司或分支机构，应当经监管部门审查批准并核发《融资性担保机构经营许可证》
后，方可办理工商注册登记手续，注册登记后方可开展业务。
第九条 《融资性担保机构经营许可证》有效期为2年。融
资性担保公司应在《融资性担保机构经营许可证》有效期满前2 个月内，向监管部门申请换领新证。
第十条 本市行政区域内任何单位和个人未经监管部门批准
不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样。
法律、行政法规另有规定的除外。
第十一条 融资性担保公司的注册资本应不低于3000万元，全部为实缴货币资本，并由出资人一次实缴。
第十二条 申请设立融资性担保公司除满足本办法规定的最
低注册资本限额外，还应具备下列条件：
（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；
（二）有具备持续出资能力的股东；
（三）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格 的从业人员；
（四）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度；
（五）有符合要求的营业场所；
（六）监管部门规定的其他审慎性条件。
第十三条 融资性担保公司设立审批分为批准筹建和批准开 业两个阶段。
第十四条 申请筹建融资性担保公司应向监管部门提交以下 材料：
（一）申请书，应当载明拟设立融资性担保公司的名称、注
册地及经营所在地、注册资本和经营范围、股权结构（出资人名
册、出资额及出资比例）等内容；
（二）可行性研究报告；
（三）经公证或律师见证的出资人协议书；
（四）章程草案；
（五）出资人基本情况（其中，出资人为法人的，须提供机
构简介、经年检合格的登记证书复印件、具有相应资质的会计师
事务所出具的近2年财务审计报告、人民银行信用信息系统出具 的机构信用报告；出资人为自然人的，须提供身份证复印件、户
籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明、人民银行信用信
息系统出具的个人信用报告、专业信用评级机构出具的出资能力
评估报告）；
（六）拟任董事、监事、高级管理人员的相关材料（包括申
请人或其授权签字人签署的拟任人员任职申请书、基本情况登记
表、任职承诺书、户籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证
明、人民银行信用信息系统出具的个人信用报告）；
（七）工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书；
（八）监管部门规定的其他材料。
第十五条 批准筹建的融资性担保公司申请开业应向监管部
门提交以下材料：
（一）开业申请书；
（二）《融资性担保机构经营许可证》申领书；
（三）股东会关于董事、监事、高级管理人员任职的决议；
（四）具有相应资质的会计师事务所出具的验资报告；
（五）住所所有权或使用权证明材料；
（六）监管部门规定的其他材料。
第十六条 融资性担保公司申请设立分支机构应具备以下条 件：
（一）注册资本不低于1亿元；
（二）经营融资性担保业务2年以上，并且最近2年连续盈利；
（三）无违法违规经营记录；
（四）监管部门规定的其他条件。
第十七条 融资性担保公司对单个分支机构需拨付不少于
1000万元的营运资金。拨付分支机构营运资金总额不得超过公司
注册资本的50%。
第十八条 本市行政区域内融资性担保公司在外省市设立分
支机构应征得监管部门同意，并提交以下材料：
（一）申请书，应当载明公司基本情况和拟设立分支机构的
名称、注册地、负责人、营运资金数额、部门设置及人员基本情 况等内容；
（二）可行性研究报告；
（三）公司章程；
（四）营业执照复印件；
（五）具有相应资质的会计师事务所出具的近2年财务审计 报告；
（六）股东会或董事会关于设立分支机构和高级管理人员任 职的决议；
（七）拟任分支机构独立董事、首席风险官和首席合规官的
任职申请书、基本情况登记表、任职承诺书、无违法犯罪记录证
明、个人信用记录等；
（八）监管部门规定的其他材料。
第十九条 融资性担保公司在本市行政区域内设立分支机构
应经监管部门批准，并提交以下申请材料：
（一）申请书，应当载明公司基本情况和拟设立分支机构的
名称、注册地、负责人、营运资金数额、部门设置及人员基本情 况等内容；
（二）公司章程；
（三）营业执照复印件；
（四）股东会或董事会关于设立分支机构和高级管理人员任 职的决议；
（五）拟任分支机构高级管理人员任职申请书、基本情况登
记表、任职承诺书、无违法犯罪记录证明、个人信用记录；
（六）具有相应资质的会计师事务所出具的近2年财务审计 报告；
（七）分支机构住所所有权或使用权证明材料；
（八）外省市融资性担保公司在本市行政区域内设立分支机
构还需提供所在地监管部门出具的同意函和核发的融资性担保机
构经营许可证复印件；
（九）监管部门规定的其他材料。
第二十条 监管部门自收到筹建融资性担保公司或分支机构 申请材料之日起30日内作出是否批准筹建的决定。
第二十一条 申请人应在批准筹建文件下达之日起60日内完
成融资性担保公司或分支机构开业前的各项筹备工作，并向监管
部门报送开业申请书等。
第二十二条 监管部门自接到开业申请书20日内，对已批准
筹建的融资性担保公司或分支机构进行现场验收。验收合格的核
发批准开业文件和《融资性担保机构经营许可证》；不合格的下
达限期整改通知。在整改期限内拒不改正或整改无效的，监管部
门撤销其筹建资格，批准筹建文件同时失效。
第二十三条 申请人在取得批准开业文件和《融资性担保机
构经营许可证》后30日内到工商行政管理部门申请登记注册，领
取企业营业执照。取得营业执照5日内报监管部门备案，并提交
营业执照复印件。
第二十四条 融资性担保公司申请开业前，董事、监事、高
级管理人员及主要从业人员应参加监管部门或其授权机构组织的
任前培训或考核。
第四章 变更与终止
第二十五条 融资性担保公司或分支机构有以下变更事项之
一的，在办理工商登记变更前须经监管部门批准：
（一）变更名称；
（二）变更组织形式；
（三）变更注册资本；
（四）变更住所；
（五）调整经营范围；
（六）变更法定代表人、董事、监事、高级管理人员；
（七）变更持有5%以上股权的股东；
（八）分立或合并；
（九）修改章程；
（十）监管部门规定的其他变更事项。
第二十六条 融资性担保公司或分支机构向监管部门提出变
更申请，应提交申请报告及相关材料。涉及《融资性担保机构经
营许可证》内容变更的，应当向监管部门申请换领新证。监管部
门自受理变更申请之日起30日内，作出批准或不予批准的书面决 定。
第二十七条 融资性担保公司终止法人资格的，应在3日内
报监管部门，并提交公司股东会决议或人民法院司法文书等相关
法律文件，同时交回《融资性担保机构经营许可证》。
第二十八条 融资性担保公司解散或被撤销的，应立即成立
清算组，制定清偿计划并报监管部门备案，按照清偿计划及时偿
还有关债务。在担保责任解除前，公司股东不得处置、分配公司
财产或从公司取得任何利益。
第二十九条 融资性担保公司依法宣告破产的，应依照有关 企业破产的法律规定实施破产清算。
第三十条 融资性担保公司终止业务活动，应在相关债务清
偿完毕后，方可向工商行政管理部门申请办理公司注销登记。
第五章 业务范围
第三十一条 融资性担保公司经监管部门审核批准可以经营
下列部分或全部融资性担保业务：
（一）贷款担保；
（二）票据承兑担保；
（三）贸易融资担保；
（四）项目融资担保；
（五）信用证担保；
（六）经批准的其他融资性担保业务。
第三十二条 融资性担保公司按相关法律法规规定经批准可
以兼营下列部分或全部业务：
（一）诉讼保全担保；
（二）投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如
约偿付担保等履约担保业务；
（三）与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务；
（四）以自有资金进行投资；
（五）经批准的其他业务。
第三十三条 融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的
担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当符合以下 条件：
（一）注册资本不低于1亿元；
（二）连续经营2年以上且无违法违规经营记录；
（三）监管部门规定的其他条件。
第三十四条 融资性担保公司不得从事下列活动：
（一）吸收存款；
（二）发放贷款；
（三）受托发放贷款；
（四）受托投资；
（五）受托理财；
（六）监管部门规定不得从事的其他活动。
融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以 查处。
第六章 经营规则和风险控制
第三十五条 融资性担保公司应当依法建立健全公司治理结
构，完善议事规则、决策程序和内审制度，保持公司治理的有效 性。
跨省市设立分支机构的融资性担保公司应当设2名以上的独
立董事，同时设首席合规官和首席风险官。首席合规官、首席风
险官应当由取得律师或注册会计师等相关资格，并具有融资性担
保或金融从业经验的人员担任。
第三十六条 融资性担保公司应当建立符合审慎经营原则的
担保评估制度、决策程序、事后追偿与处置制度、风险预警和突
发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作规程，加强对担保
项目的风险评估和管理。
第三十七条 融资性担保公司应当按照金融企业财务规则，建立健全财务会计制度，并按照企业会计准则和担保企业会计核
算办法真实记录并全面反映业务活动、财务状况、经营成果和现 金流量。
第三十八条 融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项
目的风险程度，由融资性担保公司与被担保人自主协商确定，但
不得违反国家有关规定。
第三十九条 融资性担保公司有权要求被担保人如实提供资
金、财产和财务状况资料备查，并有义务为其保守商业秘密。
第四十条 融资性担保公司与资金融出机构按照协商一致的
原则建立业务合作关系，在合同中明确保证责任形式、担保资金 的放大倍数、责任分担比例等内容。
第四十一条 融资性担保公司与合作资金融出机构应当建立
担保期间被担保人相关信息的交换机制，加强对被担保人的信用
辅导和监督，维护双方的合法权益。
第四十二条 融资性担保公司之间可以通过自愿平等协议，实行联合担保或再担保，并在合同中明确责任分担比例。
第四十三条 融资性担保公司可要求被担保人落实反担保措
施。被担保人可以自有或第三人合法的财产设定抵押、质押等方
式，向融资性担保公司提供反担保。有关部门应比照金融机构依
申请为融资性担保公司及被担保人办理相应财产他项权利的登记 手续。
第四十四条 融资性担保公司开展经营活动，应当遵守以下
监管指标要求，提取相应准备金：
（一）融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过其净
资产的10倍；
（二）融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金 融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金
融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20％的其他投 资；
（三）融资性担保公司不得为其母公司或子公司提供融资性 担保；
（四）融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50％提取
未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1％的比
例提取担保赔偿准备金，担保赔偿准备金累计达到当年担保责任
余额10％的，实行差额提取；
（五）融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责
任余额不得超过净资产的10％，对单个被担保人及其关联方提供 的融资性担保责任余额不得超过净资产的15％，对单个被担保人
债券发行提供的担保责任余额不得超过净资产的30％。
第四十五条 融资性担保公司违反审慎经营原则或经营风险
增大，监管部门可要求融资性担保公司提高担保赔偿准备金提取 比例。
第七章 监督管理
第四十六条 监管部门会同有关部门建立融资性担保公司信
息资料收集、整理、统计分析制度和风险监管计分制度，对融资
性担保公司经营情况、风险管理、内部控制等实施持续动态监管。
第四十七条 监管部门根据监管需要，有权要求融资性担保
公司报告工作或提供专项资料；有权约见其董事和高级管理人员
进行监管谈话，要求就有关情况进行说明或进行必要的整改。
第四十八条 监管部门根据监管需要，可以对融资性担保公
司进行现场检查，融资性担保公司应予以配合，并按要求提供有
关文件、材料。
现场检查时，检查人员不得少于2人，并向融资性担保公司
出示检查通知书和相关证件。
第四十九条 融资性担保公司应在每季度终了后10日内向监
管部门报告资本金运用情况和经营情况；终了后30日内报送
经营情况报告、财务会计报告、机构概览等文件和资料。提交的
各类文件和资料应当真实、准确、完整。
第五十条 融资性担保公司股东会、董事会等作出的重要决
议，应于30日内报监管部门备案。
第五十一条 公民、法人或其他组织可以向监管部门举报和
检举融资性担保公司的违法违规行为。
第八章 行业自律
第五十二条 天津市担保业协会为本市融资性担保行业自律
组织，在监管部门的指导下，推动各项政策、制度落实，了解机
构需求，做好法律维权服务，开展担保业务人员培训、情况统计、理论研究和对外交流，组织会员开展业务交流合作，协调会员与
融资机构间相关事务活动。
第九章 法律责任
第五十三条 监管部门从事监督管理工作的人员有下列情形
之一的，依法给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）违反规定审批融资性担保公司的设立、变更、终止以
及业务范围的；
（二）违反规定对融资性担保公司进行现场检查的；
（三）未按照有关规定及时报告重大风险事件和处置情况的；
（四）其他违反法律法规及相关规定的行为。
第五十四条 融资性担保公司违反《融资性担保公司管理暂
行办法》及本办法相关规定的，监管部门可以责令限期整改、警 告、给予罚款处罚；情节严重的，可撤销其《融资性担保机构经
营许可证》；构成犯罪的，移送有关部门依法追究刑事责任。
第十章 附则
第五十五条 本办法实施前已设立的融资性担保公司不符合
本办法规定的，应当在规定时间内达到本办法的规范要求。
第五十六条 外商投资设立的融资性担保公司参照本办法执 行。
第五十七条 公司制以外的融资性担保机构参照本办法有关 规定执行。
第五十八条 本办法自2010年10月1日起实施。
湖北省经信委关于做好融资性担保机构经营许可证发放和管理工作
一、发放对象及基本条件
融资性担保机构经营许可证的发放对象为：2009年12月31日前已设立的融资性担保机构，2010年1月1日后经省经信委批准设立的担保机构，并符合以下基本条件：
（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程；
（二）有具备持续出资能力的股东；
（三）注册资本2000万元以上（含），国家和省确认的山区贫困地区县（市、区）可放宽到1500万元；
（四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员；
（五）有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度；
（六）有固定的营业场所；
（七）达到国家和省规范整改的要求并已在省经信部门备案；
（八）符合国家和省监管部门规定的其他审慎性条件。
二、申报审核工作程序
申领《融资性担保机构经营许可证》按如下程序组织：
（一）以市（州）为单位，由市（州）经信委统一组织申领申报辅导。
（二）担保机构向注册地县（市、区）经信局提出申领申请。
（三）县（市、区）经信局对照基本条件及规范整改和监管要求，对担保机构的申请逐一进行审核。对符合申领条件的，出具申领确认意见并加盖公章报市（州）经信委；对不符合申领条件的，提出规范整改要求，在达到申领要求后上报市（州）经信委。
（四）市（州）经信委对县（市、区）上报的担保机构，逐一对照基本条件及规范整改和监管要求进行复审，对符合申领条件的，统一出具申领确认意见和监管及风险处置承诺书并加盖公章报省经信委；对不符合申领条件的，提出规范整改要求，在达到申领要求后上报省经信委。
各担保机构申报资料、《湖北省融资性担保机构确认汇总表》、申领确认意见和监管与风险处置承诺书，由各市州经信委于3月底前报省经信委融资担保服务处。
（五）省经信委按规定进行审查，对符合申领条件及监管要求的担保机构在省经信委网站公示，公示时间１0天，并在公示期过后作出批复决定，颁发经营许可证并书面告知工商行政管理部门。
三、申领材料审核确认要件
对担保机构提出的申请申请材料，各级经信部门要对以下要件进行审核确认：
（一）申请书。应当载明担保机构的名称、所在地、登记机关、注册资本、股东及出资额、业务范围、部门设置及内部管理制度和风险控制制度等事项。
担保公司向注册所在地经信委（局）提出书面申请并加盖公章。
（二）湖北省融资性担保机构确认申请表。
（三）法定代表人、董事、监事、高级管理人员的简历、学历证明、职称证明、身份证、持有注册资本百分之五以上法人股东上财务审计报告，人民银行依法出具的信用报告。
（四）章程、法人营业执照副本复印件(由市州经信委核实原件)。
（五）股东名册及证明材料。自然人股东包括个人简历、身份证复印件、个人信用记录报告；企业法人股东应提供企业基本情况介绍、营业执照复印件、最近两年经审计的会计报告；持有注册资本5%以上的企业法人股东还应提供资信证明。
（六）担保机构成立以来担保业务开展情况报告和规范整改情况，合作银行担保贷款合作协议，经合作银行确认的上一担保业务情况表（包括受保企业名称、受保金额）。去年底以来新成立的担保公司可不提供担保业务开展情况，但需要提交整改情况报告。
（七）经会计师事务所审计的上一审计报告（包括资产负债表、现金流量表、利润表、担保余额变动表）。
（八）法定验资机构出具的验资证明复印件（需附银行进帐单）。
（九）营业场所证明文件，自有房产提交产权证复印件，租赁房屋提交租赁协议复印件以及出租方的房产证复印件；未取得房产证的，提交房地产管理部门的证明或者购房合同及房屋销售许可证复印件；出租方为宾馆、饭店的，提交宾馆、饭店的营业执照复印件。
（十）承诺书。内容包括：股东自愿出资、资金来源真实合法、所提供材料真实、履行股东权利和义务、不抽逃资金、不非法开展金融业务、不非法集资等。全体股东签字并加盖公章。
（十一）县级以上政府或相关部门出具担保机构无违法经营和不良信用记录证明。无违法经营证明由所在工商部门出具，不良信用记录证明由所在地人民银行（开户行）或公司主管部门出具。
（十二）担保机构对材料内容和有关文件真实性负责的声明。如有虚假隐瞒须承担相关法律责任，并加盖公章。
四、申领组织工作要求
为融资性担保机构颁发经营许可证，关系我省担保行业的监管秩序和健康发展，是一项政策性强、责任重大的工作，加之申领时间相对集中，对申领工作提出了更高要求，各级经信部门和有关工作人员要高度重视，以强烈的责任感、事业心做好这项工作，确保申领和发放工作有序进行。要坚持公开、公平、公正的原则，严格按照国家监管要求和规定程序组织申领与发放工作，公平公正、一视同仁地对待每一个担保机构，坚决杜绝放松要求、降低条件、徇私滥发的现象发生，确保首批发放经营许可证的担保机构，是自觉遵守国家监管规定、内部管理制度健全规范、担保经营业务健康发展、无违法违规和不良信用记录的单位。负责办理申领发放的工作人员，要廉洁自律、勤奋工作，热情周到地为担保机构搞好服务，耐心细致地做好政策宣讲、咨询答复和事务办理，树立良好的监管部门形象。
五、申请材料格式要求
（一）版面要求
1、申报材料一律采用标准A4规格纸张（需提供原件的历史文件除外）。
2、申请材料须用中文简体仿宋GB2312小三号字体书写。
3、申报材料除有关材料复印件及个人签名使用黑色或蓝黑色墨水填写外，一律打印。
4、申报材料要版面干净、整洁，不得涂改。
5、申报材料的复印件应当清晰，并加盖公章。
6、如需提供原件的历史文件是以非中文文本的，应附中文译本，且以中文译本为准。
（二）装订要求
1、申报材料应按设立申请要件所列顺序装订成册，各部分之间有明显的分隔标识，并附材料目录。
2、申报材料需提供一式3份，其中报省经信委一份。
3、申请材料的封面和侧面应标有“关于确认×××担保股份有限公司（有限责任公司）的申请材料”等字样。
（三）电子辅助申报要求 申报材料需同时提交电子文档。
六、经营许可证发放
颁发经确认的融资性担保机构经营许可证，由市州经信委办理人员按规定持单位介绍信、本人身份证，到省经信委融资担保服务处统一领取、统一分发。领取经营许可证的具体时间另行通知。
附件：1.《融资性担保机构经营许可证管理指引》 2.湖北省融资性担保机构确认申请表 3.湖北省融资性担保机构确认汇总表
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