电大工商行政执法专题试题及答案全套

第一篇：电大工商行政执法专题试题及答案全套

一、问题分析题

1.分析工商行政处罚法定原则的基本要求。

1、分析工商行政处罚法定原则的基本要求。答：工商行政处罚的原则，是指对工商行政处罚设定和实施具有普遍指导意义的行为准则。根据《行政处罚法》的规定，工商行政管理机关实施行政处罚应当遵循的原则主要有：

1．处罚法定原则 处罚法定原则，是指行政处罚必须严格依据法律规定进行，它是行政活动合法性要求在行政处罚中的具体体现。处罚法定原则包括三个基本要求：

（1）处罚依据必须法定。工商行政执法人员在确定相对人是否构成违反行政法规范的行为，决定是否给予处罚，给予何种处罚时，必须要有法定的依据，而且行政处罚所依据的规范本身应合法。

（2）实施处罚的主体必须法定。工商行政处罚的实施由县级以上工商行政管理机关进行；工商所则可在法律、法规法定授权的范围内或者受县级以上工商行政管理机关委托授权后实施行政处罚。

（3）处罚程序必须法定。作出处罚行为必须遵循法定程序，做到程序完备、合法。

2.分析工商行政检查调查行为的法律特征。

2、分析工商行政检查调查行为的法律特征。

答：（1）工商行政检查调查的主体是工商行政管理机关和授权的组织。县以上工商行政管理机关是法律规定负有监督检查职责的主体，授权的组织是法律授权其监督检查行政相对人是否遵守法律规定的工商行政管理所。

（2）工商行政检查调查权是一种行政强制权。它是工商行政职权的重要组成部分，依法享有与行政职权相伴的行政权。当工商行政执法人员进入到检查场所履行职务时，相对人必须配合。被检查的经营者、利害关系人和证明人应当在规定的时限内向监督检查部门如实提供有关资料，不得拒绝、拖延或者提供虚假材料。

（3）工商行政检查调查行为是一种对相对人有实际影响的行政行为。检查人员对相对人是否遵守法律法规进行检查，包括其工作场所、工作制度、账簿等进行全面了解，相对人必须给予更大的帮助和协助，这势必对相对人正常的工作秩序造成影响。这就需要对检查行为的规范操作作出明确的规定。

（4）工商行政检查行为是通过执法人员来实现的活动。工商行政监督检查人员是指法律规定其负有监督检查职责的人，或者指法律授权其监督检查行政相对人是否遵守法律规定的人。

3.工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？

3、工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？ 答：适用简易程序的行政处罚必须符合以下条件：

第一，违法事实确凿。即违法行为确已发生，且事实清楚、确凿，情节简单、轻微，无需进一步调查取证。

第二，对该违法行为处以行政处罚有明确、具体的法定依据。根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第六十条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或其他组织处以1000元以下罚款或警告的行政处罚的，可以当场作出处罚决定。”

第三，处罚种类的限制。即实施的处罚种类仅限于警告和罚款两种处罚，对个人处以50元以下的罚款或者警告，对组织处以1000元以下的罚款或者警告。

第四，实施处罚权的主体。县级以上工商行政管理机关是实施行政处罚的主体，有权在法定职权范围内实施行政处罚。工商所除行政法规授权可作出200元以下罚款的行政处罚外，还可由省级工商行政管理机关委托授权适用简易程序进行处罚。

1.分析工商行政执法主体的职权。

1、分析工商行政执法主体的职权。

答：工商行政执法主体的职权内容包括以下方面：

（1）工商行政决定权。工商行政决定权是指工商行政执法主体依法对特定的行政相对人所作的具体的、单方面的、能直接发生工商行政法律关系的工商行政权力。

（2）工商行政监督检查权。工商行政监督检查权是指工商行政执法主体为实施工商行政管理法律、法规，实现工商行政职能，对行政相对人是否遵守法律及履行具体的工商行政决定所进行的监督检查权力。

（3）工商行政许可权。工商行政许可权是指工商行政执法主体根据工商行政相对人的申请，依法准许工商行政相对人进行某种作为的权力。

（4）工商行政处罚权。工商行政处罚权是指工商行政执法主体依法对违反工商行政管理法律规范的工商行政相对人给予法律制裁的权力。（5）工商行政强制权。工商行政强制权是指工商行政执法主体在工商行政执法中依其法定职权采取强制手段，以促使工商行政相对人履行法定的义务或者达到与履行义务同样状态、限制工商行政相对人行使某项权利或强制履行某项义务的权力。

（6）工商行政确认权。工商行政确认权是指工商行政执法主体对工商行政相对人的法律地位或权利义务关系给予确定、认可和证明的工商行政行为权力，其功能在于使业已存在的、客观的工商行政法律关系明晰化。

（7）工商行政禁止权。工商行政禁止权是指工商行政执法主体不允许工商行政相对人进行一定的作为与不作为的一项权力，往往通过工商行政命令、工商行政决定和工商行政措施等工商行政行为来实现这项权力。

2.分析工商行政处罚的概念和特点。

2、分析工商行政处罚的概念和特点。

答：工商行政处罚是指工商行政机关对违反工商行政法律规范的公民、法人或其他组织依法给予的一种行政制裁。从工商行政处罚的概念中，可以看出工商行政处罚包含以下几个特点：

1．工商行政处罚是公民、法人或其他组织违反其行政法律义务而承担的一种后果。为了维护正常的行政管理秩序，违反义务者就要承担相应的法律责任。

2．工商行政处罚是对违反工商行政管理秩序的当事人采取的一种行政制裁手段。通过依法限制和剥夺违法行为人人身或者财产上的某种权益使其受到适当的惩罚，从而促使其不再实施违法行为。

3．工商行政处罚是一种行政执法行为。它是工商行政机关实施法律法规的行为，对行政相对人的权利义务会产生直接的影响。

3.分析工商行政强制的法定原则的内容。

3、分析工商行政强制的法定原则的内容。

答：（1）工商行政强制主体法定。包括工商行政强制的设定主体和实施主体法定。工商行政强制的设定必须法定，未经法律授权，任何行政机关或其他机关不得设定工商行政强制。工商行政强制实施主体也必须有法律依据。

（2）工商行政强制的依据法定。一方面，实施工商行政强制行为必须有法律规范的明文规定并依法实施工商行政强制；另一方面，相对人必须有可以实施工商行政强制的事实。

（3）工商行政强制的程序法的。没有法定依据或不遵守法定程序的工商行政强制行为无效。程序是实施工商行政强制行为的步骤、方式、时限和顺序的规定，是保证工商行政强制行为合法、高效的重要手段。

1.分析工商行政执法的范围。

1、分析工商行政执法的范围。

答：工商行政执法的范围具体可以归纳为：

一是对各类市场主体进行登记（含开业、变更、注销登记）注册。包括各类企业的登记；对广告经营资格进行审批，对户外广告进行登记； 对各类经纪人的经纪资格进行认定；对商标印制单位印制资格进行认定；对企业动产抵押物进行登记。

二是查处违反市场准入及工商登记管理法律、法规、规章的行为。包括各类企业违反登记管理规定的行为；广告经营者、户外广告发布者未经审批或未经登记擅自从事广告经营的行为；经纪人未取得经纪资格证书擅自从事经纪活动的行为；擅自从事商标印制的行为。

三是查处销售假冒伪劣商品行为。包括销售假冒注册商标、盗版复制、假冒产地、厂名、厂址、假冒认证标志、过期失效变质掺假、无检验合格证明的商品的行为；利用标识弄虚作假的行为。

四是查处不正当竞争、侵犯消费者权益、传销行为；违反国家粮食管理行为；广告违法行为；有关专营产品（商品）违法经营行为。

2.分析工商行政执法合法性原则的具体要求。

2、分析工商行政执法合法性原则的具体要求。

答：工商行政执法合法性原则的具体要求包括以下三个方面：

一是要求工商行政机关的执法行为不得违反法律、法规和规章的要求。具体是指：第一，工商行政主体的行政职权由法设定与依法授予。第二，工商行政主体实施行政行为必须依照和遵守工商行政法律规范。第三，违法的工商行政行为不具有法律效力。

二是要求下位法不得与上位法相冲突，凡与上位法冲突的下位法无效。在执法，工商行政机关有义务对下位法是否违反上位法进行判断，如果执法行为的依据本身违反上位法，该行为属违法。

三是要求工商行政机关只有在法律有明确规定的情况下才能作出积极的行政行为，否则就构成违法。这就是指法律保留原则，它是对行政机关守法的具有本质性的特殊要求，因而构成依法行政的特有基本原则。3.分析工商行政复议中的一级复议原则。

3、分析工商行政复议中的一级复议原则。

答：根据《行政复议法》和《行政复议法实施条例）》的规定，我国工商行政复议管辖实行的一级复议原则，具体内容如下：

（1）对省级以下各级工商行政管理机关作出的具体行政行为不服的，可以选择向该部门的本级人民政府或者上一级主管部门申请行政复议，省、自治区、直辖市另有规定的，依照省、自治区、直辖市的规定办理。

（2）对省级工商行政管理局作出的具体行政行为不服的，可以选择向该部门的本级人民政府或者上一级主管部门申请行政复议。

（3）对工商行政管理总局作出的具体行政行为不服的，向工商行政管理总局申请行政复议。对行政复议决定不服，申请人可以向人民法院提出行政诉讼；也可以向国务院申请裁决，国务院的裁决为终局裁决。

（4）对上述三种情况规定以外的其他机关、组织等作出的具体行政行为不服的，按照相关规定申请行政复议。

1.分析工商行政处罚法定原则的基本要求。

1、分析工商行政处罚法定原则的基本要求。

答：工商行政处罚法定原则，是指行政处罚必须严格依据法律规定进行，它是行政活动合法性要求在行政处罚中的具体体现。处罚法定原则包括三个基本要求：

（1）处罚依据必须法定。工商行政执法人员在确定相对人是否构成违反行政法规范的行为，决定是否给予处罚，给予何种处罚时，必须要有法定的依据，而且行政处罚所依据的规范本身应合法。

（2）实施处罚的主体必须法定。工商行政处罚的实施由县级以上工商行政管理机关进行；工商所则可在法律、法规法定授权的范围内或者受县级以上工商行政管理机关委托授权后实施行政处罚。

（3）处罚程序必须法定。作出处罚行为必须遵循法定程序，做到程序完备、合法。

2.分析工商行政执法主体的特征。

2、分析工商行政执法主体的特征。

答：（1）工商行政执法主体是特定的行政组织

工商行政管理机关作为行政组织，是法律、法规规定的工商行政执法主体。（2）工商行政执法主体是享有国家行政职权、实施行政执法活动的组织

工商行政管理机关是具备法定的工商行政执法职责，拥有工商行政执法主体的法律地位，实施工商行政执法，既是其权力，也是其义务和职责。

（3）工商行政执法主体是能以自己的名义实施行政执法活动的组织

工商行政管理机关的内设机构是以工商行政管理局的名义实施行政执法活动，工商行政管理局享有行政执法主体资格。

（4）工商行政执法主体是能够独立承担法律责任的组织

工商行政管理机关实施具体行政执法行为，对其实施的职权行为，依法由工商行政管理机关对外承担行政法律责任。

3.分析工商行政强制措施的方式。

3、分析工商行政强制措施的方式。

答：（1）对公民人身自由的暂时性限制。

法律通常应就下列情况授予工商行政机关对人身自由的暂时性限制权：其一，在紧急情况下非限制人身自由不能避免对其本人的危险或对他人的安全构成威胁；其二，存在其他严重危害公共安全或他人人身安全，非限制人身自由不足以预防或救护的情形。

（2）对财务的各种处置

其具体表现为对财务的查封、扣押和冻结，对财物的使用，对财物的处分，对财物使用的某种限制等。主要的措施有：对场所、设施或者财物的查封；对财物的扣押；对存款、汇款、有价证券等的冻结。

（3）对住宅等场所的进入

工商行政机关实施检查、调查等监管活动也有必要进入生产经营场所。但因为住宅等场所涉及宪法规定的人身自由和住宅权的保护，所以即时进入需要有法律的明确授权。

1.分析工商行政执法的特征。

1、分析工商行政执法的特征。答：其特征主要体现在以下几点： 第一，工商行政执法的主体是工商行政管理机关和授权的组织。工商行政执法权是由国家赋予行使的。我国《工商行政管理暂行规定》第二条规定：各级工商行政管理机关是各级人民政府的职能机构，主管市场监督管理和行政执法；第五条规定：工商行政管理机关依法独立行使职权，不受非法干预；第十条规定：工商行政管理所是工商行政管理机关的派出机构，在《工商行政管理所条例》规定授权范围内，以自己名义履行职责。

第二，工商行政执法是一种具体行政行为。它主要针对具体相对人及特定事件实施的具体行政行为。工商行政执法行为主要有行政许可行为、行政监督检查行为、行政处罚行为及行政强制行为等。

第三，工商行政执法所反映的关系是工商行政执法机关与相对人之间的行政法律关系。在这种关系中，工商行政管理机关行使法律赋予的工商行政执法职权，而相对人必须服从工商行政管理机构的管理。

第四，工商行政执法行为具有法定性。工商行政管理机关所采取的执法行为必须在其法定职权范围内，而不能超越此范围，而且执法行为的内容必须合法，必须按照法定的期限和顺序进行，必须符合法定的步骤、方式和形式。

2.简述工商行政许可的公示程序。

2、简述工商行政许可的公示程序。答：工商行政许可的公示程序主要是：

（1）在办公场所、网站上公开实施行政许可所依据的法律、法规、规章的有关规定。

（2）为申请人提供格式化的行政许可申请书规范文本，在公开场所放置工商行政管理机关予先填写好的行政许可示范文本，指导申请人填写申请书格式文本。有条件的可以印制并发放宣传册、在办公场所设置电子显示屏和电子触摸屏。

（3）根据申请人的要求，就公示的有关行政许可的事项、依据、条件、数量、程序、期限及需要的提交的材料等内容予以说明和解释，向申请人提供准确、有效的咨询和答复，充分保障申请人的了解权和知情权。

（4）在办公场所公示办理工商行政许可业务部门的职能职责、办事人员的身份、职责，意见反馈联系方式（公布业务部门名称、联系人姓名及电话、传真、电子邮箱地址），反馈意见、建议的处理办法等。

（5）其他公示方式可结合各自条件按照便民的原则尽量将应公示的重要事项进行公示。

3.工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？

3、工商行政处罚适用简易程序时应符合哪些条件？ 答：适用简易程序的行政处罚必须符合以下条件：

第一，违法事实确凿。即违法行为确已发生，且事实清楚、确凿，情节简单、轻微，无需进一步调查取证。

第二，对该违法行为处以行政处罚有明确、具体的法定依据。根据《工商行政管理机关行政处罚程序规定》第六十条规定：“违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或其他组织处以1000元以下罚款或警告的行政处罚的，可以当场作出处罚决定。”

第三，处罚种类的限制。即实施的处罚种类仅限于警告和罚款两种处罚，对个人处以50元以下的罚款或者警告，对组织处以1000元以下的罚款或者警告。

第四，实施处罚权的主体。县级以上工商行政管理机关是实施行政处罚的主体，有权在法定职权范围内实施行政处罚。工商所除行政法规授权可作出200元以下罚款的行政处罚外，还可由省级工商行政管理机关委托授权适用简易程序进行处罚。

二、案例分析题

1.甲公司以乙公司使用不正竞争手段损害其公司利益为由，向某县工商行政管理局投诉，该局公平交易科在立案后对乙公司进行了检查。检查中发现，乙公司的经营内容与甲公司基本一致，乙公司电脑资料中存有属于甲公司的有关技术资料、客户名单、合同文本、货物报价单及相关信息资料，并以较低价格多次与甲公司的若干长期客户进行了同类货物买卖交易。该局公平交易科认为，乙公司以不正当方式获取甲公司的商业秘密后，用于自己公司的经营，使甲公司因此蒙受了一定的损失，其行为违反了反不正当竞争法的有关规定。依法应予处罚。随后作出了行政处罚决定书，内容是：

一、乙公司立即停止不正当竞争违法行为；

二、对乙公司罚款一万元。行政处罚决定书上加盖了公平交易科的印章。

问：某县工商行政管理局行政处罚决定是否有效？为什么？

1、答：某县工商行政管理局行政处罚决定无效。

本案中，某县工商行政管理局是负责对该县工商活动进行管理和执法的工商行政执法主体。公平交易科是该局所属的内部机构，虽然根据工商局内部分工，对不正当竞争行为的监督和处罚由公平交易科负责，但其不具有工商行政执法主体资格，不能以自己的名义对外作出工商行政处罚决定，而只能以该局名义作出。公平交易科在行政处罚决定书上加盖公平交易科印章，表明是以公平交易科名义作出行政处罚决定的，因其不具备工商行政执法主体资格而使行政处罚决定无效。

2.一日，成都市工商局经检处接群众举报，一个月前才被处罚过的金城肉联厂，还在从事生猪注水宰杀的违法活动，而且当日下午两点就有现场。该处立即研究部署，组织力量，约请公安部门及兽医卫生监督部门予以协助，突击检查成功。在这次检查中，工商部门事先与协助单位商定了分工协助范围，即公安机关负责防止意外，协助控制厂方负责人；兽医监督部门负责提取样品进行检验。全案由工商行政管理机关负责。临行前，宣布了现场指挥员，对参检人员作了分组分工及详细安排。到达现场，首先由负责屠宰车间的第一组执法人员及负责厂长室、财务室的第三组分别就位。在屠宰现场，生猪注水的情景呈现在执法人员眼前。随着出示证件、宣布检查、责令小工就地放下刀子、班组长等候、其他人依次走出车间等一系列简明交待，整个检查活动有序展开。第一组在现场清查中发现了大量违法证据。第二组已让正在接受调查的厂长下令打开三个冻库进行检查，执法人员在冻库内拍照、抽样、核实库存时，发现袋装的分割肉呈现注水冻结后的大量“血冰”现象。第三组在对财务室、保管室的检查中，不仅提取了出售注水肉的单据，还发现其假冒某粮油食品进出口公司名称的包装箱及用于出口冻肉包装的标志等物证。这次检查活动的成功，为结案工作打下了坚实的基础。

根据以上案例写一份现场检查笔录。

2、答：现场检查笔录的主要内容：

检查情况：8月28日下午，市工商局经检处在公安机关的配合下，会同成都市兽医卫生监督检查所，对地处丰收乡双林村四组的金城肉联厂进行检查（出示检查证）。

现场发现：

1．在该厂大门左侧内3间近200平方米的杀猪房内，有7头未剥皮的生猪在地上，腹部肿大，旁边有4根连接自来水龙头的近10米长的腹管正在流水。

2．有4头已剥皮剖腹的生猪躺在案板上，肉显苍白，内有大量积水。

3．杀猪房的肉架上用铁钩悬挂有67片猪肉，正在滴水，且有大面积的淤血斑，地上淌着大面积血水。4．猪圈内有37头活猪待杀。

5．检查人员从该厂冻库内任意提取部分分割猪肉，发现4号冻猪后腿肌肉塑料包装内，有大量显而易见的块状血冰，冻猪大排塑料包装内有印有“CHINAINSPTECEDNANKING”的标识，并在其保管室内发现大量上述标识，另发现印有“中国粮油食品进出口公司”字样的外包装箱。

6．经现场查实，现库存5308件（132225公斤）冻肉。在检查过程中，该厂负责人陈某承认厂内的冻猪肉及现场发现的宰杀猪肉均注过水（除有约60余吨购入的干猪肉外）。

检查人员现场抽样并查封了该厂猪肉。该笔录由该厂负责人签注“属实”并签名。

1.A市某贸易有限公司经工商登记（以下简称贸易公司），具有钢材的经营资格，于2010年5月5日从山东和安徽两地共购回螺纹钢32吨。该批螺纹钢于2010年5月16日运到A市。A市工商局所属B工商所经检查，认为该贸易公司不具备经营螺纹钢的资格，且贸易公司所购螺纹钢为不合格产品，遂于5月10日扣押了这批螺纹钢。贸易公司对工商所的强制措施不服，向A市人民政府申请行政复议，A市人民政府于2010年8月21日作出行政复议决定，维持了扣押行为。之后直到当年年底，工商所一直扣押着该批螺纹钢。贸易公司对此不服，向人民法院提起行政诉讼。

问：B工商所对该贸易公司有无执法主体资格？其行为是否合法？为什么？

1、答：本案中，B工商所对工业盐经营没有执法主体资格，其扣押行为超出了其职权范围，是不合法的。首先，B工商所并无对该贸易公司的商品进行扣押的职权，因此，工商所不是工商行政强制措施的行为主体。就B工商所的职权范围来看，《工商行政管理所条例》第3条规定：“工商所的基本任务是：依据法律、法规的规定，对辖区内的企业、个体工商户和市场经济活动进行监督管理，保护合法经营，取缔非法经营，维护正常的经济秩序。”工商所并没有得到授权可以作出扣押的行政强制措施行为，其次，就贸易公司的经营资格来看，根据贸易公司核准登记的经营范围，贸易公司具有经营钢材的资格，属于可经营钢材的公司，有权经营螺纹钢等钢材的。而B工商所以贸易公司不具备螺纹钢的经营资格为由作出具体行政行为，是不合法的。

再次，工商行政机关在作出行政强制措施行为时，必须向行政相对人出具身份证件，并当场交付当事人查封、扣押决定书。而本案中，B工商所在作出扣押贸易公司的螺纹钢的行为时，没有向行政相对人交付载明相关内容的扣押决定书，在程序上是违法的。

最后，B工商所在实施查封、扣押的行政强制措施后，应当及时查清事实，在法定期间作出处理决定。B工商所逾期未作决定的，被查封的物品视为解除查封；当事人要求退还被扣押的物品的，B工商所应当立即退还。本案中，B工商所在作出扣押行为后，直到当年年底仍未作出最终的处理决定，超过了其作出行政决定的合理期限，也是不合法的。

综上，本案中B工商所对贸易公司的行政强制措施是违法的。

2.某市工商行政管理局擅自在国道上设卡拦车收费。某日，某省石油管理局的一辆小轿车被拦住，该工商局工作人员以手续不齐为由，要求司机交纳罚款，否则不予放行。司机赵某要求工商行政管理局与自己所在单位某省石油管理局进行交涉，并声明没有足够的现款可交。工商行政管理局工作人员遂下令扣押，但是没有出具有关车辆情况的清单。数日之后，司机在情急无奈的情况下缴纳了罚款，某市工商行政管理局也归还了小轿车。但是司机发现小轿车明显已经被使用过，油漆有多处划伤，车内的工具也不翼而飞。为了进行罚款，该市工商行政管理局专门制定了内部文件，自行设定处罚事项和标准。在执法过程中，该市工商行政管理局的工作人员曾经强迫司机作陈述。

试分析：本案中，某市工商行政管理局的行为违反了什么原则？为什么？

2、本案中，某市工商行政管理局的行为违反了合法行政原则。

首先，某市工商行政管理局自行制定内部文件设定罚款事项和标准的行为违反了法律保留原则和法律优先原则。根据《行政处罚法》第14条规定，规章以下规范性文件不得设定行政处罚。某市工商行政管理局自行制定内部文件设定罚款事项和标准的行为显然违反了行政处罚法的规定，与行政处罚法相抵触。

其次，某市工商行政管理局依据自行制定内部文件对司机进行处罚的行为违反了法律优先原则。根据法律优先原则，法律的效力高于法规、规章和其他规范性文件。在法律、法规、规章和其他规范性文件都对同一事项有规定而规定之间又有冲突时，应当优先适用法律。本案中，行政处罚法和行政机关的内部文件均对罚款作了规定，当行政机关内部文件的规定与行政处罚法的有关规定相抵触时，某工商行政管理局应当优先适用行政处罚法，而不是内部文件。

最后，某市工商行政管理局的行为违反了法定程序。行政机关实施行政管理，不仅实体要合法，程序也要合法；不仅要依照法律的实体规定，还要依照法律的程序规定。某市工商行政管理局扣押车辆却不出具车辆情况的清单，显然违反法定程序。

本案中某市工商行政管理局在经济利益的驱动下擅自在国道上设卡拦车，实施罚款，严重违反了合法行政原则。

1.朱某在某县中心市场里租赁一摊位经营日杂百货。他凭借有亲戚在该县公安局、工商局工作经常欺行霸市，其他人都知道朱某的背景，对他敢怒而不敢言。1996年7月，张某也来该县中心市场内租赁一个摊位，也经营日杂百货，由于张某经营有方，生意红火，抢走了朱某的客源，朱某不满。同年10月7日，朱某因事跟张某争吵，进而斗殴。朱某向该县公安局和县工商局的亲戚诬告张某打人。该县公安局以扰乱公共秩序为由对张某处以15日拘留；该县工商局以张某经营伪劣商品为由，吊销了张某的营业执照，并责令张某以后不得在该县中心市场内设摊经营。

问：该县工商局对张某的处罚决定有效吗？为什么？

1、答：某县工商行政管理局行政处罚决定无效。

根据《行政处罚法》第3条规定，工商行政管理局所做的行政处罚要有事实根据和法律依据，并要根据法律规定的程序进行。

本案中某县工商行政管理局在没有查明事实和调查取证的情况下，也就是在没有法律依据的情况下，并没有遵守法定程序进行处罚的。

某县工商局如果查明张某经营伪劣商品，可以对张某经营伪劣商品的行为可以处以吊销营业执照的处罚，但不能责令其以后不得在该县中心市场内设摊经营，这是没有法律依据的。

因此，根据《行政处罚法》的规定，在没有法律依据或者不遵守法定程序情况下所做的行政处罚是无效的。

2.原告唐河县河道管理所从事了将其位于郭滩街的门面房的租赁经营行为，但没有办理相应的工商登记。2001年7月28日，唐河县工商局以原告擅自从事房屋租赁经营为由立案查处，并于2001年7月30日、8月16日两次下发询问通知，要求原告携带相关材料接受检查，原告一直未提交材料和接受检查。被告唐河县工商局依据《企业法人登记管理条例施行细则》以原告拒绝接受检查为由作出了8000元罚款的处罚决定，原告不服向法院提起行政诉讼。原告诉称：原告是事业单位，被告无权进行监督检查，被告在对原告作出处罚前未告知原告应享有的听证权，而且在送达询问通知书时未出示执法证件，处罚程序违法，要求撤销被告的处罚决定书。法院经查明后认为：被告在查明原告存在拒绝监督检查行为后并未立案，以拒绝监督检查为由向原告作出行政处罚，违反了法定程序，判决撤销被告的行政处罚决定书。

问：被告唐河县工商局的行为违反了哪些规定？并说明理由。

2、答：本案中，被告的行为违反了以下几方面的程序：

首先，未表明身份。《行政处罚法》第十七条规定，行政机关在进行调查或进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人出示证件。被告在送达询问通知时未出示执法证件，违反了法律的规定。

其次，未告知听证权利。《行政处罚法》第四十二条规定，行政机关在作出较大数额的罚款处罚决定前，应当告知当事人有举行听证的权利。根据被告所在省的法规规定，一次达到或超过1000元的处罚为较大数额的罚款。被告应依法告知原告享有要求听证的权利。被告未告知属于违法法定程序的行为。

最后，未依法予以立案。按照行政处罚的一般程序，行政机关在查处之前应当正式立案。被告未经立案程序就作出处罚决定违反了法定程序。

1.甲某将自己位于某小区居民楼内的一楼住宅进行了改造，准备开办“湘菜餐馆”。2005年3月，甲某向其所在地县工商行政管理局申请企业名称预核，县工商局给其出具了企业名称预先核准通知书，同意预先核准名称为“湘菜餐馆”，名称保留自2005年3月至2005年9月。同年4月，县卫生局向甲某申请设立的“湘菜餐馆”核发了卫生许可证。同年5月，县公安局消防部门给甲某出具了消防安全检查意见书，县环保局作出了关于甲某需补办环境影响报告表审批手续的审查意见，并提出居民关系协调、避免环境保护矛盾的建议。2005年6月，甲某持上述文件，填写了个人独资企业设立申请书，向县工商局申请“湘菜餐馆”个人独资企业开业登记。小区居民闻讯后向有关部门提出了反对意见，县工商局经审查后认为甲某将餐馆开设在居民楼内，对居民的正常生活及安全有直接影响，且存有环保问题，以不符合餐馆开办条件和必要的经营条件为由，在收到甲某申请后次日作出了不予登记决定的具体行政行为，向甲某送达了企业登记驳回通知书。甲某申请复议，经市工商行政管理局复议，驳回了甲某的复议申请，维持了县工商局的驳回通知。

问：县工商局不予登记的具体行政行为是否合法？为什么？

1、答：本案中，某县工商行政管理局依法负责该县个人独资企业的登记，具有工商行政许可的主体资格。县工商局在收到甲某的个人独资企业设立申请后，于次日作出企业驳回通知，并说明了具体理由，符合《个人独资企业登记管理办法》对于程序的规定，执法程序合法。依照《个人独资企业法》第八条规定了设立个人独资企业应当具备的条件，其中之一就是“必要的生产经营条件”。

个人独资企业从事经营活动应遵守法律、行政法规的规定，不得损害社会公共利益或他人合法利益。甲某在申请企业登记前已取得了“湘菜餐馆”的企业名称预先核准通知，符合企业名称预先核准的相关规定，但甲某申请设立的“湘菜餐馆”位于居民楼内，对楼内其他居民的正常生活、居住安全及环保势必会造成一定的影响，会引起相邻关系矛盾，是否具备必要的经营条件成为关键问题。

县工商局以此为由对甲某的“湘菜餐馆”不予登记具有工商行政管理的适当性，符合实体、程序和期限等方面的法律规定，其不予登记决定的具体行政行为是合法的。

2.甲公司以乙公司使用不正竞争手段损害其公司利益为由，向某县工商行政管理局投诉，该局公平交易科在立案后对乙公司进行了检查。检查中发现，乙公司的经营内容与甲公司基本一致，乙公司电脑资料中存有属于甲公司的有关技术资料、客户名单、合同文本、货物报价单及相关信息资料，并以较低价格多次与甲公司的若干长期客户发生了同类货物买卖关系。该局公平交易科认为，乙公司以不正当方式获取甲公司的商业秘密后，用于自己公司的经营，使甲公司因此蒙受了一定的损失，其行为违反了反不正当竞争法的有关规定。依法应予处罚。随后作出了行政处罚决定书，内容是：（1）乙公司立即停止不正当竞争违法行为；（2）对乙公司罚款一万元。行政处罚决定书上加盖了公平交易科的印章。

问：某县工商行政管理局行政处罚决定是否有效？为什么？

2、答：本案中，某县工商行政管理局是负责对该县工商活动进行管理和执法的工商行政执法主体。

公平交易科是该局所属的内部机构，虽然根据工商局内部分工，对不正当竞争行为的监督和处罚由公平交易科负责，但其不具有工商行政执法主体资格，不能以自己的名义对外作出工商行政处罚决定，而只能以该局名义作出。公平交易科在行政处罚决定书上加盖公平交易科印章，表明是以公平交易科名义作出行政处罚决定的，因其不具备工商行政执法主体资格而使行政处罚决定无效。

1.A市某贸易有限公司经工商登记（以下简称贸易公司），具有钢材的经营资格，于2010年5月5日从山东和安徽两地共购回螺纹钢32吨。该批螺纹钢于2010年5月16日运到A市。A市工商局所属B工商所经检查，认为该贸易公司不具备经营螺纹钢的资格，且贸易公司所购螺纹钢为不合格产品，遂于5月10日扣押了这批螺纹钢。贸易公司对工商所的强制措施不服，向A市人民政府申请行政复议，A市人民政府于2010年8月21日作出行政复议决定，维持了扣押行为。之后直到当年年底，工商所一直扣押着该批螺纹钢。贸易公司对此不服，向人民法院提起行政诉讼。

问：B工商所对该贸易公司有无执法主体资格？其行为是否合法？为什么？

1、答：

本案中，B工商所对工业盐经营没有执法主体资格，其扣押行为超出了其职权范围，是不合法的。

首先，B工商所并无对该贸易公司的商品进行扣押的职权，因此，工商所不是工商行政强制措施的行为主体。就B工商所的职权范围来看，《工商行政管理所条例》第3条规定：“工商所的基本任务是：依据法律、法规的规定，对辖区内的企业、个体工商户和市场经济活动进行监督管理，保护合法经营，取缔非法经营，维护正常的经济秩序。”工商所并没有得到授权可以作出扣押的行政强制措施行为，其次，就贸易公司的经营资格来看，根据贸易公司核准登记的经营范围，贸易公司具有经营钢材的资格，属于可经营钢材的公司，有权经营螺纹钢等钢材的。而B工商所以贸易公司不具备螺纹钢的经营资格为由作出具体行政行为，是不合法的。

再次，工商行政机关在作出行政强制措施行为时，必须向行政相对人出具身份证件，并当场交付当事人查封、扣押决定书。而本案中，B工商所在作出扣押贸易公司的螺纹钢的行为时，没有向行政相对人交付载明相关内容的扣押决定书，在程序上是违法的。

最后，B工商所在实施查封、扣押的行政强制措施后，应当及时查清事实，在法定期间作出处理决定。B工商所逾期未作决定的，被查封的物品视为解除查封；当事人要求退还被扣押的物品的，B工商所应当立即退还。本案中，B工商所在作出扣押行为后，直到当年年底仍未作出最终的处理决定，超过了其作出行政决定的合理期限，也是不合法的。

综上，本案中B工商所对贸易公司的行政强制措施是违法的。

2.甲某经所在区工商局批准开办了一家文化用品商店，一日甲某所在地工商所工作人员王某说：有人举报你店销售淫秽书籍，你现在交罚款，否则查封你的店。甲某无奈交了1000元罚款。甲某对此向有关机关申请复议，王某又与复议机关的工作人员李某串通作出维持原处罚决定，并又做出吊销甲某营业执照的决定（吊销营业执照后给甲某造成了一定的损失）。后复议机关认为此案证据不足，经调查确认处罚决定是错误的，并作出撤销吊销营业执照和罚款的决定。

分析：（1）本案中甲某对1000元的罚款不服可以向哪个机关申请复议？

（2）本案中甲某所受到的损失应该由谁来赔偿？王某和李某对甲某的损失应承担什么责任？

2、答：

（1）本案中的复议机关应当是该市的工商局。

《行政复议法》第15条规定：对行政工作部门依法设立的派出机构依照法律、法规规定，以自己的名义作出的具体行政行为不服的，向设立该派出机构的部门或者该部门的本级地方人民政府申请行政复议。本案中对甲某进行1000元的罚款是王某作出的，王某是工商所的工作人员，工商所是区工商局的派出机构。根据有关法律规定，对受委托组织作出的具体行政行为不服申请复议，有委托的行政机关的上一级行政机关为复议机关。区工商局的上一级行政机关是市工商局。因此，对1000元罚款行为不服的复议机关是市工商局。

（2）本案的赔偿义务机关是区工商局和市工商局为共同的赔偿义务主体。

王某所实施的罚款行为，属于受区工商局的委托而为，本案中区工商局的具体行政行为与市工商局的复议行为都是错误的，而且复议机关的决定又加重了对甲某的损害。因此，对罚款所造成的损害，区工商局为赔偿义务机关，对吊销营业执照所造成的损害，市工商局为赔偿义务机关。

对王某和李某的违法行为，应当由区工商局和市工商局分别进行追偿。

第二篇：工商行政执法讲课稿

今天很荣幸能与大家一起，交流一下工商行政管理执法办案中的一些心得体会。

下面，我想主要讲一下五个方面的问题：

1、当前工商行政管理机关查处案件时的违法所得计算问题

2、虚假出资、虚报注册资本、抽逃出资以及提供虚假材料骗取公司登记四类案件的定性区别

3、企业注销后的处罚问题

4、相关法律法规修订后，对于违法行为发生在新法施行以前的，行政机关如何适用法律？

5、当前法制部门正在从事的涉及全系统执法几项工作，向大家作一个说明，也请大家支持。

一、当前工商行政管理机关查处案件时的违法所得计算问题

大家知道，工商部门查处经济违法案件，一般总会涉及到当事人违法所得的计算问题，这既是案件要求事实调查清楚的需要，也是在最终处罚时所要面对一个一般性问题，要不要没收，没收的违法所得倒底有多少？是如何计算出来的？执法办案的同志都知道，同一个案件，实践中违法所得计算宽严不一，最终结果是有着很大的区别的。

当然，在我们工商部门的执法实践中，我们一直是按国家工商局 按335、336号答复执行，具体规定为：

非法所得计算方法问题的通知 工商检字[1989]第336号

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局：

根据各地的要求和已经变化了的新情况，为了实事求是地处理案件，现对投机倒把违法违章案件非法所得的计算方法问题作如下规定：

1、在生产经营中，违反国家法律、法规、规章，构成投机倒把违法违章行为的，其非法所得的计算方法是：凡有进销价（包括批发价、零售价）的，以销价与进价之差作为非法所得；属于生产加工的，以生产加工的产品的销价与成本价之差作为非法所得。

2、为投机倒把违法违章活动提供货源、支票、现金、银行帐户等其它方便条件，或者代出证明，代开发票，代订合同以及虽未直接参与违法经营活动，但在违法活动中采用各种手段，牟取非法利益的，以全部非法收入作为非法所得。

3、投机倒把违法违章行为人如在工商行政管理机关作出处理决定之前已缴纳税款的，在计算非法所得时应予以扣除，未交纳的不予扣除。

4、在计算非法所得时，如有商品已经售出，货款尚未收到的情况，也应包括在内。

自本文发布之日起，国家工商行政管理局《关于投机倒把和违章案件非法所得的计算方法问题的复函》［（８３）工商１３０号］停止使用。

****年十二月一日

非法所得计算方法问题的答复

工商公字[1994]第355号

北京市工商行政管理局：

你局《关于对查处无照经营的违法违章案件非法所得计算方法问题的请示》(京工商文字［1９９４］2０3号)收悉。现答复如下：

工商行政管理机关管辖的经济违法违章案件，其非法所得的计算方法，均可依据国家工商行政管理局《关于投机倒把违法违章案件非法所得计算方法问题的通知》(工商检字［1９８９］第33６号)的规定执行。该《通知》第一条中所称“成本价”，即生产加工产品的原材料购进价格，不含生产加工过程中的其它费用。

对没有任何正式票据的无照经营案件，应以其全部收入作为非法所得，难以确认或计算非法所得的个人无照经营案件，可以工商行政管理机关确认的违法行为人的口述或提供的书面清单，作为确定其经营额及非法所得的依据。

一九九四年十二月二十日

在国家工商局后来在一系列答复中，许多经济违法案件违法所得的计算都是参照335、336号答复执行的。

针对这种违法所得的计算方式，我们苏州地区的司法实践也予以了坚定地支持。

案例：东丰建业制衣有限公司伪造产品产地案 1）处罚情况

一、案件的基本情况

苏州东丰建业制衣有限公司，住所地江苏省太仓市城厢镇兴业路西侧。法定代表人林金标，公司董事长。

2004年9月20日，苏州工商局以苏州东丰建业制衣有限公司（以下简称东丰公司）伪造服装产地（在服装吊牌上标注“产地：上海，而实质为太仓代工生产”），欺骗消费者，按《反不正当竞争法》第五条第四项定性，根据《产品质量法》第五十三条规定决定没收其违法所得684577元。东丰公司不服处罚，于2004年11月15日向沧浪区人民法院提起诉讼，经法院经审理，以苏州工商局在处罚前未告知东丰公司听证权为由，撤销了苏州工商局的苏工商处字[2004]第33号行政处罚决定。

因为程序不合法而被法院撤销的行政处罚，按照《行政诉讼法》第五十四条及最高人民法院关于执行《行政诉讼法》若干问题的解释第五十四条规定，行政机关完全可以再次作出行政处罚，甚至人民法院还可以判决苏州工商局重新作出行政处罚，所以苏州工商局在充分调查取证的基础上，扣除了一笔几百元的红票冲抵后，于2005年4月6日对东丰公司发出苏工商听告字（2005）年第2—1号听证告知书，拟对东丰公司作出没收683863.09元的行政处罚。东丰公司于4月11日提出听证要求，苏州工商局于4月19日发出了听证通知书，于4月28日召开听证会。

然后，苏州局就再次作出处罚决定，当事人当然不服，再次起诉，到法院一审，二审，最终工商部门胜诉。

应该说，这个案件对苏州工商局，甚至工商行政管理机关的执法都产生了深远的影响。主要有三点：

1、管辖权争议问题

（生产领域与流通领域之争：因为东丰公司是一家生产制造企业，所以当时他就提出了这个反对管辖的理由。关于工商局的职能定位问题：流通领域中的产品质量监管，但对于发案于生产环节，工商部门究竟有没有管辖权，一直有争议，总局也有几个答复），在这个案件中，认定按反法定性，产法处罚有权。依据：打假处理，有权处罚，这是这个案件解决的同学会第一个问题。

2、没收较大违法所得告知听证权

行政处罚法规定：暂扣或者吊销执照、暂扣或者吊销许可证、较大数额罚款“等”行政处罚，应当给予当事人听证的权利。

（等外解释原则上是不可以的，特别对行政机关而言，“等”外解释一般不能成立。）

基层法院根据最高院答复新疆高院的一个答复：“在药品违法行为处罚时，对于得没收较大数额违法所得，应当给予当事人听证的权利，较大数额的计算参照罚款处罚执行”。判决工商局第一次诉讼败讼。

这个判决出来后，在全国工商中引起了强烈地反响，各地法制报、工商报纷纷进行分析评议，有赞成的，也有反对的。北大宪法与行政法学教研室主任姜明安为此案还专门写了一篇文章，主张应当给予听证权。

尽管我们认为最高院答复新疆高院的答复有异议，但反过来考虑一下，没收违法所得60多万元，确属数额巨大，而且我们工商局，以及其他部门计算违法所得的方法均不相同，从保护当事人合法权益的角度出发，给予其听证权并无明显不当，而且，在实践中，当事人提出听证，我认为反而是好事而不是坏事，至少可以提前暴露问题，5

解决隐患。因此，苏州局领导马上让法制处起草了“苏州工商系统行政处罚告知听证权通知”。

具体规定主要是：“……执法单位拟对当事人作出的处罚决定，罚没两项合计金额，对自然人超过人民币5000元、对法人或者其他组织超过人民币20000元的，应当告知当事人享有要求听证的权利。”

28号令出台后调整到3000元、20000元。

这个通知起草后，还专门以公文形式向省进行了请示，省局最终确认苏州局这一文件对于执法办案的指导是有效的。

2006年10月，总局召开了58号令及59号令的修订会议，……现在总局29号令也明确，对没收较大数额违法所得应当给予当事人听证权。

3、违法所得的认定。

东丰建业制衣有限公司这个案件，苏州局没收了对方60多万元的违法所得，而对方提出他们企业没有任何利润，所以他们很不服气，一定要和工商局打官司，这是也双方争议的最主要焦点。

长期以来工商局对于违法所得的认定：一般都是按照国家工商局关于335号答复来认定的，简单讲就是违法所得=产品销售价-产品成本价-已征税收。在本案中，我局在计算当事人违法所得时，按照工商公字[1997]第4号《国家工商行政管理局关于查处委托加工经营中违法经济案件违法所得计算问题的答复》，以定作方实际给付承揽方的加工费或者劳务费作为非法所得。原告因该经营行为获取的加工费扣除税收部分后的违法所得为683863.09元。不存在给对方扣除经营活动中的人工费，水电费，场租费，运输费等等费用。

最后，法院在违法所得计算这一点上判决综合认为，工商部门计 6

算违法所得的方式是正确的。

时间进入到2008年，现在问题来了，计算违法所得的依据出现了问题。

大家知道，335、336号答复是对投倒条例的答复。

在民间，要求废止投倒条例的呼声越来越高。起因可以追溯到1997年刑法，废止了投机倒把罪。全国各地，包括苏州在内，因适用投倒条例处罚而被法院判决败诉的案件也呈增多之势：……

在民间、学者及相关原有一些投倒行为适用有了调整法规的情形下，国务院下决心了，2008年1月，投倒及其施行细则予以废止（当然也留下了一些问题。如经营反党、反国家、反统一、涉黄、盗版光盘等行为的监管工商部门现在就不太好处理；（例如：对盗版光盘的处罚问题……原来是用投倒条例处理，比较得心应手，现在，很无奈：……

1、无照办法无法没收——用于无照经营的专用工具、设备、原材料；

2、江苏省惩治假冒伪劣商品管理条例，第六条有规定，但转致适用其他法规处理。

3、音像制品管理条例：有类似规定，但不适用。处理方法：向文化出版部门移交。）

同时，工商局准备主导制定的《市场违法行为处罚办法》也是千呼万唤不出来，留下了不少的法律漏洞。），尽管有这些问题，国务院还是下定决心，废止投倒条例及其施行细则！

现实问题产生了。上位法——投倒条例及其施行细则废止，下位法？：依据335、336号答复的违法所得计算方式是否也无效？

但对于总局的335、336号答复，从性质上讲，它不属于下位法的范畴，应当属于是对相关法条中一般法律概念的理解问题，是带有一定普遍性的问题，说335、336号答复当然废止，似乎也没有依据。

问题产生了，总要有解决之道。面对现实，我想对于当前工商部门违法所得计算，个人有两点看法：

1、有特别规定的，照旧执行。例商标、广告违法行为的违法乱纪所得计算，总局另外有答复，暂时不涉及到335、336号答复。……

2、参照335、336号答复，对于确实有证据证明的合法、合理经营支出，在计算违法所得时应当扣除。这里基于两点考虑：

1）原来的总局1989年答复的原意：原来是要对经济违法案件严厉处罚，当时是有一个治理整顿的大环境的，但时过境迁，是否要这样严厉处罚，各方面都有不同的看法；

2）结合各方面大要案讨论的实际：对于一些案件中经营者的实际支出，应当可以考虑从违法所得计算中扣除。

综合这两点，我认为，对于A、确实有证据证明的B、合法的C、合理的D、经营性支出，在计算违法所得时应当可以考虑扣除。

从总体上看,这样一种计算方式,要比按335、336号答复计算的违法所得要少得多,但这又不简单地等于企业获利这一概念,要比企业获利高一些.另外,从实践中看,执法办案部门也可采用一种方法来计算违法所得:请会计师事务所审计.一般这种做法是针对大要案件,也是为实 8

践所认可的.但对罚没数额较小的案件一般不适用，毕竟还要考虑一个行政成本的问题。

2、虚假出资、虚报注册资本、抽逃出资、提供虚假材料取得公司登记四类案件的定性区别

我这里想讲一下虚假出资、、虚报注册资本抽逃出资、提供虚假材料取得公司登记四者的定性区别,因为一是这几者确实在规定上存在一定近似,公司法与刑法规定也不相同,同时,通过近几年的执法检查,发现这几类案件在定性上确实存在一定的混淆，所以对这几类案件的定性区别，也想谈一点自己的看法。

先看一下相关法规的规定：比较多，有四组可以参考 1）公司法、公司登记管理条例；

2）刑法有关虚报注册资本罪、虚假出资、抽逃出资罪的相关规定；

3）江苏省高级人民法院关于审理适用公司法案件若干问题的意见(试行)(2003年6月3日)第49条“股东在公司成立前未实际足额出资或将其缴纳的出资款抽回的，应认定为虚假出资；股东在公司成立后抽回的，应认定为抽逃出资，但根据出资款的来源、抽逃的时间等足以证明其有虚假出资意图的视为虚假出资”；

4、国家工商局的四个相关答复：

1）关于对虚假出资、抽逃出资的外商投资企业中方股东能否由县级工商行政管理局处罚问题的答复（工商外企字[2002]第71号）；

2）关于虚假出资认定问题的答复（工商企字[2002]第97号）； 3）国家工商行政管理总局关于股东借款是否属于抽逃出资行为 9

问题的答复（工商企字[2002]第180号）；

4）国家工商行政管理总局关于山东省大同宏业投资有限公司是否构成抽逃出资行为问题的答复。

分析这四组法规，我的看法是：

1）公司法、公司条例以及刑法有关虚报注册资本罪、虚假出资、抽逃出资罪的相关规定，仅仅是讲对这几类违法行为要处罚、要追究刑事责任，但没有明确的概念；

2）总局的答复，在能否处罚这几类违法行为的问题上，也不十分明确，或可操作性不强。

在这个问题上，我比较倾向于江苏省人民法院/省高院2003年的解释：股东在公司成立前未实际足额出资或将其缴纳的出资款抽回的，应认定为虚假出资；股东在公司成立后抽回的，应认定为抽逃出资，但根据出资款的来源、抽逃的时间等足以证明其有虚假出资意图的视为虚假出资。

从省高院的这个解释来看，一是他确实解决了问题，将违法行为的主观故意与客观行为很好地结合在了一起，达到了主客观的统一，这是认可这个解释的基础；二是对执法机关来说，比较便于操作掌握，三是在具体实践中复议诉讼我看在江苏地区这个解释还是具有权威性的。所以，我认为江苏省人民法院/省高院2003年的这个解释在理论和实践中都是十分可取的。

当然，江苏省人民法院/省高院2003年的这个解释主要是解决了虚假出资、虚报注册资本与抽逃出资的区别（虚报注册资本与抽逃出资的区别可以参照适用），但对于虚假出资、虚报注册资本这两类行为，未作规定，我们经过组织法制科长讨论，认为虚假出资主要是指 10

向于单独地个人行为，虚报注册资本主要是指向于共同的公司行为，或者可以说是股东之间的合谋行为，也就是说，没有证据证明公司所有股东都参与违法出资的，一般应当定为虚假出资，而对于有证据证明公司所有股东都参与违法出资的，一般应当定为虚报注册资本。例如实践中我们曾经核审一个案件，我们发现一是两个股东都知道公司的增资行为，也委托了一个代理人去办理相关变更登记事宜，而几百万元增资是统一由公司负责对外借的，变更登记完成后也是统一从公司的账户中归还给了出借方，对于这个案件，我们核审后，认为还是一个比较典型的虚报注册资本案件。

在“提供虚假材料骗取公司、”这一类案件与其他三类案件的定性区别上，我想主要还是突出“虚假材料”这四个字，对于虚假出资、虚报注册资本、抽逃出资这三类案件，在会计事务所验资和资金打入银行账户这个环节中，不管这些资金来源合与否，毕竟相关文书是有权部门出具的，相关资金也是按要求到帐的，换句话说，可能这个资金在实际的所有权方面没有发生转移，但在形式上看是真实的。

对于“提供虚假材料取得公司登记”这一类案件，我想举一个例子说明问题：

某局接会计事务所举报：讲有人假冒他们事务所名义出具验资报告

一查，发现事情是这样的：有个验资公司，刚开始也就是从事公司登记资询、垫资等业务，经过一段时间，业务也熟了，人员也熟了，就开始从事起一条龙造假服务，私下刻了章，从验资报告，到银行进账单，全部在自己公司内完成，自己公司的资金不需要动一动，轻轻松松就完成了垫资业务，按照点数，收取一笔可观的垫资费。结果人 11

家一封举报信，最终东窗事发。

另外，从执法的实践看，我发现当前对于公司登记过程中四类违法行为的处罚来看，绝大多数都是虚假出资、虚报注册资本案件，而抽逃出资案件和提供虚假材料骗取公司登记这两类案件相对要少得多。当然，这纯属个人观点，也没有经过非常仔细的统计分析，完全是个人的感觉。

3、企业注销后的处罚问题

企业（公司、合伙企业、个人独资企业及个体户）的违法行为在《行政处罚法》规定的两年时效内，行政机关在案件调查过程中，却发现企业已经注销（主体资格消亡）了，行政执法机关该如何处理？

这个问题，在民事上能找到答案，最高人民法院关于适用《中华人民共和国民事诉讼法》若干问题的意见第49条规定：法人或者其他组织应登记而未登记即以法人或者其他组织名义进行民事活动，或者他人冒用法人、其他组织名义进行民事活动，或者法人或者其他组织依法终止后仍以其名义进行民事活动的，以直接责任人为当事人。

但是在行政处罚上，如果企业已经因为种种原因而注销，是否可以对直接责任人追究其行政责任，实践中也有分岐。

一种观点认为：虽然企业已经注销，主体资格已消灭，但注销仅仅表示企业的民事责任归于消来，但该企业违法行为的直接责任人，其应当承担的企业存续期间的行政责任，并不当然归于消灭，在两年追责时效内，是可以追究相关责任人行政责任的。同时，《国家工商行政管理局关于经济违法违章企业终止后的行政处罚办法》也明确规定了企业终止后的行政处罚权限、方式、幅度等事项，虽为规章，但 12

首先对工商部门而言应当执行，其次，对其他行政执法单位的类似执法也有一定的参照意义。

另一种观点认为：行政处罚的目的是“纠正违法行为……教育公民、法人或者其他组织自觉守法”（《行政处罚法》第五条规定），行政处罚应当有明确的被处罚主体，《行政处罚法》规定的追责时效在原违法主体未失去主体资格的情形下才适用，如果被处罚主体已经消失，则不宜再实施行政处罚。

这个问题，我们提交给了两级法院与行政机关联席会议讨论。最后，联席会议认为：已注销的企业及其他经营组织，不能再给予行政处罚。不仅对工商部门是这样的，同样也适用于其他的行政执法机关。

[个人观点，对于某些企业或者其他经营者一年一注销这一行为，正常的、信用健全的社会，这样的信用污点是很难接受的，但在现阶段，我们国家有些经营者不以为耻，反而利用这一点钻法律空子，在深层次上考虑是社会信用体系不健全导致的结果。]

4、相关法律法规修订后，对于违法行为发生在新法施行以前的，行政机关如何适用法律？

首先看一下国家工商总局在此问题上的一个答复：“关于执行《中华人民共和国商标法》有关问题的通知”（工商标字[2001]第374号）指出“商标违法行为发生在2001年12月1日以前的，适用修改前的《商标法》处理；商标违法行为在2001年12月1日前发生，且持续到2001年12月1日以后的，按行为发生时间分别适用修改前后的《商标法》处理。”因为现在距《商标法》修订已有7年时间，因此这一 13

问题不具有普遍性。

那么，普遍性的规定有哪些呢？[有3个]

1、法院规定。

最高人民法院关于刑法第十二条溯及力问题的规定法释„一九九七‟十二号）第三条指出：一九九七年十月一日以后审理一九九七年九月三十日以前发生的刑事案件，如果刑法规定的定罪处刑标准、法定刑与修订前刑法相同的，应当适用修订前的刑法。

最高人民法院关于印发《关于审理行政案件适用法律规范问题的座谈会纪要》的通知（2004年5月18日最高人民法院文件法„2004‟96号公布，自公布之日起施行）也明确指出：实体问题适用旧法规定，程序问题适用新法规定，但下列情形除外：

（一）法律、法规或规章另有规定的；

（二）适用新法对保护行政相对人的合法权益更为有利的；

（三）按照具体行政行为的性质应当适用新法的实体规定的。

2、检察院的规定。最高人民检察院按照下列原则决定如何适用法律：（1）对于开始于1997年9月30日以前，继续到1997年10月1日以后终了的连续犯罪，应当适用修订刑法，一并进行追诉。（2）对于开始于1997年9月30日以前，连续到1997年10月1日以后的连续犯罪，或者在1997年10月1日前后分别实施同种类数罪，其中罪名、构成要件、情节以及法定刑均没有变化的，应当适用修订刑法，一并进行追诉；罪名、构成要件、情节以及法定刑已经变化的，也应当适用修订刑法，一并进行追诉；（3）从轻原则。

3、在行政法领域没有系统的法律法规溯及力问题的规定，许多行政机关在此问题上是参照刑法相关规定、原则执行的，行政相对人 14 的行为发生在新法施行以前，行政机关的具体行政行为作出在新法施行以后，原则上适用“从旧兼从轻原则”。

上述规定对相关法律适用溯及力问题进行了规范，但在实践中，对上述规定仍有一定分岐：从行政处罚的幅度看，行政机关可以根据“自由裁量权”，遵守“从旧兼从轻原则”，但在具体适用法规条文中，应当如何处理？是按原来法律、法规的条文（另用括号予以注明）定性处罚，还是按新的法律、法规条文定性（处罚幅度适用从旧兼从轻原则）处罚？

对此，联席会议明确，对于发生在新法施行以前的违法行为，可以按行为性质及时间作两类区分，一是即时性违法行为；二是连续性或继续性的违法行为，行为或状态跨越新法施行日期。

1）对于第一种行为，行政机关根据“从旧兼从轻原则”适用旧法的，具体法律法规条文适用“原来法律、法规的条文，可以另用括号予以注明”。行政机关根据“从旧兼从轻原则”适用新法的，则按正常法律法规条文表述即可，不必用括号另行注明。

2）对于连续性或继续性的违法行为，在处罚幅度上遵守“从旧兼从轻原则”的基础上，适用行为终了时的法律法规条文。

联席会议明确了前面所说情形适用法律规定的一般原则，但对于涉及到工商部门的另外一个普遍性问题，仍然没有明确：即对于公司股东虚假出资、抽逃出资，究竟是一个即时性的行为，还是一个连续性或继续性的违法行为。这个问题对我们工商部门来说是十分有意义的。

工商总局原来是有答复，认为是连续性或继续性的违法行为，只要企业不改正，在2年时间内工商部门就可以进行处罚。但在公司法 15

及公司登记管理条例修订后，工商总局的这一个答复就废止了。比较遗憾，联席会议对这一问题没有明确。

对此，我的个人看法是，对于公司股东虚假出资、抽逃出资这一类监管过程中发现的违法行为，虽然其行为本身在当时就成立了，但其不法状态是连续或继续存在的，我倾向于可以在2年时间依法查处。

5、当前法制部门正在从事的涉及全系统执法几项工作： 1）行政处罚文书的修订问题，总局2007年出台了《行政处罚程序规定》，也就是通常所说的28号令，对原来的58号令作了较大的修改，这样，原来总局的60种执法文书也就要作相应的调整，有些地方进行了一定探索修订，现在，总局制订了工商部门相关执法的70种文书，现在正在征求意见，我想，一是各个单位可以对照28号令，进行相应的探索，苏州局目前不制订统一的文书了；第二，一旦总局70种文书修订完成，马上发给全系统，全面执行，同时，对于总局70种文书没有明确，而执法实践中需要的，苏州局再行补充，比如我目前就发现总局70种文书之外，还有些文书是实际需要的，这可以再补充，也请大家，特别是法制、经检和监管条线的弟兄多提意见；

2）说理式终结报告工作，说理式处罚决定书，这几年省局公平交易部门一直在着力推行，刚刚省局开了一个依法行政领导小组会议，明确：“从今年起在省直属局机关层面全面推行说理式行政处罚文书制度。省直属局公平交易局（处）及经检支队自办案件要求百分之百推行，省直属局机关其他 16

有行政处罚权的业务处室自办案件推行率应不低于50%，并建议将此项要求作为全系统本推进依法行政工作的一项具体措施，纳入对省直属局的综合考核之中”

为此，我们法制处制订了苏州工商行政管理系统行政处罚案件评查标准，其中规定了说理式终结报告应当具备的一些基本要素,采取制订标准，用案件评查标准这样一种方式来规范、推行说理式终结报告，目前已征求了法制条线的意见，正准备再次征求苏州局机关其他执法条线的意见。这次根据28号令修订的评查标准应该也是需要不断完善的，因此，也希望大家到时候多加关注。

3）两库建设问题

目前，省局法制处在全系统征集完善了与工商有关的法律法规，我看了一下，确实是比较完整，更新也较及时。另外省局法制处全系统征集意见的基础上，还将建立一个违法行为字典库，也就是一个违法行为，通过字典库马上比较准确、统一地对照适用相关执法依据。这个违法行为字典库和法律法规数据库，俗称“两库”，最后都要挂到内部网上，供全系统共享，当然，这么一项庞大的工程，要出现一些小问题是可以预见的，在此，我也真诚地欢迎相城局的各位领导和同志们多给我们发邮件，我们收到邮件后，将迅速、直接地查证、反馈，为全系统的两库建设和依法行政工作出一点力，在此先行感谢。

今天我的交流、讨论就到这里，由于许多观点纯属个人理解，不当之处，也大家多多指正。

谢谢大家。

钱英龙

2008年4月9日

第三篇：浅议工商行政执法问题

近年来，工商行政管理执法队伍，取得了较大幅度的发展，队伍的执法水平已经有了明显提高，依法行政、优质服务的意识进一步增强，但从当前的实践情况来看，随着经济发展的多样化，社会的不断进步，工商部门监管市场的任务不断加重，对工商行政执法的要求不断提高，工商执法办案工作仍然存在着诸多的矛盾和问题亟待重视和解决。

一、执法环境亟待优化

1.地方行政干预依然存在。省以下工商机关虽然是垂直领导，但工商行政执法往往冲不破人情网、跳不出地方保护主义的怪圈。某些地方领导将行政执法与经济发展软环境对立起来，对纳税大户和骨干企业实行特别保护，致使工商执法的一些工作难以开展。

2.执法管辖交叉、错位。工商部门与许多专职执法机构，如质监、药监、卫生等部门职能重叠，执法范围模糊不清，实践中常常出现管辖上的争与推。

二、队伍素质良莠不齐

一些执法人员不熟悉法律法规，不懂得执法程序、执法技巧及查帐、取证等专业知识，在办案过程中不免出现实体或程序上的错误。

（一）重罚轻纠

实践中，一些办案机构在办案时，对违法行为可能产生的严重后果及如何采取有效措施去纠正不重视，而只注重对当事人罚款，一味追求经济效益，存在着“只罚不纠、罚款放行”的现象。部分执法人员对行政法律规定的处罚与教育相结合的原则不领会，某些违法人员误认为执法机关只要罚款，不管纠正，处罚决定书的处罚条款往往只有罚款一项，而警告、通报批评、限期改正、责令停业整顿等措施往往撇开不谈。

（二）重实体、轻程序

长期以来，有部分执法人员或凭经验办事，或因粗心大意，忽视了程序上的完备，认为程序问题是工作上的步骤和方法的问题，只要实体上合法，即使程序不完备，也不影响案件的定性和处罚，从而在办案中随意简化程序或故意违反程序。一旦此类案件被复议或起诉，则必然面临被撤销的结果，程序问题不容忽视。

（三）滥用自由裁量权

一些执法人员在办案时受自身思想业务素质的影响办“关系案”、“人情案”，也有认识和业务水平的问题，把握不平衡，致使“重过轻罚”“轻过重罚”“过罚不当”。该处罚的没处罚，该移送的又未移送。

另外，执法机关在法律文书的制作在实践中也不够规范，主要有以下问题：

1.现场检查笔录和询问笔录内容（定案的证据）过于简单，未反映违法事实和违法现场涉案物品的数量、质量和状态；

2.有的当事人基本情况没有查清（自然人未提供身份证明或经营者未提供营业执照）

3.有的询问笔录修改过后不要求当事人签名；

4.处罚决定书和罚没收据上的当事人不一致；

5.收集的证据没有提供人签字，证据来源不清；

6.复议期间和复议机关交代不准确。

三、如何规范工商行政执法

（一）提高执法队伍素质

工商行政执法是一项专业性很强的工作，工商执法人员在执法过程中处于主动的地位，提高执法队伍素质是规范工商行政执法的关键。1.提高队伍的道德素养。要有严格依法办事的素养，要有公正执法、敢于坚持正义、刚正不阿的品德。要有强烈的责任心，以对人民负责、对法律负责、对事实负责的信念，办好每一个案件。2.提高队伍的执法水平。工商执法干部要切实加强对法律法规等相关知识的学习，特别是加强业务知识的学习，培养辨证思维的能力，培养调查取证和分析研究的能力，通过案件探讨和交流等方式提高执法人员的执法水平，以期我们在执法过程中正确适用法律进行定性和处罚。

（二）完善行政处罚程序

目前工商执法在程序上的依据主要是《行政处罚法》和国家工商总局颁发的《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》，规定了工商行政执法部门在管辖、立案、调查、核审、告知、听证、处罚、执行以及行政复议等过程中应遵循的程序，工商执法人员在执法过程中要严格遵守法律法规中有关程序的规定，该告知的告知，该回避的回避，决不能图省事而故意规避或无视程序的完善。地方工商执法部门为了准确在理解和执行法律，可就法律法规尚不具体完备的地方加以细化。例贵池分局就案件核审和市场监管责任承担分别制定了《案件核审制度》和《池州市工商行政管理局贵池分局市场监管层级责任制》。只有程序上的完备，才有行政处罚实体上的公正。

（三）加强案件指导 重视经验推广

为防止自由裁量权的滥用，提高处罚的公正性和效能，应加强案件指导活动。一可将优秀案例汇编成册。由于执法实践中的个案具有具体性、复杂性和可借鉴性等特点，其中的典型案例对提高办案质量很有促进作用。二是加强案件交流探讨工作。一方面可推广地方执法中的成功经验，另一方面可集中全系统的智慧来探讨执法中的执法问题。

（四）健全制度、完善办案机制

1.建立错案责任追究制度。分局可以通过制定制度明确办案人员在案件中的责

任，可以赋予案件主办人在案件查办过程中的组织协调、调查取证、应急处理、定性处罚等方面的权力，并实行案件主办人限时办结案件和错案责任追究制，这样可以增强案件主办人的责任心、提高办案的实效。

2.案件回访制度。行政处罚后，绝对不能一罚了之，必要时可以聘请行风监督员对被处罚的当事人进行回访，了解案件实体和程序有无瑕疵、办案人员是

否廉洁自律、是否有徇私枉法和吃、拿、卡、要的情形等。.加强内部监督，虚心接受外部监督

行政系统内部的执法监督相对于司法审查成本更低，较之社会监督效果更好，应当着力研究和探索。贵池分局通过开案件评审会的形式对已办结的案件进行评比，互相揪错，对发现的问题及时进行补正和纠正，起到了很好的效果。司法机关、人大、政协和社会各界的监督，是防止行政执法出现错误的保证，我们要虚心接受，认真对待。

面对机遇和挑战，工商行政管理执法建设任重道远，只有全面提高执法水平、加大执法监督、健全各项制度，才能担负起社会主义市场经济卫士的重任。

第四篇：工商行政管理知识试题及答案

工商行政管理知识试题

一、单项选择题

_．关于商标，下列提法错误的是()。

a．商标要进行统一注册、分级管理

b．消费者可通过商标识别选购商品

c．对商标进行监督管理，既保护商标所有者的利益，又保护消费者的利益

d．有商标的商品质量绝对可靠

_．某企业擅自使用与他人的知名商品近似的装潢，使消费者误认为该厂产品是他人的知名商品，但该企业在商品上使用的是自己的注册商标、且产品质量好，下列表述正确的是()。

a．该企业的行为属于假冒他人注册商标行为

b．该企业的行为不是不正当竞争行为，因为该企业的产品质量好

c．若他人的知名商品的装潢没有申请相关专利，则该企业的行为不是不正当竞争

d．该企业的行为是不正当竞争行为

_．某企业在其产品展示会期间，对到会的采购人员表示凡订货量达到一定数量可给予相应的折扣，后经采购人员要求改为把相应的折扣款给企业采购人员作为中间人佣金，大部分采购人员都是私营企业派出的职员。针对上述事实，下列表述正确的是()。

a．该企业一开始给予的折扣不属于不正当竞争行为，改变后的属不正当竞争行为

b．该企业一开始给予的折扣就属于不正当竞争行为

c．改变后给予的“中间人佣金”不属于商业贿赂

d．采购人员要求中间人佣金是正当行为

_．关于低价倾销，表述正确的是()。

a．所有的以低于成本价格销售商品的行为都是不正当竞争行为

b．季节性降价时，以低于成本的价格销售商品的行为不是不正当竞争行为

c．歇业降价销售商品也不得低于成本价

d．处理有效期限即将到期的商品可以降价，但不得低于成本价

_．下列哪项职能不属于消费者协会的职责范围?()

a．向消费者提供消费信息和咨询服务

b．受理消费者的投诉，并对投诉事项进行调查、调解

c．对侵犯消费者合法权益的生产经营者依法进行处罚

d．对损害消费者合法权益的行为，通过大众传播媒介予以揭露、批评

_．不具备行政处罚权的消费者权益保护部门是()。

a．工商行政管理部门b．消费者协会

c，技术监督部门d．卫生监督部门

_．在即时开奖的有奖销售活动中，对超过()以上奖金的兑奖情况应随时向购买者明示。

a．___元b．____元

c．____元d．___元

_．个体工商户开业登记费为每户()元。

a．__b．__

c．_d．__

_．我国商标取得采用的原则是()。

a．使用在先原则b．注册原则

c．混合原则d．使用原则

__．下列活动不属于广告的是()。

a．某电影院在自己的橱窗中张贴将上映的新影片的宣传画

b．美国总统竞选时，竞选人投巨资在全国电视网中阐述自己的观点、立场，以期竞选总统

c．某农药生产厂家向外省农民邮寄有。三者

__．企业动产抵押物分别存放于两个以上不同登记机关辖区时，由()的市、县工商行政管理局登记。

a．主要抵押物所在地b．抵押人登记注册机关所在地

c．最先受理登记机关所在地d．由上级工商行政管理机关指定

__．企业作为市场行为主体，对市场信号的变动既具有灵敏的反应能力，又具有良好的应变能力。这是要求市场体系中的()。

a，市场主体具有能动性b．市场信号具有自动性

c，市场结构具有完整性d．市场管理具有适应性

__．各类市场的内部营运规范属于()规则。

a．市场组织b．市场进出

c．市场竞争d．市场管理

__．工商行政管理法律关系的主体包括()。

a．各级工商行政管理机关和各类经济行政管理机关

b．各级工商行政管理机关和各类经济监督管理机关

c．各级工商行政管理机关和各类工商企业、个体工商户、个人合伙组织以及公民个人

d．各类经济管理机关和各类企业

__．依法行政是法制建设的基本要求，所谓依法行政是要求()。

a．严格依法办事，不能有自由裁量权

b．在不违反法律规定的前提下进行行政自由裁量

c．执法人员按司法程序办事

d．执法人员正确适用实体法律，执法程序可根据情况灵活掌握

__．一国必须先加入()，才能加入《商标国际注册马德里协定》。

a．联合国b．世界知识产权组织

c．《尼斯协定》d．《保护工业产权巴黎公约》

__．《中华人民共和国广告法》中所称的广告，是指()广告。

a．社会类b．公共类

c．商业类d．公益类

__，广告只有凭借()才能达到其传播的目的。

a．资金实力b．艺术魅力

c．技术魅力d．媒介载体

__．《中华人民共和国公司登记管理条例》是()。

a．法律b．行政法规

c，规章d．其他规范性文件

__．《城乡集市贸易管理办法》第二十三条规定，不得使用和出售国家明令禁止的和不合格的计量器具。这一规定是通过()的方法来调整工商行政管理法律关系。

a．命令b．禁止

c．授权d．许可

__．当前，工商行政管理部门对市场体系的培育进入了一个新阶段，这是指()。

a．进入了对社会主义大市场的全面培育

b．由城乡集市的培育进入到对生产资料市场、生产要素市场的培育

c．从对市场主体及其行为进行规范的层次上去培育

d．从城市市场培育到农村市场培育

__．明确工商行政管理过程特点的意义在于要求工商行政管理人员应具有()观念。

a．系统管理b．信息反馈

c．自我约束d．协调服务

__．市场体系的完整性是相对于()而言的。

a．一毁性b．多样性

c，单一性d．狭隘性

__．某企业在与其他企业签订产品购销合同时，对其产品所存在的重大质量缺陷保持沉默，对

方也未提及，此种情况下签订的合同应属于()合同。

a．有效b．无效

c．违法d．可变更

__．我国驰名商标的认定机构是()。

a．国家工商行政管理总局商标局b．国家工商行政管理总局商标评审委员会

c．中华商标协会d．最高人民法院

__．商标异议应在商标公告后()内提出。

a．__天b．__天

c．_个月d．__个月

__．市场经营主体分为国有企业、集体企业、私营企业、混合所有制企业、外商投资企业和个体

工商户。这是按()分类标准进行划分的。

a．所有制性质b．企业组织形式

c．行业标准d．按市场主体在生产过程中的地位

__．所有权市场，是指对商品所有权让渡的市场。这种市场的本质规定性在于经济权利的

()的让渡。

a．全面让渡和最高权能b．部分让渡和较高权能

c．部分让渡和最低权能d．全面让渡和部分权能

__．商品和生产要素的交换不为行政条件所割裂，按照商品经济内在联系，遵循价值规律的要求，通过供求和竞争规律，顺畅地流通周转。它表明市场体系的()。

a，系统性b．统一性

c．有机联系性d．有序性

__．个体私营经济管理过程中，处理个体私营经济同公有制经济的矛盾时，应坚持一视同仁的原则，它意味着()。

a．对二者在法律政策上可以有所不同b．不能违反法律政策搞区别对待

c．特别维护公有制经济的主体地位d．对个体私营经济实行特殊政策

__．根据中央和国务院的有关文件，地方各级工商行政管理机关的领导干部实行()体制。

a．条块结合，以块为主b．条块结合，以条为主

c，双重管理d．垂直领导

__．工商行政管理机关监督管理的主要方法是()。

a．行政方法b．法律方法

c．行政方法和法律方法d．经济方法

__．《国家公务员暂行条例》中规定国家公务员享有非因法定事由和非经法定程序，不被免职、降职、辞退或行政处罚的权利。这是指公务员应有的()。

a．职权保障权b．身份保障权

c．经济保障权d．批评建议权

__．工商行政管理机关执法的特点之一是()。

a．依法具有自由裁量权b．在执法中不必接受监督

c．必须有执法请求d．快捷便利，不受固定执法程序的限制

__．工商行政管理机关要实现职能转变，其中调整行政执法工作的重点是指()。

a．从监管集贸市场转变为监管社会主义统一大市场

b．从重点查处投机倒把活动转变为依法规范市场交易行为，保护公平竞争

c．从对具体业务工作的执法转变为对重点案件的执法

d．从保护企业经营者权益执法转变为重点保护消费者权益执法

__．维护市场公平竞争是政府的一项重要职能。工商行政管理部门是贯彻()的主要部门。

a．宏观调控政策b．微观经济政策

c．竞争政策d．产业政策

__．下列职责中，不属于地、市级工商行政管理机关的职责范围的是()。

a．调查研究本市个体私营经济发展与管理情况

b。办理辖区内个体工商户的登记注册

c．监督管理辖区内的个体工商户和私营企业

d。指导个体劳动者协会工作

二、多项选择题

_．有关广告的作用，下列说法正确的是()。

a．广告是传播市场信息的主要工具

b．企业利用庞大的广告预算开支，多投入多产出

c．利用广告制作吸引顾客，创造市场份额

d．利用广告策略树立企业文化

e．引导消费、刺激消费，甚至创造需求

_．广告管理是指国家广告监督机关依据《广告法》和其他有关法规，对广告活动主体和广告活动进行调控和监督，其主要特点是()。

a．广泛性b．实验性

c．控制性d．权威性和超脱性

e．监督性

_．我国的县级以上人民政府工商行政管理部门是广告的监督管理机关，下列属于其职责范围的是()。

a．依法确定特种商品广告及各类广告发布标准

b．查处虚假广告和广告违法行为

c．受理媒介单位申请发布广告

d．监督检查广告经营者，对检查不合格的广告经营单位，依法停止其业务

e．指导广告业的发展

_．关于商标，表述正确的是()。

a．商标具有专用性，受法律保护b．商标的文字、图形具有显著性

c．商标注册后，成为企业的产权d．中国铁路使用的记号也是商标

e．商标用以区别不同生产者和经营者的商品和劳务

_．商标具有多种作用包括()。

a．保护同一商标产品质量稳定或基本相同

b．促进国际贸易发展

c．财产价值作用

d．表示产品出处，识别不同企业产品

e，商标是广告宣传的焦点

_．某经营铝材的公司以____元／吨的价格从某省某地购进铝锭___吨，又以____元／吨的价格卖给本地一家铝制品公司，结果该家铝制品公司认为该铝材公司的铝锭不符合国家冶金部标准，向当地的区工商管理机关报告。最后该区工商行政管理机关没收其违法所得__万元，并处罚款__万元。该铝材公司不服申请复议，它应该()。

a．在工商行政管理机关处罚决定通知之日起__天内申请复议

b．有足够的证据证明它经营的铝锭符合冶金部质量规格标准

c．向上一级工商行政管理机关申请复议

d．明确指出区工商行政管理机关处罚不当之处，并且证实自己的合法权益受到损害

e，向人民法院起诉该区工商行政管理机关

_，工商行政管理机关的下列哪些具体行政行为有可能受到管理相对人的申请复议?()

a．罚款过重

b．没收财物时，没有向相对人开具没收财物的单据

c．情况紧急时，在没有通知当事人的情况下，而冻结当事人的银行存款

d．对当事人亲属的财产进行扣留

e．在向当事人解释处罚时，无法拿出有力的事实证据

_．私营企业举办的外商投资企业应当在()起三个月内，向原登记主管机关申请注销登记。

a．经营期满之日b．终止营业之日

c．批准证书自动失效之日d．原审批机关批准终止之日

e．董事会决议解散之日

_．消费者组织包括()。

a．消费者协会

b．消费者协会系统之外，由消费者依法成立的旨在维护自身合法权益的社会团体

c．卫生监督管理部门

d．工商行政管理机关

e．民间仲裁机构

__．消费纠纷，包括()。

第五篇：工商行政管理学试题C及答案

工商行政管理学试题C

一、单项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）在每小题列出的四个选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将正确选项前的字母填在题后的括号内。

1．损害消费者合法权益不需要承担的法律责任是()。

A.政治责任 B.行政责任 C.刑事责任 D.民事责任

2．在合同订立的过程中，“承诺”应当具备的条件之一是（）。A.承诺必须向受要约人作出 B.承诺只能由受要约人本人作出

C.承诺必须是在要约的有效期间内作出 D.承诺的内容可以与要约的内容不一致

3．在建立和完善工商行政管理体制的过程中，首先要解决的问题是()。A.工商行政管理机构的设置 B.明确工商行政管理的对象

C.确定工商行政管理的人事制度

D.工商行政管理法律、法规的完善

4．某企业擅自使用与他人的知名商品近似的装潢，使消费者误认为该厂产品是他人的知名商品，但该企业在商品上使用的是自己的注册商标、且产品质量好，下列表述正确的是()。

A．该企业的行为属于假冒他人注册商标行为

B．该企业的行为不是不正当竞争行为，因为该企业的产品质量好

C．若他人的知名商品的装潢没有申请相关专利，则该企业的行为不是不正当竞争

D．该企业的行为是不正当竞争行为

5．市场主体登记管理机关有关登记管辖的基本原则是（）。A．地域登记管辖

B．级别登记管辖 C．指定登记管辖

D．授权登记管辖

二、判断题（本大题共10小题，每小题1分，共10分）请判断下列表述是否正确，正确的请在括号里打“√”，错误的请在括号里打“×”。

1．工商行政管理的是从商品经济诞生之初就相伴发展的。

（）2．国家工商行政管理总局职责范围包括监督管理个体工商户的开业、变更、歇业等事项。

（）

3．行政行为的效力由确定力、拘束力和执行力构成。

（）

4．适用行政强制执行的前提条件是行政相对人不履行应履行义务，未到限定期的义务不在此范围之内。

（）

5．如果商店工作人员怀疑顾客偷带商品，可以要求搜查顾客人身和随身物品。

（）

6．承诺与要约的内容不一致的，视为新要约。

（）

7．私营企业可以使用两个名称。

（）

8．文字、图形、字母、数字、三维标志和颜色均可成为商标的构成要素。（）

9．广告使用数据、统计资料、调查结果、文摘、引用语，应当真实、准确，可表明出处，也可不表明出处。

（）

10．经营者集中的行为适用《反垄断法》的相关规定。

（）

三、名词解释(本大题共5小题，每小题3分，共15分)

1．商业秘密

2．行政复议

3．违约责任

4．广告合同

5．合同诈骗罪

四、简答题(本大题共5小题，每小题8分，共40分)

1．简述工商行政管理法规的特征。

2．简述行政处罚的种类。

3．简述可撤销合同的情形。

4．简述商标侵权行为的种类。

5．简述垄断行为的表现形式。

五、论述题(本大题共2小题，第1小题12分，第2小题13分，共25分)

1.试述工商行政管理的职能。

2.试述我国法律规定的消费者权利。

工商行政管理学试题C

一、单项选择题（本大题共5小题，每小题2分，共10分）

【答案】1.D

2.C

3.A

4.D

5.A

二、判断题（本大题共10小题，每小题1分，共10分）

【答案】 1．×

2．×

3．√

4．√

5．×

6．√

7．×

8．√

9．×

10．×

三、名词解释(本大题共5小题，每小题3分，共15分)1．【答案】商业秘密是不为公众所知悉的，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。

2．【答案】是指公民、法人或者其他组织认为行政主体的具体行政行为侵犯了其合法权益，按照法定的程序和条件向做出该具体行政行为的上一级行政机关或法定机关提出申请，由受理申请的行政机关对该具体行政行为进行复查并做出复议决定的活动。

3．【答案】违约责任是合同当事人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定所应当承担的民事责任。

4．【答案】广告合同，是指广告主、广告经营者、广告发布者之间确立、变更、终止广告承办或者代理关系而订立的协议。

5．【答案】合同诈骗罪，是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，以虚构事实或者隐瞒真相的方法骗取对方当事人的财物，数额较大的行为。

四、简答题(本大题共5小题，每小题8分，共40分)1．【答案】

（1）工商行政管理法规具有法律的一般特征；（2）工商行政管理法规具有经济性；（3）工商行政管理法规具有强制性；（4）工商行政管理法规具有直接性。

2．【答案】（1）警告；（2）罚款；（3）没收违法所得、没收非法财物；（4）责令停产停业；（5）暂扣或者吊销许可证、执照；（6）行政拘留；（7）法律、行政法规规定的其他行政处罚。

3．【答案】

（1）可撤销合同是指当事人在订立合同时，因意思表示不真实，经有撤销权的当事人行使撤销权，使已生效的合同归于无效的合同。（2）可撤销合同包括以下三种情形：

①因重大误解订立的合同； ②显失公平的合同；

③一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同。

4．【答案】

（1）未经注册商标所有人许可，在同一种商品或者类似商品上使用与其注册商标相同或者近似的商标；

（2）销售侵犯注册商标专有权的商品的；

（3）伪造、擅自制造他人注册商标标识或者销售伪造、擅自制造的注册商标标识；

（4）未经商标注册人同意，更换其注册商标并将该更换商标的商品又投入市场的；

（5）给他人的注册商标专有权造成其他损害的行为。

5．【答案】

垄断是指应受法律（反垄断法）所规制的具有违法性和危害性的经济垄断和其他限制竞争的行为。主要有以下三种表现形式：（1）经营者达成垄断协议的行为；（2）经营者滥用市场支配地位的行为；

（3）具有或者可能具有排除、限制竞争效果的经营者集中的行为。

五、论述题(本大题共2小题，第1小题12分，第2小题13分，共25分)该题无固定答案，只要论述是围绕答案给出的答题要点展开即可。

1.【答案】 答题要点：

（1）监督职能；（2）控制职能；（3）组织职能；（4）协调职能；（5）服务职能。

2.【答案】 答题要点：

我国《消费者权益保护法》规定了消费者享有9项权利：

安全权、知悉权、选择权、公平交易权、获得赔偿权（索赔权）、结社权、受教育权、受尊重权和监督权。