公司类授信业务检查重点

第一篇：公司类授信业务检查重点

公司类授信业务检查重点

检查前准备工作：

1、报表系统中导出全行的报表，及台账明细表（贷款台账、银行承兑汇票台账、逾期贷款台账）。

2、从OA制度库内下在制度学习：一般公司业务均延用总行制度，但个别分行也制度自已的实施细则，在OA制度库内均有，涉及公司类贷款检查的总行主要制度有《包商银行授信业务审核作业标准》《包商银行信贷业务担保管理办法》《包商银行法人客户信用评级管理办法》《包商银行公司业务贷后作业标准》《包商银行流动资金贷款实施细则》《包商银行银行承兑汇票业务增值税发票合规性审查规定》《包商银行授信工作尽职管理办法（试行）》《包商银行信贷档案管理作业标准》等。

3、抽样。一般有逾期或银行承兑汇票垫款的业务是100%检查。正常类业务按不同的担保方式、行业分类、客户经理进行抽样，在台账中标出所抽的客户名称，进入现场后直接给相应联系人准档案。（注：投资业务因为在报表系统内没有台账，所以要现场问客户经理要台账，现场抽样。）

检查重点：

一、对客户基础资料方面：

《包商银行授信业务审核作业标准》

（一）客户证明文件重点：

审查其营业执照是否在有效期内；是否按工商管理规定办理了年检；是否发生内容、名称等的变更；是否已吊销、注销、声明作废等；借款人属其他特种行业的，应有行业主管行政部门审批证明或特许经营证件，其他证件均要求为有效证件。复印件加盖供货方公章或财务专用章，并由经办客户经理签字确认与原件核对无误。

（二）决策机构(如：董事会或股东会)的决议及贷款申请书重点：

股东会决议或董事会决议必须符合《公司法》及公司章程规定的有效人数及授权范围；决议中应当写明业务种类、企业名称、金额、期限、用途、担保方式、抵（质）押物名称、抵押物坐落位置及其他必要事项。

企业贷款申请书中必须包括具体的贷款用途。

（三）授权（委托)书：授权(委托)书必须为原件，由法定代表人签名，并加盖公章；各种合同签订日应在授权(委托)书的有效期内；明确代理权限和代理事项。

（四）贷款用途证明文件重点：

1、购销合同复印件（适用于银行承兑汇票承兑)：双方当事人签字盖章；数量、品种、规格、型号、金额、质量、标准等主要条款齐全，复印件加盖供货方公章或财务专用章，并由经办客户经理签字确认与原件核对无误。

2、增值税发票：《包商银行银行承兑汇票业务增值税发票合规性审查规定》

（1）国税局监制的增值税发票记账联或存根联，符合《中华人民共和国增值税暂行条例》规定不开具增值税发票的业务，可使用普通发票。

（2）发票出具方与购销合同供方一致。

（3）发票的品名规格与购销合同约定的品名规格一致。（4）发票复印件加盖申请人公章或财务专用章，并由经办客户经理签字确认与原件核对无误。

（5）发票开票日期是否在合同期间内，是否是银行承兑汇票签发日期相符。

（6）发票金额是否大于等于银行承兑票面金额。

3、核对银行承兑汇票签发日期是否在购销合同有效期内，银行承兑汇票金额是否小于等于购销合同金额。

（五）财务报表重点：本年度最新一期的财务报表以及近三年度财务报表。复印件加盖供货方公章或财务专用章，并由经办客户经理签字确认与原件核对无误。

（六）企业信用报告。

1、征信授权书日期是否在贷款申请日之后贷款审批日之前，征信授权书签章是否合规。

2、查看企业信用报告内容，重点关注：企业贷款卡状态是否正常、企业是否有逾期贷款和逾期记录、企业是否有起诉和被起诉记录等等。

二、对担保资料的检查：抵质押物必须与审批通知书中的一致，可是增加不能减少。

（一）抵(质)押人基本资料重点如上。和借款人要求一致。

（二）主管机关批准抵(质)押的证明重点： 《包商银行信贷业务担保管理办法》

1.以国有法人股质押的，须经国有资产管理部门批准。2.以股份有限公司、有限责任公司、中外合资企业、中外合作企业、外资企业为抵押人的，须根据《公司法》和公司章程需经董事会或股东会同意。

3.以进口保税货物作抵押的，须经当地海关书面同意。4.以招标、拍卖、公开协商等方式取得的以荒山、荒地、荒丘、荒滩等土地承包经营权抵押的，经发包方同意抵押。

5.以乡(镇)、村企业厂房等建筑物抵押时，所涉及建筑物占用范围内集体土地使用权抵押的，必须经集体土地所有者同意，并出具书面证明，该书面证明除应明确同意抵押意思外，还应包括在实现抵押权时同意按法律法规规定的土地征用标准补偿后转为国有土地以及征地费是否作为债务清偿资金等内容。

（三）抵质押物资质重点：

1、是否是《物权法》中规定的不可抵押的财产。

2、审查抵（质）押物的所有人是否以书面形式同意抵押：

(1)抵（质）押物如属第三人所有，是否有第三人同意并将其财产进行抵押的授权文书；

(2)抵（质）押物如属共同所有，是否有其他共有人同意将共有财产进行抵押的授权书；

(3)股份有限公司、有限责任公司办理抵（质）押贷款，是否经董事会或股东大会通过并具有书面证明文件，企业章程另有规定的除外。

3、审批决议中的抵质押物是否与抵质押人出具的股东会决议或董事会决议中一致，是否是抵质押合同中的财产一致，是否与最终办理抵质押登记的财产一致。

4.权利证书记载的权利人须与抵押人(出质人)相同，记载的抵(质)押物全部要素与抵(质)押合同及所附清单的记载相同。

5、以房地产设定抵押时，要依据房地产有关法律、法规进行审查：

(1)抵押财产为房地产的，必须依法持有房地产权属证书；

(2)房地产抵押应遵循“地随房走”或“房随地走”的原则，即房屋的所有权和该房屋占用范围内的土地使用权同时抵押；(3)抵押财产为预售商品房的，商品房开发项目须符合房地产转让条件并取得商品房预售许可证；

(4)房产开发商是否已取得《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设施工许可证》。

6.建筑物抵押的:(1)以建筑物抵押的，根据《物权法》第一百八十二条的规定，该建筑物占用范围内的建设用地使用权一并抵押。以建设用地使用权抵押的，该土地上的建筑物一并抵押。根据《物权法》第一百八十三条的规定，乡镇、村企业的建设用地使用权不得单独抵押。以乡镇、村企业的厂房等建筑抵押的，其占用范围内的建设用地使用权一并抵押。

(2)抵押财产为在建工程的，房产开发商是否已取得《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设施工许可证》。

7、出租的抵质押物，我行是否与抵押人、承租人签订三方协议。

8、抵（质）押率是否符合我行的相关规定：商品住宅的抵押率原则上不高于70%；写字楼的抵押率原则上不能超过50%；设定抵押权的抵押物，其抵押率不能超过40%。

（四）抵质押物我保管重点：

1、是否入保险柜保管。

2、是否保管在客户经理手中，是否双人保管。

3、调阅是否履行调阅手续。

三、对授信资料的检查

（一）审核重点：

审核是否认真落实了授信业务审批通知的内容；审查合同文本的填制是否合法、规范，严格遵守合同范本使用的标准和要求；主合同与从合同在编号、内容（借款人名称、借款种类、借款用途、借款金额、利率和利息计算方式、担保方式、其他事项栏）、签章等事项上是否保持衔接性。

四、对贷款审批的检查

对应授权书、《包商银行总行审贷委员会管理办法》

（一）是否存在超授权情况重点：

查看分行授权文件，对应授信业务审批通知书，查看是超过分行审批权限的业务，是否是由总行审批的。

（二）审批过程是否合规重点：

调阅分行审贷委员任命文件及相关业务的审贷会上会资料，查看审贷会召开时委员人数、资格是否合符；查看上会的审贷委员是否尽职发表意见，出具“再议”、“否决”时是否注明原因；对就审贷委员出具的表决单、审贷会秘书出具的会议纪要和审批通知书是否一致，审贷会秘书汇总意见是否正确、完整。

五、对授信执行（贷款发放、银行承兑汇票签发等）重点：

（一）贷款发放重点

1、三个办法一个指引的要求进行受托支付，支付凭证是否完整，贷款受托支付是否在贷款发放一个工作日内支付。受托支付对象是否与贷款申请时提交的资料中交易对手一致。公司类贷款超过1000万要求采取受托支付方式。

（二）银行承兑汇票的签发重点：

1、保证金是否足额打入保证金账户进行冻结处理，保证金到期日期是否早于银行承兑汇票到期日期。

2、是否签订银行承兑汇票协议，签发的银行承兑汇票要素是否完整、准确；是否留存签发的银行承兑汇票的复印件。

六、贷后管理的检查重点

（一）贷后频率是否符合制度的要求：每月一次非现场贷后检查，每季度一次现场贷后检查，低风险业务的贷后检查要求与普通授信业务要求一样。

（二）贷后检查内容是否符合制度的要求：

1、非现场检查中该谈内容及回答是否完全一致，2、现场检查时财务变动是否前后一致，检查内容是否完整。

3、是否取得企业财务报表。

4、贷后是否双人进行检查，部门负责人是否签字确认。

5、贷后是否更新企业最新年检的基础资料。

第二篇：公司类授信业务督办工作制度

公司类授信业务

督办工作制度（试行）

为加大XX支行公司类授信业务督办力度，加快工作进展，提高工作效率，确保督办公司类授信项目（以下简称“项目”）按时序完成，特制订本督办工作制度。

一、督办工作指导思想

紧紧围绕我行公司类授信业务开展和领导交办的任务进行督促办理，及时发现和督促解决项目在落实过程中遇到的困难和问题，确保我行公司类授信业务又好又快发展。

二、交办部门和承办部门

交办部门：公司业务部

承办部门：公司业务中心各小组

三、督办工作内容

（一）对已明确有资金需求的项目落实情况进行督办；

（二）对已受理的项目进展情况进行督办；

（三）对已审批项目贷款的发放进行督办；

（四）支行领导认为有必要督办的其它事项。

四、督办工作任务

项目督办的任务是督促客户经理及时推进项目前期工作，全力推进项目的完成。通过督办，对发现的问题进行分析，及时帮助协调解决，确保被督办项目按时按要求完成从 1

项目调查、审批至信贷资金上账的工作。

五、督办工作办理程序

（一）督办落实

原则上从第一次与客户确定信贷需求关系开始，由公司业务部负责将《项目督办事项登记表》（见附件1）相关事项填好后交承办部门办理落实。下发《项目督办事项登记表》前，公司业务部和公司业务中心各小组应先确定经办人员（客户经理）。

（二）反馈回复

1．督办项目进展情况的反馈，每周一和周三由承办部门经办人员将项目进展情况分两次以书面形式反馈公司业务部，直至被督办项目资金上账或被督办项目不符合准入条件，报经分管领导同意暂不受理为止。要求：经办人员必须实事求是反馈被督办项目的进展情况，按时按要求将填写好《项目督办事项登记表》交回公司业务部备案。

2、公司业务部在收到经办人员上报的《项目督办事项登记表》后，及时汇总情况，了解督办项目进展情况，对发现的问题进行分析，及时帮助协调解决。

3、公司业务部负责人负责于每周一，将督办工作总体情况以书面形式或口头形式，向分管公司业务副行长或行长汇报。

（三）立卷归档。督办项目办结后，公司业务部应将督办

过程中来往材料组成案卷归档。

六、督办工作原则

（一）督办工作以催办促办为主，交办部门不能直接代替承办部门处理所督办的具体事宜，即不代替客户经理的工作职能。

（二）督办工作纳入客户经理退出机制中考核，对拖拉推诿、敷衍塞责等作风不实，导致督办项目办理工作拖延或达不到要求的，给予有关人员批评教育，对引起客户投诉或因工作不到位，造成失去客户的，将对责任人调离公司业务中心客户经理岗位。

七、本制度由解释，如与上级相关规定有不一致的，以上级规定为准。

八、本制度自印发之日起施行。

附件：公司类授信项目督办事项登记表

第三篇：公司授信业务基本概念搜集整理

授信业务基本概念搜集整理

授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、有追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务。简单来说，授信是指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方作出保证的行为。授信按期限分为短期授信和中长期授信。短期授信指一年以内（含一年）的授信，中长期授信指一年以上的授信。

表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等。

商业银行不得对以下用途的业务进行授信：

1、国家明令禁止的产品或项目；

2、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；

3、违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；

4、其他违反国家法律法规和政策的项目。

客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得，但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，商业银行不得提供授信：

1、项目批准文件；

2、环保批准文件；

3、土地批准文件；

4、其他按国家规定需具备的批准文件。商业银行授信决策做出后，授信条件发生变更的，商业银行应依有关法律、法规或相应的合同条款重新决策或变更授信。

综合授信是指商业银行在对综合授信客户的财务状况和信用风险进行综合评估的基础上，确定能够和愿意承担的风险总量，即最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。综合授信的对象一般只能是法人，综合授信的形式是一揽子授信，即贷款、打包放款、进口押汇、出口押汇、贴现、信用证、保函、承兑汇票等不同形式的授信都要置于该客户的授信额度上限以内，以便集中统一管理和有效控制信用风险。实行综合授信，对客户来说，既获得了银行的信用支持，解决了资金困难，又减少了资金占压。对银行来说，则争取和稳定了优质客户，推动了各种信用业务的发展，增强了自身的竞争力，并有效地控制了信用风险。同时，实行综合授信，简化了授信的手续。只要在综合授信额度内，客户根据需要可以随时向银行提出授信申请，银行可以立即放款，简化了内部审批的程序，提高了工作效率，实现了一次签约，多次授信。因此，综合授信已得到银行的普遍采用。

综合授信额度是指银行为客户核定的短期授信业务的存量管理指标，只要授信余额不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，中行公司业务部门均可快速向客户提供短期授信，即企业可便捷地循环使用银行的短期授信资金，从而满足客户对金融服务快捷性和便利性的要求。上述短期授信业务包括期限在一年以内（含一年）的贷款，开证、保函、押汇等，其中，投标保函、履约保函、预付款保函、关税付款保函和海事保函的期限可放宽到一年以上。

最高综合授信额度是指商业银行在对单一法人客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上,确定的能够和愿意承担的风险总量。银行授信与贷款的区别

授信不能等同于贷款。授信是一种风险控制的总的概念。贷款是银行或其他信用机构向借款人所作的借款，须在一定期限内归还，并支付利息。客户对银行的需求不仅包括贷款，还有票据、信用证等。授信包括了银行的表内、表外业务，开信用证也要授信。

银行授信分类 基本授信是指商业银行根据国家信贷政策和每个地区客户的基本情况所确定的信用额度。特别授信是指根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要，对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信，特别授信的额度是一次性的，不可循环使用。

内部授信是指商业银行在对单一法人客户或集团性客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，核定最高综合授信额度。作为商业银行内部控制客户信用风险的最高限额，该授信额度不与客户见面，由商业银行审批客户单项信用需求时内部掌握使用。针对客户确定的用于内部控制的授信额度是商业银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。

公开授信是指商业银行对符合一定条件的单一法人客户或集团性客户，在对其风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定的额度内能够便捷地使用银行信用。公开授信必须与客户签订公开授信协议，协议中须载明公开授信额度的金额、有效期及使用条件。每次使用信用的期限要根据其具体用途按相关规定执行

内部授信与公开授信在操作上的区别 一是申请环节不同。公开授信是银企双方的经济合同，具有法律效力，因此必须由客户要约，提出申请，商业银行承诺同意公开授信，构成符合《合同法》规定的授信合同。内部授信是商业银行内部控制客户信用风险的管理制度，不具有法律效力，因此不需申请。二是担保环节不同。公开授信原则上要求采取最高额担保，而内部授信则无担保要求。三是内部授信不需与企业签订授信协议，而公开授信必须签订协议。四是用信不同。公开授信的客户可以随时向商业银行申请提款，而不需要繁琐的逐级审批手续，而一般授信的用信须严格按授权权限办理手续。

企业要贷款，属于对公业务。首先，银行信贷审批中心对企业的资质审核一个额度→企业提供所需材料→经各个审批部门的审批→授信完成，授信层结束（有审批额度，授信期限等等信息）。

然后就是用信，在审批结束后，授信有效期内，可以办理相关的信贷业务（此业务必须是审批批复通过的业务）。

授信审批流程在授信有效期内只走一遍，每次做业务在未超过授信有效期和授信额度之前，办理业务直接到用信层就好，用信流程一般不是很复杂，就是看看额度，合同，期限，利率对不对之类的，没有异常不会再用信卡你放不了款的。

授信是对企业资质的评价判断，授予我行的信用给你，简称贷款审批。

用信是企业已有我行对你的信用，使用我行的信用叫用信，简称额度使用。

四、授信额度 授信额度是指由银行批准的可以向公司客户借贷的或已经贷出的最高贷款本金限额。授信额度就是判断企业最大的偿债能力，是对企业经营能力和现金流状况的综合评价的结果，银行相信企业在这个金额范围内有足够的清偿能力，以控制企业的偿债能力风险。

授信额度的分类

授信额度一般可分为单笔贷款授信额度、借款企业额度和集团借款企业额度。

单笔贷款授信额度是指单独被批准的贷款授信额度。该额度一般不允许重复借贷；最高限定于各类授信贷款最高的本金暴露额度。借款企业额度是指银行授予某个公司客户一笔以上贷款的授信额度总和。该额度也包括来自贷款汇率问题的风险敞口。集团授信额度是指银行授予集团各个成员授信额度总和。对于有复杂结构的集团组织要关注如下几方面潜在的信用风险：贷款资金在集团内部成员间转移；集团内部的资金流用于其他债务清偿；集团内其他成员对公司客户的不良影响。授信、贷款、融资有区别

有相互联系有有区别的三个概念。授信，一般是银行对满足条件的客户给与授信。授信的内容，涵盖的金融业务多。常见的是银行与单位借款人签订综合授信额度，在此额度下，借款人可以提用额度贷款，开立银行承兑汇票占用部分额度，在银行额度下对外出具保函等等。而贷款，就是我们通常所说的贷款了。是商业银行最常见也最重要的资产业务。融资，站在银行角度看，为客户融资手段多样，主要还是贷款。站在客户，比如一家企业的角度看，他的融资渠道、方式就很多了，增发股票、发行债券、找银行贷款、关联企业借款等等都是融资方式。

授信贷款是指贷款人或者企业在银行批准的授信贷款额度和有效期内可根据实际情况循环使用的人民币担保贷款。额度和有效期内，可以滚动贷款，但总额不能超过授信余额。在授信额度下，借款人可以提用额度贷款，开立银行承兑汇票占用部分额度，在银行额度下对外出具保函等等。授信贷款类似于信用卡的额度，但授信贷款一般需要抵押或者担保，是有利息的。其中授信额度指银行在一定金额及期限内，向借款人发放的可循环使用的授信 2.贷款银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指贷款、贴现、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加自身的累积。

贷款一般是一次性的行为，授信是额度和时间内多次可循环。授信的特点（1）一次授信，循环使用，随用随还，一次授信后，在约定的时间和额度内随借随用随还；

（2）凭证贷款，手续简便，借款人依据授信合同办理授信业务，银行不再重新进行授信调查、审批；（3）如果为综合授信额度，借款人除了可以获得贷款外，还可以办理授信合同规定的开立承兑汇票、国际结算融资等业务。整理人：曹磊

授信与特殊资产管理部

第四篇：公司授信业务规模管理情况汇报及重点客户营销情况

重点客户及联动项目进展情况

一、总行级重点客户及联动项目进展情况

1、湖北分行有总行级重点客户三十余户，其中由我行牵头的有五户，分别为三峡、武钢、长航、东风和华新等企业集团，由总行或兄弟行牵头在鄂的控股企业有三十户。

2007年，总行级在鄂重点客户联动成效显著，一方面，今年全辖公司授信增长35亿元，其中属总行级重点客户增长的有23亿元，占整个增长总量的65%；另一方面，对储备项目的营销也有明显进展。

例如电源项目，湖北共有七大电力集团在鄂储备项目近十个，在与总行公司业务部的积极主动营销中，我行已与其中的七个项目展开卓有成效的营销工作并出具了营销性贷款承诺函，承诺函金额在200余亿元，为项目的储备和后期强势营销奠定了好的基础。

我行列入总行直接联动营销的项目有四个，分别为三峡总公司金沙江滚动开发项目、武汉至广州客运专线项目、武汉80万吨乙烯建设项目以及湖北大畈核电项目等。07年这四个联动项目进展非常顺利。三峡项目，在总行原华庆山副行长和公司业务部林景臻总监分别专程来鄂营销的基础上，我行成功续做与开发银行9.6亿元的资产置换业务和近10个亿的财务公司资金理财业务，07年收益比上年增长3000万元。武广客运专线项目，在总行牵头营销和协调下，今年6月30日正式获得总行的授信批复，是湖北单个最大授信项目，明年开始带来可观的增量业务空

间。乙烯项目，在总行的支持下对中石化总部进行了营销，我行也在该项目的上游企业武汉经发投公司获得了营销突破并为其核准了授信总量，该公司做为乙烯项目的土地平整和基础建设企业，为我行争取乙烯的市场份额起到重要的协助作用。核电项目，在总行与中电投集团总部的沟通下，该项目筹备处的基本帐户开立在我行，我行一直保持着快捷的结算服务，每两天就有客户经理上门进行票据的传递并为工作人员进行金融产品的交叉销售工作。

2、银团贷款业务情况

我行现有银团贷款项目六个，共涉及授信金额60亿元，其中武钢集团项目、大别山电厂项目、江坪河水电项目三个项目今年按份额实现提款9亿元，三峡金沙江银团项目、南水北调中线水源项目和武广客运专线内部银团在今年已经完成流程准备，2008年开始提款。

二、分行公司业务重点客户及重大授信项目联动情况

1、与兄弟行的联动成果显著。07年我行与深圳分行联动续做了湖北江坪河水电开发项目，该项目由上市公司深中技投资新建。在湖北农行和湖北建行已经出具承诺函并得到客户服务首肯的前提下，我行与深圳行分工合作，拿下该项目全部28亿元授信，目前两家行共投放授信10亿元，项目建设进展顺利。其它还有与北京分行合作成功续做了在武汉的房地产开发项目等等。

2、储备项目的联动体系基本形成。结合国家产业结构的调整和大型企业的战略决策，我行及时将企业投资走向作出梳理并与当地一级行形成伙伴，第一时间开展联动营销工作。如针对武

钢集团兼并柳钢、昆钢，新建防城港千万吨新厂等信息，我行主动与广西、云南等行联系，关注事情进展尽早找到商机。

3、通过联动，我行的新产品开发能力和金融产品组合运用能力明显提高。通过联动和经验交流，我行在电力、化工、钢铁和汽车机械等领域产品开发和组合使用能力有很大的提升，信贷资产转让与回购，长期贷款短期资金占用等等给我行带来了很多价值点。

三、海外联动情况

在海外联动方面，从中银国际考察参股长航财务公司可行性，以及武钢集团在港IPO的上市推荐，海内外联动我行今年有了正式的起步。明年，武钢集团由于矿山开采的需要，在海外设立一系列分公司，我行也将相关信息通报当地行并关注营销进度。

今年，我行成功续做了由花旗牵头的亚东水泥项目，发放8000万人民币贷款、协助RBS公司在湖北召开了赴英国投资招商会，配合中银证券考察湖北潜在上市公司并确定储备名单等等。

第五篇：北海市商业银行公司业务授信后管理办法

@@@商业银行 公司业务授信后管理办法

（暂行）

目录

第一章 总则.........................................................................................................................3 第二章 职责与分工...........................................................................................................4 第三章 工作程序................................................................................................................6

第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 授信后检查的内容........................................................................................6 授信后检查的方法........................................................................................7 收息收贷管理..............................................................................................10 业务移交管理..............................................................................................13 考核与评价.................................................................................................14

第四章 附则.......................................................................................................................16 附件：....................................................................................................................................16

第一章 总则

第一条 为有效管理授信风险，规范授信后管理，完善对公授信业务授信后督导管理机制，建立统一的授信后管理体系，提高授信后管理的有效性，有效防范和控制信贷风险的发生，根据有关金融法规和我行的有关规定，特制定本办法。

第二条 授信后管理是指从授信启用到授信业务结清日的过程中对授信业务的管理，包括授信后检查、收息收贷管理、风险预警管理、风险分类及预计损失计提、业务移交工作等。本办法主要规范五级分类为正常、关注类授信的授信后管理，五级分类为次级、可疑或损失类的授信移交资产保全部门之前的授信后管理也适用本办法，移交资产保全部门之后的授信后管理按照不良资产管理相关办法执行。

第三条 本办法所规范的业务范围包含境内法人机构（非金融）的各类表内和表外授信业务。

第四条 授信后管理基本原则：

（一）分类管理原则：结合行业状况、客户实力、授信产品、风 险程度、银企合作等因素，对授信业务和客户实施分类、差别化的授信后管理措施及频率；

（二）专业管理原则：在风险管理部设立专职的授信后管理岗，对授信后管理实施专业化、精细化的全方位监控和督导管理；

（三）动态管理原则：通过对企业财务信息及内外部非财务信息 的收集和综合分析，动态调整授信后管理策略及信贷资产的风险分类结果，并与客户开发/退出策略紧密结合；

（四）强化问责原则：坚持“谁经办谁负责、谁管理谁负责、尽

职免责”的原则，严格落实问责制度，强化对违规行为的问责力度。

第二章 职责与分工

第五条 客户经理（包括信贷员，下同）作为授信后管理工作制度的主要执行者，是授信后管理的第一责任人，职责包括：

（一）通过日常收息收贷管理、贷款用途检查、非现场及现场全面检查，完成检查报告，并对风险分类和预计损失进行初分和初步测算；

（二）及时搜集客户的经营管理及财务信息，了解客户的非财务信息，并对上述信息加以分析应用；

（三）通过上述各项检查主动发现（或解除）各种预警信号，对存在潜在风险的客户应及时制定风险化解措施；

（四）落实授信项目的风险控制和防范措施，并负责持续监控，规避授信风险；

（五）按照要求开展各项风险排查，负责落实检查发现问题的整改；

（六）负责放款操作之前妥善整理、保管贷款档案，并及时补充授信后管理的最新材料，按规定移交放款中心；

（七）配合资产保全部门清收不良贷款；

（八）其它授信后管理工作。

第六条 经营单位部门负责人（业务部经理）主要职责：

（一）组织实施贷后管理方案；

（二）督促客户经理落实各项检查问题的整改；

（三）指导、督促客户经理其它贷后管理工作；

（四）对客户经理的风险分类结果进行审核；

（五）及时发现预警信号，并向经营单位负责人报告；

（六）对有风险预警信号的客户直接负责组织进行全面现场检 查。

第七条 经营单位负责人（各一级支行行长、总部营业部总经理、公司业务部总经理）主要职责：

（一）组织、督导部门负责人落实授信后管理工作；

（二）督促部门负责人落实各项检查问题的整改；

（三）及时发现预警信号，并督导落实预警客户的处理措施；

（四）直接参与关注、有定性预警信号和分行风险预警会要求检查的客户的全面检查；

（五）根据授信后管理考核评价结果，对客户经理和部门负责人进行绩效考评。

第八条 分行风险管理部门的工作职责：

（一）贯彻执行总行制定的各项管理制度，并根据规定制定实施 细则；

（二）负责管理和监督本行的授信后管理工作，组织或参与制定 授信后管理方案并监督授信后管理方案的执行，参与重点项目的授信后检查工作，组织实施授信用途检查、全面检查和专项检查；

（三）组织本行的授信风险分类及预计损失认定的审核工作，在 权限内进行最终审定，并根据预警或清收情况对需调整风险分类及预计损失的在权限内进行调整或提出建议，上报审批；

（四）组织拟定或调整本行管理的不良信用客户名单；

（五）按总行制度规定和要求及时上报各种统计报表和分析报

告；

（六）负责牵头组织制定分行授信后管理考核办法；

（七）依据总、分行制订的授信后管理考核细则，对各经营单位、客户经理进行考核评价。

第九条 总行信贷风险管理部的工作职责：

（一）制定全行授信后管理办法和相关制度；

（二）负责管理和监督全行的授信后管理工作，组织实施专项 检查，并定期对各分行的授信后管理工作质量进行考评；

（三）负责督促、指导分行及时整改各项内、外部检查中发现 的授信后管理相关问题，落实各项授信后管理要求；

（四）负责超分行权限的授信风险分类和预计损失的最终审定 工作；

（五）定期进行全行信贷资产质量分析，参与重点项目的授信 后检查，及时进行信贷风险预警并发布预警信息，组织拟定、调整和发布全行不良信用客户名单。

第三章 工作程序 第一节 授信后检查的内容

第十条 授信后检查的内容主要包括对借款企业基本情况检查、授信用途的检查、重大经营管理事项的检查、财务经营状况或项目进展情况的检查、结算往来情况的检查、担保条件的检查、授信情况检查、贷款分类检查、授信效益检查、授信审批条件落实情况检查、风险预警检查等，具体按《公司授信业务授信后检查要点》（附件1）执行。

第二节 授信后检查的方法

第十一条

授信后检查应采取现场和非现场检查相结合的方式。

（一）现场检查要实地走访客户，通过与法人代表或财务主管面 谈、检查经营场所、进行财务查账、盘点库存等方式发现问题。现场检查应坚持双人经办原则；

（二）非现场检查要利用人民银行征信系统、人民银行信贷登记 咨询系统、本行信贷管理系统、财务报表、电话、网络、媒体等工具或渠道进行信息收集、信贷分析。

第十二条

分类管理是提高授信后管理精细化水平从而提高管理质量和效率的重要手段。按照客户及其授信的风险状况及重要性设定不同的检查频率，检查内容也将有所侧重。

按类别可将授信后检查分为：授信用途检查、全面检查、专项检 查。

全面检查可分为：一般风险业务全面检查、低风险业务全面检查。低风险业务认定标准按《公司授信业务品种基本分类》执行。（附件2）

第十三条

授信用途检查

（一）对本外币贷款、进出口押汇、打包贷款，检查人员必须 在资金使用后一周内进行贷款用途的核查，并填写《公司业务授信用途检查报告》（见附件3）；

（二）如果贷款品种为项目融资贷款、固定资产贷款或房地产 开发贷款则应按照《珠海市商业银行固定资产贷款管理实施细则》、《珠海市商业银行房地产开发贷款管理暂行办法》的相关规定进行相应的检查；

（三）检查中发现借款人未按资金支付计划（指借款人采取自 主支付方式的）或合同约定用途（指借款人采取受托支付方式的）使用贷款构成实质上的贷款挪用，应纳入预警管理，并按照《珠海市商业银行公司业务风险预警管理办法》流程执行。

第十四条 全面检查

（一）根据客户贷款风险分类，不同级别客户全面检查频率不 同：

对风险分类为正常的客户，每三个月进行一次全面检查；

对风险分类为关注的客户，每一个月进行一次全面检查；

对五级分类为次级以下（含次级）的不良贷款客户应加大检查频率，至少每月全面检查一次。

在我行有多笔贷款且风险分类不同的，按照最高检查频率对客户进行授信后检查。

（二）全面检查后，填写并完成《公司业务授信后检查和风险分 类认定表》（见附件4）进行风险分类，对未纳入资产保全的不良贷款进行预计损失测算，经部门负责人签署意见后将纸质文件及时上报分行风险管理部；

（三）对于检查中发现的各项预警信号，应严格按预警信号的处理流程处理；

（四）对正常类贷款，由经营单位负责人负责牵头组织制订授 信后管理方案，主办项目的客户经理具体执行、落实授信后管理方案；

（五）对关注类贷款，按照金额大小，分为单户5000万元（折 合人民币，含）以上和5000万元以下两级管理：

5000万元以上的关注类贷款，由分行风险管理部负责人牵头组织经营单位、风险管理部门制订授信后管理方案，经营单位负责人负责组织和保障授信后管理方案的实施，主办项目经营单位的客户经理具体执行、落实授信后管理方案。

5000万元以下的关注类贷款，由经营单位负责人负责牵头组织制订授信后管理方案，主办项目的客户经理具体执行、落实授信后管理方案；

（六）对五级分类为次级以下（含次级）的贷款且未移交到资 产保全部门的客户，不论金额大小，由经营单位负责人负责牵头组织制订授信后管理方案，研究处理办法，适时提出催收方案和措施。主办项目的客户经理具体执行、落实授信后管理方案。经营单位负责人负责组织和实施客户授信后管理工作，听取授信后情况的汇报，部署对该类客户的授信后管理方案；

（七）对五级分类为关注以下（含关注）的贷款，分行信贷风 险管理部、经营单位必要时需对客户管理层进行走访。

第十五条 低风险授信业务检查

根据低风险业务的特点，其授信后检查重点关注业务操作的合法合规性，有效防范操作风险和政策风险。

（一）授信用途检查参照授信用途检查的内容进行；

（二）每三个月完成一次信贷资产风险分类，并填写《公司业务贷 后检查和风险分类认定表》（见附件4）进行风险分类，经部门负责人签署意见后将纸质文件及时上报分行风险管理部；

（三）信贷资产风险分类过程中，若发现客户挪用信贷资金、抵（质）押物价值变化、贴现资金回流、入（出）库记录异常、其他预警

信号及影响我行信贷资产安全的不利因素，须严格按预警信号的处理流程执行。

第十六条

专项检查

（一）根据管理的需要，总行可对某一行业、某一区域、某项产 品、某个客户、某个事件及分行授信后管理执行情况等开展专项检查；

（二）分行可对本行某一行业、某项产品、下属机构授信后管理 情况等开展专项检查；

（三）分行可根据总行布臵或自主命题制定排查方案，确定参与 部门和人员、排查范围、内容、实施步骤，明确排查预期达到的目的，排查结果的反馈途径和督导落实整改；

（四）专项检查之后，根据检查结果，形成结论和工作建议，并 按照要求向分行相关领导汇报或上报总行相关部门；

（五）存在问题的客户应视风险程度，判断是否转入预警客户管 理流程；

（六）向被检查项目经营单位及客户经理反馈排查中发现的问题，并督导落实整改。

第三节 收息收贷管理

第十七条

各行应按照我行有关会计规定确定贷款本息的回收顺序。

第十八条

收息管理

（一）主办项目客户经理应在结息日前10个工作日以电话或书面等方式提醒客户按期还息；

（二）借款企业未能按期足额支付贷款利息，项目主办人应作 为预警信号管理并及时催收；

（三）对贷款已到期的企业，利息催收与本金催收同时进行。第十九条

到期授信管理

（一）授信主办经营单位须按月统计下两个月所有到期贷款，逐笔分析客户经营情况、还款能力、判断回收的可能性、并按照提前偿还、到期偿还、还后再贷、借新还旧、压缩重组、逾期催收等回收方式，有针对性地制订回收预案；

（二）经营单位应在月末5个工作日前完成下两个月到期贷款的催收准备和到期安排预案的制订，逐笔填写《公司授信业务到期回收预案表》（见附件5）报分行风险管理部；

（三）客户经理应在贷款到期前一个月书面发送《客户还款提醒函》（见附件6）或电话、登门拜访等形式提示借款人按时还款。

第二十条

逾期管理

（一）贷款一旦发生逾期（垫款），客户经理应于3日内向债 务人和担保人分别发出《逾期贷款通知函》（见附件7）和《逾期贷款协助催收函》（见附件8），并取得相应回执归档保管，并作为预警信号管理；

（二）客户归还全部逾期贷款（垫款）及欠息之前，客户经理 至少每月应向债务人和担保人分别发送《逾期贷款通知函》（见附件7）和《逾期贷款协助催收函》（见附件8），并取得相应回执归档保管，并作为预警信号管理。对无法取得回执的客户，应当视具体情况采取上门催讨、公证送达、诉讼等方式及时中断诉讼时效；

（三）各分行应建立逾期贷款的统计分析制度，对本发生 的逾期贷款（含垫款），逐笔填写《年内新发生公司逾期贷款分析表》（附件9），同时加大催收力度，落实回收进度。经营单位逐笔填写

《年内新发生公司逾期贷款分析表》，同时撰写分析报告后，于次月初4日内报分行风险管理部；分行风险管理部对单笔余额1000万元以上的大额逾期贷款，逐笔填写《年内新发生逾期贷款分析表》后，于次月初5日内上报总行信贷风险管理部。总、分行风险管理部应加强对逾期贷款的监测，必要时进行现场检查或参与制订回收预案，跟踪预案的执行落实情况。

第二十一条 提前还款

借款人提前还款。授信业务到期前，借款人要求提前归还借款的，项目主办客户经理应要求客户提交《提前还款申请审批书》（见附件10），由经营单位负责人签字同意后，交会计部门，由会计部门通知有关部门办理账务处理。

我行提前收回贷款。客户违约导致我行提前收回贷款时，由项目主办客户经理填制《提前收回贷款通知书》（见附件11），报经营单位负责人与分行风险管理部负责人签字同意后，交会计部门，由会计部门通知有关部门办理账务处理。

第二十二条 借款客户要求展期或借新还旧的，项目主办部门应当要求客户在全部贷款到期前一个月向我行提出书面申请，并对其不能按期归还贷款的原因进行调查，并上报风险预警委员会审议，如审议通过方可上报授信审批部门，严格按批复办理展期或借新还旧相关手续。

第二十三条 有抵质押担保的授信结清后，需要提取存放在会计部门（或营业部）库中的重要权证类档案原件时，按照《珠海市商业银行放款中心管理暂行办法》和《珠海市商业银行信贷档案管理办法》办理担保解除手续及抵质押物权利凭证退还手续。

对于存单质押贷款和银行承兑汇票质押授信，需用存单资金还贷或银行承兑汇票托收款归还授信的，应根据实际需要先解冻质押存单或先进行银行承兑汇票托收手续。

第四节 业务移交管理

第二十四条 以下情况应按规定办理授信业务移交：

（一）发生不良授信，为了及时排除隐患、化解风险、实现专业 化、集约化的保全清收，原则上应移交资产保全部进行集中清收管理；

（二）遇项目主办人员和直接管理人员变动或离职的。上述业务移交应确定一名监交人监督业务移交过程，监交人可为档案管理人员或部门综合人员等。

第二十五条

不良授信移交的管理规定：

（一）对于新发生的不良授信，分行风险管理部应在发生后一个 月内出具《风险分析报告》，提交责任认定部门或机构。《风险分析报告》内容应包括授信基本情况、目前风险状况、不良成因以及相关经验教训；

（二）经分行不良资产处臵委员会审议同意移交资产保全部的，分行风险管理部、资产保全部、资产经营部门对授信质量、风险分类及预计损失共同进行认定，并由相关部门参照《珠海市商业银行授信业务尽职暂行办法》对不良资产进行责任认定。对于涉及违法违规经营需要分行监察部门介入调查的，按照有关规定做出处理；

（三）业务移交双方应填写《授信业务移交表》（附件12），进 行管理责任移交；

（四）不良授信会计帐务、信贷档案、抵质押品、业务权限的移 交，按照相应的办法规定执行。

第二十六条 人员变动移交的管理规定：

（一）业务移交前应先进行授信质量认定，如属业务跨经营部门 移交、或业务接收人员认为风险分类需要调整的，由移交和接交单位经办人及负责人、分行风险管理部对授信风险分类及预计损失共同进行认定。如不属于上述情况的，由移交和接交单位经办人及负责人进行认定；

（二）业务移交双方应填写《授信业务移交表》，进行管理责任 移交；

（三）如涉及会计帐务、信贷档案、抵质押品、业务权限的移交，按照相应的办法规定执行。

第五节 考核与评价

第二十七条 授信后管理工作实行按季测评考核。第二十八条 总行对各分行考核的主要内容及方法：(一)对公授信后管理的运作情况；

(二)授信用途检查、及全面检查制度的执行情况；(三)收息收贷管理是否合规；(四)风险分类是否及时、准确；(五)预警信号的报告和处理是否及时；

(六)风险监控情况，各类报告是否及时提交完成；(七)是否建立授信后管理考核细则，并监督落实；(八)违规问责是否落实到位；(九)其他授信后工作；

总行依据监督考察的结果和分行的工作完成情况及工作质量，每季进行考核打分。

第二十九条 分行应依据《授信后管理考核细则》（附件13）

对各经营单位进行考核。

第三十条 分行对各经营单位考核的主要内容：(一)各项检查完成情况；(二)授信后检查报告质量评价；(三)预警事项及预警信号处理情况；(四)风险排查的完成及整改落实情况；(五)(六)(七)(八)收息收贷管理情况； 风险分类是否及时、准确； 非财务信息收集及外部走访情况； 档案管理及系统维护情况。

第三十一条 考核评价结果的实施：

(一)对于授信后检查制度执行不到位或对预警信号反应滞后、报告不及时的单位及相关责任人，取消其各项评优评先资格；

(二)对授信后检查制度执行到位，各项检查报告质量优良，对风险揭示充分，对预警信号反应快速的经营单位和相关人员，可给予通报表扬或奖励；

(三)由风险管理部对经营单位授信后管理工作进行质量评价，重大情况向行领导汇报；

(四)对于未执行授信后管理制度的单位（个人）或因此给本行造成资产损失的，各分行应严格按照《珠海市商业银行全员问责暂行办法》的有关条款进行问责。

第四章 附则

第三十二条

贷款发放及归还后，有关人员须按规定将相关信息登记授信台帐、信贷数据库及人民银行的“信贷登记咨询信息系统”。

第三十三条

信贷档案的保管、借阅等工作，按照《珠海市商业银行信贷档案管理办法》执行。

第三十四条 有关办法或协议对某些业务品种（如保兑仓、银团贷款等）的授信后管理有特别规定或约定的，按照特别规定或约定执行。

第三十五条

以前有关制度、规定与本办法不一致的，按本办法执行。

第三十六条

各分行可根据本办法制订实施细则。

第三十七条

本办法由珠海市商业银行总行负责解释、修订。第三十八条

现珠海市商业银行总部履行总行及分行职责。第三十九条

本办法自2011年1月4日起执行。附件：

1.《公司授信业务授信后检查要点》 2.《公司授信业务品种基本分类》 3.《公司业务授信用途检查报告》

4.《公司业务授信后检查及五级分类认定表》 5.《公司授信业务到期回收预案表》 6.《客户还款提醒函》 7.《逾期贷款通知函》 8.《逾期贷款协助催收函》

9.《年内新发生公司业务逾期贷款分析表（月报）》

10.《提前还款申请审批书》 11.《提前收回贷款通知书》 12.《授信业务移交表》

13.《授信后管理考核细则》