新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

第一篇：新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

新形势下农村信用社如何进一步发展支付结算业务

农村信用社改革以来，支付结算业务得到了大力发展，行内通存通兑系统、现代化支付系统、农信银系统等一批新的结算系统的上线运行畅通了结算渠道，使得长期影响农村信用社发展的结算瓶颈被彻底打破。随着农村经济的发展，农村金融市场对结算的需求日益多元化，农村信用社支付业务发展迎来千载难逢的机遇。然而，伴随着机遇而来的往往是更严峻的挑战，农业银行、邮政储蓄、城市商业银行、小额贷款公司等快速杀入农村市场，给刚刚站住脚跟的农村信用社带来极大挑战，信用社面临的市场竞争压力比以往任何时候都更大、更激烈。面对新形势，农村信用社该如何应对，采取怎样措施巩固支付结算业务发展成果，守住农村金融市场阵地，并取得进一步发展。

一、充分发挥县级联社主观能动性，增强对文件、制度的把握能力。

县级联社改制为一级法人后，成立了专门的支付结算管理机构，加强对结算业务的管理和协调，较好的履行了“上传下达”的责任，对信用社初期结算网络渠道的铺设起到了一定的促进作用。然而，随着结算业务的发展，仅仅做到这些还不够，县级管理机构必须充分发挥主观能动性，承担起更多的经营和管理责任，切实推动结算业务的进一步发展。支付结算制度是进行一切支付结算活动的基础和行为准则，在对上级机构制定的文件制度的把握和理解上，县级机构应根据实际情况对制度进行分解细化，制定实施细则，以便于实际操作，提高工作效率。从实际情况来看，大部分县级管理机构在这方面做的还不够好，没有真正从管理者角度出发，做到充分理解文件，把握制度，只是机械的照搬、照抄上级机构的文件制度，不考虑实际业务状况，在很大程度上影响了制度的执行力，阻碍了支付结算业务的进一步发展。

二、加强业务培训，提高操作技能。

随着结算业务品种的不断增多，对临柜人员的持续性业务培训显得愈发重要，业务经办人员掌握熟练的操作技能可以提高工作效率，减少操作失误，有效的防范风险。从信用社实际情况来看，员工文化程度普遍偏低，学习接受能力较弱，一项新业务的开办，往往需要经过数次培训才能达到预期效果。我省各级结算管理部门成立两年多来经验表明，管理机构越是注重对员工的培训，员工的业务能力就越强，对系统操作越熟练，结算业务开办的就越好，相反，业务开展的就落后。鉴于此情况，农村信用社要想巩固结算业务发展成果，就必须对员工进行不间断的持续培训，提高业务操作技能。

三、加大宣传力度，树立良好形象。

俗话说，酒香不怕巷子深，然而在今天这样的市场经济社会中，忽略广告的宣传作用，有时候失去的就是整个市场。信用社改革以来，随着支付结算渠道的畅通，支付结算服务能力比以前发生了翻天覆地的变化。如今，全国绝大多数农村信用社均开通了通存通兑、大小额等清算系统，实现了汇款业务实时到账，信用社具有了与其他商业银行相媲美的硬件条件，甚至在有的方面比专业银行更具优势，例如，信用社依托已开通的农信银清算平台可以实现全国信用社之间的通存通兑，充分的利用全国信用社的资源优势，满足不同客户的多样化需求，且结算手续费更加优惠。然而，直到今天，仍然有许多人以老眼光看待信用社，认为信用社只能办理本地存取款业务，不知道或不相信信用社可以办理其他结算业务，有的客户甚至还跑到几十里外的镇上农行去办理汇款业务，影响信用社业务发展。从这点来看，农村信用社想赢得客户，扩大市场份额还有很长的路要走，但是首先要做的就是加大宣传力度，让更多的客户认识、了解信用社，改变信用社在人们心目中的形象。

四、强化服务意识，改善服务质量。

经过几年来的发展，信用社的硬件基础设施建设取得了跨越式发展，但是企业文化、素质教育、整体形象等软实力方面却无明显提高，特别是临柜人员的服务意识、服务质量噬待强化改善。目前来看，信用社与客户建立关系的主要途径是通过柜面办理业务的方式来实现，这就要求临柜人员必须做好耐心、细致、周到的服务，树立良好形象。然而我们在网上、报纸上却经常看到有客户反映信用社员工服务态度差，对客户不耐烦，更有甚者与客户发生争吵，辱骂客户，给信用社造成严重不良影响。随着其他商业银行陆续的进入农村市场，农村信用社“一股独大”的优势地位在慢慢丧失，市场竞争会越来越激烈，在提供的产品一致的情况下，谁的服务好，谁就能赢得客户，并最终赢得市场。因此，信用社必须重视改善服务质量，通过加强培训，建立服务考核机制等措施，强化柜员服务意识，提升信用社整体服务水平。

五、创新支付结算工具，加快电子化结算渠道建设。

从目前农村信用社整体情况来看，在银行电子化服务方面与其他商业银行还有一段差距，网上银行、ATM机、自助银行等结算方式的不足制约了信用社的进一步发展。与传统柜面办理业务相比，新型的支付结算方式突破了时间和空间的限制，使用更加方便、灵活，效率更高，具有广阔的市场前景。随着计算机网络在农村地区的普及以及非现金支付结算工具的推广，农村市场对结算电子化服务的需求日趋强烈，网银、银行卡等结算工具会逐渐成为农村金融市场的新宠。目前，电子化结算服务手段在农村市场还未广泛兴起，这一市场还有待于进一步开发，但是先下手为强的道理谁都知道，这个市场信用社不去占领，就会被别的金融机构抢占。因此，对农村信用社来说，加快网上银行、ATM等自助终端设备的建设不仅是自身业务发展需要，也是市场竞争的需要。

六、提高风险防范意识，加大风险防范力度。

结算渠道的快速畅通使得业务量成几倍、几十倍的增长，业务量的飞速增长同时也增加了风险的发生机率，特别是大量的新的结算工具的应用，使得支付结算风险呈现多样化、复杂化趋势，再加上信用社员工素质普遍较低，风险意识淡薄，使得风险的发生有机可乘，农村信用社支付结算风险防控工作刻不容缓。首先，各级管理管理机构要加大对员工风险意识的培训工作，提高员工素质，强调风险防范的重要性，从思想层面杜绝员工道德风险的发生；其次，对于操作风险，员工要加快对系统的操作熟练度，提高风险识别能力，例如，对于银行汇票业务，风险发生概率较大，假票、克隆票等案件频繁发生，农村信用社刚刚开办此项业务，要熟练掌握防伪鉴别仪具的使用，有效提高风险识别能力，防患于未然；再次，结算平台搭建的同时要充分考虑风险的因素，对于系统能够实现自动风险控制的，要由系统进行控制，系统无法实现自动控制的，要通过制度进行控制，并建立行之有效的监督机制，总之，不能出现风险防控的真空地带。

第二篇：农村信用社支付结算业务考试题库

农村信用社支付结算业务考试题库

发布人： 浏览 3015 次【字号 大 中 小】 发布时间：2009年4月22日 打印本页

1．支付结算制度中规定，托收凭证第三联应加盖（B）

A．业务公章

B．结算专用章

C．转讫章

D．汇票专用章 2．对（A）年（按对月对日计算）未发生收付活动的单位活期存款作为长期不动户，可将其本息余额转入“其他应付款”科目核算，同时停止计息。自转入“其他应付款”科目之日起，超过（A）年若仍未支取的长期不动户款项，可作为“营业外收入”入账，经单位领导（主任或行长）审批同意后，依据有关会计核算规定处理。A．1年、3年

B．2年、5年 C．1年、5年

D．3年、5年

3．支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（B）天内未收到法院的止付通知书的，自第（B）天起挂失止付通知书失效。

A．10．11

B．12．13

C．5．6 D．7．8 4．银行承兑汇票到期日起提示付款期最长是（A）。A．十天

B．一个月

C．两个月

D．六个月 5．下列不能背书转让的是（C）。A．转账支票

B．银行承兑汇票

C．现金银行汇票

D．转帐银行本票

6．银行汇票的提示付款期为（D）A．最长不得超过6个月 B．自汇票到期日起10日

C．自出票日起最长不得超过2个月 D．自出票日起1个月

7．用于委托收款的发出和结算业务的查询查复的会计印章是（C）A．业务用公章

B．财务专用章 C．结算专用章

D．受理他行票据专用章

8．公司注册登记时，因验资需要在信用社开立存款账户的，应向开户信用社出具的证明材料包括（A）。

A．企业名称预先核准通知书

B．营业执照正本 C．营业执照副本

D．法人代码证书

9．信用社协助扣划款项时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户，有权机关要求提取现金的，信用社应（D）。

A．应协助

B．应办理

C．征得同意可办理

D．不予协助 10．办理商业汇票的再贴现和转贴现时，应将汇票作成（B）。A．委托收款背书

B．转让背书 C．质押背书

D．再贴现背书

11．汇入信用社对于向收款人发出取款通知，经过（C）无法交付的汇款，应主动办理退汇。A．一个星期

B．一个月

C．二个月

D．三个月

12．现代化支付系统汇划网点发现重汇、错汇等需要紧急止付的汇划信息，应根据不同情况，采取（C）等措施处理。A．查询

B．挂账

C．申请本地退汇或发出紧急止付命令

D．错账冲正 13．下列单证中，不能办理委托收款收取款项的是（C）。A．商业承兑汇票

B．凭证式国库券 C．提货单

D．储蓄定期存单

14．商业承兑汇票、银行承兑汇票的承兑人分别为（B）。A．信用社、信用社

B．信用社以外的付款单位、信用社 C．信用社、信用社以外的付款单位

D．付款单位、付款单位 15．在汇兑业务处理中，汇入信用社对未在本信用社开立账户的收款人审查无误后，应以收款人姓名开立应解汇款及临时存款户，该账户（A）。

A．只付不收、付完清户、不计付利息 B．只付不收、付完清户、清户结息 C．可收可付、按季结息 D．只收不付

16．商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起（D）内。A．2个月

B．1个月

C．15日

D．10日 17．单位存款账户正式开立（D）个工作日后办理付款。A．当日

B．一

C．二

D．三

E．五 18．出票信用社只能为（B）的客户签发现金银行汇票。A．申请人为个人

B．申请人和收款人均为个人 C．收款人为个人

D．申请人为单位，收款人为个人。19．银行汇票的背书转让金额应以（B）为准。A．出票金额

B．实际结算金额 C．实际交易金额

D．转让金额

20．下列有关存款冻结的核算规定叙述正确的是（C）。A．冻结存款的期限不得超过一年 B．存款冻结期间不计付利息

C．被冻结客户账户中的存款不足冻结金额时，应在冻结期内对该账户实行只收不付，直至达到冻结的金额。

D．军队、武警等单位的各项存款，原则上均不得采取冻结诉讼保全措施

21．临时存款账户的有效期限最长不得超过（B）。A．1年

B．2年

C．3年

D．4年 22．填明“现金”字样的银行汇票（C）。

A．允许背书转让

B．作成委托背书可转让 C．不得背书转让

D．在特定条件下可转让

23．可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的账户是（C）。A．临时存款账户

B．基本存款账户 C．一般存款账户

D．个人银行结算账户 24．单位存款帐户（A）必须寄送余额对账单。A．每月或每季

B．每半年

B．每年

C． 不定期 25．下列关于保证金存款计息方式的叙述不正确的是（C）。A．单位保证金存款存入时，可以约定存款期限，也可以不约定存款期限

B．对于约定期限的单位保证金存款比照单位定期存款进行核算，实际存款期限不满约定存款期限的，按照活期存款利率计息；实际存款期限满约定存款期限的，按照约定存款期限相应档次的定期存款利率计息 C．按保证金存入时银行与客户的协议，可以采取不计息、按定期存款利率计息、按活期存款利率计息等不同的计息方式 D．未约定期限的单位保证金存款按季按活期利率计息

26．在票据交换中，票据交换专用章作为重要印章，应由（D）保管使用。

A．票据交换员

B．票据录入员

C．票据复核员

D．上述人员以外的会计人员 27．以下票据不允许转让的有（D）。

A．银行本票

B．转账支票

C．银行承兑汇票

D．现金银行汇票

28．汇票专用章由（D）保管、使用。A．汇票保管人员

B．签发人员

C．编押人员、压数机保管人员

D．上述人员以外的人员 29．2005年7月1日新版票证启用后，银行受理客户委托收款业务，客户应填写（C）。A．汇兑凭证

B．委托收款

C．托收凭证

D．进账单 30．变更后的印鉴启用日期为申请日的（B）。A．当日

B．次日

C．第三日

D．第四日

31．单位银行结算账户转为久悬未取专户满（B）后，将该印鉴卡随转营业外收入凭证装订，同时作销户处理。A．2年

B．3年

C．4年

D．5年

32．票据的保证人应当与被保证人对持票人承担（C）责任。A．一般

B．票据

C．连带

D．付款

33．以下关于单位活期存款账户销户的说法不正确的是（D）。A．存款人申请销户时，应与经办信用社核对账户余额，并提交销户申请书

B．经办信用社收回并注销未使用的重要空白凭证

C．对存款人交回的重要空白凭证必须当面逐份清点，并销记重要凭证登记簿

D．作废的重要空白凭证于事后切角或加盖“作废”戳记，按规定入库（柜）保管

34．开户申请人提供的开户资料经开户信用社审核同意后，将开户申请书交（C）签字并加盖业务用公章。

A．信贷主管

B．客户经理

C．会计主管

D．综合柜员 35．《**省农村信用社印鉴管理办法》规定更换印鉴时，单位在新印鉴卡背面应加盖（D）。

A．单位公章

B．全套旧印鉴 C．单位财务章

D．单位公章和全套旧印鉴 36．单位卡账户的资金一律从（C）存入。A．现金

B．销货收入

C．基本存款账户转账

D.一般存款账户转账

37．承兑申请人保证金账户和存款账户不足支付汇票款项时，其差额转入该承兑申请人的银行承兑汇票垫款科目，每日按（A）计收利息。A．万分之五

B．万分之三

C．万分之二

D.逾期贷款利率 38．汇兑业务的转汇信用社（A）受理汇款人或汇出信用社对汇款的撤销或退汇。

A．不能

B．可以

C．授权后可以

D.复核后可以 39．银行汇票代理付款信用社或出票信用社收到失票人提交的三联“挂失止付通知书”，经审查合格后受理，经主管人员签字后，将“挂失止付通知书”第一联加盖（A）作受理回单交止付通知人。

A．业务用公章

B．转讫章

C．结算专用章

D.财务专用章 40．商业汇票的付款期限最长不超过（B）个月。A．3个月

B．6个月

C．9个月

D．一年

41．客户申请开立基本存款账户与（A）、预算单位开立的专用存款账户需经人民银行核准。

A．临时存款账户

B．一般存款账户

C．个人银行结算账户

D.储蓄帐户

42．单位遗失定期存款开户证实书，必须填写“挂失申请书”一式三联，并加盖（B），向开户信用社申请挂失。A．行政公章

B．行政公章及原存款预留银行印鉴 C．原存款预留银行印鉴

D．行政公章或原存款预留银行印鉴 43．对于一年（按对年对月计算）未发生收付款活动的存款账户，应通知存款人在接到通知（D）日内到开户信用社办理销户手续，逾期视同自愿销户。

A．10

B．15

C．20

D．30 44．受理本信用社开户的持票人交来的跨系统银行签发的汇票时，进账单第一联应加盖（D）。

A．银行汇票专用章

B县支行现金库．转讫章 C．业务用公章

D．受理凭证专用章

45．新版支票格式中设置“附加信息”栏主要用于（B）。A．资金用途

B．资金管理

C．信息管理

D．采集信息 46．从单位银行结算账户向个人账户的款项划转业务，对单笔超过（B）元，必须要求其提供并审核付款依据。A．3万

B．5万

C．6万

D．10万

47．开户信用社应当根据实际需要，核定开户单位（B）天的日常零星开支所需的库存现金限额。

A．3天

B．3-5天

C．1天

D．5天 48．下列不可作为退票理由的是（C）。

A．票据出票日期小写

B．背书转让无印鉴

C．用途更改经出票人签章证明

D.大小写金额不符

49．用于签发信用社结算凭证以及结算款项的查询、查复等业务的印章是（D）。

A．联行专用章

B．汇票专用章 C．受理凭证专用章

D．结算专用章

50．信用社对单位签发的各种重要单证，如存单存折等，均应加盖（A）。A．业务公章

B．收妥抵用章 C．结算专用章

D．联行专用章

51．下列选项中信用社对同城交换提入票据处理正确的是（A）。A．按提入票据轧差记4716

B．按提出票据轧差记4716 C．按提入票据轧差记1124

D．按提出票据轧差记1124 52．信用社受理客户提交的信电汇凭证，其回单上应加盖（D）。A．业务公章

B．结算专用章 C．转讫章

D．受理凭证专用章

53．受理持票人提交的付款人为他行的支票和进账单时，经审查无误后，在第一联进账单上加盖（C）交持票人。

A．转讫章

B．业务公章

C．受理凭证专用章

D．票据交换章

54．持票人行使追索权，其利息部分计算是按照中国人民银行规定的同档次（C）利率计算的。

A．单位定期存款

B．定期储蓄存款

C．流动资金贷款

D.贴现

55．银行给单位或个人委托收款的回单，应加盖银行的（B）。A．结算专用章

B．业务公章

C．转讫章

D.票据交换专用章 56．背书人在汇票上记载（B）字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担票据责任。

A．保证

B．不得转让

C．贴现

D.质押

57．对出票人1年内签发（A）次以上空头支票或签章不符，信用社应收回支票，停止其支票签发权。A．2

B．3

C．4

D.5 58．商业承兑汇票被拒绝承兑，而票据持有人背书转让的，应当由（C）承担票据责任。

A．出票人

B．付款人

C．背书人

D.被背书人 59．支票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（B）。A．10天

B．6个月

C．1年

D.2年 60．支票上的金额￥108000.00元应写成（C）。

A．人民币拾万零捌仟元正

B．人民币壹拾万零捌仟元 C．人民币壹拾万零捌仟元正

D．人民币拾万捌仟元正 61．因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由（C）人民法院管辖。A．收款人或持票人所在地

B．收款人所在地 C．票据支付地或被告所在地

D.付款人所在地

62．支票的持票人超过规定的提示付款期限，只能向（B）请求付款。A．付款人

B．出票人

C．前手

D.出票人开户行 63．计算贴现、转贴现期限时，如承兑人在异地的，可另加（A）天划款日期。

A．3

B．4

C．5 D.10 64．“利息支出”科目属于（C）。

A、负债类

B、资产类

C、损益类

D、所有者权益类 65．信用社接到寄来的收款凭证及债务证明（在提示付款期限内），审核无误，以信用社为付款人的应将款项（A）划给收款人。A．当日

B．次日

C．3日后

D.5日后

66．票据中文大写金额不规范，如“叁”写为“参”或“三”，信用社受理的，由此产生的票据责任，由（C）承担。

A．出票人

B．持票人

C．受理信用社

D.付款人 67．票据行为具有要式性、无因性、文义性及（B）特征。A．相对性

B．独立性

C．强制性

D.有因性 68．2月10日的大写应写成（C）。A．零贰月壹拾日

B．零贰月壹拾零日

C．零贰月零壹拾日

D．贰月拾日

69．贴现票据到期，贴现行作为持票人的汇票背书栏的签章应是（C）。A．汇票专用章

B．业务公章

C．结算专用章

D.财务专用章 70．（C）可以作为单位办理委托收款方式的权利证明。

A．购销合同

B．增值税发票

C．债券或存单

D.商品发运单

71．支票的（B）可以由出票人授权补记。A．出票日期和金额

B．金额和收款人名称 C．收款人和付款人名称

D.出票人签章

72．下列票据中，可以适用挂失止付的票据是（A）。A．转账支票

B．转账银行汇票

C．转账银行本票 D.未承兑的商业汇票

73．《支付结算办法》规定，（A）可以作为有效身份证件。A．户口簿

B．工作证

C．会员证

D.驾驶证 74．银行承兑汇票应由（C）签发。

A．信用社

B．收款人或付款人

C．承兑申请人

D.法人或自然人

75．未在信用社开立存款账户的现金银行汇票持票人，应通过（C）科目进行核算。

A．活期存款

B．活期储蓄存款

C．应解汇款及临时存款

D.其他应收款 76．（C）可以作为票据中的“保证人”。

A．税务局

B．公立学校

C．私营企业

D.医院

77．转账支票的持票人在支票有效期内不获付款，为了向其前手行使追索权，持票人应自收到退票理由书之日起，（A）天内通知其前手。A．3

B．5

C．10

D.30 78．银行承兑汇票的必须记载事项中包括（C）。

A．汇票到期日

B．承兑日期

C．出票日期

D.收款人帐号 79．超过提示付款期的票据仍背书转让的，（C）应当承担票据责任。A．付款人

B．代理付款人

C．背书人

D.持票人 80．银行之间的支付结算纠纷由（C）调解、处理。A．法院

B．工商局

C．中国人民银行

D.仲裁机构 81．采取预扣利息的贷款是指（C）。

A．信用贷款 B．保证贷款

C．贴现贷款

D．按揭贷款 82．下列票据中，不得向付款人或代理付款人挂失止付的票据是（B）。A．现金银行汇票

B．转账银行汇票

C．银行承兑汇票

D.支票

83．办理委托收款业务，收款人应当在托收凭证（A）签章。A．第二联

B．第三联

C．第四联

D.第五联

84．持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起（C）。A．1个月

B．3个月

C．6个月

D.1年 85．办理银行承兑汇票转贴现时的背书签章应为（C）。A．业务公章

B．结算专用章

C．汇票专用章

D.财务专用章

86．付款行收到收款行寄来的托收凭证，应在第五联托收凭证上加盖（C），及时交付款人。

A．转讫章

B．结算专用章

C．业务公章

D.票据交换专用章 87．（A）不能作为票据中的保证人。

A．社会团体

B．个体企业

C．企业法人

D.自然人 88．银行承兑汇票的手续费，应按票面金额（C）收取。A．5%

B．5‰

C．

D.1‰

89．3月4日（星期二）付款人开户行收到收款人开户行寄来的委托收款和已到期的商业承兑汇票，银行于当日通知付款人，付款人一直未通知开户行付款或拒付，付款行应于（C）将票款划给收款行。A．3月5日

B．3月8日

C．3月10日

D.3月11日 90．跨行查询银行承兑汇票时，应在第二联银行承兑汇票查询书中加盖（B）。

A．业务公章

B．结算专用章

C．财务公章

D.汇票专用章

91．银行汇票持票人对出票人的票据权利，自出票日起（D）。A．1个月

B．6个月

C．1年

D.2年 92．商业汇票的付款人为（C）。

A．银行

B．出票人

C．承兑人

D.背书人 93．（B）可以依法进行背书转让。

A．现金支票

B．转账支票

C．现金银行本票

D.现金银行汇票

94．下列属于票据中任意记载事项的是（C）。

A．出票日期

B．金额

C．不得转让

D.出票人签章 95．（B）不是汇票的必须记载事项。

A．收款人名称

B．代理付款行

C．付款人名称

D.出票日期 96．下列票据记载事项，原记载人可以更改的是（C）。

A．出票日期

B．收款人名称

C．付款人名称

D.出票金额 97．办理银行汇票退款，如果代理付款行曾经查询过该张汇票，则应在（C）方能办理。

A．1个月后

B．2个月后

C．提示付款期满后

D.提示付款期满后1个月后 98．持票人在法定期限内不获承兑或付款，且在3天内向其前手发出追索通知的，票据上的出票人、背书人、承兑人和保证人应对持票人承担（A）。

A．连带责任

B．一般责任

C．相关责任

D.保证责任 99．未记载代理付款人的银行汇票丧失后，失票人可以向（C）所在地人民法院申请公示催告。

A．收款人

B．持票人

C．出票银行

D.背书人 100．我国《票据法》所指的票据，是指（B）。A．支票、银行汇票和商业汇票

B．支票、本票和汇票 C．支票、汇票和银行承兑汇票

D.支票、汇票和汇兑

101．票据的管理部门是（C）。

A．国务院

B．财政部

C．中国人民银行

D.银监部门 102．见票即付的票据，付款行故意压票、拖延支付的，由中国人民银行处以拖延支付期间内每日票据金额（C）的罚款。A．0.2‰

B．0.5‰

C．0.7‰

D.1‰

103．因更改银行汇票的实际结算金额引起纠纷而提起诉讼，当事人请求认定汇票效力的，人民法院认定为（A）。A．票据无效

B．原收款人更改的票据有效 C．持票人更改的票据有效

D.出票银行更改有效

104．持票人申请银行承兑汇票贴现，必须向银行提供（C）和商品发运单据复印件。

A．邮电费单据

B．货物入库单

C．增值税发票

D.保证合同 105．银行汇票的主债务人是（B）。

A．申请人

B．出票银行

C．背书人

D.被背书人

106．支票的必须记载事项是（C）。

A．付款人账号

B．付款人地址

C．出票日期

D.收款人名称 107．银行本票的签章，为该银行（C）加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。

A．公章

B．财务专用章

C．本票专用章

D.汇票专用章 108．对需要收妥抵用的票据，应先通过（B）科目进行核算。A．其他应收款

B．其他应付款

C．活期存款

D.同城往来 109．可以挂失止付的票据，失票人通知票据的付款人挂失止付时，应当填写（B）并签章。

A．挂失申请书

B．挂失止付通知书

C．票据查询书

D.挂失确认书

110．向信用社申请办理汇票承兑的出票人，必须具备的条件中不包括的是（B）。

A．在承兑信用社开立存款账户 B．与承兑银行在同一地域

C．资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源 D.与承兑信用社具有真实的委托付款关系

111．签发空头支票或与其预留的签章不符的支票，开户行应对出票人处以票面金额（C）但不低于1000元的罚款。A．1% B．3%

C．5% D.7% 112．对允许挂失的票据，通知付款人挂失止付后，应在（A）天内，向人民法院申请公示催告或提起诉讼。A．3

B．5 C．10

D.12 113．收款人开户行受理持票人递交的，出票人未在本行开户的转账支票和三联进账单，经审查无误后，应在进账单第一联中加盖（D）交持票人。

A．转讫章

B．结算专用章

C．收妥抵用章

D.受理凭证专用章

114．《支付结算办法》于（C）起实行。

A．1996年1月1日

B．1997年10月1日

C．1997年12月1日

D.1996年12月1日

115．信用社自收到失票人的挂失止付通知书后，一直没有收到人民法院的止付通知书的，自第（C）天起，挂失止付通知书失效。A．10

B．12

C．13

D.14 116．退票理由书的签章应为该行的（B）加授权经办人的签章。A．业务公章

B．结算专用章

C．转讫章

D.票据交换专用章

117．存款人不能作为预留银行印签章的是（C）。A．财务专用章

B．公章

C．原子章

D.个人名章

118．票据依法转让时必须记载有关事项，（C）属于相对记载事项。A．背书人签章

B．被背书人名称

C．背书日期

D.持票人以票据质押的在背书人栏记载“质押”字样 119．委托收款行通过票据交换系统向付款人提示付款的票据，（A）为提示付款日。

A．持票人向银行提交票据日

B．票据交换日 C．付款行收到票据日

D．票据签发日期 120．（B）是汇票的必须记载事项。

A．付款日期

B．出票日期

C．收款人账号

D.代理付款行名称

121．支票的出票日期为9月18日（9月19日、20日为双休日）它的最后有效日为（B）。

A．9月27日

B．9月28日

C．9月29日

D、9月30日 122．下列存款人可以申请开立临时存款账户的情况是（B）。A．特定用途，需要专户管理的资金

B．外地临时机构 C．基本建设的资金

D．更新改造的资金 123．超过提示付款期限的票据（C）。A．丧失票据权利

B 丧失民事权利

C．丧失对出票人或承兑人以外前手的追索权 D．丧失对出票人和承兑人的追索权

124．办理支付结算，银行因工作发生差错，影响客户和他行资金使用的，按（A）计付赔偿金。

A．同档次流动资金贷款利率

B．延误金额的5%但不低于1000元 C．延误金额的5%

D．每天0.05% 125．1月31日签发的银行汇票，其到期日为（B）。A．2月27日

B．2月28日

C．3月1日

D.3月2日 126．支票金额的起点是（D）元。

A．10

B．100 C．1000

D．没有金额起点

127．信用社办理结算向外发出的结算凭证，必须于（A）寄发。A．当日最迟不超过次日

B．次日

C．当日最迟不超过5日

D．不超过10日内

128．见票后定期付款的汇票，持票人应当自到期日起（A）内向承兑人提示付款。

A．10天

B．1个月

C．2个月

D．3个月

129．具有款随人到，余额主动退回核算特点的结算工具是（B）。A．支票

B．银行汇票

C．商业汇票

D.银行本票

130．票据的出票日期必须使用中文大写，1月15日的正确写法是（C）。A．零壹月拾伍日

B．壹月拾伍日 C．零壹月壹拾伍日

D．壹月壹拾伍日

131．（D）不能由保证人进行保证而承担保证责任。A．银行汇票

B．商业承兑汇票 C．银行本票

D．转账支票

132．为满足企业向多家银行贷款和办理结算的需要，开立了基本存款账户的企事业单位可开立（A）。A．一般存款账户

B．临时存款账户

C．专用存款账户

D．法人透支账户 133．银行承兑汇票再贴现到期，中国人民银行应向（B）收取款项。A．贴现申请人

B．承兑银行 C．承兑申请人

D．申请再贴现银行

134．一张票面金额为18000元的转账支票，持票人提示付款时，付款人账户余额不足支付，根据《支付结算办法》的有关规定，应对其处以罚款额至少为（D）

A．360

B．540

C．900

D．1000 135．下列各项中，不符合票据和结算凭证填写要求的是（B）。A．中文大写金额数字到“角”为止，在“角”之后没有写“整”字 B．票据的出票日期使用阿拉伯数字填写 C．阿拉伯小写金额数字前填写了人民币符号

D．“2月12日”出票的票据，票据的出票日期填写为“零贰月壹拾贰日”。136．贴现利息的计算公式为（C）。A．贴现利息=汇票金额×贴现天数

B．贴现利息=汇票金额×月贴现率×贴现天数 C．贴现利息=汇票金额×（月贴现率/30）×贴现天数 D.贴现利息=汇票金额×（年贴现率/365）×贴现天数

137．银行汇票、银行承兑汇票、支票的付款人分别是（C）。A．

出票行、承兑行、支票签发人 B．

汇票申请人、承兑申请人、支票签发人 C．出票行、承兑行、签发人开户行 D.汇票申请人、承兑行、签发人开户行 138．银行汇票的（C）是代理出票银行审核支付银行汇票款项的机构。A．签发人

B．出票人

C．代理付款人

D．付款人 139．单位协定存款的起存金额为（B）。

A．100万元

B．50万元

C．10万元

D．1万元 140．单位存入定期存款，应开具（A）。A．单位定期存款开户证实书 B．单位定期存单 C.存款开户证实书 D．单位存单

141．单位定期存款起存金额（B）元，期限档次与个人存款一致。A．1000

B．1万

C． 5万

D.10万

142．中国人民银行对信用卡业务风险指标中规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人人民币信用卡不得超过（D）元。A．5000

B．10000

C．15000

D.20000 143．同城票据交换的提入行是指（D）。

A．向他行提出借方票据的银行

B．只从他行提回借方票据的银行 C．向他行提出贷方票据的银行

D．从他行提回借方和贷方票据的银行

144．各金融机构间现金往来发现差错时，发现差错行在（B）个工作日内将有关差错证明材料向发生差错行报出。

A．1

B．2

C．3

D．5 145．各金融机构间现金往来发现差错时，发生差错行在收到发现差错行有关差错证明材料后，（C）个工作日内反馈处理结果。A．1

B．2

C．3

D．5 146．一捆现金中发现短款（A），应于当天电话通知调出行和当地人民银行。

A．5张以上或金额200元以上

B．5张以上或金额500元以上 C．10张以上或金额500元以上

D．10张以上或金额1000元以上 147．银行结算账户按存款人分为（D）。

A．基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户 B．核准类结算账户、非核准类结算账户

C．预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户 D．单位银行结算账户、个人银行结算账户 148．单位银行结算账户按用途分为（A）。

A．基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户 B．核准类结算账户、非核准类结算账户

C．预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户 D．单位银行结算账户、个人银行结算账户

149．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（C）管理。

A．基本存款账户

B．一般存款账户 C．专用存款账户

D．临时存款账户 150．有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称应为（D）。A．“个体户”字样和营业执照记载的经营者姓名组成 B．有效身份证件中的名称全称 C．税务登记证上的经营者姓名 D．营业执照的字号

151．银行为存款人开立一般存账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（A）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。A．3

B．5

C．7

D．10 152．大额支付系统（B）处理支付业务，全额清算资金。A．批量

B．逐笔实时

C．每日一次

D．每日两次

153．直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行机构是（A）。

A．直接参与者

B．间接参与者 C．特许参与者

D．普通参与者

154．未在中国人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行和非银行金融机构以及中国人民银行县（市）支行（库）是（B）。A．直接参与者

B．间接参与者 C．特许参与者

D．普通参与者 155．大额支付系统日间业务处理中省农信联社清算账户余额不足的，将（C）。A．先清算，日终前补足资金

B．先清算，次日上午前补足资金 C．作排队处理

D．人民银行主动提供贷款 156．因直接参与者清算账户资金不足清算导致支付业务排队等待后，一旦资金筹足，最先清算的支付业务为（D）。

A．支付业务收费

B．特急大额支付（救灾、战备款）C．同城票据交换轧差净清算

D．错账冲正

157．在清算窗口关闭前的预定时间内，对直接参与者清算账户资金仍不足清算的普通支付业务，（C）。

A．人民银行分支行按规定提供高额罚息贷款

B．允许隔夜透支 C．退回发起行

D．立即清算

158．对有疑问或发生差错的大额支付系统业务，应在（A）发出查询。A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前

159．大额支付系统查复行应在收到大额支付系统查询信息的（A）予以查复。

A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前

160．实行大额支付系统清算账户余额控制时，清算账户（C）。A．不得被借记

B．不得被贷记

C．超过该控制金额的部分可以被借记 D．不足该控制金额的部分可以被贷记

161．大额支付系统直接参与者与各城市处理中心核对当日处理的业务信息，核对不符的，以（B）的数据为准进行调整。A．国家处理中心

B．城市处理中心 C．直接参与者

D．间接参与者

162．可以修改省内某信用社大额支付系统行名行号的单位为（A）。A．国家处理中心

B．**城市处理中心 C．省农信联社

D．该信用社所在联社

163．接收行已贷记接收人账户的支付业务，对发起人的退回申请，应（C）。A．立即办理撤销

B．立即办理退回

C．通知发起行由发起人与接收人协商解决

D．立即通知接收人办理退回

164．符合全额调换标准的残缺、污损人民币是：能辨别面额，（A），其图案、文字能按原样连接。

A．

票面剩余的四分之三以上（含）B．

票面剩余的五分之三以上（含）C．

票面剩余的二分之一以上（含）D．

票面剩余的六分之四以上（含）

165．下列关于损伤币捆扎方法的叙述正确的是（A）。A．

双腰条在票币两端的四分之一处分别捆扎 B．

双腰条在票币两端的三分之一处分别捆扎 C．

双腰条在票币两端的五分之一处分别捆扎 D．

与流通币的捆扎方法相同

166．原封新票币开箱、拆包、拆捆和拆把清点时，必须由两人以上在（C）操作。

A．柜台内

B．柜台外

C．监视器下

D．整点间内 173．纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（B）兑换。A．四分之一

B．二分之一

C．四分之三

D．全额 167．存款人开立一般存款账户，存款人可以自主选择不同经营理念的银行

（C）

A．只能有一个

B．只能在同城 C．没有数量限制

D．只能有三个 168．一般存款账户不能办理的业务有（D）

A．借款转存

B．借款归还

C．现金缴存

D．现金支取 169．为了加强对住房基金和社会保障基金的管理，存款人应依法申请在银行开立（C）

A．一般存款账户

B．基本存款账户 C．专用存款账户

D．临时存款账户 170．注册验资的临时存款账户在验资期间（B）。

A．只付不收

B．只收不付

C．可以收付

D．不得收付 171．符合法定条件，自然人根据需要可在异地开立（C）。A．一般存款账户

B．临时存款账户 C．个人银行结算账户

D．基本存款帐户

172．（A）是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。

A．银行汇票

B．商业汇票

C．托收承付

D．支票 173．下列不属于《票据法》中所指票据的有（D）。A．银行汇票

B．商业汇票

C．支票

D．债券 174．支票的可靠性是指（A）。A．各单位必须在银行存款余额内签发支票 B．现金支票丧失后可以挂失止付 C．转账支票丧失后可以挂失止付 D．支票可以转账结算

175．银行汇票的提示付款期限为自出票日起（A）个月。A．1

B．2

C．3

D．6 176．支票的提示付款期限为自出票日起（B）。A．7日

B．10日

C．1个月

D．3个月

177．关于支票挂失止付的规定，下列表述中，正确的有（A）。A．

现金支票和转账支票丧失后均可挂失止付 B．现金支票丧失后可以挂失止付，转帐支票丧失后不得挂失止付 C．转账支票丧失后可以挂失止付，现金支票丧失后不得挂失止付 D．现金支票与转账支票丧失后均不得挂失止付 178．不论单位还是个人都不能签发（D）。

A．现金支票

B．转账支票

C．普通支票

D．空头支票 179．票据行为必须按照法定记载事项和记载方法记载于票据上并签章，这种规定体现的就是票据行为的（A）。

A．要式性

B．文义性

C．无因性

D.独立性

180．我国《票据法》规定票据债务人在票据上签章的，应当按照票据所记载的事项承担票据责任，这体现了票据行为（C）特征。A．要式性

B．无因性

C．文义性

D.独立性

第三篇：支付结算业务自查报告

XX联社关于支付 结算业务自查的情况报告

为进一步加强内控管理，规范操作规程，建立健全和完善内部约束机制，保证支付结算业务安全稳定运行，根据人民银行广州分行办公室《关于确保广东地区支付结算业务安全稳定运行的通知》（广州银办发[2009]323号）文件精神，本社于二00九年十月一日至十月十对辖内信用社支付结算业务及内控管理进行自查。现将自查情况报告如下：

一、支付系统的自查

经对辖内信用社大额支付系统、小额支付系统和农信银业务系统的检查，除个别社存在大额支付往账未经有权人审批现象外，未发现存在问题和风险隐患。存在问题已下事实确认书，限期整改。

二、银联支付系统的自查

（一）本联社共有ATM机5台，均为在行ATM机。到检查日止，5台机具使用正常，但存在部分信用主相关人员对ATM机巡查工作未达到要求次数；前后台岗位轮换时，柜员未及时对ATM机密码进行变更等现象。

（二）至检查日止，本联社共有POS机45台，目前使用正常，未发现其他风险隐患。

三、内控管理情况的自查

对印、押、证的管理进行了重点检查。辖内信用社人员岗位设置合理，能起到相互制约的作用，各类印章的启用、使用和保管符合规定要求。检查中发现有个人名章长时间闲置桌面、员工调离本社但未及时登记停用日期的情况，已当场要求改正。要求所有员工重视印章的管理和使用，杜绝印章、凭证管理上的漏洞。单位存款账户管理方面，存在个别信用社账户资料已过有效期而未及时更新、开立的单位存款账户开户许可证单位负责人姓名与客户所提供的开户资料负责人身份不一致现象，已督促其限期整改。

通过本次自查自评，联社上下内控意识也得到进一步增强，明确了内控管理工作对于自身发展及落实外部监管要求的重要意义。同时，各业务部门进一步梳理了日常内控管理工作流程，辖内各信用社在经营活动、业务管理和操作中，将严格遵循“内控优先”原则，优化流程，规范操作，加大检查监督和机具使用巡查的力度，扎扎实实地做好内控管理，做到警钟长鸣，坚持不懈，严防各类风险的发生。

XX联社会计结算部

二00九年十月十二日

第四篇：支付结算业务试题

支付结算业务试题：

一、单选题

1、票据和结算凭证上加盖的印章使用的印泥颜色是（B）。

A、蓝色B、红色 C、黑色D、紫色

2、自2011年9月29日开始，非支票存款客户办理银行本票、银行汇票和电汇业务的，须使用（C）。

Ａ、电汇凭证Ｂ、业务委托书

Ｃ、结算业务申请书Ｄ、汇票委托书

3、银行汇票出票、银行承兑汇票的承兑、办理商业汇票转贴现、再贴现时的签章，为（B）加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。

A、结算专用章 B、银行汇票专用章 C、业务公章D、财务专用章

4、银行办理支付结算时，因工作差错影响客户资金使用的，按（A）计付赔偿金。

A、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率B、活期存款利率 C、定期存款利率D、准备金利率

5、票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上，（B）应当在汇票和粘单的粘接处签章。

A、背书栏最后记载人B、粘单上的第一记载人C、持票人D、粘单上的第一被背书人

6、银行汇票丧失，失票人可以凭法院出具的其享有票据权利的证明，向（A）请求付款或退款。

A、出票银行B、持票人开户银行 C、出票人 D、背书人

7、申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满（B）后办理。

A、10日B、一个月 C、二个月 D、六个月

8、华东三省一市不包括以下哪个省（B）。

A、江苏省 B、湖南省 C、安徽省 D、浙江省

9、在银行开立存款账户的持票人向开户银行提示付款时，应在银行本票（C）处签章。

栏

11、下列属于票据中任意记载事项的是（D）。

A、出票日期B、金额C、出票人签章 D、背书日期 A、背书人栏B、被背书人栏 C、持票人向银行提示付款签章D、附加信息

12、票据的背书、承兑、付款和保证行为适用于（C）法律。

A、出票地B、付款地 C、行为地D、保证地

二、多选题

1、下列关于中文大写金额的描述正确的是(ABCD)。

A、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字

B、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字

C、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字。在“角”之后可以不写“整”或“正”字。大写金额数字有“分”的，分后面不写“整”（或“正”）字

D、在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、拾、元、角、分”字样。

2、办理支付结算业务遵循的原则是（A，B，D）。

A、恪守信用、履约付款 B、谁的钱进谁的账，由谁支配C、收妥抵用D、银行不垫款

3、下列哪些票据不得背书转让（A，B，C，D）。

A、现金银行汇票B、现金支票C、超过提示付款期限的票据 D、现金银行本票

4、票据法上所称的票据，是指（A，B，C，D）。

A、银行汇票B、商业汇票C、本票D、支票

5、三省一市银行汇票可以向（A，C，D）的背书人转让，三省一市银行汇票的收款人或提示付款人应在三省一市区域内。

A、浙江省 B、江西省 C、安徽省 D、上海市

6、出票人签发空头支票（A，B，C）。

A、银行应予以退票 B、对屡次签发空头支票的，银行应停止其签发支票

C、持票人有权要求出票人支付支票金额2%的赔偿金

D、持票人有权要求出票人赔偿支票金额5%但不低于1000元的赔偿金

7、《支付结算办法》中，关于各项期限计算叙述正确的是（A，B，C）

A、期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日 B、按月计算期限的，按到期月的对日计算 C、按月计算期限的，无对日的，月末日为到期日 D、期限内遇法定休假日的，期限顺延

8、下列支票的要素中，哪些可以由出票人授权补记（C，D）。

A、出票日期B、付款人名称 C、金额D、收款人名称

9、个人持银行本票，需要委托他人向银行提示付款的，（AB)应在银行本票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章。

A、委托人B、被委托人

C、背书人D、被背书人

10、根据支付结算法律制度的规定，下列票据中，允许个人使用的有（ACD）。

A、支票B、银行承兑汇票

C、银行本票D、银行汇票

11、票据丧失，失票人应当在（C，D）依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。

A、票据丧失后12日内B、通知挂失止付后12日内

C、票据丧失后D、通知挂失止付后3日内

三、判断题

1、电子商业汇票包括电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票，电子商业汇票系统运行后，纸制商业汇票、电子商业汇票同时使用。（√）

2、办理查询或查复业务时，查询查复操作的第一经办人员与原录入人员不得为同一柜员。（√）

3、从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。（√）

4、背书不得附有条件，背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效力。（√）

5、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。（√）

6、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过2个月无法交付的汇款，可转入营业外收入。

（×）

7、大额支付系统只处理规定金额以上的跨行贷记支付业务。（×）

8、未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额小于出票金额的，银行不予受理。（×）

9、票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他当事人真实签章的效力。（√）

10、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响他行资金使用的，按万分之三计付赔偿金。（×）

11、失票人应当在通知挂失止付后十日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。（×）

12、遇节假日，小额支付系统银行本票业务照常运行。（√）

13、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由代理付款银行退交申请人。（×）

（√）

（√）

14、票据金额数字大写使用繁体字的，银行应予受理。

15、在签发票据时，单位和银行的名称应当记载全称或规范化简称。

16、票据挂失后，付款人收到挂失止付通知书起13日内未收到法院止付通知书可以向持票人付款。（×）

（√）

17、信用社在公示催告期间对公示催告的票据付款的，应承担责任。

18、农信银业务系统行号由12位数字组成。（√）

第五篇：支付结算业务试题

支付结算业务试题

一、单选

1、银行收到单位提交的委托收款凭证，审核无-误后，在第一联邮划或电划委托收款凭证上加盖（B）后退收款人。

A． 结算专用章B． 业务用公章C． 转讫章D． 受理他行票据专用章

2、托收承付结算每笔的金额起点为（B），新华书店系统每笔的金额起点为（）

A． 1000元、10000元B． 10000元、1000元

C． 10000元、100000元D． 5000元、50000元

3、承付货款分为验单付款和验货付款两种, 验单付款和验货付款的承付期分别为（D）天

A． 5、10B． 2、5C． 6、2D． 3、104、托收承付付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限为（C）个月（从承付期满日算起）

A． 1B． 2C． 3D． 65、银行收到单位提交的委托收款凭证，在第二联凭证上加盖(A)后，连同第四、五联凭证及有关债务证明寄付款人开户行

A．结算专用章 B．业务用公章 C．转讫章 D．受理他行票据专用章

二、多选

1、使用托收承付结算方式必须具备下列条件（ABCD）

A．办理托收承付结算的款项，必须有商品交易或因商品交易而产生的劳务供应的款项。

B．收付款单位必须签有符合《经济合同法》的购销合同，并在合同上订明使用托收承付结算方式

C．收付双方必须重合同，守信用

D．要有商品确已发运的证件（包括铁路、航运、公路等运输部门签发的运单、运单副本和邮局包裹回执）

2、办理托收承付结算的款项，必须有商品交易或因商品交易而产生的劳务供应的款项，（ABC）的款项，不得办理托收承付结算

A． 代销商品B． 寄销商品C． 赊销商品

3、下列有关委托收款的叙述中，正确的有（ABD）

A.委托收款在同城、异地均可使用

B.办理委托收款必须凭已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人的债

务证明

C.收款人办理委托收款需向银行提交委托收款凭证，不必提交债务证明

D.委托收款结算不受金额起点限

4、托收承付的使用范围（ABD）

A国有企业B供销合作社C外资企业D经营较好，经开户行审查同意的城乡集体所有制工业企业

5、在同城范围内，企业可以使用同城特约委托收款方式收取公用事业费，但必须满足以下条件（ABCD）

A．收付双方事先签订的经济合同B.由付款人向开户银行授权

C.经开户银行同意D.报经中国人民银行当地分支机构批准

三、判断对错

1、托收承付的承付期限分为验单付款和验货付款两种。验单付款的承付期为3天，验货付款的承付期为10天。（T）

2、付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限为3个月。（T）

3、商品交易、劳务款项、以及其他应收款项均可采用委托收款结算方式。（F）

4、银行收到寄来的委托收款凭证及债务证明后，付款人为单位的，在收到的第五联委托收款凭证上加盖“业务用公章”后，及时交给付款人，并由付款人签收。（T）

5、客户办理对公通存业务，收款人必须在我行开里结算帐户。（T）6单笔或者当日累计人民币交易20万元以上的现金存取要作为大额交易进行报告。（T）

7、所有办理对公业务的营业网点均可办理对公通存通兑业务。（T）

8、委托收款业务付款人（为单位）拒绝付款的，应在接到通知的次日起3日内出具拒绝证明，连同债务证明（有债务证明的）一同送交开户银行转交收款人。（T）

9、办理承付结算业务中，收款人对同一付款人发出托收累计3次收不回货款的，收款人开户行应暂停收款人向该付款人办理退收。（T）

10、办理承付结算业务，不论验单付款还是验货付款，付款人都可以在承付期内提前向银行表示承付，并通知银行提前付款。（T）