河南省融资性担保机构违法违章督查督办工作办法[精选多篇]

第一篇：河南省融资性担保机构违法违章督查督办工作办法

河南省融资性担保机构违法违章督查督办工作办法

各省辖市工业和信息化局（委），郑州市中小企业服务局，省直管试点县（市）工业和信息化主管部门：

为了进一步规范融资性担保机构违法违章的督查督办工作，建立职责明确、协调统一、运转有序的工作机制，提高融资性担保机构违法违章督查督办工作效率和质量。特制定《河南省融资性担保机构违法违章督查督办工作办法》，现予以印发，请遵照执行。

2013年5月10日

河南省融资性担保机构违法违章 督查督办工作办法

第一条 为了进一步规范融资性担保机构违法违章的督查督办工作，建立职责明确、协调统一、运转有序的工作机制，提高融资性担保机构违法违章督查督办工作效率和质量，依据《中华人民共和国行政处罚法》、《融资性担保公司管理暂行办法》，制定本办法。

第二条 融资性担保机构违法违章的督查督办工作遵循： 实事求是、注重实效、依法办事的原则；“属地管理、谁主管、谁负责”的原则；严格保密的原则。

第三条 督查督办范围：

（一）企业、个人和新闻媒体等社会各界通过电话、邮件、信件等方式，对融资性担保公司的违规行为进行投诉举报的、对融资性担保公司有媒体报道、市场传闻涉及负面或重大风险信息的。

（二）对融资性担保公司的违规行为有投诉、信访或实名举报的。

（三）来自公安、工商等部门及有关金融监管部门预警和情况通报的。

（四）根据上级机关领导批示要求督查的。

第四条 融资性担保机构违法违章督查督办事项的办理：

（一）受理。融资性担保机构监管部门接到投诉、信访或实名举报后，负责受理登记工作人员按拟办要求认真填写《融资性担保机构违法违章举报受理单》，要有登记编号，以备存查。报监管部门负责人审批后交督办人员办理。

（二）转办。按照属地管理的原则，向承办单位发放《督查督办通知书》，对承办的监管部门提出督办要求，做到任务量化、时限具体化、责任明确化。

（三）承办。负责承办的监管部门接到《督查督办通知书》后，应立即确定主管领导、承办人员，并制定查处查办方案。

督查督办事项办结后，负责承办的监管部门应在要求的期限内，根据要求整理相关材料，形成报告并提交至督查督办监管部门。

第五条 负责承办监管部门上报的办结报告，应当以正式文件上报，办结报告应当至少包括以下内容：

（一）案件的基本情况；

（二）办理过程；

（三）调查事实及认定违法性质；

（四）具体处理意见，相应的法律、法规和政策依据；

（五）处理结果；

（六）重大或情况复杂的事项应当附送调查报告。

第六条 经审查不符合办结标准的督查督办案件，督查督办监管部门应当退回承办监管部门重新处理。承办监管部门自接到退办件之日起，须在规定的期限内办结上报。

第七条 已批准办结的督查督办事项，督查督办人员应当按照档案管理规定，将全部督查督办事项材料及时整理后归档保存。

第八条 融资性担保机构违法违章督查督办工作纪律

(一)在督查督办过程中，如发现承办的监管部门存在行政不作为的；对多次催办仍不回复办理情况、又不说明理由的；或者拖延、推诿的；或多次督办仍处理不力的；有关承办人员在工作中有违反法律法规和有关规定的；督查督办机关应及时向有关部门提出处理意见，向承办监管部门发出警告通知，并对有关责任人予以通报批评。

(二)负责督办、承办的工作人员与督查督办事项或举报人有直接利害关系的，应当回避。

(三)负责督办、承办的工作人员应依法办事、客观公正、廉洁自律。

第九条 督查督办工作检查：

（一）每年开展一次督查督办工作情况自查分析，总结经验，查找不足，研究改进措施；

（二）上级监管部门对下级监管部门督查督办事项办理情况每年进行一次通报，提出表扬与批评，对反映情况严重失实或故意瞒报、对督办事项拒不办理或不上报等情况，并造成后果的，由上级监管部门向有关行政部门提出给予机关负责人和直接责任人员行政处分的建议。

第十条 省工业和信息化厅每年定期通报全省督查督办工作情况。对督查督办工作准确、及时完成的，给予表扬；对违反本办法要求的，给予批评。

第十一条 本办法自发布之日起施行。

第二篇：河南省融资性担保公司监管考核评价办法

河南省融资性担保公司 监管考核评价办法(试行)

第一章 总 则

第一条 为规范融资性担保公司经营行为，促进全省融资性担保公司稳步、健康、持续发展，根据《融资性担保公司管理暂行办法》（银监会令2010年第3号）、《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于已颁发融资性担保机构经营许可证的融资性担保公司及其分支机构。

第三条 融资性担保公司监管考核评价是指依据有关规定，对融资性担保公司的日常监管进行量化管理，并按对融资性担保公司及其分支机构进行考核，以确定其是否有继续从事融资性担保经营活动的资格，而建立的长效监管机制。

第四条

省工业和信息化厅统一领导全省对融资性担保公司的监管考核评价工作，对省级融资性担保公司进行监管考核，对全省融资性担保公司的监管考核工作进行督导和抽查。

省辖市、省直管试点县（市）监管部门负责辖区内融资性担保公司的监管考核，并报省监管部门备案。

融资性担保公司分支机构由所在地省辖市、省直管试点县（市）监管部门负责考核。

第五条

经批准设立满六个月的持五年期融资性担保机构经营许可证的融资性担保法人机构必须参加监管考核评价。

第六条 我省对融资性担保公司的监管考核评价实行计分制度。考评实行定量评分和定性分析相结合、日常监管和年终考核相结合、现场检查与材料审查相结合的原则。

第七条 考核采取融资性担保公司自查、省辖市、省直管试点县（市）监管部门实施考核评价和省监管部门抽查复核评价的评分评级办法。每个机构年初始分值100分，根据具体考核项目扣减相应分值。考核结果分A、B、C、D四类，D类为不合格。

第二章 监管考核程序及主要内容

第八条 监管考核程序：

（一）融资性担保公司开展考核自查，准备相关材料；

（二）融资性担保公司向当地监管部门提交监管考核材料；

（三）监管部门审查融资性担保公司监管考核材料，并指派2名以上工作人员进行现场核查；

（四）监管部门出具融资性担保公司监管考核报告，报省监管部门备案；

（五）由省监管部门负责考核的担保公司，报省监管部门审查。

第九条 融资性担保公司须提交以下考核材料：

（一）融资性担保公司经营情况报告书；

（二）融资性担保机构经营许可证复印件；

（三）融资性担保公司营业执照副本复印件、《工商登记基本情况表》（含变更记录表）和《注册资本变更对照表》、组织机构代码证副本复印件以及税务登记证副本复印件（以上复印件需加盖担保公司公章）；

（四）具备相应资质的中介机构出具的符合审计要求的审计报告原件(须逐页加盖会计师事务所公章)；

（五）本从事融资性担保业务证明（包括相关银行业金融机构授信批复文件、担保合作协议和经金融机构确认加盖公章的担保业务明细等）、托管资金凭证与托管协议；

（六）本资金使用情况报告，包括资金来源、资本金构成、货币资金（现金、银行存款）、存出保证金余额汇总表、年末货币资金银行对帐单、与股东资金往来情况等；

（七）证明公司经营场所、人员情况的照片或声像资料；

（八）上一考核报告复印件；

（九）监管部门要求提交的其他材料。

第十条 融资性担保公司分支机构参加考核，除应提交本办法第九条规定的材料外，还应当提交其所隶属担保公司已通过上考核的文件复印件。

第十一条 融资性担保公司本经营情况包括以下内容：

（一）公司概况，内容包括公司简介，组织架构、分支机构设置及高级管理人员情况，合作的金融机构等；

（二）公司治理和内部控制制度；

（三）信息披露，包括信息披露情况，风险预警和突发事件应急处置，接受监管部门检查和整改等情况；

（四）公司经营及融资性担保业务情况。累计担保额、新增担保额、在保责任余额，新增代偿额、代偿余额，准备金提取情况，担保业务放大倍数、融资性担保业务放大倍数，担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率等主要经营指标；扶持中小企业、涉农企业、重点工业开发区(园区)及开发区企业情况；享受各项优惠和扶持政策情况。

第三章 监管考核工作的实施

第十二条

融资性担保公司提交的监管考核材料齐全、内容完整的，监管部门应当受理，并出具受理通知书。

提交的监管考核材料不齐全或者内容不完整的，监管部门不予受理，并出具载明不予受理理由的不予受理通知书。第十三条 监管部门自受理之日起15个工作日之内完成对融资性担保公司提交的监管考核材料有关内容的审查。

第十四条 融资性担保公司监管考核工作应当在每3月底前完成。省辖市、省直管试点县（市）监管部门应当在考核工作结束后15日内，向省工业和信息化厅提交工作报告，并附所有融资性担保公司监管考核报告、评分表、考核结果通知书，以上材料胶订成册。

第四章 监管考核评分标准

第十五条 本办法只设定大项的分值，具体小项所扣的分值由各地监管部门结合当地情况设定，须报省监管部门备案。

第十六条

考核项目共分五大项、三十八个小项，大项内容包括：公司基础管理（10分）；公司治理和内部控制执行情况(10分);业务开展情况(20分);依法合规经营情况（40分）；接受监管情况(20分)，五项总分为100分。第十七条 每个公司初始分值100分，由各地监管部门在下列具体项目中扣减相应分值：

（一）公司基础管理的扣分项目(共计10分)1.经营场所达不到正常开展担保业务经营条件的； 2.融资性担保公司的营业场所与营业执照、许可证记载不一致的；

3.未在营业场所的显著位置公示融资性担保机构经营许可证的；

4.未在经营场所显著位置悬挂业务办理流程、担保所需提供的资料清单的；

5.未悬挂省工业和信息化厅规定八不准：“不准吸收存款或变相吸收存款；不准开展违法违规理财业务；不准发放贷款、受托发放贷款、受托投资；不准误导社会公众向企业存款；不准为违法违规借贷行为做担保；不准擅自设立任何形式的分支机构；不准虚假出资、抽逃注册资本金；不准进行任何形式的违法违规宣传”警示牌的；

6.未在经营场所显著位置公布区、县（市）融资性担保公司监管部门监督电话和当地处置非法集资举报电话的。7.公司各专业人员配备不齐全的；

8.董事、监事和高级管理人员不遵守高级管理人员资格规定的，未经核准或未取得任职资格擅自上岗的； 9.擅自变更股东和高级管理人员的。

（二）公司治理和内部控制执行情况的扣分项目(共10分)1.未能执行《融资性担保公司公司治理指引》（银监发〔2010〕99号）要求，建立以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体的组织架构，并对各主体之间相互制衡的责、权、利关系做出制度安排的；

2．议事规则不完备，未完整保留相关会议纪要等资料的；

3.未制定公司中长期发展战略规划的；

4.未建立合理的决策、执行、监督、激励和约束机制、制定绩效评价标准或程序的； 5.未健全各项管理规章制度的；

6.未制定和使用标准、规范的担保合同的；

7.财务制度不健全，会计、统计和业务档案管理不规范，未能真实、全面反映企业经营状况和业务情况的； 8.各个部门和岗位无正式成文的岗位职责说明，职责不清，分工不合理，操作未相互独立的； 9.未制定完整的项目审批流程，无规范的项目受理、评审、审批、签约承保、保后监管、代偿、追偿等全部业务环节的工作流程、操作标准和运行规则的；或已制定但流于形式的；

10.未设立专门的风险管理部门的； 11.业务档案管理不规范的；

12.未建立有效的应急管理机制、制定应急管理预案、建立健全重大风险事件报告制度和信息披露制度的。

（三）业务开展情况的扣分项目（共20分）1.获得融资性担保机构经营许可证后，未开展融资担保业务且未与银行签订合作协议的；获得融资性担保机构经营许可证后，与银行签订正式合作协议，但未开展融资担保业务的；

2.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍以下的；

3.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为1倍（含）以上2倍以下的；

4.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为2倍（含）以上3倍以下的； 5.已开展融资性担保业务，年末融资性担保放大倍数为3倍（含）以上的，不扣分；

6.累计融资性担保代偿率在2%以上、融资性担保损失率在1%以上的。

（四）依法合规经营情况的扣分项目（40分）1.融资性担保公司收取的担保费，违反国家和省的有关规定的；

2.融资性担保公司为母公司或子公司提供融资性担保的、为其它关联企业担保未在审计报告中单独陈述的； 3.融资性担保公司对单个被担保人提供的融资性担保责任余额超过净资产10%的、融资性担保公司对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额超过净资产15%的、融资性担保公司对单个被担保人债券发行提供的融资性担保责任余额超过净资产30%的；

4.融资性担保公司的年末融资担保责任余额超过净资产10倍的；

5.不按规定比例提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金的；

6.不按规定托管资本金并签订托管协议的； 7.融资性担保公司短期借款、长期借款、其他应收款、短期投资、长期投资、其他投资（除国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品外）总和超过净资产20%的。

（五）接受监管情况的扣分项目（20分）

1.未按时向各级监管部门报送各类统计报表、经营报告、财务会计报告、合法合规报告和资本金的运用情况，数据和信息未达到真实、准确和完整要求的；

2.公司在变更名称、股权、注册资本、住所、组织形式、章程、高级管理人员以及发生分立、合并等方面事项未经省监管部门审批核准的；

3.融资性担保公司不按规定进行信息披露和重大事项报告的；

4.不按时报送担保业务信息的。

第十八条 凡是出现下列情形之一的融资性担保公司，考核一律实行“一票否决”，视为监管考核不合格。

（一）有严重违法违规经营行为、违反省工业和信息化厅“八不准”规定的；

（二）融资性担保公司虚假出资或抽逃注册资本的；

（三）存在账外经营行为的；

（四）存在伪造、涂改、出租、出借、出售、转让经营许可证行为的；

（五）持有过期的经营许可证从事经营活动的；

（六）发生重大风险事件未按要求及时报告监管部门的；

（七）拒不参加考核的；

（八）拒绝接受监管部门日常监管的；

（九）领取营业执照后两年内未开展融资担保业务的；

（十）对监管部门责令整改的违规事项拒不改正的；

（十一）省工业和信息化厅规定的其他情形。

第五章 监管考核结果及运用

第十九条 综合考评级次排定。分值90分（含）以上的为A类，75～90分为B类，60（含）～75分为C类，60分以下或涉及第十八条的为D类。第二十条 监管考核得60分（含）以上的融资性担保公司，视为考核合格，由市、县（市）监管部门出具监管考核合格通知书，作为年审的重要依据。

第二十一条 监管考核得分为60分以下或发生“一票否决”类问题（本办法第十八条所列）的融资性担保公司为考核不合格。考核不合格的由市、县（市）监管部门出具考核不合格通知书。

第二十二条 考评结果将作为融资性担保公司增资扩股、扩展经营范围、设立分支机构和向银行业金融机构推荐以及享受国家扶持政策等的主要依据。考核结果为A类的，可优先增资扩股，扩展经营范围，符合条件的可设立分支机构，优先向银行业金融机构推荐，优先享受国家的扶持政策。考核结果为B类的，可增资扩股，符合条件的可设立分支机构，向银行业金融机构推荐。C类融资性担保公司不得扩展经营范围，不可设立分支机构。

第二十三条 考核结果为D类融资性担保公司将视情节轻重采取责令整改、报省工业和信息化厅取消董事、监事、高级管理人员任职资格、撤销融资性担保机构经营许可证等措施。并及时将有关情况通报工商行政管理部门和金融机构。第二十四条 融资性担保公司的考评结果将作为衡量其所在市、县（市）主管部门监管能力的重要指标，与其所在市、县（市）新增融资性担保公司数量挂钩。

第六章 附 则

第二十五条 本办法由省工业和信息化厅负责解释、修订，自发布之日起施行。

第三篇：河南省融资性担保公司年审办法

河南省融资性担保公司年审办法

第一章

总则

第一条 为加强对融资性担保公司的监督管理，促进行业规范发展，根据《融资性担保公司管理暂行办法》和《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等有关规定，结合我省实际，制定本办法。

第二条 本办法是指监管部门依据相关法律法规的规定，对融资性担保公司经营情况进行检查和审核。

第三条 本办法适用于在河南省境内，经监管部门批准获得《融资性担保公司经营许可证》，并在工商行政管理部门依法登记注册的融资性担保公司。

第四条 县（市、区）监管部门负责本辖区内融资性担保公司年审的初审工作；省辖市、省直管县（市）监管部门负责本辖区内融资性担保公司年审的复核工作。省政府金融办负责省直管融资性担保公司年审工作，并对省辖市和省直管县（市）上报的年审情况进行审核。

第五条 融资性担保公司年审时间为每年2月1日至5月31日，省辖市、省直管县（市）监管部门应在此期间完成年审工作，省政府金融办于每年6月1日至8月31日完成全省融资性担保公司年审工作。

第二章

申报材料

第六条 融资性担保公司的年审材料，包括但不限于以下内容：

（一）河南省融资性担保公司年审报告书（见附件1）。

（二）融资性担保公司经营许可证、营业执照、机构代码证和税务登记证等证照复印件，以及全国企业信用信息公示系统中的相关查询信息(包括登记信息和备案信息)。

（三）融资性担保公司经营报告：

1.公司概况。包括公司治理、内部控制、风险管理制度建设、公司股东和董事、监事、高级管理人员基本情况，以及变更或重大事项说明。

2.经营情况。包括当年新增融资性担保业务情况、在保情况、新增代偿、准备金提取情况，最大10 家客户集中度明细、最大3家关联客户集中度明细，融资性担保业务放大倍数，担保代偿率、代偿回收率、担保损失率、拨备覆盖率等情况。3.内部控制情况。结合《河南省融资性担保公司监督管理暂行办法》第十三条“融资性担保公司内部控制”的规定，逐项自查说明有无违反规定的情况。

4.资金使用情况。包括融资性担保公司全部账户（列明托管户、保证金户等）及账号清单、货币资金余额汇总表、第四季度货币资金银行流水对账单（加盖银行公章）和资金运用情况明细等，托管资金、担保赔偿准备金、客户保证金等制度落实情况。

以上四项内容需采用表格或单独说明形式的，可作为经营报告的附件附后。

（四）会计师事务所出具的专项审计报告。

（五）监管部门认为需要提交的其他材料。

（六）年审申报材料真实、完整的承诺书。

（七）行业年审的各项数据起止日期为：年审1月1日—12月31日，年审申报材料应胶装，并加盖骑缝章（融资性担保公司公章）。

第七条 专项审计报告包括但不限于以下内容（见附件2）：

（一）货币资金使用情况。注册资本金托管金额、托管账户，并说明是否按规定足额托管；托管资金、担保赔偿准备金、客户保证金是否专户专存；应收账款的构成（包括应收账款单位明细，文字说明与业务有关和与业务无关的情况）；担保赔偿准备金、未到期责任准备金和一般风险准备金的拨备提取情况，并说明是否按规定足额提取；分析短期借款、长期借款构成，列出主要明细，说明是否存在股东借款情况；注册资本金在位情况，说明有无抽逃注册资本金情况。

（二）担保代偿情况。包括发生的代偿款项金额、已收回的代偿款项、期末尚未收回的代偿款项、代偿率，以及代偿金额占流动资产、总资产和注册资本金的比例。

（三）存出担保保证金情况。包括存出担保保证金和存出分担保保证金金额，存出保证金按存出银行分别列出明细。

（四）存入担保保证金情况。包括存入担保保证金和存入分担保保证金金额，并说明是否按规定专户专存，有无挪用或占用情况；存入保证金按金额大小列出前10户企业。

（五）对外投资情况。列明应收账款、其他应收款（按照其性质列明，重点区分投资类）、委托贷款、短期投资、长期投资（股权投资、债权投资）等各类涉及对外投资的金额和期间发生额，按年末金额大小列明前5户，按期间发生额大小列明前5户，并说明是否存在超比例投资，是否存在股权投资。其中，固定资产归属于投资类范畴。

（六）担保业务开展情况。包括对单个被担保人提供的融资性担保责任余额有无超过净资产的10%;对单个被担保人及其关联方提供的融资性担保责任余额有无超过净资产的15%，并列明前五名最大的被担保人；对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额有无超过净资产的30%；为其母公司或子公司提供融资性担保的情况；担保保费收取金额及担保费费率；前10户大额担保的明细及融资性担保放大倍数。

（七）利息收入、利息支出应分别按存款利息收入、委贷利息收入等说明。

（八）关联方交易情况。

（九）实收资本列出全部股东名称、出资额、占总股本的比例，股份公司中股东数量较多的可列出主要股东。

（十）其他需说明的事项。融资性担保公司专项审计报告应按照附件模板样式出具，须带验证码或验证标识，并逐页加盖会计师事务所公章。

第八条 出具融资性担保公司专项审计报告的会计师事务所，应对审计报告的真实性、合法性、合规性承担相关的法律责任。审计中，如发现担保公司有违法违规行为，应当在出具的报告中提出。

对于专项审计报告中意见为“无法发表意见”或“有保留意见”等含糊不确定的报告，属地监管部门组织专项检查。

第九条 监管部门受理材料后，对年审材料不齐全或不符合法定形式的，应一次性告知融资性担保公司需补正的全部材料。融资性担保公司逾期不补正或经补正仍不齐全的，监管部门不予受理。

第三章

年审重点

第十条 审查重点包括但不限于以下内容：

（一）证照情况。营业执照与经营许可证中的内容是否一致，工商登记信息与监管部门批复信息是否一致，是否存在未经监管部门批准擅自变更的情况。

（二）资本状况。是否存在挪用或抽逃注册资本的情况；是否足额托管或违规使用托管资金等情况；是否足额提取各项准备金，担保赔偿准备金是否存入专户。

（三）经营情况。业务开展是否有超出经营许可证规定的业务范围及区域经营情况；担保费率、对外投资和关联担保等是否符合相关规定要求；准备金提取列支、风险集中度、客户集中度是否符合相关规定要求；国家、省、市补助或专项资金是否按规定列支；是否存在吸收存款、高息借贷或非法集资等违法违规经营行为等。

（四）客户保证金管理情况。是否落实客户保证金专户管理要求，开设客户保证金专户，明确保证金收取、退还及代偿的标准、条件和程序；是否存在将客户保证金用于除违约代偿以外的委托贷款、投资等其他用途。

（五）公司治理和内部控制情况。公司股东基本情况及变动情况，公司重大事项变动情况，公司内部控制制度建设和执行情况等。

（六）信息报送情况。是否按照相关规定和要求，按时、真实地向监管部门填报公司业务信息、经营情况报告和财务数据。

（七）重大风险事件报告情况。是否按照银监会《融资性担保公司重大风险事件报告制度》和《河南省融资性担保公司管理暂行办法》的规定，向监管部门报告重大风险事件情况。

（八）董事、监事和高级管理人员履职尽责情况。是否按照《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》相关规定履行各自职责，依法依规经营；其中，财务负责人是否严格执行国家财务会计制度的规定，风控负责人是否严格执行公司的风控制度，行业从业人员是否熟悉融资担保行业的相关规定。

（九）监管部门认为需要审核的其他情况。

第四章

年审程序

第十一条 融资担保公司年审程序：

（一）融资性担保公司按照本办法有关要求准备相关材料，开展年审自查，向属地监管部门报送年审材料。

（二）县（市、区）监管部门对年审材料进行初审，初审结果在当地主要新闻媒体和监管部门或县（市、区）人民政府门户网站公示无异议后，上报省辖市监管部门。

（三）省辖市监管部门对市直管融资性担保公司和县（市、区）监管部门上报的年审材料进行复核，审查结果在当地主要新闻媒体和监管部门或省辖市人民政府门户网站公示无异议后，年审结果文件报省政府金融办，并报同级人民政府、本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。

（四）省直管县（市）监管部门对本辖区内融资性担保公司的年审材料进行审查。审查结果在当地主要新闻媒体和监管部门或县（市、区）人民政府门户网站公示无异议后，年审结果文件报省政府金融办，并报同级人民政府、本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。

（五）省政府金融办对省直管融资性担保公司的年审材料进行审查，对省辖市和省直管县（市）监管部门的年审情况进行审核。审查结果在省级新闻媒体和河南省政府金融网站公告，同时抄送河南省金融工作领导小组成员单位。

第五章

年审结果

第十二条 融资性担保公司的年审结果分别为“通过”、“不通过”。

（一）按时参加年审并且年审事项符合规定，年审结果为“通过”。

（二）存在以下情形之一，年审结果为“不通过”： 1.不参加行业年审的。

2.隐瞒有关情况、提供虚假材料或者拒绝提供反映其活动情况的真实材料的，或者以虚假材料、虚假出资等方式骗取审批的。

3.被各级打击和处臵非法集资工作领导小组办公室或司法机关认定从事违法经营活动的。

4.存在非法吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资、抽逃注册资本以及从事非法集资活动的。

5.发生重大风险状况，被列为高风险企业的。

6.拒不配合监管部门日常监管或不按监管要求进行整改的。

7.有涉嫌违法经营的投诉举报，经属地监管部门查证属实而拒不纠正，造成恶劣影响的。

8.发生《融资性担保机构重大风险事件报告制度》、《河南省担保机构风险性突发事件应急预案》等有关规定应报告的重大风险事件情形，未按规定报告或有效处臵，造成恶劣影响的。9.监管部门规定的其他情形。

（三）存在下列情形的，监管部门应指出存在问题、提出整改要求、明确整改期限、监督整改落实。经整改符合规定的，年审结果可为“通过”，但年审公示中须注明为“整改后通过”。

1.未经监管部门批准，变更有关事项情节较轻的。2.经营许可证载明内容与工商营业执照不一致；公司外部标识、宣传资料等与经营许可证载明内容不一致；未在明显位臵对外公布“融资性担保公司规范经营八不准”和举报电话的。

3.未按规定报送有关统计报表或监管信息的，其中月报超过3次，季报超过2次，年报超过1次的。

4.未按规定提取各项准备金的，准备金及客户存入保证金未按规定管理的。

5.超比例或范围对外投资的，存在其他应收账款与其他对外投资合计超过净资产20%的，为其母公司或子公司提供融资性担保的。

6.融资性担保责任余额超过净资产10倍的，对单个被担保人的融资性担保责任余额超过净资产10%的，对单个被担保人及其关联方的融资性担保责任余额超过净资产15%的，对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额超过净资产30%的。

7.董事、监事、高级管理人员违反《融资性担保公司董事、监事、高级管理人员任职资格管理暂行办法》相关规定的。

8.融资性担保公司发生《融资性担保公司重大风险事件报告制度》、《河南省融资性担保公司管理暂行办法》等规定应报告的重大风险事件情形，未按规定报告或有效处臵，但尚未造成恶劣影响的。

9.监管部门规定的其他情形。

第六章

结果运用

第十三条 对年审通过的融资性担保公司，监管部门应重点支持其提升发展，积极争取各级政策予以扶持。

第十四条 对整改后年审通过的融资性担保公司，属地监管部门应区分情况，采取针对性的监管措施，加大现场检查和非现场监管频率，强化企业依法合规意识，引导企业规范经营。对此类融资性担保公司原则上一年内不得提出变更事项，情节较为严重的，可限制其享受财政性政策支持。第十五条 对年审不通过的融资性担保公司，监管部门可收回其《融资性担保机构经营许可证》，视情况采取以下措施并及时上报省政府金融办。

（一）终止资格。省辖市或省直管县（市）监管部门应将有关情况报送属地人民政府和本级融资性担保业务监管联席会议成员单位，并按照《中华人民共和国公司法》的有关要求，做好其终止工作。

（二）风险防范。属地监管部门应将融资性担保公司存在的风险情况及时报送同级人民政府和本级融资性担保业务监管联席会议成员单位。根据风险情况，启动应急预案，会同有关部门实施重点监控，做好风险处臵和化解工作，维护社会稳定。

（三）查处移交。对于融资性担保公司违反法律法规的，属地监管部门应按照职责权限依法查处，构成犯罪的移交司法部门追究刑事责任。

第十六条 对于融资性担保公司故意提供虚假材料、隐瞒真实情况或通过其他不正当手段通过年审的，监管部门应自发现核实之日起，立即收回其《融资性担保机构经营许可证》，逐级上报至省政府金融办。

第七章

附则 第十七条 监管部门在对融资性担保公司年审时，不得妨碍其正常的经营活动。负责年审的工作人员要严格遵守廉政规定，依法依规开展工作，并对年审评价结果负责。

第十九条 公司制以外的融资性担保公司，参照本办法有关要求执行。

第二十条 各省辖市、省直管县（市）监管部门可根据本办法制定本辖区融资性担保公司年审实施细则，并报省政府金融办备案。

第二十一条 本办法由省政府金融办负责解释和修订。第二十一条 本办法自发布之日起施行。附件：

1、河南省融资性担保公司年审报告书

2、专项审计报告书

第四篇：吉林省融资性担保机构管理办法

吉林省融资性担保机构管理实施细则

（试 行）

第一章 总 则

第一条 为加强对吉林省融资性担保机构的监督管理，促进全省融资性担保行业健康发展，防范化解融资担保行业风险，根据《融资性担保公司管理暂行办法》（以下简称办法），特制定本实施细则。

第二条 本细则所称融资性担保机构是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司、非公司制担保机构、互助性担保机构、专业化担保机构、事业法人担保机构及社团法人担保机构，另有规定的除外。

第三条 根据吉林省人民政府批准的省直机关机构“三定”方案规定，吉林省工业和信息化厅（省中小企业局）是全省融资性担保行业主管部门，负责全行业的发展规划与监督管理。市、县（市、区）工信部门（中小企业部门）是辖区内担保机构的主管部门。

第二章 设立、变更和终止审批

第四条 在吉林省设立融资性担保机构，除按办法规定的条件外，还须符合以下条件：

（一）注册资本必须是一次性实缴货币资本，具体要求为：省级担保机构注册资本不低于5000万元人民币，市（州）级担保机构注册资本不低于3000万元人民币，县级担保机 构注册资本不低于2000万元人民币。

（二）有符合担保机构任职资格的高级管理人员和熟悉担保业务的合格从业人员，具体要求为：公司专职从业人员，省级担保机构不少于14人，市级担保机构不少于10人，县级担保机构不少于6人；大专以上学历不低于70%，受过金融、法律、经济、财务等相关专业学历教育或有从业经历、工作经验人员不低于50%。拟任高级管理人员需具备3年以上担保、金融或保险等相关行业从业经验，且个人信用记录良好。

（三）有符合经营条件的办公场所，经营面积，省级担保机构不少于200M，市级担保机构不少于150 M，县级担保机构不少于100 M。

第五条 在吉林省新设立融资性担保机构除需提交办法规定的材料外，还需提交：

（一）工商部门签发的《企业名称预先核准通知书》。

（二）担保机构筹建方案。

（三）具有专业技术资格人员的资格证书复印件。

（四）外商投资的融资性担保机构同时需提供商务部门签发的核准通知书。

第六条 融资性担保公司有下列变更事项之一的，应当经监管部门审查批准：

（一）变更名称。

22（二）变更组织形式。

（三）变更注册资本。

（四）变更公司住所。

（五）调整业务范围。

（六）变更董事、监事和高级管理人员。

（七）变更持有5％以上股权的股东。

（八）分立或者合并。

（九）修改章程。

（十）监管部门规定的其他变更事项。

融资性担保公司变更事项涉及公司登记事项的，经监管部门审查批准后，按规定向工商行政管理部门申请变更登记。

第七条 融资性担保机构申请变更事项须提交下列材料：

（一）变更申请报告；

（二）监管部门颁发的经营许可证；

（三）变更注册资本金的，需要提供有法定资格的验资机构出具的验资报告；

（四）股东结构发生变化的，应该提供变更说明。

（五）监管部门要求提供的其他材料。

第八条 融资性担保机构设立、变更、终止审批程序：

（一）融资性担保机构设立、变更、终止的，应向所在 市（州）、县（市）信用担保行业主管部门办理申请，由所在市（州）、县（市）信用担保行业主管部门负责初审，初审合格后上报省工信厅。

（二）省工信厅对材料真实性与合理性进行审核合格后，组织人员对现场进行考察，适时召开专家评审会。省工信厅自受理之日起20个工作日内作出许可或不予许可的决定，需延长审批时间的，经省工信厅负责人批准，可延长五个工作日，并将延时理由告知申请人。

（三）省工信厅自作出许可设立决定之日起5个工作日内，向获得许可的申请人颁发经营许可证，并通知所在市（州）、县（市）融资性担保机构主管部门备案。

（四）担保机构持批复文件及经营许可证办理相关营业手续。

第三章 业务范围

第九条 融资性担保机构按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则与银行业金融机构开展合作，并在合同中明确约定承担担保责任的方式和风险分担的比例。

第十条 融资性担保机构应积极创新担保服务和担保产品，从事办法规定之外担保业务的要经过监管部门批准。

第四章 风险控制

第十一条 融资性担保机构要加强担保资金管理，不得抽逃资本金，不得违规使用注册资本金；应按有关规定及时 向监管部门报告注册资本金的使用情况，并配合监管部门对注册资本金使用情况的检查工作。

第十二条 跨省（自治区、直辖市）设立分支机构的融资性担保机构应当设立首席合规官和首席风险官，并由取得律师或注册会计师等相关资格，具有5年以上担保或金融、保险相关行业从业经验的人员担任。

第十三条 融资性担保机构应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取，超出当年担保责任余额10%部分作为一般风险准备金计提。

第五章 监督管理

第十四条 省融资性担保机构规范整顿领导小组成员单位同各市（州）、县（市）下属部门和分支机构，按各自职责，做好融资性担保业务日常监管工作。

工信部门负责融资性担保机构的市场准入与退出、监督管理与风险处置；工商行政管理部门负责融资性担保机构的市场准入和退出，依法查处违反工商管理法规行为；人民银行负责推动融资性担保机构信用评级工作，认定评级机构资质、管理评级结果质量，并将评级情况作为融资性担保机构与金融机构合作的重要依据；银监部门会同有关部门负责沟通协调银行业金融机构与融资性担保机构的业务合作，协助 监管部门做好有关业务培训工作；财政部门负责对融资性担保机构的财务监管。

第十五条 省内各级信用担保协会作为行业自律组织，充分发挥行业自律和信息交流作用，反映行业心声，加强行业形象宣传，并协助监管部门做好融资性担保机构监管各项工作。

第十六条 融资性担保机构应当在每年7月底和次年2月底前，向省工信厅报送半年和经营情况报告、财务会计报告、审计报告等文件和资料。融资性担保机构应当在每季度末10日前向财政部门报送财务快报，每年4月底前向财政部门报送财务决算。融资性担保机构的统计报表依照《融资性担保公司统计报表制度暂行办法》执行。

第十七条 融资性担保机构应积极参与信用评级和专项审计活动。监管部门将通报融资性担保机构的信用等级和专项审计情况，并把信用等级和专项审计情况作为融资性担保机构的重要评价指标。

第十八条 融资性担保机构应积极组织参与吉林省信用担保行业从业资格认证。成立3年及以上的融资性担保机构，取得吉林省信用担保行业从业资格证书的员工人数应占全部在职员工人数的50%以上。

第十九条 融资性担保机构应按照人民银行要求，向征信系统报送有关信息，并遵照征信系统相关管理规定，凭拟 受保企业的及企业经营业主的书面授权，在征信系统中查询受保企业及经营业主的信用状况。

第二十条 融资性担保机构发生担保诈骗、金额可能达到其净资产5%以上的担保代偿或投资损失，以及董事、监事、高级管理人员涉及严重违法、违规等重大事件时，应当立即采取应急措施并向省融资性担保机构规范整顿领导小组报告。

省融资性担保机构规范整顿领导小组指导有关部门建立融资性担保行业突发事件的发现、报告和处置制度，制定融资性担保行业突发事件处置预案，明确处置机构及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置融资性担保行业的突发事件。

融资性担保机构重大风险事件的报告和应急处置依照《融资性担保机构重大风险事件报告和应急管理暂行办法》执行。

第二十一条 融资性担保机构从事非法集资活动的，由省打击金融诈骗工作领导小组依法予以查处。

第二十二条 融资性担保公司因分立、合并或出现公司章程规定的解散事由需要解散的，应当经监管部门审查批准，并凭批准文件及时向工商行政管理部门申请注销登记。

第二十三条 融资性担保公司有重大违法经营行为，不予撤销将严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门 予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。

第二十四条 融资性担保公司解散或被撤销的，应当依法成立清算组进行清算，按照债务清偿计划及时偿还有关债务。监管部门监督其清算过程。担保责任解除前，公司股东不得分配公司财产或从公司取得任何利益。

第二十五条 未经批准，违反规定擅自经营融资性担保业务的，由工商部门依法予以查处；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第六章 经营许可证的核发和年检

第二十六条

办法实施前已经设立的融资性担保机构，应在本实施细则下达后按要求到所在市（州）、县（市）行业主管部门办理经营许可证申领。省工信厅依据融资性担保机构设立、变更和终止审批程序有关规定对其核发经营许可证。

融资性担保机构凭省工信厅核发的经营许可证到工商部门申请注册登记；凭年检合格的经营许可证，到工商部门办理营业执照年检。

第二十七条

办法实施前已经设立的融资性担保机构申领经营许可证，除应满足本实施细则第四条的规定外，还应满足下列条件：

（一）按截止申请经营许可证日期计算，成立时间1年以上的融资性担保机构，上一担保额原则上不低于注册 资本金，注册资本金5000万元及以上的融资性担保机构可降低至注册资本金的70%。

（二）办法公布实施后，不存在主观违反办法相关规定的经营行为。

（三）监管部门要求的其他条件。

第二十八条 经营许可证实行年检制度。年检受理时间为每一的3月1日至5月31日，获得监管部门颁发的经营许可证的融资性担保机构，需向监管部门申请年检。

（一）经营许可证的年检合格除需满足办法和本实施细则前款的有关规定外，还要满足下列条件：

1、按截止申请经营许可证年检日期计算，成立时间1年及以上的融资性担保机构，上一担保额原则上不低于注册资本金，注册资本金5000万元及以上的融资性担保机构上一担保额可降低至不低于注册资本金的70%。

2、主动接受省工信厅组织的专项审计活动，且未发现重大违规问题。

（二）申请经营许可证年检需提供的材料：

1、监管部门颁发的经营许可证及复印件（一份）；

2、《融资性担保机构经营许可证年检申请书》；

3、市（州）、县（市）工信部门关于申请年检工作的请示文件；

4、合作银行提供的满足年检合格条件的担保业务证明；

5、监管部门要求提供的其他材料。

（三）经营许可证年检程序：

1、融资性担保机构应在规定时间内向所在市（州）、县（市）行业主管部门申请经营许可证年检，由所在市（州）、县（市）行业主管部门负责初审，并上报省工信厅；

2、省工信厅依据经营许可证审核条件，作出年检合格或不合格的决定，对经营许可证加盖年检合格或不合格印章，并将经营许可证由市（州）、县（市）行业主管部门返还融资性担保机构。

担保机构经营许可证管理工作按照《融资性担保机构经营许可证管理制度》执行。

第二十九条 办法实施前已经设立的融资性担保机构不符合办法规定的，应当在2011年3月31日前达到办法规定的要求。到期未达到规定条件的，省工信厅将不予颁发经营许可证或办理经营许可证年检。

第七章 附 则

第三十条 本实施细则自公布之日起施行，未尽事宜按办法规定执行。

第五篇：融资性担保业务监管部际联席会议关于部分融资性担保机构违法违规

融资性担保业务监管部际联席会议关于部分融资性担保机构违法违规经营的提示和开展风险排查的函

融资担保函[201 2]3号

各省、自治区、直辖市人民政府：

近期，多家融资性担保公司陆续发生风险事件，涉及金额大、客户多、影响面广，对当地融资性担保行业的健康发展和融资环境造成了较大的负面影响。上述风险事件的爆发虽是个案，但其违法违规的做法却具有一定的代表性，甚至已成为一些融资性担保机构的经营模式，暴露出部分融资性担保机构违法违规现象严重、缺乏有效监管等诸多问题。为加强对融资性担保机构的监管，切实防范和化解风险，现提示风险如下：

一、主要风险提示

(一)资本金不实风险比较突出。从近期风险事件和各地反映的情况看，一些担保公司在取得融资性担保机构经营许可证和工商营业执照后，即通过应收账款、委托贷款或其它投资等方式变相抽走资本金，而后大肆从事高风险经营活动，一旦风险暴露，有关人员即出逃境外，留下巨额风险敞口；不少担保公司将资本金超比例投资或用于发放委托贷款，长期难以收回，蕴藏巨大风险隐患。

(二)挪用或占用担保客户保证金比较普遍。有的担保机构未设立专门账户对客户担保保证金进行管理并专款专用，而是将客户保证金挪用于高息放贷、委托贷款、投资或转为向银行缴纳保证金；有的通过关联企业代担保客户理财等方式，高比例账外变相收取客户保证金或截留客户银行贷款，向客户承诺高额回报，并由担保公司提供相应担保。近期已发生多起融资性担保机构挤占、挪用客户保证金从事委托贷款、高风险投资等活动后，因资金链断裂引发的挤兑风险，不仅给担保客户造成巨额损失，也使融资性担保业务面临巨大风险敞口，严重影响了融资性担保行业的整体形象和声誉。

(三)实际控制人模式和关联交易的问题比较严重。有的投资人通过其他公司代持股份的方式跨区域设立若干家担保机构掩盖其实际控制人身份，这些关联担保公司之间存在着复杂的业务往来关系，还与其实际控制人的关联企业在账外开展了大量的关联交易；有的担保公司通过关联企业虚构交易套取、骗取银行贷款或对民间借贷、理财业务提供担保，因资金链断裂形成风险事件，案发后巨额资金去向不明；有的担保公司股东因个人借款、应付账款、应付承兑款负有巨额债务，甚至从事非法吸收公众存款或非法集资，资金链断裂后，担保公司声誉受到严重损害，担保业务无法正常开展，面临破产清算。

(四)以委托贷款等方式掩盖代偿风险。有的担保公司对担保业务中出现的代偿不是按规定履行正常的代偿手续，而是通过向担保客户发放委托贷款置换银行贷款等方式掩盖代偿风险。

二、加强监管和开展风险排查

(一)切实加强融资性担保机构的日常风险监管。请各省、自治区、直辖市人民政府切实履行职责，督促融资性担保业务监管部门重视并做好日常监管工作，对辖内融资性担保机构的依法合规经营和风险状况进行分类监管。风险底数不清、风险隐患较大的地区，应暂停批设新的融资性担保机构。有关部门的政策扶持措施应限于依法合规经营的融资性担保机构，对涉嫌违规经营的高风险机构要加大监管力度、依法查处。同时，建立和完善辖内融资性担保行业风险预警和应急机制，切实防范并及时化解系统性、区域性风险。

(二)开展风险排查。请各省、自治区、直辖市人民政府高度重视当前融资性担保行业的风险状况，以近期暴露的风险事件为鉴，举一反三，组织辖内融资性担保机构监管部门尽快开展风险排查，摸清风险底数、堵塞风险漏洞、排除风险隐患。

1．风险排查方式、范围和重点。采取现场检查的方式，对辖内融资性担保机构自2011年3月31日至2012年3月31日期间发生的资金变动情况和担保业务情况进行排查。内容方面包括资本金不实、违规运用资金、挪用或占用客户保证金、以委托贷款方式掩盖代偿等行为，以及非法吸存、非法集资等违法违规行为，尤其要注意理清股权结构、关联关系、第三方代持情况及实际控制人情况，对股东背景比较复杂、关联企业较多的机构提高警惕和敏感度。严肃查处违法违规行为，必要时依法采取收缴融资性担保机构经营许可证等措施；对有重大违法经营行为，不予撤销将严重危害市场秩序、损害公众利益的融资性担保机构，由监管部门依法予以撤销；对涉嫌抽逃资本、非法集资等违法犯罪行为的，依法移送公安司法机关。

已经实施风险排查的省、自治区、直辖市，可以使用已经完成的排查结果，但是被排查的经营期间加总不应少于一年，排查内容应包括本通知规定的排查重点。

2．风险排查时间和情况报送安排。请各省、自治区、直辖市于2012年10月底之前完成辖内融资性担保机构风险排查工作，并于1 2月底前将排查情况报送融资性担保业务监管部际联席会议。融资性担保业务监管部际联席会议将组织对该项工作进行抽查督导。

特此致函。

融资性担保业务监管部际联席会议

(中国银监会代章)

二0一二年四月五日