第一篇：单证案例
案例1： 信用证不许分批装运和转运后修改增装数量引起纠纷案
A进出口公司与洛文兹贸易有限公司成交一笔花生仁出口贸易，于6月26日由通知行——B银行通知信用证，其部分有关条款规定： “Credit available with freely ne即tlable by any bank by ne-gotiatlon against presentation of the documents detailed herein„400 M/Tons of Groundnuts Kernels H．P．S，packed In newgunnybsgs． Shipment from Dalian to London not later than31st July，1996． Partial shipments and transhipment are pro－hibited．”（本证凭提交如下详列的单据可由任何议付行公开议付。„400公吨手拣花生仁，新麻袋装。从大连装运至伦敦，最迟装运期1996年7月31日。不许分批装运和转船。）A进出口公司接到信用证经审核后未发现问题，准备安排装运，但在即将装运之际，于7月5日又接到买方信用证修改书：The quantity Is Increased by 100 M/Tons． The Ship-ment date Is extended until 31st August 1996．”（数量增加 100公吨。装运期延展至1996年8月31日JA进出口公司根据合同规定：7月份装运400公吨；8月份装运100公吨，认为该信用证增装100公吨部分属于8月份交货额，所以修改也延展至8月31日。原信用证既规定400公吨不许分批，应理解为该400公吨须原数装出。对于增装修改部分也应按照100公吨原数不分批另行再装出。所以A进出口公司仍照原计划安排装运该400公吨，同时以书面形式向通知行通知接受该修改。
A进出口公司于7月8日将400公吨货物以集装箱装运完毕，7月9日将该信用证项下的全套单据向A进出口公司的往来银行——C银行办理变单议付。人进出口公司在交单时认为本议付单据属于原证400公吨项下的，与修改项下待装的100公吨无关，所以在议付时未将修改书附在信用证上即向C银行办理了议付。
但单据寄到开证行，于7月18日被提出单证不符：
“第XXXX号信用证项下你方第xXXX号单据，经审核发现单证不符：
1．我信用证规定总数量500公吨不许分批装运，即应一次不许分批装出500公吨。但你所提交的第，X X号提单只装400公吨，因此违背我信用证规定。
2．我信用证规定不许转运，但你方所提交的提单上记载有将转运的字样，故不符合我信用证要求。
根据以上不符点，我行无法接受，单据暂代留存，并告单据处理的意见。7月18日”
进出口公司接到开证行上述拒付电后，经研究于19日向开证行答复如下：
“你7月18日电悉。我们认为
1．你第X X X X号原信用证数量规定400公吨不许分批装运，我已经按照你信用证规定，将400公吨货物不分批原数装出。至于你7月5日又修改信用证增加数量100公吨，我仍然要按照该修改的要求于8月31日前将100公吨原数亦不分批装出。因此，我们认为单证相符。
2．关于转运问题，提请你行注意，该批货物系以集装箱装运。根据UCP500第万条d款规定：‘即使信用证禁止转运，银行将接受下述提单：1．注明将发生转运者，只要在提单上证实有关的货物是由集装箱、拖车、和／或子母船运输，并以同一提单包括海运全程运输。„„’我提单上明确表示‘Containerized’，说明该货物系由集装箱运输。依照上述UCP500条文，即使你信用证规定不许转运，而我在提单上证实了由集装箱装运，又在该提单上包括了你信用证所规定的海运全程，你银行仍然应予以接受将转运的提单。综上所述，我单证完全相符，你行必须按时付款。
7月19日”
A进出口公司发出上述反驳电后，7月22日又接到开证行电：
“你19日电悉。关于第X X X X号信用证项下分批装运事，我行前电已阐明过：我信用证既已规定不许分批装运，就是说在本信用证项下所规定的货物只能不分批地一次装运。信用证原规定数量400公吨，后又增加数量100公吨，经你方接受该修改，本信用证数量变成500公吨，则500公吨应不分批地一次装出，才能符合信用证的要求。据你方所提交的单据装运数量仅装400公吨，所以不符合信用证要求。
我行亦联系申请人，申请人不同意接受单据。速告你方对单据处理的意见。
7月22日”
开证行虽然对于转运问题在上述电文中再未提出异议，但对于分批装运问题仍然坚持不放。A进出口公司又几经与买方交涉，均无效果。由于买方拒收单据，使货物无人提取，A进出口公司为了避免货物的损失，委托目的港的船方代理又将货物运回内销处理，结果损失惨重。
分析：
根据国际商会（跟单信用证统一惯例）——国际商会第500号出版物（以下简称UCP500）——关于港至港海洋运输转运问题，有几种情况银行可以接受转运的提单：如果信用证本明确规定禁止转运，只要在同一提单内已包括了信用证所规定的全程运输，银行应该接受将转运的提单；如果信用证即使明确规定禁止转运，只要货物已由集装箱、拖车或子母船运输，并且在同一提单内已包括了信用证所规定的全程运输，银行也应该接受转运的提单；如果提单上条款仅是声明承运人保留转运权者，即使信用证规定禁止转运，银行也可以接受这样的提单。
本案例的提单，已明确表示了“Containerized”，当然银行应该接受表明有转运的提单，A进出口公司准确引证了UCP500第23条的条文使开证行在7月 22日电中对这个问题无言可答，只好又紧紧抓住分批装运问题不放，坚持拒付。
对于分批问题，A进出口公司在接到信用证修改当时如未作出接受修改的通知，交单时仍然可以安全收回贷款，因为在交单时仍有权表示不接受该修改，可以按未修改前的400公吨的原信用证条款安全办理收汇。然后再向买方提出解释，因信用证修改通知书到达之前，我400公吨货物已经开始进行装运，故无法接受该修改，请重新修改信用证：增装IO0公吨，允许分批装运。这样既能安全收回货款；又符合双方合同条款。所以A进出口公司最主要的错误是既然已决定按原计划只装运400公吨，又矛盾地采取接受信用证的增装修改，并正式发出接受信用证修改的通知，所以才造成这样的事故。A进出口公司应在当时拒绝接受信用证修改并发出拒绝接受的通知，将该修改退回，这是最受当的办法。因为根据UCP500惯例第 9条 d款第 1项规定：“„„未经开证行、保兑行（如有的话）及受益人的同意，不可撤销信用证既不得修改，也不得撤销。”所以作为受益人有权不接受不可撤销信用证项下的修改。即使在A进出口公司未正式向银行发出接受信用证修改之前，A进出口公司所装运的400公吨仍然可以说是单证相符。因为UCP500第9条d款第见项规定：“在受益人告知通知修改的银行接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受修改的信用证）的条款，对受益人仍然有效。„„”也就是说先装运400公吨对信用证条款仍然是有效的。所以在采取只装运40O公吨的情况下发出了接受信用证修改通知是A进出口公司的主要错误。
A进出口公司之所以产生这样的错误，因误解为400公吨不许分批装运是原信用证规定的，100公吨是后增额部分，另再装运这100公吨也不分批装出就是信用证的要求，因为合同也是如此规定的。其实本案例的信用证规定不许分批装运，信用证原数量400公吨，后又增额100公吨，A进出D公司又正式发出了接受修改的通知，变成总数量为500公吨不许分批装运。因为信用证后增额100公吨就是意味着信用证原数量400公吨改为500公吨，原来的400公吨的情况已不复存在，原信用证不许分批装运，即变成500公吨不许分批装运。A进出口公司没有这样正确理解信用证的修改，是A进出口公司产生错误的根源。
其实买方坚持不接受单据，拒付货款，其资信情况已不言而喻。A进出口公司虽然单据在分批装运的问题上不符合信用证要求，但却未违背双方所签订的合同交货期的规定。据了解当时A进出口公司在决定将货物运回前曾向买方交涉，提出：我7月装400公吨完全符合双方合同规定，买方应该接受货物。但买方的理由是对方提出信用证修改为500公吨不许分批，A进出口公司又表示接受这样的修改，等于接受改变合同交货条款。其实买方之所以坚决拒受货物，只因市场突然暴跌，以此为借口乘机拒付而已。所以通过本案例，应引起同行者警惕。
案例2：提单未到，骗取开证行提货担保的诈骗
在国际贸易中银行出具提货担保给客户提货是常有的事，尤其是在近洋贸易中更为常见，因为货物常常先于提单抵达目的地。银行通常要保证对船公司赔偿因没有提单而提货所产生的一切损失及费用。在客户信用不好时就可能发生冒领货物的情况，那么出担保的银行成可能遭受很大的损失．以下案例成是很好的一个佐证。
1990年，香港某银行根据其客户克尼有限公司的指示开立一张金额为20000美元的信用证。货物是从日本海运到香港的一批手表，允许分运。由于日本到香港的航程很短，在第一批货物的单据到开证行之前，申请人要求开证行出具提取这第一批货物的提货担保，并附上相应的金额为10000美元的赔款保证，申请人在开证行有30000美元的信用额度，所以该行经办合签了一张给船公司的提货担保，允许申请人捉货。一星期后，第一批货物的单据尚未收到，申请人又要求出具提取价值为10000美元的第二批货物的提货担保．由于近洋贸易中，邮寄单据往往需要一星期以后才能到达开证行，再则申情人的信用额度也未突破，因此开证行开出了第二个提货担保。几天后，开证行获悉它的客户尼克有限公司倒闭了，它的董事们都不知去向。之后开证行成收到了第二批单据，但金额是20000美金，且然信用证下只能有这一批货物，根本没有第二批。一个月以后，凭开证行担保而提走二批货物的船公司，声称开证行侵占了价值为20000美元的宝石手表的第二批货物。原来该客户少报了第一批货物的金额，再冒领了不是它的第二批货货物。
这一类围绕提骗取担保的诈骗案件之所以能够得手的主要原因在于，(1)在未收到单据而出具提货担保时，银行不可能象在收到单据后出担保那样知道货物的详细情况，诸如货物的件数、唛头以及提单的编号等重要内容银行往往不是十分清楚，银行所知道的只是大概的货价和笼统的货名。(2)行骗的进口商有一定金额的赔偿担保或信托收据，这样就容易给出具担保的开证行造成一个所借单据金额未突破赔偿担保金额的假象。(3)行骗者往往还利用相同的货名以蒙弊船方，从而提走别人的货物。
防范这类诈骗有效措施有：
(1)开证行在开证时就在信用证中明确规定货物的唛头，在提货担保上打出货物唛头，并应加信用证号码。这样开证申请人就只能提取信用证中所规定的货物，出担保的开证行成不会有很大的风险了。
(2)开证行还可以通过议付行获得货物的详情资料，了解单据是否已被议付，是否真的有这笔货物，以进免受骗。
(3)开证行还可以要求进口商在他的赔偿担保或信托收据中说明承担无限责任，而不是象上述案例中只有一万美元;并且还可要求他提供担保抵押品，或由信誉良好的第三人提供无限责任担保。案例3：开证行A的拒付与寄单行B的反驳案例分析
证
要
求
：开证行A的拒付与寄单行B的反驳
信用INSURANCE POLICY/CERTIFICATE ISSUED AND SIGNED BY INSURANCE COMPANY FOR 110% OF INVOICE VALUE, BLANK ENDORSED, COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSE(A), INSTITUTE STRIKES CLAUSE, INSTITUTE WAR CLAUSES, WAREHOUSE TO WAREHOUSE CLAUSE AND WITH CLAIMS PAYABLE AT DESTINATION IN CURRENCY OF THIS CREDIT.B银行收到受益人提交的全套单据,在认真审核之后寄往了开证行。几天后接到开证行的拒付电报称：INSURANCE POLICY SHOWING EXCLUSION CLAUSE（保单上显示了排除条款）。于是B银行调出了该笔业务留底的档案材料，发现受益人提交的为中国人民保险公司深圳市分公司出具的保单,其上显示的险别为：
COVERING INSTITUTE CARGO CLAUSE（A），INSTITUTE STRIKES CLAUSES，INSTITUTE WAR CLAUSES，WAREHOUSE TO WAREHOUSE CLAUSE AND WITH CLAIMS PAYABLE AT DESTINATION IN CURRENCY OF THIS CREDIT.SUBJECT TO YEAR 2000 PROBLEM EXCLUSION CLAUSE
SUBJECT TO INSTITUTE RADIOACTIVE CONTAMINATION EXCLUSION CLAUSE.B银行在再次认真审看了保险单的留底后，认为A银行是无理拒付，于是在回电中阐述了拒绝接受该不符点的理由：
第一，根据UCP500第36条，当信用证规定“投保一切险”时，银行将接受含有任何“一切险”批注或条文的保险单据，不论其有无“一切险”标题，甚至表明不包括某种险别。银行对未经投保的任何险别不予负责。
第二，ISBP第186条：“......如果保险单据标明投保（伦敦保险）协会货物保险条款（A），也符合信用证关于‘一切险’条款或批注的要求。”
第三，国际商会第632号出版物（ICC 银行委员会意见汇编1995-2001）第219条回复中指出：“保险单据中使用‘千年’条款可以接受。”
电文发出后的第二天B银行收到了A银行的回复报文引用了ISBP 186条的前半部分：
“如果信用证明确列明应投保的风险，则保险单据对上述风险不做任何排除。”A银行仍然坚持其不符点的观点但也表示客户已同意接受单据，款项将很快到账。
A银行与B银行谁有理？
答案为A银行的拒付是正确的。首先我们要看一下两家银行各自的立场在哪里，B 银行认为如果信用证要求投保INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）则可认为INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）就等于ALL RISK，这样B银行就使用了ISBP第186条的后半部份：“如果保险单据标明投保（伦敦保险）协会货物保险条款（A），也符合信用证关于‘一切险’条款或批注的要求。”由这一条又推出了该保单符合UCP500第36条的规定，即如果保单表明不包括某种险别，在这种情况下也是可以接受的，加上国际商会第632号出版物（ICC 银行委员会意见汇编1995-2001）第219条回复中表明在投保了一切险（ALL RISKS）的情况下，即使在保单上显示了千年条款也是可以接受的。
A银行的立场就是始终认为INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）和其他信用证要求的保险条款属于信用证明确要求的保险条款则提交的保单是不可以有任何的排除条款的。
由此看来，A银行和B银行的争议点就在于当信用证规定投保险别为ALL RISKS时保单上显示INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）对不对？或是当信用证规定投保险别包括INSTITUTE CARGO CLAUSE（A），而保单用ALL RISKS 代替行不行？答案可以用图１来表示。
由于ALL RISKS是一个很宽泛的概念，其字面上的含义表明投保的险别包含方方面面，是全方位的保险。而实际生活中没有哪一家保险公司能提供这样的产品或服务。因此，ALL RISKS也就成为了有漏洞的保险条款。在这种情况下，UCP500第36条规定，在信用证的要求中如果出现ALL RISKS，只要保单上表明这样的批注，即使有排除条款也是可以接受的。在ISBP 的186条中规定如果保险单据标明投保（伦敦保险）协会货物保险条款（A），也符合信用证关于“一切险”条款或批注的要求。这句话的意思表明当信用证规定投保险别为ALL RISKS时保单上显示INSTITUTE CARGO CLAUSE（A），这样的保单是可以接受的。因为INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）的条款明确规定其承保保险标的损失或损害的一切风险。
那么，为什么INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）就不能代替ALL RISKS。因为INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）是一个有明确范围的保险险别，既有投保的范围也有排除条款。该险具体规定的保险范围包括风险条款、共同海损条款和“双方有责碰撞”条款，同时也包含了普通除外条款，战争除外条款和罢工除外条款，该保险还对保险的期限和保险的受益人都做了相应的规定。
从以上的分析看，B银行错误理解了UCP500第36条和ISBP第186条的规定的联系，混淆了ALL RISKS 和INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）的界限，误认为两者是可以互换的，还不恰当地引用了ICC 银行委员会意见汇编1995-2001）第219条回复，实际上第219条回复中之所以千年问题可以排除而不算作不符点是因为在那个案例中保单要求的投保险别为ALL RISKS 而不是INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）。也就是说，如果信用证要求投保的险别为INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）则有任何的不属于INSTITUTE CARGO CLAUSE（A）中的除外责任的排除条款均应认为是不符点。案例4：伪造提单进行诈骗的防范
谓的空头提单诈骗就是指货物根本不存在或者货物的装船数量远远不足信用证规定的量，而诈骗者用假造的足量提单会同其它单据一起先向银行结汇，待收到款后便溜之夭夭而开证申请人既付了款但又收不到或收不足货而只能望单兴叹。许多国际骗子经常利用这一方法进行诈骗勾当，他们每每先与对方进行几次小额成交，待建立”信用。后就来一次大的瞒骗“利用空头提单“的诈骗虽然受损失的大多是买方，但有时会泱及船方(特别是在货量严重不足的情况下），以下的国际著名案例便是一个典型。1977年，希腊货轮”LORD
Baron“号，自新加坡装伪造了一张载20,000吨糖的提单向银行结汇，拿到款走了。而索马里政府就心安理得等侯着心目中的20,000吨糖的到来，但当船抵港后发觉只有500吨，一怒之下降罪于船东，没收了该轮，并把船长收监。后来希腊政府通过领事出现交涉，索马里政府亦不予理会，最后鉴于国际舆论及外交压力，才迫使索马里把船、人释放，但船东已遭受到很大的损失，该船的船长亦在返抵希腊时心脏病发身亡，这样一场无妄之灾就是由国际骗子一手造成了。
诸如这类骗案的受骗对象大都是些第三世界的发展中国家，原因是：(1)他们买货都喜欢用投标的方式来获得最低价，住住忽略了对于卖方的认识，乱签买卖合约，忽视对卖方的信用调查，就贸然开出信用证证给没有“信用”的人。这样就很容易被骗子所利用，骗子当然可以轻易地以最低价中标，因为他们几乎不用成本。(2)第三世界国家大都对国际贸易不太熟悉，往住只以国际商会规定的三种基本单证(即卖方发票shippers
Invoicce、装船提单Shipped Bills of lading、保险单Insuran
licy)为议付条件，为议付条件，亦使骗子们有可乘之机。
针对上述两点，受骗是完全可以避免的，方法是，(1)小心选择卖家，对其信誉要有所了解，叫价最低的未必是理想的卖家，否则随意向他人去买货，只求低价，买家就有可能遭受损失。(2)信用证开出的议付条件，除了上述三种必须的基本单证之外，还须附加一些不容易被假冒的检定文件，例如，由有名望的公证人或当地商会组织签发的检定证书或可规定只有驻当地使馆鉴证才能确定货物已如数装船等。
案例5：利用期租(Time Charter)船的行骗及其防范
这类诈骗主要是指国际诈骗犯只要付首期的租金(通常是15天或30天的租金)就可以以期租方式租入船舶，同时自己就以二船东的身份(disponent
owner)以程租船的方式把船转租出去，并要求付货人预付运费，等到货物装妥船长签发了已付运费的提单后，收到运费的二船东就溜之大吉或突然破产、倒闭，留下的只是原船东面对提单项下的责任。原船东于是就成了这类诈骗案的受害方，因为原船东的提单表明了他负有不可推卸的承运责任，尽管运费己被二船东骗走。在这种情况下，原船东要完成预定的航次，就要付很多的航次费用，如物料、燃油、工资、伙食、卸港费等等而其收到的首期或首二期的租金是且然不足以弥补这类开支的，但由于船东提单的存在，他就必须完成这一承运任务，否则就是违约。以下成是二个租家诈骗的国际著名案例：
1960年香港船东所有的“Mandarin
star”号货轮，某次装货到日本大阪，将抵目的港时租船人公司突然宣布破产倒闭，船东再也收不到租金，于是就拒绝驶往大阪并要挟收货人再付运费，否则就将货物卖掉，收货人拒不再付款，船东果真把船驶往香港，把货卸岸入仓，并已与人洽妥价，准备把货卖掉。收货人闻讯后成立即向香港法庭申请禁令，并向船东提出诉讼要求赔偿一切损失，结果船东败诉并输得一败涂地并因此跳楼自杀。
又：1978年希腊货轮
“siskina”号自欧洲运货住沙特阿拉伯，在船长签发了预付运费提单后，租船人公司倒闭，船东撒野不肯过苏伊士运河，要求提单持有人再付运费。由于所装货物很昂贵，提单持有人不得已只能再付运费予船东;本来船东已收到足以完成航程的款项，但船东仍贪得无厌;仍将货卸塞浦路斯(在当地要取得法庭禁令禁止船东将货物卖掉是很困难的，而且黑市交易很多)，该轮后在返希腊入坞的途中沉没。提单持有人平白遭受双重损失。
海运中这类利用期租船进行诈骗的案件频频发生的一些主要原因在于，(1)近年来世界航运业竞争十分激烈，世界租船市场的供远大于求，如果原船东再对租家挑来捡去，可能就没生意了，实际情况是常常四五条船争一个租船人，所以难免上当受骗，香港大大小小的船公司没有一家幸免过此类诈骗。(2)世界租船市场上的经纪人(ship
Broker)间的竞争也十分激烈，这样会有部分经纪人对信用不好的租船人，虽其自己亦对租船人的信用有怀疑但仍向船东推荐为第一流的租船人。但也有时候是由于经纪人的业务水平不高而造成推荐失误的。(3)行骗的租家十分狡猾，他们往往和原船东或别人先做一、二票货的生意来获得好的信誉，为自己创造好的佐证，然后就进行一次数量和金额都较大的租船诈骗，得手后就逃之夭夭，或者干脆立即用另一个新的公司名字登记，这家新的公司与其它信誉昭著的公司一样完全没有投诉的记录，于是船东又容易上当了。
对这类诈骗的最好的防范措施是船东加强对租船人资信的调查，具体可到船东会BIMCO(Baltic
International Maritime
conference)查看租家过去有无被投诉的记录，到银行了好租家近期的财务状况，如果情况不妙应断然拒绝租让，另外还应尽可能不与来历不明的租家进行业务交易以免被经常换名称的纸面公司所坑害。值得一提的正在船东受片骗上当已成定局的时候，船东还应尽可能地保持理智，切不可采取通过要挟货主以转嫁损失的做法，要不然将受到货主的起诉，而遭受新的败诉的名利双重损失，正确的做法应是吸取教训完成航运。
第二篇：外贸单证案例
1.某出口公司向西亚某国出口日用品一批，见单60天付款，信用证结算方式，汇票的承兑银行为开证行。议付银行审核后“单证一致、单单一致”，单据寄到开证行后，开证行(进口国银行)即回电，承兑到期付款，并确定了到期日。不料，30天后，开证行发来电报，称，由于开证申请人遭遇法律诉讼，该国法院已下“止付令”，冻结开证人的所有财产，因而，开证行将服从法院的指令，不能履行到期付款的责任。请问，开证行的拒付理由能够成立吗？为什么？ 答：开证行的拒付理由不能成立。因为，(1)、汇票的付款人是开证银行，而非开证人。即，由开证行承兑在六十天后付款，而不论开证申请人发生了什么情况，在信用证业务中，开证行“负第一性的付款责任”，而非开证申请人;(2)、《UCP600》规定：“在信用证业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其它行为”。（3）在信用证业务中，开证行的“拒付”理由，只能是“单据上有不符合信用证要求地方，或者单单之间有不相符的地方，而非其他因素。
2.我河北某外贸公司向日本某公司出口一批红枣，双方签订的合同中规定：数量2,000公吨，单价CIP YOKOHAMA 150美元/公吨。不允许分批装运，没有数量增减幅度。对方如期开来信用证，信用证规定，总金额为320,000美元，数量2,000公吨。我河北的外贸公司未要求改证，直接发货2,100公吨。请问如果按发货数量制单，我方能否安全收汇？为什么？
答：我方可以安全收汇。根据《UCP600》规定，在信用证未以包装单位件数或货物自身件数的方式规定货物数量时，货物数量允许有5%的增减幅度，只要总支取金额不超过信用证金额。
本案的包装单位为“公吨”，不是以包装单位件数或货物自身件数的方式规定的货物数量，那么只要不超过信用证的总金额，就允许数量有5%的增减幅度。我河北的公司直接发货2,100吨，刚好5%范围之内，此时金额为315,000美元，没有超过信用证金额，因此开证行不能以“超装”或“超金额”拒付。
3.我国 A公司向加拿大B公司以CIF术语出口一批货物，合同规定4月份装运。B公司于4月10日开来不可撤销信用证。此证按《UCP600》规定办理。证内规定：装运期不得晚于4月15日。此时我方已来不及办理租船订舱，立即要求B公司将装运期延至5月15日。随后B公司来电称：同意展延船期，有效期也顺延一个月。我A公司于5月10日装船，提单签发日5月10日，并于5月14日将全套符合信用证规定的单据交银行办议付。试问：我国A公司能否顺利结汇?为什么? 答：1）我A公司不能顺利结汇。2）信用证是一项自足文件，一经开出，即独立于合同之外，买卖双方的权利和义务皆以信用证规定为准。（3）我方和B公司磋商展延船期，只停留在合同层面，并没有修改信用证中的对应条款。银行在审核信用证时一旦发现单单不一致或单证不一致就不会付款，而不会去顾及买卖双方之间如何约定。
4、甲公司向了国A公司买进生产灯泡的生产线。合同规定分两次交货、分批开证，买方（甲公司）应于货到目的港后，60天内进行复验，若与合同规定不符，甲公司凭所在国的商检证书向A公司索赔。甲公司按照合同规定，申请银行开出首批货物的信用证。A公司履行装船并凭合格单据向议付行议付，开证行也在单证相符的情况下，对议付行偿付了款项。在第一批货物尚未到达目的港之前，第二批的开证日期临近，甲公司又申请银行开出信用证。此刻，首批货物抵达目的港，经检验发现货物与合同规定严重不符，甲公司当即通知开证行，称“拒付第二次信用证项下的货款，并请听候指示”。然而，开证行在收到议付行寄来的第二批的单据，审核无误，再次偿付议付行。当开证行要求甲公司付款赎单时，该公司拒绝付款赎单。试分析此案中开证银行和甲公司的处理是否合理？为什么？
．(1）开证行要求甲公司付款赎单完全有理，而甲公司拒绝付款赎单纯属无理。因为根据《跟单信用证统一惯例》，开证行在受益人提供的单据与信用证规定表面相符的情况下，必须承担付款责任。（2）在丁国A公司提交的货物与合同规定严重不符的情况下，甲公司应根据合同规定，向A公司提出索赔。甲公司无权指令开证行拒付。
5.我某公司向德国A商出口大豆一批共50,000吨，国外开来的信用证规定：Time of Shipment: during MAY./ JUNE 2006 Partial shipment is not allowed.Port of Shipment: SHANGHAI / ZHANGJIANG Port of Destination: HAMBURG 我公司于5月28日和6月2日先后在上海港和宁波港各装25，000公吨货物于第611航次的“东方之星”号海轮，取得了两份提单，然后，将货物运往汉堡。这样做的话，我方是否违反信用证的规定？为什么？
答：我公司在5月28日将货物分别装上两艘不同的船舶，虽然数量和装运期限符合信用证条款，可是违反了信用证中“不能分批装运”的规定，有可能遭到开证行的拒付。
但是，如果我公司于5月28日和6月2日分别将货物装上同一条船“东方之星号”，虽然在上海港和宁波港分别出具了两份提单，而且装运时间也不同，但是装在同一条船上，同一个航次，同一个目的港。不能视做“分批装运”，所以我方并没有违反信用证的相关规定。
6.在第二次海湾战争爆发前南京某公司向新加坡某公司出售价值218万美圆的2000吨聚乙烯塑料,双方约定,凭不可撤消的即期信用证付款.合同签定后,卖方收到买方开来的信用证随即按合同规定发运了货物.出人意料之外的是海湾战争并没有使石油产品涨价,反而使价格大幅下降.买方收货后称:产品质量有问题,并要求每吨降价200美圆 ,否则,即拒付货款.卖方发货后向银行交单时,并不存在“不符点”，银行在收单11天后才表示拒受单据和拒付货款。根据上述情况，卖方选择向法院起诉银行，结果，新加坡高等法院判决卖方胜诉。请分析为什么？
答：本案合同规定凭不可撤消的即期信用证付款，根据《跟单信用证统一惯例》规定，在信用证业务中，银行处理的只是单据，而不是与单据有关的货物，因此，只要单证相符，银行就应凭单付款。本案合同项下的卖方向银行交单时，并不存在不符点，故银行没有理由拒绝支付货款。
根据一般惯例，凡在单证不符的情况下，银行应尽早通知客户。按新加坡判例，银行拒收单据应在3天——4天内通知客户。本案合同项下的单据，银行收到11天后才表示拒受单据和拒付货款，显然不符和一般惯例和当地判例。
本案需要指出的是，买方当时以货物品质为由要求降价，并表示如不降价便拒付货款。在此情况下，卖方并未表示同买方打官司，而是选择起诉银行。由于原告理由充分，结果胜诉。可见，这一决策是明智的，其做法也是行之有效的。
网上资源：
1.某年10月,法国某公司(卖方)与中国某公司(买方)在上海订立了买卖200台电子计算机的合同，每台cif上海1000美元,以不可撤销的信用证支付，12月马赛港交货。11月15日,中国银行上海分行(开证行)根据买方指示向卖方开出了金额为20万美元的不可撤销的信用证,委托马赛的一家法国银行通知并议付此信用证。12月20日，卖方将200台计算机装船并获得信用证要求的提单、保险单、发票等单证后,即到该法国议付行议付。经审查，单证相符,银行即将20万美元支付给卖方。与此同时,载货船离开马赛港10天后,由于在航行途中遇上特大暴雨和暗礁,货物与货船全部沉入大海。此时开证行已收到了议付行寄来的全套单据,买方也已知所购货物全部损失的消息。中国银行上海分行拟偿付议付行支付的20万美元的货款,理由是其客户不能得到所期待的货物。根据国际贸易惯例，现问:
问：1.这批货物的风险自何时起由卖方转移给买方?
2.开证行能否由于这批货物全部灭失而免除其所承担的付款义务?依据是什么?
3.买方的损失如何得到补偿?
答：1.风险自货物交到装运港的船上起由卖方转移给买方
2.开证行无权拒付。根据国际商会制定的《跟单信用证统一惯例》,信用证交易独立于买卖 2 合同,银行只负责审单.只要单据与信用证条款相符,银行也须承担其付款义务。
3.买方可凭保险单及有关载货船舶沉没于大海的证明到卖方投保的保险公司索赔。
案例3
我某外贸公司与外商于某年7月10日以cif方式签订了一份向对方出口价值150000美元商品的销售合同，不可撤销信用证付款。合同中规定我方应在8月份运出货物。7月28日中国银行通知我外贸公司，收到外商通过国外银行开来的信用证。经审核信用证条款与合同条款相符。但在我方装船前又收到外商通过银行转递的信用证修改通知，要求我方在8月15日之前装运货物。由于我外贸公司已预订了8月25日开航的班轮，若临时变更手续较为繁琐，因此对该修改通知未予理睬，之后按原信用证的规定发货并交单议付，议付行随后又将全套单据递交开证行。但是开证行却以装运单与信用证修改通知书不符为由拒付货款。请分析开证行是否有理由拒付货款。
案例分析：开证行没有理由。本案例为不可撤销信用证，对于不可撤销信用证未经有关当事人同意，开证行不得单方面修改或者撤销。由于修改通知是在我方预订了班轮以后到达，达到不及时，我方也未同意对信用证的修改，因此开证行没有理由拒付货款。
1、简述FOB术语成交，买卖双方各承担哪些主要义务？
答：根据《2000年通则》的解释，FOB合同买卖双方的主要义务如下：
一、卖方义务
1，在合同规定的装运港和日期或期间内，将货物装上买方指定的船只并通知买方。
2，负责货物在装运港越过船舷为止的一切费用和风险。3，负责办理出口手续，提供出口许可证，支付出口关税和费用。4，负责提供商业发票，清洁已装船单据以及合同规定的其他单据。
二、买方义务
1，负责租船或定舱，支付运费，并将船名、装船地点和装船时间通知卖方。
2，负担货物在装运港越过船舷时起的一切费用和风险。3，按照合同规定支付货款，并收取符合合同规定的货物和单据。
4，取得进口许可证或其他官方文件，办理进口报关手续，及必要时经另一国的过境海关手
续，并支付上述有关费用。
《2000年通则》还规定，如果买方指定的船只未能按时到港或接运货物，或者买方未能就派船问题给予卖方适当的通知，那么，只要货物已经被特定化为本合同项下的货物，自规定的交货期届满之后，买方就要承担货物灭失或损坏的风险。
3、简述海运提单的性质和作用。
答：海运提单是由船长或承运人或其代理人签发的，证明收到特定的货物，允诺将货物运至特定的目的地并交付给收货人的书面凭证。它的性质和作用是：
（1）提单是承运人或其代理人签发的货物收据，证明已经按照提单所列内容收到货物。（2）提单是货物所有权的凭证。提单的合法持有人有权凭提单向承运人提取货物，也可以在载货船舶到达目的港交货之前办理转让，或凭以向银行办理抵押贷款。（3）提单是承运人和托运人或收货人之间处理双方权利、义务的依据。
4、租船运输的形式和特点是什么？
答：租船运输是指货主或其代理人向船公司包租整条船舶用于运输货物，它包括定程租船
和定期租船两种。
定程租船，VOYAGE CHARTER，又称程租船或航次租船。它是按照航程租赁船舶的一种方式，又分单程租船，来回程租船，连续单程租船和连续来回程租船等方式。采用这种方式，船方必须按照合同规定的航程完成货物运输任务，并负责船舶的经营管理和船舶在航行中的一切开支。
定期租船，TIME CHARTER，又称期租船。它是按照一定期限（一年或几年）租赁船舶的一种方式。在租赁期间，租船人根据租船合同规定的航区，可自行掌握、调度和使用。一般期租船在各航次中所产生的燃料费，港口费，装卸费等各项费用，都由租船人负担，船方仅仅负担船员薪金、伙食等费用以及因保持船舶在租赁期间具有适航性而产生的其他有关费用。
5、对于外向型企业来说，正确、及时制作出口单证对收汇具有什么作用？
答：正确制单是安全收汇的前提。我们所说的“正确”，包括三个方面，一是单据必须要和信用证规定相符；二是单据与单据必须相符；三是要求各种单据的制作必须符合相关的国际
惯例和进、出口国的法律法规。
进出口单证的时间性很强，各种单证都有一个适当的出单日期，每一种单证的签发日期不能超过信用证规定的有效期或按商业习惯的合理日期，及时制作出口单证能保证出单的正确，保证安全收汇。第二，信用证还规定了交单期限，过期交单也会遭拒付或造成利息损失。在信用证允许的前提下尽早交出单证，有利于尽快收汇。第三，出口装船和单证结汇是一项多环节的综合性工作，检验检疫、海关查验、港区作业安排，都以单证为纽带，环环相扣，一环脱接，影响下一环工作，也影响到结汇。
6、问答题：简述信用证支付方式的一般程序。
答：采用信用证方式结算货款，从进口人申请开证到开证行付款后向进口人收回垫款，其中经过多道环节，而且，各种类型的信用证在具体支付细节上不尽相同，但一般包括以下几个
最基本环节。
（1）进口人在合同中规定以信用证方式支付。
（2）进口人填写开证申请书并交纳保证金，请开证行开证。（3）开证行根据申请书内容开出信用证，并寄交通知行。（4）通知行核对印鉴/密押无误后，将信用证交出口人。
（5）出口人审核信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项单证，开出汇
票，送议付行议付。
（6）议付行将汇票和单证寄开证行（或其指定的付款行）索偿。（7）开证行（或其指定的付款行）核对单证无误后，付款给议付行。
（8）开证行通知进口人付款赎单。
7、简述“托收结算方式”对于买、卖双方各自的优、劣程度。
答：
1、优点：
跟单托收结算方式优点是，（1）手续简便，迅速；（2）出口商以控制货权的单据来控制货物，托收行以交付代表货物的单据代表交货。而交单又以进口商的付款或承兑为条件。因此“即期交单付款”的托收结算，出口商有一定的保障，即不会“财货两空”；（3）进口商只要付了款，或进行了承兑，即取得代表货权的单据，此一做法比“汇款结算方式”安全；（4）有时银行也可能对其客户提供资金融通；（5）“托收业务”收费比较低廉，手续比较简便，这是
指与信用证业务相对比较而言的。
2、缺点：
（1）托收这一做法，相对来说，对出口商较为不利，因为出口商能否按期收回货款，完全取决于进口商的资信；（2）、如果进口商因商情变化而拒不付款或者拒不承兑，或者承兑后拒不到期付款，或者故意拖延付款，出口商就有可能迟收货款、收不到货款。遇到这种情况，托收银行和代收银行是没有责任的，这也就是人们通常所说的“商业信用”；（3）但是就风险程度而言，选择做“D/P即期”比做“D/A 远期”较为安全。因为D/P 即期，一般银行一定要等进口商付了货款之后才交单，出口商是不会落得“货财两空”的境地。因此，只要进口商未付款，货运单据仍在银行，货权仍归出口商，出口商仍可将货物转卖给他人或者运回；（4）“D/A远期”风险较大，因为进口商有可能不来承兑，或者签署承兑书，取得单据后，到期日不来付款，或者少付款，银行和出口商是无可奈何的。
8、简述合同有效成立的条件
答：一方的发盘经对方有效接受，合同即告成立。但合同是否具有法律效力，还要视其是否具备了一定的条件。不具法律效力的合同是不受法律保护的。合同有效成立的条件主要可以
归纳为五点。
（1）当事人必须在资源和真实的基础上达成协议。
（2）当事人应该具有相应的行为能力。（3）合同的标的物和内容都必须合法。（4）买卖双方必须是互为有偿的。（5）合同的形式必须符合法律规定的要求。
9、议付和结汇是否有区别？
答：议付和结汇概念是不同的。议付是议付行根据信用证条款接受受益人提供单证相符的单据并买入该证项下的汇票，向受益人垫付票款(或待划账后再付给受益人)。结汇是受益人将收入的的外汇按当天牌价卖给国家银行，这叫做结汇。另外还包括进口商以本国倾向按当天牌
价向银行购买外汇也叫结汇。
10、什么是“中性包装”（NEUTRAL PACKING）？采用中性包装的目的是什么？ 答：中性包装是指在商品的内外包装上不注明生产国别的包装。中性包装有“定牌中性”和“无牌中性”之分。定牌中性是指在商品或包装上使用买方指定的商标或牌号，但不注明生产国别；无牌中性是指商品包装上均不使用任何商标、牌号，也不注明生产国别。采用中性包装是为了适应国外市场的特殊需要，如转口销售等，有利于扩大贸易。
11、问答题：保险条款中规定的三种基本险的除外责任一般有哪些？ 答：三种基本险是：平安险，水渍险和一切险。其除外责任一般有：
（1）被保险人的故意行为或过失所造成的损失；
（2）发货人的责任引起的损失；
（3）保险责任开始时保险货物就已经存在的品质不良或数量短差；
（4）保险货物的自然损耗、本质缺陷、市价跌落以及运输延迟所引起的损失和费用。
（5）战争险和罢工险条款承保的责任范围和除外责任。
12、简述跟单信用证是纯粹的单据交易的含义
答；跟单信用证之所以被认为是纯粹的单据交易，原因在于信用证业务中，银行处理的是单据而非单据所涉及的货物、劳务和/或其他履约行为。银行只负责谨慎地审核所有单据，确定单据从表面上看是否符合信用证的条件，是否已代表了所要求的货物，开证行的拒付也只能以
单据上存在的有效不符点为理由。
13、采作托收结算方式，出口商应注意哪些问题？
答：应注意以下八个问题：①认真调查和考察进口商的资信情况、经营作风和经营能力，掌握有关商品的市场信息，避免与资信不详的客户做托收项下结算方式；②代收行须一家信誉卓著的国际大银行；③原则上争取CIF或CIP成交，并要求对方预付一部分定金；④尽可能做D/P即期，少做或不做D/A远期；⑤对于贸易管制和外汇管制较严的国家要谨慎；⑥弄清进口国的外贸、外汇政策，进口国的海关和卫生检验检疫的规章制度；⑦严格按照合同规定制单，以防进口商找借口拒付；⑧安排续做出口信用保险。
14、在出口业务中，与老三种贸易术语FOB、CFR和CIF比较，为什么应该积极推广新三种
贸易术语FCA、CPT和CIP？
答：老三种贸易术语FOB、CFR和CIF只适用于海运和内河运输，新三种贸易术语FCA、CPT和CIP适用于各种运输方式。目前，集装箱和多式联运得到了广泛的运用，在此情况下，如果不顾贸易术语能适用的运输方式，盲目死盯住FOB、CFR和CIF，会增加出口方的风险责任，把原本“货交承运人”就风险转移延伸到装运港越过船舷，而且将推迟运输单据的出单时间，推迟出口方交单收汇时间，影响出口芳的资金周转和造成利息损失。
所以在出口业务中，应积极推广新三种贸易术语FCA、CPT和CIP的应用。
第十二章 进口合同的履行练习及参考答案
一、填空题
1．目前，我们的进口索赔工作，属于船方和保险公司责任的一般由______代办，属于卖方
责任的则由________办理。
2．进口货物保险费率有________和_________。3．________主要适用于预约保险合同下的进口货物。
4．按《公约》规定，在合同未规定索赔期限情况下，买方行使索赔期限自其收到货物之日起不超过________年。5．进口货物抵达后，由外贸公司或委托________办理报关。
二、单项选择题
1．进口“短卸报告”的签发者为（）。A．船方 B．港务局 C．商检局 D．海关
2．法国法规对损害赔偿采用的原则有（）。
A．金钱赔偿 B．回复原状 C．金钱上的恢复原状 D．实物赔偿
3．按照国际保险市场上的一般习惯，保险金额是以发票的（）价格为基数，再加上适当的保险加成率计算得出。A．FOB B．CFR C．FAS D．CIF 4．按照《跟单信用证统一惯例600》规定，若银行发现单证不符拒收单据时，应在收到单据次日起（）个工作日内，通知受益人。A．6 B．7 C．5 D．14
5．进口单位采用逐笔保险方式一般是在（）。
A．进口数量较大时 B．进口数量不大时 C．进口产品贵重时 D．进口产品廉价时 6．租船订舱工作应按合同规定及时办理，大宗货物一般在交货期前（）天向运输机构提出，以便运输机构有足够时间落实舱位工作。A．10 B．30 C．45 D．60
7．特约费率主要适用于（）。
A．逐笔保险合同项下的进口货物 B．自愿保险合同项下的进口货物 C．预约保险合同项下的进口货物 D．强制保险合同项下的进口货物
8．按照《联合国国际货物销售合同公约》规定，如买卖合同中未规定索赔期限，买方行使索赔权的最长期限为自实际收到货物起不超过（）。A．l年 B．60天 C．2年 D．30天 9．进口的货物，如发生残损或到货数量少于提单所载数量，而运输单据是清洁的提单应向
（）提出索赔。
A．卖方 B 承运人 C．保险公司 D．银行
三、判断题
1．德国法律规定，如果卖方不按时交货，买方不能马上解除合同。（）2．特约费率是一种优惠的费率，主要适用于逐笔保险下的进口货物。（）3．修改信用证时，可不必经开证行而直接由申请人修改后交给受益人。（）
4．目前，我国的进口索赔工作，属于船方和保险公司责任的一般由货运代理或运输公司代
办。（）
5．对外索赔，必须在索赔有效期内提出，过期无效，责任方有权不予受理。（）
四、简答题
1．对采用CIF条件和信用证支付的出口合同，卖方履行时要经过哪些环节？做到哪几个一
致？为什么？
2．在审核国外来证时，我方应考虑什么问题？ 3．简述根本性违约与非根本性违约的区别。4．进口公司在开立信用证时应注意什么问题？
5．怎样办理预约保险？
6．在确定损害赔偿范围时，大陆法和英美法有何分歧？我国对此有何规定
7．在什么情况下需要对外商催促开证？ 8．简述一项有效发盘/受盘必须具备的条件。
9．简述一项发盘效力终止的原因。
五、案例分析题
1．我某公司从意大利某厂商进口该厂生产的某种名牌汽车5 000辆，交货期为 1991年 12月底，该厂无存货。8月份，工厂准备生产，因资金一时困难，未购进钢材及发动机，9月份工厂工人开始要求增加工资，随后罢工达两个月。按该厂生产能力，在余下的时间内显然不能生产 5 000辆汽车，此时，中方应如何处理合同？
2．某英国商人向中国出口聚苯塑料原料2万吨，价格条件为CIF上海。合同的适用法律为英国法。交前，海湾事件发生，英国商人如交货就要通过南非好望角航线，不能走苏伊士运河，故要求中方或提高价格或解除合同。问中方应如何处理？
3．甲公司向丁国A公司买进生产灯泡的生产线。合同规定分两次交货、分批开证，买方（甲公司）应于货到目的港后，60天内进行复验，若与合同规定不符，甲公司凭所在国的商检证书向A公司索赔。甲公司按照合同规定，申请银行开出首批货物的信用证。A公司履行装船并凭合格单据向议付行议付，开证行也在单证相符的情况下，对议付行偿付了款项。在第一批货物尚未到达目的港之前，第二批的开证日期临近，甲公司又申请银行开出信用证。此刻，首批货物抵达目的港，经检验发现货物与合同规定严重不符，甲公司当即通知开证行，称：“拒付第二次信用证项下的货款，并请听候指示”。然而，开证行在收到议付行寄来的第二批的单据，审核无误，再次偿付议付行，当开证行要求甲公司付款赎单时，该公司拒绝付款赎单。试分析此案中：（1）开证银行和甲公司的处理是否合理？为什么？（2）甲公司应该如何处理此事？
4．进口商已开信用证（可转让、可分批装货），到期时应出口商的要求修改信用证而进口商答应10天内修改（出口商限定在7天内修改），最后出口商也同意，但出口商由此提出先运出80％数量，其余20％要求加价，从进口商的立场看应如何处理？（1）合同成立，价格可随市场行情升降吗？（2）如果80％仍有利可图，20％的余量可以取消吗？（3）为防止出口商变
相涨价，在信用证上或契约中如何限制？
5.A国商人拟将从别国进口的某种初级产品转卖，于是向B国商人发盘，B国商人复电接受发盘，同时要求提供产地证。两周后，A国商人收到B国商人开来的信用证，正准备按信用证规定装运货物，这时商检机构通知，因该货为非本国产品，不能签发产地证。A国商人电请B国商人删除信用证中要求提供产地证的条款，遭到拒绝，于是引起争议。A国商人认为其对提供产地证的要求从未表示同意，因此无义务。而B国商人坚持A国商人有此义务。试根据《联合国国际货物销售合同公约》规定，分析A国商人是否有义务提供产地证？为什么？ 6.我A公司向国外B公司发盘，报谷物300公吨，每公吨250美元，发盘有效期为10天。3天后，B公司复电称，对该批货物感兴趣，但要进一步考虑。2天后，B公司两次来电，要求将货物数量增加至600公吨，价格降至230美元/公吨。3天后，我公司将这批谷物卖给了另一外商，并在第10天复电B公司，通知货已售出。但外商坚持我方交货，否则以我方擅自撤约为
由，要求赔偿。问：我方应否赔偿？为什么？ 7.我某公司与某外商洽谈进口交易一宗，经往来电传磋商，就合同的主要条件全部达成协议，但在最后一次我方所发的表示接受的传真中列有“以签订确认书为准”。事后对方拟就合同草稿，要我方确认，但由于对某些条款的措辞尚待进一步研究，故未及时给予答复。不久，该商品的国际市场价格下跌，外商催我开立信用证，我方以合同尚未有效成立为由拒绝开证。试分析：我方的做法是否合理？为什么？ 8.我某技术贸易公司就某项技术贸易的进口事宜与国外某客户进行洽谈，经过双方的多次函电往来，最终使交易的已达成，但未订立正式的书面合同。根据双方的函电往来表明，对方应于12月前向我方提供一项技术贸易的出口，而时至此年1月，对方仍未向我方提供该项技术贸易。我方曾多次要求对方履行合约，对方却以未订立正式书面合同为由否认合约已达成。问：（1）双方的交易是否已达成？为什么？（2）就此案例，我方应如何处理？
9.我某进出口公司向国外某商人询购某商品，不久，我方收到对方8月15日的发盘，发盘有效期至8月22日。我方于8月20日向对方复电：“若价格能降至56美元/件，我方可以接受。”对方未作答复。8月21日我方得知国际市场价格上涨，于当日又向对方去电表示完全接受对方8月15日的发盘。问：我方的接受能否时合同成立？为什么？
10.某进出口公司欲进口包装机一批，对方发盘的内容为：“兹可供应普通包装机200台，每台500美元CIF青岛，6月份至7月份装运，限本月21日复到我方有效。”我方收到对方发盘后，在发盘规定的有效期内复电：“你方发盘接受，请内用泡沫、外加木条包装。”问：我方的接受可否时合同成立？为什么？
11.买卖双方订有长期贸易协议。协议规定：“卖方必须在收到买方订单后15天内答复，若未答复则视为已接受订单。”11月1日卖方收到买方订购2000件服装的订单，但一直到12月25日卖方才通知买方不能供应2000件服装。买方认为合同已经成立，要求供货。问：双方的合同是否成立？为什么？
12.我某进出口公司向国外某客商询售某商品。不久我方接到外商发盘，有效期至7月22日。我方于7月24日用电传表示接受对方发盘，对方一直没有音讯。之后因该商品市价上涨，8月26日突然来电要求我方必须在8月28日前将货物发出，否则，我方将承担违约的法律责
任。问：我方是否应该发货？为什么? 13.香港某中间商A，就某商品以电传方式邀请我方发盘，我方于6月8日向A商发盘并限6月15日复到有效。12日我方收到美国B商人按我方发盘规定的各项交易条件开来的信用证，同时收到A商的来电称：“你8日发盘已转美国B商。”经查该商品的国际市场价格暴涨，于是我方将信用证退回开征行，再按新价直接向B商发盘，而B商以信用证于发盘有效期内到达为由，拒绝接受新价，并要求我方按原价发货，否则将追究我方的责任。问：对方的要求是否
合理？为什么？
14.我对外发盘售轴承800套，分别为：101号/200套、102号/100套、103号/200套、104号/300套，限9月20日复到有效。对方在发盘的有效期内来电表示接受，并附第1080号订单一份。订单内表明的规格为：101号/200套、102号/200套、103号/300套、104号/100套。我方对来电未作处理。数天后收到对方开来的信用证，证内对规格未作详细的规定，仅注明：“as per our order No:1080.”我方凭证按原发盘的规格、数量装运出口，商业发票上注明：“as per order No:1080.”问：我方可否顺利交单结汇？为什么？
参考答案
一、1．货运代理或外贸运输公司、进出口公司2．进口货物保险费率 特约费率3．特约费
率4．2 5．外运公司
二、1．B 2．A 3．D 4．C 5.B 6．C 7．C 8．C 9．B
三、1．√ 2．X 3．X 4．√ 5．√
四、略
五、1．（1）中、意均为《联合国国际货物销售合同公约》的缔约国，在合同对适用法律无其他规定的情况下，应按《公约》处理；（2）依《公约》第71条规定，中方可以中止合同；（3）中方应就合同的中止问题，立即通知意方；（4）对方只有提供充分履约保证，中方才可
继续履行合同。
2．（1）合同未规定运输走什么航线，走好望角也属可行的航线；（2）英国已有判例，认为在此情况下卖方如不交货应负违约责任；（3）故中方应坚持卖方交货，不同意提价，如卖方
拒不交货，可要求卖方赔偿损失。
3．(1）开证行要求甲公司付款赎单完全有理，而甲公司拒绝付款赎单纯属无理。因为根据《跟单信用证统一惯例》，开证行在受益人提供的单据与信用证规定表面相符的情况下，必须承担付款责任。（2）在丁国A公司提交的货物与合同规定严重不符的情况下，甲公司应根据合同规定，向A公司提出索赔。甲公司无权指令开证行拒付。
4．（1）在对外贸易中，合同具有最高法律效力。买卖双方之间的合同一经订立，任何违反合同的行为都是不允许的。双方都必须依照合同履行其义务，任何一方的不履约都构成了对合同的违反，另一方有权请求法律上的裁决。因此，在合约中已明确规定货物价格后，买卖双方必须以这一价格成交，不能再随市场行情的变化，使价格有所升降。出口商要求加价是不合理的。（2）基于上述原则，合同中对于成交数量已作了明确规定后，这一数量也不能随意变更，不能因市场行情变化，任意取消订货或供货，因此20％的余量不能取消。（3）在信用证中一 8 般不宜加入防止出口商变相涨价的条款，但进口商可以在买卖合同中经过与出口商协商后订人如下条款：No price adjustment shall be allowed after condusion of contract。合同签订后不允许任何价格调整。这样可以保证出口商按合同供货，不进行变相涨价。
5.A国商人有义务提供产地证。因为B国商人在表示接受时，提出提供产地证的要求，这属于对发盘内容的非实质性添加，除非发盘人在不过分迟延的时间内表示反对其间的差异时，仍构成有效接受。此案中，A国商人对B国商人的要求并未反对，而且在收到B国的信用证后，也未立即提出修改。所以A国商人与B国商人的合同达成，并含有提供产地证的内容。如果A国商人不能提供产地证，属于违约行为，应承担赔偿责任。
6.我方不应赔偿。因为，本案中，B公司两次来电，要求将货物数量增至600公吨，价格降至230美元/公吨，已构成了还盘，还盘一经做出，原发盘即告失效，合同没有成立。既然合同没有成立，也就不涉及擅自撤约的问题。所以，我方不应赔偿对方的损失。
7.我方拒绝开征有理。因为：我方最后所发传真中列有：“以签订确认书为准”；事后外商提交书面合同草稿，我方尚未答复，再次说明合同成立的条件并不具备；合同既未成立，对
外商催我方开征的要求，我方理应拒绝。
8.（1）双方的交易已经达成。因为，根据我国的《合同法》规定，我国与国外当事人订立的国际货物买卖合同必须采用书面的形式，书面形式包括电报和电传。此案中，我某技术贸易公司与国外某客户之间的交易是经过双方多次的函电往来达成的，尽管双方未签订正式的书面合同，但双方函电往来的内容已构成了合同的内容，所以，双方的交易已经达成。（2）就此案例，我方应责成对方履行合同，按双方约定尽快向我方提供技术贸易的出口。另外，我方仍
保留索赔的权利。
9.我方的接受不能使合同成立。因为，我方在8月20日曾向对方复电：“若价格能降至56美元/件，我方可以接受。”该复电已构成了还盘。该还盘一经做出，原发盘即告失效。所以，当我方8月21日得知国际市场行情有变，向对方表示的接受已不具有效力。因此，我方的接受不能使合同成立。
10.我方的接受可使合同成立。根据《联合国国际货物销售合同公约》的规定，受盘人对货物的价格、付款、品质、数量、交货时间与地点、一方当事人对另一方当事人的赔偿责任范围或解决争端的办法等条件提出的添加或更改，均视作实质性变更发盘条件。受盘人在接受中的添加或更改，如果在实质上变更了发盘条件，就构成了对原发盘的拒绝，其法律后果是否定了原发盘，原发盘即告失效，原发盘人就不再受其约束。而本案中，我方在接受通知中，表示对包装条件的添加，并不构成实质变更发盘条件，除非发盘人在合理的时间内及时地表示不同意受盘人的添加，否则该接受仍具效力。因此，我方的接受可使合同成立。
11.双方的合同已经成立。因为，在国际货物买卖中，买卖双方之间订立的长期贸易协议对双方具有约束力。本案中，双方之间订立的长期协议规定：“卖方必须在收到买方订单后15天内答复，若未答复则视为已接受订单。”而卖方于11月1日收到了买方订购2000件服装的订单，但直到12月25日卖方才通知对方不能供应2000件服装，其答复已超过了双方长期协议规定的收到买方订单后15天内答复的期限，其行为可视作已接受了订单。所以，双方的合同已经
成立。
12.我方不应发货。因为，我方7月24日用电传表示的接受，已超过了发盘规定的有效期，不具有接受的效力，仅相当于一项新的发盘，买卖双方之间无合同关系。所以，我方不应发货。因该货物的市场行情上涨，我方应寻找出价格较高的买方将货物销售出去。
13.对方的要求不合理。根据《公约》的规定，构成一项接受应具备的条件是：1接受由特定的受盘人做出；2接受的内容必须与发盘相符；3必须在有效期内表示接受；4接受方式必须符合发盘的要求。本案中，我方发盘中特定的受盘人是香港某中间商人A，其发出的接受通知才具有接受的效力。12日我方收到美国B商人开来的信用证可视作一项发盘，该发盘必须得到我方的接受，合同才成立。在合同未成立的情况下，B商人就要求我方发货是不合理的。14.可能有两种情况：1如果交单议付时，议付行不要求提交订单，则单证相符，我方可顺利结汇。2如果交单议付时，议付行要求提交订单，则我方不能顺利结汇。从本案中看出，对 9 方的接受对我方发盘的内容进行了修改，已构成了还盘，但我方对来电未作处理，导致对方开来的信用证与我方的发盘内容不符，而我方却按原发盘的内容出运货物，此举势必造成单证不
符，我方无法顺利结汇。
1、我某公司与外商按CIF条件签订一笔大宗商品出口合同，合同规定装运期为8月份，但未规定具体开证日期。外商拖延开证，我方见装运期快到，从7月底开始，连续多次电催外商开证。8月5日，收到开证行的简电通知，我方因怕耽误装运期，即按简电办理装运。8月28日，我方才收到信用证证实书，该证实书对有关单据作了与合同不符的规定。经办人审证时未予注意，交银行议付时，银行也未发现，开证行即以单证不符为由，拒付货款。你认为，我方
应从此事件中吸取哪些教训? 答：教训：1）在签订合同时，不仅要规定装运日期，还必须规定好信用证的开证日期。信用证下，出口方先备货，等进口方开来信用证并审核无误时才发货，所以如果不规定开证日期，进口方拖延开证，甚至超过合同的装运日期，出口方只会处于被动地位。
2）信用证是一项纯单据业务，审核信用证时要做到“单单一致，单证一致”。我方收到信用证证实书，该证实书对有关单据作了与合同不符的规定。但经办人审证时未予注意，交银行议付时，议付行也未发现。业务员在审证时应做到“单单一致，单证一致”。
2、我某出口企业与某外商按CIF某港口、即期信用证方式付款的条件达成交易，出口合同和收到的信用证均规定不准转运。我方在信用证有效期内将货物装上直驶目的港的班轮，并以直运提单办理了议付，国外开证行也凭议付行提交的直运提单付了款。承运船只驶离我国途经某港时，船公司为接载其他货物，擅自将我方托运的货物卸下，换装其他船舶继续运往目的港。由于中途耽搁，加上换装的船舶设备陈旧，使抵达目的港的时间比正常直运船的抵达时间晚了两个多月，影响了买方对货物的使用。为此，买方向我出口企业提出索赔，理由是我方提交的是直运提单，而实际上是转船运输，是弄虚作假行为。我方有关业务员认为，合同用的是CIF贸易术语，船舶的舱位是我方租订的，船方擅自转船的风险理应由我方承担。因此按对方要求进行了理赔。你认为我方这样做是否正确?为什么?
答：
1）我方这样做是不正确的，不应理赔。
2）我方并没有违反合同规定，因为我方将货物装上了直达目的港的班轮，取得了直运提
单，并不是办理的转船运输。
3）CIF贸易条件下，由出口方办理运输，风险自货物越过装运港的船舷起发生转移，所以运输途中的一切风险由进口方承担。船公司擅自将货物换装其他船只，进口方无需负责。
3、我出口企业收到国外开来的不可撤销信用证一份，由设在我国境内的某外资银行通知并加保兑。我出口企业在货物装运后，正拟将有关单据交银行议付时，忽接该外资银行通知，由于开证银行已宣布破产，该行不承担对该信用证的议付或付款责任，但可接受我出口公司委托向买方直接收取货款的业务。对此，你认为我方应如何处理为好?简述理由。
答：我方可向保兑行要求付款。因为信用证一旦经保兑行保兑，保兑行即承担和开证行同样的付款责任，若开证行破产了，保兑行应付款。
4、我某公司向外国某商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为不可撤销即期信用证，每批分别由中国银行开立一份信用证。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向该商议付货款，随后中国银行对议付行作了偿付。我方在收到第一批货物后，发现货物品质不符合同，因而要求开证行对第二份信用证项下的单据拒绝付款，但遭到开
证行拒绝。你认为开证行这样做是否有理?
答：
1）开证行这样做是正确的。
2）信用证是一项纯单据业务，银行在审核信用证时，只要发现“单单一致，单证一致”
就付款，而不需要审核是否“单货一致”。
3）若进口方发现货物不符合同规定，可凭合同与进口方交涉，要求退货或者赔偿。
5、我某外贸公司以CIF鹿特丹与外商成交出口一批货物，按发票金额110％投保一切险及战争险。售货合同中的支付条款只简单填写“Payment by L／C”（信用证方式支付）。国外来证条款中有如下文句：“Payment under this credit will be made by us only after arrival of goods at Rotterdam”（该证项下的款项在货到鹿特丹后由我行支付）。受益人在审证时未发现，因此未请对方修改删除。我某外贸公司在交单结汇时，银行也未提出异议。不幸60％货物在运输途中被大火烧毁，船到目的港后开证行拒付全部货款。对此，应如何处理?为什么?
答：
1）信用证是一项自足文件，一经开出，即独立于合同之外，买卖双方的权利和义务皆以
信用证规定为准。
本案例中，“Payment under this credit will be made by us only after arrival of goods at Rotterdam”显然不符合CIF贸易条件买卖双方的义务规定，但出口方在审证时未发现信用证与合同的不符点，即表明默认了该条款。所以途中货物的损失应由出口方承担。、2）对方可向保险公司要求赔偿，因为我方已按发票金额的110%办理了一切险和战争险。
6、我某进出口公司与加拿大商人在1993年11月份，按CIF条件签订一出口5万码法兰绒合同，支付方式为不可撤销即期信用证。加拿大商人于1994年3月上旬通过银行开来信用证，经审核与合同相符，其中保险金额为发票金额加一成，我方正在备货期间，加商人通过银行传递给我方一份信用证修改书，内容为将投保金额改为按发票金额加三成。我方按原证规定投保、发货，并于货物装运后在信用证有效期内，向议付行提交全套装运单据。议付行议付后将全套单据寄开证行，开证行以保险单与信用证修改书不符为由拒付。问开证行拒付的理由对否?为什
么? 答：
1）开证行无权拒付。
2）本案例中的支付方式为不可撤销即期信用证，信用证一经开出即不可修改，况且加方通过银行传递给我方一份信用证修改书并未得到我方的确认，所以买卖双方的权利义务应以原
信用证为准。
7、我国某公司对南非出口一批化工产品2000公吨，采用信用证支付方式。国外来证规定：“禁止分批装运，允许转运”。该证并注明：按《UCP 600》办理。现已知：装期临近，已订妥一艘驶往南非的“黄石”号货轮，该船先停靠新港，后停靠青岛。但此时，该批化工产品在新港和青岛各有1000公吨尚未集中在一起。如你是这笔业务的经办人，最好选择哪种处理方法?
为什么？
答：
1）这样做不违反合同规定。
2）《UCP600》规定，同一航线上的同一航次同一船舶的多次装运不属于分批装运。该船舶先停靠新港，再停靠青岛，各装1000吨，不属于分批装运。
9、我国某外贸公司向科威特K公司出口冻羊肉50公吨，每公吨CIF价2，000美元。合同规定数量可增减10％。买方K公司按时开来信用证，证内规定：数量约（about）50公吨，总金额100，000美元。我国某外贸公司发货时，按合同和信用证规定，实际装运55公吨。缮制的商业发票表明：数量55公吨，总金额110，000美元。当我国某外贸公司持单办理议付时，却遭到银行拒付。试问：按《UCP 600》规定，银行是否有权拒付?请说明理由。
答：
1）按照《UCP600》规定，银行不可以拒付全部金额，对于信用证规定的100，000美元应
该照付，多装的5吨可以拒付。
2）《UCP600》规定，about表示数量可以有10%的增减幅度，所以卖方多装了5吨并没有违反合同规定，但信用证中的金额是确切的，并没有增减幅度规定，银行审核时这就是一个不
符点。
3）我方吸取的教训是，对于这种情况，就按合同规定数量装运，不要多装也不要少装。
10、我国A外贸公司向英国B公司出口茶叶600公吨，合同规定：4月至6月份内分批装运。B公司按时开来信用证。证内规定：“Shipment during April/June，April shipment 100 M／T，May shipment 200M／T，June shipment 300 M／T”。我国A公司实际出运情况是：4月份装出100M／T，并顺利结汇。5月份因故未能装出，6月份装运500M／T。试问：我外贸公
司6月份出运后能否顺利结汇?为什么?
答：
1）我方不能顺利结汇。
2）信用证规定April shipment 100 M／T，May shipment 200M／T，June shipment 300 M／T。我国A公司4月份装出100M／T，5月份因故未能装出，6月份装运500M／T，明显违反
了信用证的规定。
11、中方某公司以CIF价格向美国出口一批货物，合同的签定日期为6月2日。到6月28日由美国花旗银行开来了不可撤销即期信用证，金额为35000美元，证中规定装船期为7月份，偿付行为日本东京银行。我中国银行收证后于7月2日通知出口公司。7月10日我方获悉国外进口商因资金问题濒临破产倒闭。请问，在此情况下，我方应如何处理？
答：我方可要求开证行付款，因为信用证属于银行信用，开证行一旦开出信用证即承担首要付款责任，即使进口方破产倒闭了，开证行也应付款。
12、日本某银行应当地客户的要求开立了一份不可撤销的自由议付信用证，出口地为上海，信用证规定单证相符后，议付行可向日本银行的纽约分行索偿。上海银行议付了该笔单据，并在信用证有效期内将单据交开证行，同时向其纽约分行索汇，五天后议付收回款项。第二天开证行来电提出单据有不符点，要求退款。议付行经落实，确定本行失误，该不符点成立，但又从受益人处得知开证人已通过其它途径（未用提单）将货取走，且受益人现持有该批货通关的证据。试问：议付行是否可以凭受益人提交的通关证据回复开证行，拒绝退款？
答：不能拒绝退款。因为：（1）信用证业务的标的是单据，单证不符不能付款。（2）开证申请人未用提单将货取走，开证行并没有将单据交开证人。所以，议付行应向收益人追索货款后，退款给开证行。同时，收益人可通过与银行无关的法律途径向开证人追索货款。
第三篇：单证管理制度
保险代理公司重要单证管理指引
为规范保险代理公司及其分支机构的单证管理，促进其健康发展，根据《保险代理机构管理规定》和保监会其他相关规定，特制定本指引。
一、重要单证指保险代理公司从保险公司领取的各类 保险单、批单、保费收据等单证，同时包括保险代理公司从其他部门领取的重要凭证，包括保险中介服务发票等；
二、保险代理公司应指定专人管理重要单证。
三、保险代理公司应以委托人为单位设立重要单证使 用情况登记表，记录重要单证的领、用、存、销及返还等情况，同时建立其他单证使用情况登记表。
四、单证管理工作实行过错责任追究制，单证领用人对 单证使用情况负责，单证管理人负有监督的责任，并承担连带责任。
五、单证管理应做到日清月结，定期进行清理，并与委托人进行核对。
六、保险代理公司与委托人解除委托代理合同后，保险 代理公司应按照委托代理合同的规定，及时将重要单证交回，并与委托人办理相关手续。
第四篇：单证岗位职责
浙江龙飞进出口有限公司
浙江龙飞进出口有限公司 篇二：外贸单证员岗位职责说明书
外贸单证员岗位职责说明书
岗位名称：单证员 所在部门：业务部 直接上级：业务部经理 业务代理人：无
直接下级：无 代理权限：无
职位描述
负责公司进出口合同的核销归档工作及外汇核销归档工作，协助公司进出口合同的申报工作，负责公司进出口商品出货对账工作。
职责与内容
1、负责公司进出口商品相关合同的核销归档工作及外汇核销归档工作
（1）负责公司商品相关合同、外汇台帐的建立及记录。
（2）负责相关单据及海关单证的保管及文书处理
（3）负责相关合同的平衡测算及业务处理
（4）负责根据业务要求制作、审核各种外贸单证
（5）负责外贸进出口货物的运输、报送等物流工作
2、协助公司进出口合同的申报工作
（1）配合相关部门进出口合同申报资料的提供
（2）协助财务部门相关合同执行的税务处理
（3）配合相关部门对境外政府机构的工作关系协调
3、负责公司进出口商品出货对账工作
（1）负责公司商品出货手续的办理及商品工作的安排
（2）配合业务人员涉外事务的处理
（3）负责广化寺商品出货运输安排及跟进
工作权限
1、外贸工作规划参与权
2、市场推广方案、调研方案参与权
3、选择货代、船务公司的建议权
4、其他经经理批准赋予的权限
协作关系
内部协作关系：本部门及相关部门
外部协作关系：各政府机关、海关、运输等部门
单证员职责： 1.做好基本资料归档工作，要求对客户资料、报价单、订单合同（包含出口合同下的一切单据备份）进行清晰的分类，作为后来做客户跟踪、查询、统计的有效资料； 2.配合业务组缮制和准备相关出口单据：出口报关单、代理报关委托书、核销单、产地证、保险单、发票、装箱单、质检单、船证明、提单、汇票、银行交单申请书等必备单据； 3.及时跟踪已完成订单的银行结汇情况，反馈给业务组；已结汇的订单，及时取得水单等相关单据交财务部签收进行出口核销和退税工作，如有支付国外佣金的订单，还要进行佣金的支付工作； 4.协助业务组处理相关办公室工作，如：业务组人员不在接听电话留口讯，接发传真，叮嘱发货，邮寄样品，查询等工作。*********** 岗位名称 单证储运 岗位编号
所在部门 国贸部 岗位分析日期 2004年10月 8 g% q.u9 p1 a9 n.u.x7 u# p 直接上级 国贸部经理 职务代理人 无(v6 v8 j!{8 q/ i& y0 w 直接下级 无 代理权限 无 g& n2 [)^: y/ o 职 位 描 述
负责公司进出口合同的核销归档工作及外汇核销归档工作，协助公司进出口合同的申报工作，负责公司进出口商品出货对帐工作。
职责与任务
一、职责表述： 负责公司进出口合同的核销归档工作及外汇核销归档工作
工作任务：
1、负责公司商品相关合同、外汇台帐的建立及记录。
2、负责相关单据及海关单证的保管及文书处理。
3、负责相关合同的平衡测算及关务处理。
4、负责根据业务要求制作、审核各种外贸单证。
5、负责外贸进出口货物的运输、报送等物流工作。
二、职责表述：协助公司进出口合同的申报工作
工作任务：
1、配合相关部门进出口合同申报资料的提供。
2、协助财务部门相关合同执行的税务处理。
3、配合相关部门对外政府机构的工作关系协调。
三、职责表述：负责公司进出口商品出货对帐工作
工作任务：
1、负责公司商品出货手续的办理及商控工作的安排。
2、配合业务人员涉外事务的处理。
3、负责公司商品出货运输安排及跟进。
五、职责表述： 其它
工作任务：其它国贸部经理交办事项
工 作 权 限
1、外贸工作规划参与权
2、市场推广方案、调研方案参与权
3、选择货运、船务公司的建议权
4、其它经部门经理批准赋予的权限
协 作 关 系
内部协调关系： 本部门及相关各部门
外部协调关系： 各政府机关、海关、运输等部门 任 职 资 格
教育水平：中专及以上学历专业：国际贸易、管理和其他相关专业经验：5年以上工作经验，2年以上本行业或相近行业营销管理经历培训经历：单证员培训、公共关系培训知识：精通海
关事务处理流程，通晓国际贸易、公共关系、法律等知识。技能技巧：熟练使用word,excel等办公软件和单证员资格证，具备基本的网络知识，具备熟练的英语应用及对话能力个人素质：具有判断与决策能力、人际交往能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力
考 核 指 标 kpi指标：合同申报及资料的准确及时性、合同用料核销的平衡、商检合格率及货运协调性。边际指标：预算控制情况、部门合作满意度
能力指标：判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、专业知识及技能
备 注 岗位名称 外贸内勤 岗位编号
所在部门 国贸部 岗位分析日期 2004年10月
直接上级 国贸部经理 职务代理人 无
直接下级 无 代理权限 无 : o3 d)c n(y 职 位 描 述 负责日常办公室事务处理，协助业务人员完成销售任务,负责统计业务人员销售情况。职责与任务
一、职责表述：负责日常办公室事务处理
工作任务：
1、安排工作会谈、负责本部门来访人员的接待及安排工作。
2、负责本部门电话的接听工作，并向电话询问者提供信息。
3、负责本部门日常邮件收发，及普通文档管理。
4、负责本部门相关文件的打印、复印等。
二、职责表述：协助业务人员完成销售任务
工作任务：
1、协助业务人员完成客户的各项咨询事宜。
2、负责客户档案的建立及更新，并协助业务人员完成客户信用调研及市场调查工作。
3、协助业务人员完成客户询价、报价工作。
4、协助业务人员完成招标、投标工作的各项事务性工作处理。
5、收集到客户信息，及时通知业务人员，确保信息的及时有效性。
三、职责表述：负责统计业务人员销售情况
工作任务：
1、及时对业务人员的销售情况进行统计。
2、每月定时向财务及国贸部经理提交业务人员销售统计表。
四、职责表述： 其它
工作任务：其它国贸部经理交办事项
工 作 权 限
1、外贸工作规划建议权
2、市场推广方案、调研方案建议权
3、其它经部门经理批准赋予的权限
协 作 关 系
内部协调关系： 本部门及公司各相关部门
外部协调关系： 客户
任 职 资 格
教育水平：中专及以上学历专业：国际贸易或相关专业经验：2年以上相关工作经验培训经历：行政管理培训、办公礼仪培训知识：具有相应的企业管理知识技能技巧：熟练使用自动化办
公软件，具备较强的网络知识，能熟练应运英语写作及对话。个人素质：具有较强的沟通能力、计划与执行能力、判断与决策能力、人际能力
考 核 指 标
kpi指标：表单处理工作的有效性、销售额、销售利润率、重大任务完成情况 边际指标：预算控制情况、部门合作满意度
能力指标：判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、专业知识及技能
备 注
岗位名称 客户服务 岗位编号
所在部门 国贸部 岗位分析日期 2004年10月
直接上级 国贸部经理 职务代理人 无
直接下级 无 代理权限 无 职 位 描 述
负责为本部门提供专业的技术支持，负责与公司生产技术及研发部门的沟通工作，负责出口产品的售后服务与跟踪。
职责与任务
一、职责表述：负责为本部门提供专业的技术支持
工作任务：
1、负责为业务人员提供专业的技术咨询服务。
2、负责为所有客户提供专业的技术咨询服务。
3、协助业务人员完成相关产品的海外市场调研活动，并及时提供相关数据及建议。
二、职责表述：负责出口产品的售后服务与跟踪
工作任务：
1、负责及时的为现有客户提供产品的售后服务，及技术支持。
2、负责建立客户产品信息跟踪卡，并及时对客户的投诉做出记录。
3、及时的对客户投诉进行处理，并进行登记，直至客户满意。
4、进一步完善客户售前、售中、售后的服务质量，保证公司与客户利益。
三、职责表述：负责与公司生产技术及研发部门的沟通工作
工作任务：
1、负责与公司生产技术部门及研发部门的沟通工作，及时了解公司产品研发动态和产品质量及生产工艺等方面的知识。
2、负责为业务人员提供最新的产品数据及新产品研发情况，以确保公司产品的市场占有率，为业务人员的市场推广提供快捷的服务及强有力的产品信息。
四、职责描述：其它
工作任务： 其它国贸部经理交办事项
工 作 权 限
1、外贸工作规划建议权
2、市场推广方案、调研方案建议权
3、其它经部门经理批准赋予的权限
协 作 关 系
内部协调关系： 本部门及公司各相关部门
外部协调关系： 客户 任 职 资 格
教育水平：中专及以上学历专业：机械专业和其他相关专业经验：3年以上工作经验，2年以上本行业或相近行业技术服务经历培训经历：客户服务、公共关系培训知识：精通机械专业知识，通晓客户管理、公共关系等知识，了解相关公司产品的专业知识技能技巧：熟练使用word,excel等办公软件，具备基本的网络知识，具备熟练的英语应用及对话能力个人素质：具有判断与决策能力、人际交往能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力
考 核 指 标
kpi指标：客户满意度、客户信息反馈准确性、客诉处理及时性、重大任务完成情况
边际指标：预算控制情况、部门合作满意度
能力指标：判断与决策能力、人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力、专业知识及技能篇三：单证员工作职责
单证员职务说明书 篇四：单证员的岗位职责
单证员的岗位职责：
1、接到业务员p/i，要了解客人定单内容，并随时关注相关客人的邮件内容，以便了解客人对定仓、单据的要求。
2、要对客人汇款，包括定金和余款做好登记，并登记好与货款相对应的核销单号。
3、与业务员和跟单员沟通，确定发货时间，并及时与货代联系（如有指定货代，就与指定货代联系）定仓，了解截关和开船日期，及时拿到进仓通知，督促跟单员按时将货物进仓。
4、定仓的同时，制作准备报关所需单据并寄给货代，备案核销单，按照客人要求确认提单，协助货代报关，报关后，及时向货代索取报关预录单。
5、船开以后，要催促货代及时将提单寄给我司。
6、按照客人要求制作客人所需单据。
7、跟业务员沟通，如没有任何问题，给客户寄单，并给业务员一份客人单据副本。
8、与财务部沟通，及时将费用汇给货代，并及时向货代索取核销单、报关单、场站收据等单据，以便于退税。
9、及时向财务部提供退税所需单据。
单证员应妥善保管核销单、报关单、报关委托书、原产地证等相关单据，如有所缺，应及时购买，应妥善管理每一个客户的单据副本。篇五：单证部门的主要职责
单证部门的主要职责：
出口
1，按照业务要求，顺利出口报关 2，控制国内货代包干费，海运费的支出。3，提供海运费，国内费用，等提供业务员报价 4，制作仪付单据，跟宗货物，使其顺利收汇 5，协助财务部顺利退税。6，根据业务经理提供的客户订单 7，日常事务
8，信用证登记。
出口工作流程： 1，业务员交单给单证部，2单证部审单，（审单内容包括：1，产品报关品名是否符合事实
产品，如需商检，需确认与业务员确认 是否已经安排商检，2，本单出口是否符合外汇局规定的换汇成本在5-8之间，）3，安排订舱，4，产品的包装有无木制包装，5，其他出口需要的资料是否齐全）6，出口报关，7，提供报关预录单，供业务员开增值税发票，8制作仪付单据，以确保顺利出货和安全收汇，9，尽快将核销单提供财务部，使其尽快退税。10，出口单证完结归档。
单证文件管理 1，单证明细出运表
2，客人销售合同 或则 形式发票 3，采购销售合同 4，产品装箱明细 5，报关单证 6，国外仪付单据
7，付款水单（包括货代杂费，工厂付款水单）8，报关预录单，出口报关单 9，提供给各个部门（商检局，海关等）情况说明。10，场站收据。
第五篇：单证管理办法
中国人民财产保险股份有限公司
业务单证管理办法
第一章 总 则
第一条 为了规范业务单证管理，保障业务合规经营，防止单证风险，增强公司防风险能力，促进业务健康发展，根据省公司《单证管理办法》和《单证管理实务》，结合全市系统业务单证管理实际，制定本管理办法。
第二条 本办法所管理的业务单证，是指印有公司形象标识和名称的各类空白业务单证，包括投保单、保险单、保险证（保险卡）和批单。
定额保险单是指保险单上印有保险责任、固定的保险金额和保险费，通过手工或机打方式填写投保人和被保险人姓名、身份证号码等信息的业务单证，包括保险凭证。
有价定额保险单是指在保险单上直接印刷有保险金额和保险费，并加盖公司签章，具有法律效力的定额保险单。
第三条 业务单证管理是指业务单证的设计、审核、印制、保管、配送、领用、变更、销毁、检查等方面的管理。
第四条 业务单证管理坚持“流程管理、分级负责、规范设计、计划印制、应用IT、严格管控”的原则。
第五条 公司对于在业务经营活动中形成的有效业务单
证，按照公司保险业务档案管理规定执行。
第六条 本办法适用于全市系统保险业务单证管理工作。
第二章 业务单证管理的职能
第七条 各支公司经理作为本公司的单证管理第一责任人。单证管理责任人对本公司单证的管理和风险控制负责，定期组织单证管理的检查，确保单证管理的规范统一，并对单证管理责任事故承担管理责任。
市分公司综合部是市分公司业务单证的职能管理部门。系统内单证工作实行垂直管理，各支公司单证管理部门（综合部或财务核算部）为本级公司业务单证管理的职能部门。
市分公司设立专门的单证管理岗，负责全市系统的单证管理工作。各支公司要配备专职或兼职单证管理员，要求工作责任心强，懂保险业务，并保持单证管理人员的相对稳定性。支公司单证管理员因工作变动发生变动时，应及时向市分公司书面报告，并填写《人员代码及权限变更申请表》，按规定上报各级管理部门批准后支公司留存一份，上交市分公司一份。
第八条 市分公司综合部负责全市系统业务单证管理实施办法的制定，负责全市系统业务单证的保管、配送、销毁等工作的统一管理。支公司不得自行印制和销毁单证。
第九条 支公司根据市分公司业务单证实施管理办法，制定相应的管理办法。负责支公司业务单证的申请、领用、登记、发放、保管、使用、废旧单证的回收;负责使用单证的日清日结，每天检查当日处理的纸制单证的使用情况, 核对是否与业务处理系统、单证管理系统中的单证流水号和状态是否相符，以严格保险单的管理和保证数据质量的可靠性，及时上报单证使用的重大事项。
第三章 单证发放与保管
第十条 单证征订由市分公司综合部实行按季征订，每季度征订一次，市分公司各事业部和支公司单证管理部门按市分公司综合部规定的《业务单证征订单》、征订时间的要求上报。因新产品开发需要增订业务单证，由市分公司综合部按省公司要求统一时间组织征订。
市分公司各事业部或支公司在征订业务单证时, 应根据险种、数量进行分类统计，为避免单证浪费，节约费用，统计的数量要尽可能地准确，经分管领导审批后，报市分公司综合部。业务单证印刷费由市分公司财务部门统一向省公司支付后，根据各支公司实际领用数量划账。
第十一条 各支公司之间不得擅自调剂单证，确需调剂时，申请调入支公司和同意调出支公司向市分公司综合部提出《业务单证调剂申请》,经确定系统内有被调剂单证时,由市分公司综合部单证管理员负责调剂。
第十二条 单证领取登记、发放和保管。各支公司单
证管理人员负责从市分公司单证管理部门领取业务单证。各支公司单证员从市分公司领取保险单时，需填写《业务单证发放登记薄》,单证收到后要清点数量、核对单证号码，清点无误后方可签收。保险单证领回后要及时做好入库登记，填写《业务单证总帐》、《业务单证明细帐》。支公司应严格履行单证发放登记手续，建立《业务单证发放登记薄》。
业务单证的领取与发放，应遵循循序渐进发放的原则，既要满足业务发展需求,又要防止风险。支公司单证员发放业务单证时，必须认真核对单证管理系统库存数据，严格控制单证发放数量。
第十三条 支公司出单员应对已使用的保险单进行日结日清处理，支公司单证管理员每天检查当日处理的纸制单证的使用情况，核对与业务处理系统、单证管理系统中的单证流水号和状态是否相符，并填写《业务单证销号清单》。
保险业务单证实行定期盘存。市分公司每季末，对辖内业务单证按《业务单证明细表》进行一次盘存，详细清点业务单证领用、发放、使用、作废、遗失、停用、核销、库存情况。支公司单证员于每月5日前(节假日顺延)，将上月盘存结果(含盘存表和业务单证明细表，业务单证销号清单)通过新“OA”报市分公司综合部。每年12月底进行盘存，通过盘存，做到“账单相符,账表相符,账账相符，账实相符,手工台账与系统数据相符”。
第十四条 对停止使用的重要空白单证，支公司不得擅自销毁，应按照市分公司有关通知精神进行清理盘点并上缴市分公司统一销毁。应特别注意及时清收分散在各代理网点和营销员手中的单证。回收的单证应填定《业务单证回收清理表》，清理表应标明单证代码，单证名称，单证流水号段，并同时在单证系统作好停用处理，上报市公司综合部。
第十五条 各支公司出单员要对已使用的单证按单证流水号的顺序号及时进行整理、装订。非车险通用全打保单有两联业务联，第一业务联，归档时按保单号装订，保单附页、批单等其它附件与此联一并装订；第二业务联，归档时按单证流水号装订；对业务处理中作废的单证不得擅自销毁，应在单证各联加盖“作废”印章，与已使用单证按印刷流水号归档，不允许缺号、跳号，同时必须在业务处理系统进行作废单证处理，第十六条 支公司要建立单证管理责任追究制，对单证工作管理不善造成遗失、短缺的,要追究相关人员的责任。
支公司发现单证遗失，应在3日内填报《业务单证遗失报告表》(节假日顺延)，上报市分公司综合部，并采取相应措施，查明原因，对相关责任人进行经济处罚，同时在所在地报刊上发布遗失公告，声明作废。支公司在发布公告后，要保存相关资料。
遗失单证的支公司必须在“单证管理系统”中办理丢失
登记手续，同时登记相应的手工台账，保证电子账、手工台账账账相符。
库房被盗造成编号单证遗失的，被盗单位要注意保护现场，立即向当地公安机关报案，并在第一时间内上报市分公司综合部。同时，被盗单位立即清查单证库存，填制单证遗失报告表，按照遗失单证程序办理作废手续，并作为重大事件逐级上报。
第十七条 支公司和出单点应配备业务单证存放专柜,单证存放专柜应牢实、有防盗锁, 存放在安全地方,以免单证被盗或丢失。
第四章 单证核销
第十八条 单证核销包括正常单证核销、作废单证核销、遗失单证核销和停用单证核销。核销要求的原则：实物与台帐相符，实物与系统相符。
第十九条 正常单证核销。重要承保单证使用后，由支公司单证管理人员按支公司出单员提供的业务单证销号清单（含作废单证）在单证管理系统中进行核销处理。
第二十条 作废单证核销。作废的单证，由支公司出单员在单证管理系统进行作废登记，对单证全部联次加盖作废章。并由支公司出单员按照流水号顺序归入已使用单证存根联装订。
第二十条 遗失单证核销。单证遗失人应向所在单位单
证管理部门提交书面遗失说明，经本级单证管理部门负责人签字确认后，在地市级及以上正式媒体进行声明，并将该声明提交单证管理部门保存备案。无故遗失单证的，必须由本级单证管理第一责任人签字确认。
遗失单证核销由省级分公司单证管理岗人员负责。省级单证管理岗人员对下级单证管理部门上报的遗失单证核销手续审核确认后，在单证管理系统中进行核销处理。
由监管部门或税务机关监制的单证遗失，应将流水号及数量向当地行业监管部门或税务机关报告。
第二十一条 停用单证核销。省级分公司单证管理部门组织和监督辖内停用单证的销毁，并在单证管理系统做核销登记处理。地市分公司、支公司不得自行销毁停用单证。单证停用销毁前，应向当地行业监管部门（保密局）或机关机构报告。
第五章 单证检查
第二十二条单证的检查工作 实行电子监控和实物盘存相结合的方式，充分发挥单证管理系统的作用和功能。市分公司和支公司单证管理岗，应分别按季、月、周对定额保险单进行盘点，并与单证管理系统、台账进行核对，保证账账相符、账实相符。
单证检查采取现场检查与非现场检查相结合方式。应重点加强对有价定额保险单的管控，随时跟踪检查使用情况，监督是否及时回收、补录和核销。主要内容包括检查机构设立单证管理岗和配备人员的情况，实行专库专柜专人保管单证的情况，空白单证登记制度的建立和使用情况，单证签收、发放和领用手续的履行情况，是否对单证使用实行日清日结，单证库存的盘查情况，是否做到“账账相符、账实相符”，代理人领用单证的管理情况，以及单证管理系统的使用情况等。在单证检查过程中发现问题的，应责成有关分支机构限期整改；对于存在责任事故隐患的的问题，应追究有关责任人员的责任；在整改限期内未进行整改的，以及在单证检查过程中发现已发生单证管理责任事故的，应追究有关单证管理责任人和其他有关责任人员的责任。
各级单证管理部门负责组织对未使用单证的发放、核销和统计等环节开展常规性检查。单证管理的统一检查由市分公司综合部牵头，组识各产品线部门、出单管理中心，按照每年不少30%比例对各支公司、部单证管理情况进行检查。
第二十三条 支公司单证管理员应分别按每月、每季对实物单证进行盘点，并与单证管理系统、台账进行核对，保证账账相符、账实相符。市公司单证管理员应及时将盘点结果以书面形式报上级单证管理部门。
第二十四条 单证检查结果应及时在全市系统予以通报。对未按照单证管理规定操作的，应要求限期整改。给公司造成损失的，视情况给予相关责任人警告、记过、撤职等
处分。
第二十五条 对违反本办法给公司造成损失的，市分公司按以下规定予以处罚。
1、未建立健全业务单证管理制度，给予单位口头批评，责令整改；未整改的，给予单位通报批评、分管领导警告处分。
2、未使用《单证管理系统》，给予单位通报批评、分管领导记过。
3、擅自印制业务单证，或继续使用废止业务单证，给予单位通报批评、分管领导记大过。
4、对保管不善（不可抗力除外）造成损失的，给予单位通报批评，单位主要领导、分管领导、直接责任人分别给予警告、记过、记大过。
5、遗失重要业务单证，对责任人每份单证处以50—200 元的罚款, 并予以记大过。造成严重后果的解除劳动合同，移交司法机关处理。
第六章 附则
第二十六条 本办法由市分公司综合部负责解释。
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