农行推合规票据转贴现组合交易 基于票据远期交易

第一篇：农行推合规票据转贴现组合交易 基于票据远期交易

农行推合规票据转贴现组合交易 基于票据远期交易

-----中国百姓金融网

关键词：票据转贴，银行承兑汇票，票据贴现，票据直贴

19日，农业银行正式推出国内首个规范化票据转贴现组合交易产品“票远通”。记者获悉，此次推出的“票远通”产品是国内票据市场首款符合市场发展规律和监管规定，具有现实需求和长期发展空间的基于票据远期交易的产品。

业内人士称，目前在国内的转贴现市场，还是存在一些非正式的票据远期交易，“但这种远期交易为口头约定，在合规性上达不到要求。”不过由于机构出于二次定价以及期限配置的考虑，存在票据远期交易的需求。

据介绍，票远通产品的主体是一笔即期票据交易与一笔远期票据交易的组合，指交易双方签订即期交易合同的同时，就该合同所对应的票据同时签订一份远期交易合同，即期交易的到期日即为远期交易的执行日。

目前该组合交易主要有两种模式：“即期回购+远期回购”和“即期回购+远期买断”。据农行票据营业部人士介绍，“即期回购+远期回购”是指即期回购到期时，客户将该批票据再与农行票据营业部进行一次回购交易，该类交易一般适用于客户有较长期限的正回购融资需求，但同时对应两个不同期限资产的资金配置需要，或者客户预期票据市场走势可能会有较大波动，远期资产的资金配置有锁定利率风险或套利的需要。

“即期回购+远期买断”则是即期回购到期时，客户将该批票据直接卖断于农行票据营业部。该类交易一般适用于客户在正回购融资到期时有委托代理托收需求，或有压降月内短期或日均信贷资产总量的需求。

在定价方面，即期交易执行利率的确定与现行普通交易一致；而对于远期交易执行利率，则采取了两种方式。一种是固定利率，交易双方在即期就已确定远期交易执行利率的具体数值；一种是浮动利率，交易双方在即期只确定远期交易执行利率的定价基准和具体加点数值，定价基准是(远期执行日之前)某日、某一期限的SHIBOR。

农行票据营业部人士称，对于转贴现交易双方而言，该组合交易在一笔业务中包含即期/远期、回购/买断业务的组合，可以更好地满足交易双方多种融资需求。二是远期交易时无需对票据进行实物操作，节省交易的时间和成本，保证了资金划转的及时性和交易安全性。三是对远期交易执行利率，可选择固定利率或浮动利率两种定价方式，可以满足交易双方的不同风险偏好。

2011年初，农行票据营业部开始研发转贴现组合交易产品，今年5月“票远通”上线试点交易，业务操作流程完善，系统运行基本稳定，至今已与5家同业机构完成交易量近60亿元。

第二篇：票据交易档案整理归档的方法

票据交易档案整理归档的方法

一、票据交易档案的管理、归档原则

票据交易档案的整理、归档原则为：票据交易档案以划分、各类票据交易档案按类分别整理归档；票据买入交易档案、票据卖出交易档案和移存档案按业务发 生 归档，逾期票据催收档案和票据纠纷诉讼档案按业务结清归档；票据交易档案以单笔业务或诉讼案件为收集和整理归档单位。

二、票据交易档案整理归档的具体办法

1、票据买入交易纸质档案归档

（1）银行客户经理办理业务之前，分贴现和转贴现业务分别在《批次号登记簿》登记领号，登记簿每年一册。批次号的编写规则为“机构代码”+“业务种类”+ “顺序号”。业务种类分为“直”（贴现业务）和“转”（转贴现业务）。其中“转”（转贴现业务）包括：“转XXXX”、“转XXX逆”、“转商XXX”、“转商XXXX逆”，分别对应银行转贴现业务的买断、逆回购和商业承兑汇票转贴现的买断、逆回购。顺序号由“+流水号”组成。其中“”为公历的后2位、“流水号”共4位，贴现和转贴现分别按照流水号一次编排。批次号的编写必须完整、准确、唯一。

（2）客户经理整理票据买入交易资料。

（3）档案管理员在买入交易完成后3个工作日内完成管理类资料的归档，并填写《票据交易档案归档保管清册》

（4）各类票据买入交易档案按照要求排列。贴现业务档案按照“先管理类资料再要件类资料”的顺序整理保存在“贴现审查报告”中。转贴现业务档案中的管理类资料保存在“贴现审查报告”文件夹中，跟单资料保存在档案袋中，业务清单另外集中保存。

（5）“贴现审查报告”封面上的各要素必须填写齐全、正确。业务清单上必须标注批次号。

（6）要件类资料的第一页必须注明流水号，跟单资料的流水小号必须与该批次系统业务清单所列示内容一致。

2、票据转卖交易纸质档案的整理归档

（1）银行客户经理所搜集的票据卖出交易中形成的全部资料，在交易完成后的5个工作日内完成归档工作。

（2）档案管理员填写《票据交易档案归档保管清册》。

3、逾期票据催收档案的整理归档

（1）档案管理员在逾期票据催收完成后是5个工作日内完成归档工作，并填写《逾期票据催收档案归档保管清册》。

（2）逾期票据催收档案的归档号编写规则为“结清”+“顺序号”。“顺序号”以每笔催收业务结清时间流水编写。

4、票据纠纷诉讼档案的整理归档

（1）档案管理员在票据纠纷诉讼结案后的15个工作日内完成归档工作，并填写《票据纠纷诉讼档案归档保管清册》。

（2）逾期票据纠纷诉讼档案的归档号编写规则为“结清”+“顺序号”。“顺序号”以每个诉讼案件结清时间流水编写。

5、综合类档案的整理归档

（1）各相关业务部门在有关业务完成的5个工作日内完成综合类档案的整理并交档案管理员签收、归档。《档案移交签收登记簿》每年一册。

（2）档案管理员对收到的综合类档案归档保管，并填写《综合类档案归档保管清册》。

综合类档案的归档号的编写规则为“文件形成”+“顺序号”。顺序号按接收到档案时间流水编写。

第三篇：控制融资性票据交易风险

控制融资性票据交易风险

张懿 孙晓斌 2005.01.04 14:16:00 理论动向

市场经济是信用经济，市场经济的快速发展要靠信用手段来实现。融资性票据交易因为信用缺失成为了违背市场经济发展规律的行为，解决这一问题仅靠银行加强管理是不够的，应当是社会、银行、监管机构共同努力才能从根本上禁止这类现象的发生。

一、建立健全社会信用体系

票据是从现款交易中衍生出的一种信用工具，这类信用工具发展得越充分，对信用体系的规范性要求越高。在这种情形下，一个能够保证交易安全的信用体系非常重要。一要加强信用立法。将一切信用行为通过法律来进行规范。二要建立通畅的信息传递渠道，通过中介组织和专业的信用管理机构，建立包含银行信用记录和社会信用记录的数据库，并通过信用信息披露平台，实现信用信息的监督与共享。三要建立失信惩罚机制。失信的法律边界是什么，失信到什么程度将给予何种程度和形式的制裁。通过这种失信惩罚机制的设立，加大失信者的成本，迫使其行为趋向守信。如在票据交易中违规使用票据的应取消银行的票据签发权、支付权和企业的申请权等。

二、加强银行内控管理，建立风险控制的长效机制

通过加强内控管理机制使银行和企业的票据行为趋于理性化，减少融资性票据交易的发生。一是健全内控机制。把票据业务纳入信贷管理的范畴，操作中应明确岗位责任，重点审查商品贸易的真实性。二是加强保证金管理。对收取的承兑保证金，设立专户管理，不得随意动用，更不得将保证金列入存款指标考核。三是加强业务培训，减少操作风险。票据业务人员不仅了解我国宏观金融政策，具备营销观念和责任感，而且熟悉票据信贷、结算、法律等多方面的知识，增强法制意识，树立严格按照规定操作的意识。四是尽快建立全国范围内统一的查询系统，实现信息共享。对跨行、跨系统票据，建立一套资源共享的查询系统，严格规定签发行及时将大额票据信息输入，如票据签发的时间、金额、收款单位、付款单位及票据号等相关信息输入，确保真实。各代理支付行根据查询系统核对真伪，并将已解付信息及时输入，防止克隆票、假票。五是建立票据资金使用情况追踪检查制度。通过对承兑的商业汇票和贴现的资金使用情况进行必要的追踪检查，防止企业利用银行承兑汇票套取银行信用，防止利用贴现资金兑付已到期银行承兑汇票以及用汇票贴现资金做承兑保证金循环办理银行承兑汇票等违规问题的发生。

三、加强监管，净化票据市场

一是监管当局应致力于解决银行的非理性考核机制问题，将银行承兑、贴现、转贴现以及再贴现纳入存贷款比例考核，逐步消除银行进行违规操作的内生激励，加大处罚力度，对引起不公平竞争、扰乱金融市场秩序的商业银行进行严厉查处，使票据交易有一个良好的竞争环境。二是鼓励商业银行建立区域性票据中心，提供票据市场交易、风险等各类信息服务，以确定合理的交易价格，解决票据市场由于信息不对称导致的逆向选择和道德风险。同时，要对票据市场的风险状况进行预报，及时通告有关的票据诈骗案件、高风险票据企业名单，交流票据风险防范经验。三是组织统一的现场和非现场的监管机制，使票据业务的管理更加系统化、规范化。四是进一步规范票据承兑和贴现业务的操作，针对目前商业票据的融资功能已超出其结算功能，有必要对商业票据管理重新予以规定。

第四篇：票据合规经营案例分析

票据合规经营案例分析

关键词： 票据案例票据交易

票据是按照一定形式制成﹑写明有付出一定货币金额义务的证件，是出纳或运送货物的凭证。广义的票据泛指各种有价证券和凭证，如债券、股票、提单、国库券、发票等等。狭义的票据仅指以支付金钱为目的的有价证券，即出票人根据票据法签发的，由自己无条件支付确定金额或委托他人无条件支付确定金额给收款人或持票人的有价证券。在我国，票据即汇票（银行汇票和商业汇票）、支票及本票（银行本票）的统称。票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。第一部分案情简介

X市Y有限公司来到X银行市南支行，申请一批银行承兑汇票贴现业务，总金额3亿。该公司手中并无正式银行承兑汇票，但开具票据的关系人，例如承兑银行、及贸易背景的出票人、背书人等材料一应俱全。按照规定，贴现的银行承兑汇票须在申请贴现的银行设立账户。于是，X市Y有限公司提前一天由其会计人员刘某在X银行市南支行开立一般存款账户，刘某提出其法定代表人关某，因出差，由其全权代理。银行客户经理陈某及协办客户经理张某在未见相关原件的前提下，双签确认。由于客户经理陈某说其与企业会计人员刘某系亲戚关系，故该行柜员赵某凭企业营业执照正本等开户资料的复印件为其开户。

X银行资金运营部立即表示可接手这笔业务，在未见到票据原件及跟单资料的情况下，通知该行清算中心，在扣下手续费后，将2.98亿贴现资金划入X市Y有限公司的存款账户。于是X市Y有限公司凭此拿出2.97亿元的银行本票背书转让给出票人公司。该公司又将

2.97亿元贴现资金转入票据承兑行作为保证金，最终获得承兑行开具的正式银行承兑汇票，票面金额仍为3亿元。很快X银行市南支行拿到了真是的银行承兑汇票。

凭此交易，X银行市南支行可得200万元收入。然而，在付出资金成本后，这仍是一笔高风险的业务，因为在承兑行正式开出汇票之前，风险全部集中在X银行市南支行自身。在商业银行业内，这种做法被称为票据业务的逆向操作，属于严重违规行为。第二部分案例分析

一、开户环节存在的违规

1、企业法定代表人未本人办理开户手续，而柜台人员未要求企业提供法定代表人授权书及相关人员身份证件。

2、柜台人员未亲自核实企业开户资料原件。

二、X银行市南支行办理未确认银行承兑汇票真实性办理贴现业务

违反中国人民银行《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》

1、X银行市南支行在未落实会计核实、未查询手续的情况下办理票据贴现。

2、X银行市南支行在未见银行承兑汇票原件，未落实票据入库手续的情况下办理票据贴现业务。

三、无真实贸易背景的银行承兑汇票贴现业务。

X银行市南支行未核实交易背景的购销合同、增值税发票等手续即办理了票据贴现业务。

四、贴现资金缴存保证金

出票人公司将2.97亿元贴现资金转入票据承兑行作为保证金，违反了贴现资金严禁划入保证金账户缴存保证金的规定。

第三部分案件启示

本案系客户经理违规操作，贴现银行未按照操作规定要求办理业务的严重违规案件。本案给我们的启示如下：

一、必须严格按照要求完善企业开户手续。本案中，柜台操作人员在未核实企业法定代表人授权书及开户资料原件的情况下违规开户，为企业违规办理票据贴现业务，以及以后违规资金的划转提供了可乘之机。

所以银行在办理企业开户时须认真核对企业的开户资料原件以及法定代表人授权委托书，以及相关人员的身份证件原件。客户经理应该在双人核实开户资料原件后，方可签署双人核实手续。

二、加强银行票据审核人员业务能力

本案中，X银行市南支行在未见票据真实性、银行会计人员未进行票据鉴别的情况下办理了票据贴现业务，属于严重的违规行为。

三、严格控制放款环节审核手续

本案中在票据查询查复手续未落实、购销合同、增值税发票未核实的情况，X银行市南支行进行了贴现业务放款手续，严重违反银行的相关规定。

四、加强贴现资金的流向监管

本案中贴现资金由X市Y有限公司直接划入其在X市Y有限公司的保证金账户，存在贴现资金缴存保证金的违规行为。

合法、合规的票据贴现业务能够给商业银行经营带来“短、平、快”的经济效益。现代商业银行应通过完善票据业务规章制度，实施全面的内控机制，对票据经营活动采取有效的控制措施，保证票据业务的合规经营。

第五篇：工商银行票据营业部加强内控合规管理

工商银行票据营业部加强内控合规管理

2013-04-09来源：中国经济网

中国经济网北京4月9日讯今年以来，工行票据营业部认真贯彻落实监管部门各项监管政策、意见和精神，制定各项工作管理办法，加强与监管部门的联系、沟通，发挥监管联动平台功能，为促进各项业务合规开展夯实基础。

根据监管政策和总行的要求，该部加大对各类制度、流程文件的整合、梳理及优化，真正实现制度精简、流程高效，确保各项经营管理活动依法合规。加强对各类检查统筹管理，切实提高监督检查及监测分析的工作质量和效率；有效开展内控评价工作，切实提高内部控制和风险管理水平；严格执行各类违规积分标准和要求，切实提高员工合规意识。对新产品、新业务的设计方案、资格申请、推出发布等各个环节进行合规审查，加大准风险事件核查和业务操作潜在风险预警的力度，为合规经营提供保障。认真做好监督检查管理系统各项工作，更好地为经营管理提供决策依据；积极开发内部控制监测软件，实现对所辖分部异地跨区域管理和非现场监控。认真做好客户身份识别工作，避免一切有可能牵涉票据业务的洗钱风险发生；加强对外包业务的立项审批和风险管理，以及关联交易的管控，确保内部控制涉及各个业务领域。进一步加强员工行为规范管理，把制度约束、技术控制、员工职业道德教育有机结合起来，构建健康良好的合规文化；进一步加强内控队伍建设，提升内控队伍的专业知识和技能；改进工作作风，主动将内控管理融入业务过程，踏实履行内控合规职能。