2016年级财政专项支出绩效自评报告

第一篇：2016年级财政专项支出绩效自评报告

2016年省级财政专项支出绩效自评报告

(烈士纪念设施维修改造经费)

一、专项支出项目概况

（一）项目单位基本情况

烈士纪念设施是各级人民政府为褒扬烈士而修建的永久性纪念设施，是弘扬烈士精神的重要基地，是对广大人民群众特别是青少年进行爱国主义教育、集体主义和共产主义教育的重要阵地。

全省现有县级以上烈士纪念设施130个，其中，国家级8个，省级7个，设区市级6个，县级109个。县级以上烈士纪念设施中99个设置了处（科、股）级管理机构（8个国家级、7个省级、3个市级、81个县级），现有人员编制283名，临时聘用人员178名；其他县级以上烈士纪念设施在未设专门机构和专职人员的情况下，当地民政部门安排机关干部或自聘人员进行管理。

（二）项目基本情况（立项申报情况、项目范围、主要内容、总体目标）

项目申报依据及对象：福建省“十三五”民政事业发展规划拟投入1.8亿元对全省127处县级以上烈士纪念设施进行维修改造，为开展烈士纪念活动提供更好的场所。

主要内容：2016年度省级共安排500万元福彩公益金（闽财社指[2016]61号）重点支持用于开展烈士公祭活动的县级以上烈士纪念设施维修改造项目，优先安排新建、改扩建、比较全面修缮和已经批准立项或在建项目，根据各地申报项目情况，经研究，2016年度对7个项目予以资金扶持。

总体目标：烈士纪念设施是广大人民群众瞻仰烈士英灵，接受爱国主义教育的重要阵地。加强烈士纪念设施保护管理，为开展烈士纪念活动提供更好场所，切实发挥烈士陵园的爱国教育、烈士褒扬的重要基地作用。

二、专项支出项目实施基本情况

（一）项目组织管理情况

烈士纪念设施保护管理主要体现在对纪念设施的维修改造上，2016年度省级共安排500万元福彩公益金（闽财社指[2016]61号）重点支持用于7个烈士纪念设施维修改造项目。省级业务主管部门采取责任到人原则，对各单位的项目开工进展情况进行督导，对延期未开工的单位通知其查摆原因，并协调沟通有关单位助其尽快动工，完成年度任务。

1.福州市文林山革命陵园维修改造项目。

申报国家级烈士陵园的福州市文林山革命陵园项目通过维修改造被公布为第六批国家级烈士纪念设施。电房增容项目由福州市电力设计院设计，经福州市供电局批准，造价金额为511948元。2017年4月7日委托福建宏建工程造价咨询有限公司进行公开招标，福建省瑞安电力建设有限公司中标，中标价为：471737元，工期90天。预计5月底可以开工建设，9月可以竣工验收。

2.中共闽浙赣边区革命纪念园维修改造项目

2015年福州市建立中共闽浙赣边区革命纪念园，后期由于资金缺口向省级申请资金支持，项目资金主要用于纪念园的扫尾工程，整个项目于2016年底顺利完成。

3.云霄县献宝山烈士陵园维修改造项目

项目符合申报条件，申报、批复程序符合相关管理办法，项目实施调整履行了相应手续。

4.清流县凤翔山革命烈士纪念碑迁建项目。

建设项目主要包含：瞻仰平台、广场、台阶、革命历史文化墙体及文物展览馆等，项目占地面积15768平方米，总建筑面积11568平方米，总投资1750万元。为确保项目按期建设专门成立了项目领导小组，并将该项目纳入2016年清流县委、县政府为民办实事项目。严格按照施工要求执行，项目顺利完工。

5.建阳区登高山烈士陵园维修改造项目

建阳区登高山烈士陵园作为南平市市级烈士公祭活动场所，受场地小等因素影响改造难度大，目前已完成护坡工程，公祭广场部分改造工程已完成设计方案、招投标，6月开工，9月竣工投入使用。

6.连城县革命烈士纪念馆维修改造项目

纪念碑公祭广场部分改造工程已完成设计方案、招投标，6月开工，9月竣工投入使用。纪念馆改造计划9月开工，12月完成。

7.寿宁县烈士陵园维修改造项目

2016年前期工作启动较迟，主要是在征求公众和熟读地设计方案意见时，一时难以统一，且县级配套资金未到位，故无法按时完成原定目标，（二）项目资金使用情况

1.福州市文林山革命陵园电房增容项目。

文林山革命陵园维修改造项目总投资880万元，从2012年开始动工，现已基本建成。此次省级福彩公益金主要用于支持文林山革命烈士陵园电房增容项目，该项目预算52万元，省级资金支持50万元。2017年4月7日，福建省瑞安电力建设有限公司中标，中标价为471737元。目前，陵园正在重新向福州市供电局申报开工手续，预计5月底可以开工建设，9月可以竣工验收。待项目验收合格后，增容项目资金50万元方可支付给承建方。

2.中共闽浙赣边区革命纪念园维修改造项目

2016年省级从福彩公益金中共支出30万元支持中共闽浙赣边区革命纪念园后期扫尾工程，该项目实际总支出为37万元，超出费用纪念园从自筹资金中支出。

3.云霄县献宝山烈士陵园维修改造项目 根据项目安排对陵园纪念碑、烈士墓区、纪念广场、水池及等进行维修改造，总投资150万元，省级福彩公益金支持90万元，2016年8月项目竣工，共开支85万元，余下专项资金5万元，已在2017年实施园区道路维修改造中支出。

4.清流县凤翔山革命烈士纪念碑迁建项目。

清流县革命烈士纪念园设计总投资1750万元，根据县级财力因素，原计划建设的展览馆、管理房、门楼、停车位硬化建设项目不再建设，节约资金500万元，实际资金投入共需1250万元。省级资金补助100万元，县级自筹资金1000万元，陵园建设资金尚缺150万元。目前迁建项目已顺利完工，已支出1051万元，其余部分资金待审计后再支付给承建方。

5.建阳区登高山烈士陵园维修改造项目

省级福彩公益金共支持100万元用于陵园的护坡、广场改扩等项目。建阳区登高山烈士陵园作为南平市市级烈士公祭活动场所，受场地小等因素影响改造难度大，一是陵园护坡工程造价27.9万元，目前护坡工程基本完工，待验收合格后工程款方可转入承建方；二是公祭广场改造工程预算需投入资金48.68万元，目前已完成设计方案、招投标，6月开工，9月竣工投入使用；三是烈士陵园纪念广场等附属设施的维修改造，工程预算资金投入25万元，预计2017年8月完工。

6.连城县革命烈士纪念馆维修改造项目

纪念碑公祭广场部分改造工程预算资金需求为120万元，省级福彩公益金支持100万元。目前已完成设计方案、招投标，6月开工，9月竣工投入使用。纪念馆改造计划9月开工，12月完成。

7.寿宁县烈士陵园维修改造项目

陵园维修改造工程主要是对陵园主干道路、纪念碑等设施的维修改造，该项目资金预算98万元，省级福彩公益金支持30万元，当地财政预配套68万元。目前已完成前期准备工作，待县级财政配套资金到位后实施，年内完成工程项目。

三、专项支出项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

按照省财政厅《关于开展省直部门单位2016年度专项支出绩效自评工作的通知》（闽财绩函[2017]1号）的有关要求，我处高度重视优抚事业单位的资金使用情况，专门成立专项资金绩效评价督导小组，对各地烈士纪念设施管理和维修改造等情况，以经济性、效率性、有效性及真实性、科学性、规范性为原则，以定量分析和定性分析相结合，目标预定与实施效果比较法的评价方法，分别从项目投入情况、项目管理过程情况、产出与效益情况等3个一级指标、13个二级指标、24个三级指标，开展抽查、现场勘验及核实情况等。2017年4月起利用近1 个月时间，分2组现场勘验了福州市文林山革命陵园、中共闽浙赣边区革命纪念园、云霄县献宝山烈士陵园、建阳区登高山烈士陵园、连城县革命烈士纪念馆、寿宁县烈士陵园维修改造项目实施情况，检查率为100%，经过对本项目绩效评价指标评分，本项目综合得分94分，评价等级为优秀。

（二）项目绩效目标完成情况 革命烈士纪念设施维修改造建设是对弘扬烈士精神，缅怀烈士功绩，培育和践行社会主义核心价值观，增强中华民族的凝聚力，激发实现中华民族伟大复兴中国梦的强大精神力量。对激励后人，团结社会各界，推进社会事业发展具有重要意义。部分烈士纪念设施，结合公园建设对革命烈士纪念设施维修改造，环境焕然一新，为开展烈士公祭活动提供了更好场所，对爱国主义教育与革命教育产生了具大的社会效益和长远的影响。

（三）项目绩效分析

1.在项目资金投入方面总分35分，评价得分31分。时效性指标扣2分，扣分原因是部分单位因一些人事变动、天气等不可控因素，导致项目实际实施月份晚于计划月份；资金到位情况扣2分，原因：当地财政资金未及时配套到位，未及时招投标未动工等现象发生。

2.在项目管理方面，总分30分，评价得分29.5分。项目实施过程在目标、业务、财务管理上严格按有关要求执行，但在信息规范性上还不够到位，扣0.5分。

3.在项目产出与效益方面，总分35分，评价得分33.5分。扣分情况：产出质量扣1分，服务对象满意度扣0.5分，扣分原因在于项目资金有限，部分单位当地财政未配套到位，补助资金未能达到预期效果，当地群众未能达到高度满意。

四、存在问题和改进措施

（一）项目存在的问题

1.由于基层民政部门对工程项目建设程序、时限等规定要求不够清楚，造成个别工程手续重复办理，一定程度上影响了工程进度。

如：福州市电力设计院编制的电力增容工程控制价清单，福州市财政投资评审中心要求按照评审中心的要求，应委托有资质的编制公司编制造价，编制完成后，市财政投资评审中心又说按新文件规定：200万以下的项目他们不再受理，只得另外委托有资质的造价公司预审；陈列馆电房增容项目设计的供电方案获得市供电局申请并获得批准，后因陈列馆未竣工验收，供电局的批复方案超过一年期限，又需重新申报导致工程延期。

2.由于大多数项目单位都是先制定粗方案完成项目立项，再努力争取项目资金支持，然后根据资金支持情况和实际（建设规划、领导意见等）重新进行设计确定方案。因此，由于规划调整、领导调整等因素，造成设计方案无法及时制定，影响招投标、施工进度。

如：南平建阳登高山烈士陵园护坡改造部分工程因雨季延误。陵园纪念广场改扩项目一因区领导人事调整而导致设计方案延期；二因经验不足导致立项时间延误。在烈士陵园纪念广场等附属设施改扩建项目2017年1月方案已定，因经验不足，在2月份进行招投标时，才知需做可研报告和取得发改局的立项批复，致使招投标延误，到5月份才重新进行招投标，影响了施工进度。

3.由于省级财政投入不够多，地方财政配套不足，造成项目资金缺口较大，无法按计划实施。如：寿宁县烈士陵园修缮陵园主干道、烈士纪念碑、纪念广场、道路标志等项目，项目预算总投资98万元，由省级支持30万元，县级财政配套未及时到位，因此未按时完成原定目标。

（二）项目改进措施

1.加强工程建设等相关文件规定的学习，准确、系统掌握相关项目申报、设计、招投标、施工等工作的程序、要求，为更好开展优抚事业单位维修改造工作打好基础。

2.在今后组织项目申报时，尽可能要求项目单位完成立项、规划设计、预算工作，甚至是进入招投标阶段。

3.尽可能加大省级财政投入力度。根据福建省“十三五”民政事业发展专项规划，为健全烈士纪念设施保护长效机制，巩固零散烈士纪念设施保护工作成果，拟对全省县级以上烈士陵园进行维修改造。近两年省级财政投入不足，建议根据经费社会的发展和实际情况的需要适时调整财政预算，不断加大投入，为烈士纪念设施保护工作创造良好的条件，为纪念烈士提供良好的场所。

五、改进预算管理、绩效管理的意见和建议

通过加大烈士纪念设施维修改造经费投入和项目实施，发挥财政资金的导向作用，努力改善设施面貌，充分发挥功能作用。为烈士纪念设施加强服务工作，提升管理水平提供了有力保障。

第二篇：2016级财政专项支出绩效自评报告

2016省级财政专项支出绩效自评报告

（光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食补助经费）

一、专项支出项目概况

（一）项目单位基本情况

光荣院是国家集中供养孤老和生活不能自理的抚恤优待对象（以下简称集中供养对象），并对其实行特殊保障的优抚事业单位，隶属于县（市、区）民政局。主要接收老年、残疾或者未满16周岁的烈士遗属、因公牺牲军人遗属、病故军人遗属和进入老年的残疾军人、复员军人、退伍军人，无法定赡养人、扶养人、抚养人或者法定赡养人、扶养人、抚养人无赡养、扶养、抚养能力且享受国家定期抚恤补助待遇的优抚对象。

全省现有光荣院60所，2016集中供养的孤老优抚对象共计682人。

（二）项目基本情况

根据省民政厅、省财政厅《关于调整我省光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食费标准的通知》（闽民优[2010]184号）文件精神，全省光荣院集中供养的孤老优抚对象的伙食标准统一调整为每人每月不低于510元，其中210元由省级财政负担，从2011年起，各级将本级负担的伙食费补助经费列入本级财政年初预算安排。根据《关于下达2016年光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食费补助资金的通知》（闽财社指[2016]30号）文件，下达了2016年伙食费补助资金171.86万元（按每人每月210元，共682人测算）,其余由县（市、区）级财政预算等配套解决。

项目总体目标在于解决各地普遍反映的集中供养对象的伙食费标准偏低问题；体现省委、省政府对集中供养对象的关心关爱之情；照顾好集中供养对象的晚年生活。

二、专项支出项目实施基本情况。(一)项目组织管理情况

1．全省60个光荣院均设立了食堂，配备管理人员。食谱安排讲究荤素搭配、花样多变，口味以清淡为主，做法以细、软、烂为主。

2．大米、干货、食用油等便于储存的食品，由专人保管并登记出入库。

3.财务管理方面，伙食补助经费实行专账管理、专款专用。

（二）项目资金使用情况

光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食补助经费项目总投入171.86万元，实际总支出171.86万元，不足部分由县（市、区）级财政资金补助。项目资金到位率100%。项目资金严格按照单位的财务制度和预算支出范围，实行专款专用，在财务核算列经费支出/财政拨款支出/项目支出/抚恤/光荣院院民费会计科目反映该项目收支情况。

三、专项支出项目绩效分析。

（一）项目绩效目标评价工作开展情况。

1.选用的评价指标和评价方法。本次绩效评价我厅聘请福建华成会计师事务所有限公司人员参与共同组成绩效评价小组，根据光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食补助经费的实际情况和项目特点，我们选用评价指标共两类（业务评价指标和财务评价指标），分投入、项目管理情况、产出与效益三个大项26个细化项目（详见评分表）。选用评价方法为比较法及访谈查证法。

2.现场勘验、检查。按照省财政厅《关于开展省直部门单位2016专项支出绩效自评工作的通知》（闽财绩函〔2017〕1号）的有关要求，我们随机抽取龙海、蕉城等9个县市区作为本次评价的样本，补贴金额86.104万元占省级补助金额171.86万元的53.86%，实地查看伙食安排、就餐等情况，调阅了县级配套资金预算文件、光荣院伙食开支帐目等材料。各地光荣院年初确定的绩效目标均与项目任务数相对应，绩效目标完成率100%，内资金全额到位，2016光荣院集中供养的孤老优抚对象伙食费补助资金项目财政支出的绩效评价样本县区平均得分97.1分，综合后总得分97分,评价结果为优秀。

（二）项目绩效目标完成情况 伙食费专项支出绩效目标量化指标完成情况如下：

(1)投入目标(30分)完成情况。

其中的时效目标完成情况如下：资金到位时间达标情况100%，得2分;项目立项中目标合理性、明确性、规范性都得满分，目标完成率为100%得满分，共8分；资金落实情况中成本控制率、到位及时率、资金使用率等都符合目标可得满分，资金到位率因各级配套资金按每人每月300元计算，资金落实情况得20分。

投入目标中的成本目标完成情况如下：

(2)过程目标（30分）

其中各地光荣院的业务管理制度、财务管理制度、会计信息管理都比较规范可得满分。但会计信息管理方面，信息规范性和信息完整性还强人意各扣1分。

（3）产出与效益目标（40分）完成情况。

产出目标中的数量目标完成情况：集中供养对象共682人，与年初预算相符，目标完成率100%。

省级补助经费专款专用，下达及时，一次性拨付到位，发挥了财政资金的导向作用，惠及光荣院集中供养对象。

全省光荣院能够根据老年人身体健康情况拟制食谱，并征求集中供养对象的意见建议及时修订，确保营养到位。严格按照食品安全程序留样，确保饮食安全。2016年圆满完成各项工作任务，赢得集中供养对象认可和好评，目标完成率100%。

效益指标中的服务对象满意度目标完成情况：供养对象满意度达95%，扣1分。共得39分。

四、存在的问题和改进措施

（一）存在的问题

1．伙食管理水平还有待进一步提高，造成开支计划性还不够强、伙食调剂还不够科学、饮食搭配还不够合理、饭菜质量还不够高。

2．因为物价的上涨，伙食标准无法满足当前生活水平，项目实际总支出大于项目总收入。

3.当地财政配套还不够明确、还不够到位。在检查中发现有些县（市、区）未单独下达伙食费配套文件，而是将伙食费、水电费、医疗费、护理费等按人员数量，以800至1000元左右标准拨付，统筹开支，未明确伙食费补助标准，且人员经费标准偏低，可能造成伙食费标准不足。

（二）项目改进措施。

1.充分发扬经济民主，落实伙食管理制度；坚持制定食谱制度，充分征求院民意见，及时修订食谱。科学安排伙食，保持营养平衡；注重营养、荤素搭配，根据老年人身体、健康特点，适当丰富主、副食品花样种类。加强管理提高责任心，负责伙食管理的人员要加强伙食管理的检查，及时了解情况，以发现和解决存在的问题。

2.目前大多数光荣院执行的还是2010年伙食标准，由于近年来物价上涨太多，县（市、区）财政投入有限，伙食费不能满足实际需求。建议适当提高省级财政负担标准。

3.建议县（市、区）适当加大财政投入，提高伙食补助标准，单独下达伙食费配套文件，确保伙食费标准明确补助到位。

五、改进预算管理、绩效管理的意见和建议

由于每一个专项支出具有不同的特点，绩效目标体系的建立不能模式化，希望专家针对每个不同项目给出不同特点的指标体系，以便不同的项目单位参考使用，同时便于相同项目的单位进行横向比较。

第三篇：2016年专项支出绩效自评报告

2016年专项支出绩效自评报告

根据省财政厅《关于开展省直部门2016专项支出绩效自评工作的通知》（闽财绩函〔2017〕1号）以及绩效评价相关文件要求，我厅选取了福建省金融监管信息系统（一期）等3个项目开展了绩效自评工作。现将有关情况报告如下：

一、项目主管单位基本情况

福建省人民政府办公厅（以下简称“我厅”）主要职能是协助省政府领导同志组织起草或审核以省政府、省政府办公厅名义发布的公文；研究省政府各部门和各市、县（区）人民政府请示省政府的事项；组织有关调查研究，及时反馈情况，提出建议，为省政府领导科学决策服务等。

二、专项支出项目概况

我厅在开展专项支出绩效自评工作时重点考虑与经济社会发展和民生保障密切相关的资金量比较大、代表性较强的重点支出项目，结合实际情况，选取了省金融办福建省金融监管信息系统（一期）项目、省食安办治理“餐桌污染”建设“食品放心工程”专项、省应急办应急通信平台建设项目等3个项目作为2016财政专项支出绩效评价项目。选定的3个项目资金总量达8994万元，占我厅专项资金预算总额的65.74%。

1.省金融办福建省金融监管信息系统（一期）项目（以下简称省金融办专项）属于省委省政府研究确定的专项资金。该项目建设将为全省金融监管部门提供统一的金融综合信息和非现场监管平台。各部门可以通过本平台对全省省直部门、主要金融监管机构、金融机构和准金融机构等单位所报送的基础信息、报表信息、金融信息进行监督管理和风险预警等。有效提升全省金融工作效率，促进金融政策落实和金融风险防范。

2.省食安办治理“餐桌污染”建设“食品放心工程”专项（以下简称省食安办专项）属于省委省政府研究确定的专项资金。用于保障我省食品安全工作的开展，食品安全形势保持总体稳定向好，全省不发生重大以上食品安全事故。2016年省食安办专项资金用于创建食品生产加工小作坊示范点项

目、创建餐饮服务“明厨亮灶”示范单位项目、食品安全评价性抽检工作、创建福州市食品安全示范城市项目、建设漳州市食品安全全程可追溯平台项目、食品安全宣传经费、食品安全消费者满意度调查项目、省粮油质量监测所转基因检测实验室建设项目等八大方面。

3.省应急办应急通信平台建设项目属于涉密项目，该项目已按要求开展专项支出绩效自评工作。绩效自评报告、自评表及相关材料由我厅存档。出于保密需要，涉及该项目的内容本报告均不体现。

三、项目实施总体情况

（一）项目组织管理情况

我厅高度重视绩效评价工作，制定《2016年专项支出绩效自评工作方案》，对此项工作进行全面部署。厅行政处牵头全程指导、督促各项目承担单位以绩效目标为导向开展工作。目前3个项目都完成了预定的工作目标，完成情况良好。

在项目实施过程中，各项目承担单位均有指定专人负责或成立项目建设小组，制定工作计划，建立跟踪、沟通、协调、反馈机制，及时处理项目建设过程中遇到的各种问题，项目实施的人员条件、必要的场地设备、信息支撑等均到位及时、完备，保障了绩效指标的有效完成。发现问题及时采取措施纠偏，例如省金融办专项在建设过程中，发现由于全省金融形势的快速变化，原有的规划无法满足更高更多的需求，及时调整建设方案，扩展金融综合工作平台的内容，并向省发改委报送了新增建设内容方案的函件，得到省发改委的批复同意。又如省食安办根据实际情况将食品安全宣传培训及舆情监测费用预算金额由85万元调整为31.97万元，调减53.03万元。

同时为更规范有效地开展工作，不断完善各项管理制度，各项目业务管理制度和财经制度均较健全。财经制度有：《福建省省级财政专项资金管理办法》《基本建设财务管理制度》、办公厅《财务管理暂行规定》等；业务管理制度有：《食品药品安全监管检验检测专项资金管理暂行规定》《货物与服务采购管理暂行规定》《工程项目管理暂行办法》《电子政务工程建设程序》等。在项目的立项、招投标、组织实施、经费的拨付使用、验收

等环节中能够严格遵守各项规章制度，业务管理规范，资金使用安全合规，相关材料基本齐全并及时归档。

（二）项目资金使用情况

严格执行各项财经制度的规定，资金拨付审批流程和手续完整，项目资金除了省食安办专项中省粮油质量监测所转基因检测实验室建设资金未到位外全部都及时拨付到位；经费支出按项目进度审批支付，成本控制在计划或概算之内，固定资产有专人管理；财务核算规范，专项资金能够专项核算、专款专用；会计信息真实及时完整。资金使用未发现截留、挤占、挪用等违规情况。

1.项目资金投入情况

（1）省金融办专项截至2016年12月31日累计到位资金477万元。其中2015年12月收到项目一期建设资金276万元，2016年12月收到项目一期新增建设内容拨付的资金201万元。

（2）省食安办专项各地方项目承办单位2016实际收到专项资金1546.97万元。其中：创建食品生产加工小作坊示范点资金200万元，创建餐饮服务“明厨亮灶”示范单位资金200万元，创建食品安全示范城市资金300万元，建设漳州市食品安全全程可追溯平台资金300万元，食品安全宣传经费31.97万元，食品安全评价抽检工作经费500万元，食品安全消费者满意度调查资金15万元。

2.项目资金使用情况

省金融办专项支出资金74.33万元。其中：支付金融监管信息系统（一期）可行性报告方案编制费9.80万元；支付监理服务费50%首期款2.25万元；支付技术开发合同30%预付款62.28万元。

省食安办专项各项目承担单位支出资金合计1122.61万元。其中：创建食品生产加工小作坊示范点支出200万元，创建餐饮服务“明厨亮灶”示范单位支出200万元，食品安全评价抽检工作经费支出333.62万元，创建食品安全示范城市支出252.17万元，建设漳州市食品安全全程可追溯平台支出89.85万元，用于食品安全宣传经费支出31.97万元，用于食品安全消费者满意度调查支出15万元。

四、项目绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

我厅根据省财政厅文件精神认真开展项目绩效评价工作，遵循“谁使用、谁评价”的原则，督促、指导项目承担单位做好绩效自评工作，及时上报绩效自评表和自评报告。本次绩效评价采用项目实施单位自评、项目主管单位省政府办公厅组织人员并委托第三方独立机构复评的方式开展。

经复核，各项目承担单位对资金的投入和使用情况、项目的管理和核算情况、项目实施后所取得的经济效益、社会效益和可持续效益等方面进行了较为客观的总结评价，提出了存在的问题和改进措施建议。自评报告格式规范，内容完整；均按规范要求建立了较为完善的绩效自评指标体系，自评表指标设置涵盖了投入、过程、产出与效益三大类指标，指标级次全部细分到三级并设定了明确的评分标准，自评指标和评分标准设置合理，还结合项目的实际情况设计了有针对性的绩效个性指标。指标体系基本能够真实全面反映项目绩效情况。评价方法采用比较法和因素分析法，对绩效目标与实施效果进行对比分析，客观评价项目取得的经济、社会效益。

（二）项目绩效目标完成情况

从总体上看，三个项目基本都实现了预期绩效目标，指标完成情况良好，财政资金使用效益较好。

1.投入目标完成情况

（1）省金融办的福建省金融监管信息系统（一期）实际上线试运行日期比预定目标提前了一个多月。从系统上线试运行情况看，该系统的建设纵横贯通了省、市、县三级金融工作部门及各有关金融机构，实现互联互动、信息汇聚、动态跟踪、常态监管。平台涵盖企业信贷风险防控、银行司法化解清收、交易场所监管、互联网金融、自贸区金融、基金管理等业务板块。有力地提升了全省金融工作效率，促进了金融政策落实和金融风险防范。经费支出控制在预算内。

（2）省食安办专项中的开展食品安全示范创建工作、开展食品安全宣传及舆情监测、组织全省食品安全评价抽检及设区市政府食品安全工作考核、以及其他支出项目均按预定目标及时完成，各项经费支出控制在预算

内。

2.产出目标完成情况

（1）省金融办专项完成预定目标。2016年系统已实现与兴业银行、厦门国际银行、厦门银行、交通银行省分行、工商银行省分行5个单位的数据对接工作；上线试运行故障率为零。

（2）省食安办专项除一项指标外基本完成预定目标。创建了115家食品生产加工小作坊示范点并通过验收；开展各地食品安全状况评价性抽检及开展消费者食品安全满意度调查各1次；开展食品安全宣传活动3场，编发食品安全舆情信息汇总19期，未遗漏有关舆情信息；省委、省政府、省食安委确定的食品安全其他支出项目应完成补助项目5项，实际补助项目3项。

3.效益目标完成情况

（1）省金融办专项超额完成预定目标。各项贷款余额3.78万亿、全省接入金融综合工作平台单位和企业数量达到410家、省级金融工作部门平台使用率为100%。

（2）省食安办专项完成预定目标。主要食品质量安全状况不断好转，抽检合格率达到治理指标要求，全省没有发生重大食品安全事故。食品安全得到有效保障。

（三）项目绩效分析

根据绩效自评指标体系，投入占比30%，过程占比30%，产出与效益占比40%，总分值100分。指标设置涵盖了项目实施的各个环节，总体上看各指标完成情况良好，汇总绩效评价得分94分，评价等级为优秀。具体构成如下：

1.投入指标：细化为时效情况、项目立项和资金落实三个指标进行评价，设置权重分别为5%、13%、12%。总体完成情况良好，评价得分26分。

（1）时效情况指标：实际实施月份未晚于计划月份，得5分。（2）项目立项指标：分解为绩效目标合理性（权重3%）、绩效指标明确性（权重3%）、绩效指标完成率（权重4%）、项目立项规范性（权重

3%）四个指标进行评价。得分12分，扣1分，系绩效目标合理性指标扣0.5分和绩效指标完成率指标扣0.5分。绩效目标合理性扣分是省食安办专项中将食品安全宣传培训及舆情监测一项费用预算由85万元调整为31.97万元，系根据食品安全实际工作需要而做的纠偏调整；绩效指标完成率扣分是省食安办专项中省粮油质量监测所转基因检测实验室因建设资金未及时到位，影响项目实施进度，造成项目未按计划建设完成。

（3）资金落实指标：分解为成本控制率（权重4%）、资金到位率（权重3%）、到位及时率（权重3%）和支出实现率（权重2%）四个指标进行评价。得分9分，扣3分，系到位及时率扣1分和支出实现率扣2分。到位及时率扣分是省粮油质量监测所转基因检测实验室400万建设资金未及时拨付到位，主要是省财政厅于2016年12月30日下达该建设资金指标，后又将其列为2016年结余结转资金，需转成2017年指标并按程序下达预算指标后才能办理资金拨付手续，造成该项资金未能及时到位；支出实现率扣分的原因是省金融办专项资金年底才拨付到位，同时支出是按照合同约定来支付，因此支出实现率不够高。

2.过程指标：细化为业务管理、资金使用管理和会计信息管理三个指标进行评价，设置权重分别为9%、15%和6%。评价得分30分。

（1）业务管理指标：分解为管理制度健全性（权重3%）、制度执行有效性（权重3%）、项目质量可控性（权重3%）三个指标进行评价。业务管理制度健全合理并得到有效执行，资料齐全归档及时，项目实施的人员条件、场地设备及信息支撑等落实到位，制度有相应的项目质量要求，取得了良好成效。该项得9分。

（2）资金使用管理指标：分解为管理制度健全性（权重3%）、资金使用合规性（权重3%）、固定资产专人管理情况（权重3%）、固定资产利用率（权重3%）、项目资金安全性（权重3%）等指标进行评价。财务管理制度健全并得到严格执行，资金使用严格，财务管理核算机构和人员配备健全，固定资产得到充分利用，会计核算规范完整。合计得15分。

（3）会计信息管理指标：分解为信息规范性（权重3%）、信息完整性（权重3%）二个指标进行评价。会计信息规范、完整，得6分。

3.产出效益指标：细化为产出数量、产出质量、经济效益、社会效益和可持续效益等五个指标进行评价，权重分别为16%、12%、2%、8%和2%，评价得分38分。

（1）省金融办专项完成接入综合工作平台建档、协调的企业、单位的数量达410家；各项贷款余额达到3.78万亿；已基本完成对全省1亿元以上重点风险企业的基本情况、贷款风险、协调事项等信息的录入和实时调度会商，建立了司法判决送达难、执行难的全省台账,真正做到“一企一策”、“一圈一策”，做好困难企业帮扶处置工作；通过系统进行我省互联网金融风险整治，重点对P2P网贷、股权众筹、第三方支付、通过互联网开展资产管理及跨界从事金融业务、互联网保险、互联网企业广告等六大领域进行风险排查和专项整治，目前已排查7955家相关企业，核查2000多家金融机构，全省确定重点对象96家，并落实风险防控配套措施和整改措施等。取得了良好的产出效益。

（2）省食安办专项有力保障了我省食品安全综合协调、监督指导工作的开展，取得了良好的经济和社会效益，使得我省食品安全监管能力和水平得到有效提高。2016年全省食品安全形势总体平稳，没有发生较大以上食品安全事故，主要食品抽检合格率达到治理指标要求。

省食安办专项产出效益指标未全面完成，扣2分，系根据食品安全工作需要保障食品安全风险监测、示范创建、执法抽检等项目，计划补助5项，实际补助3项；省食品药品监管局在实施评价性抽检项目时，通过公开招标程序采购检验检测服务，其中1个合同包因中标结果受到相关投标人的质疑，项目未能正常实施。

五、存在问题及改进措施

（一）项目存在的问题

1.支出实现率未达标。省金融办专项支出实现率为15.58%，省食安办专项支出实现率为73%。支出实现率低的原因有申报的项目资金为一次性拨付到位，而项目支出是按照合同约定来付款，如省金融办新增建设内容的第二次合同于2017年3月才正式签订；也有由于计算的方式造成的，如省金融办实际到位资金是按两次累计到位资金为基数计算的。

2.资金到位不及时，影响了项目的实施进度，进而也影响了绩效指标完成率。如省食安办专项因省粮油质量监测所转基因检测实验室建设资金400万元未及时到位，影响了项目的实施进度，造成未按计划建设完成。

3.绩效目标的设置不够精准，造成制定的绩效目标不能保质保量完成。如省食安办省委、省政府、省食安委确定的食品安全其他支出项目应完成补助项目5项，实际完成补助项目3项。

（二）改进措施

1.更加精准开展预算绩效管理，多开展调研论证工作，倾听各方建议，集体讨论共同制定出切实可行的绩效目标。

2.高度重视项目建设，制定详细具体的工作计划，积极推进项目实施进度。同时不断提高资金管理水平，加大资金使用管理力度，合理编制年初预算，并加强项目预算执行监控，减少资金沉淀，提高财政资金的使用效益。

3.科学合理设置评价指标，并加大监控力度，对于专项支出管理和使用过程中发现的问题应及时采取纠偏措施加以改进。

第四篇：万元以上财政项目支出绩效自评报告

附件3：

＊＊部门关于＊＊财政支出项目绩效报告

（参考提纲）

一、项目概况

（一）项目设立的依据和基本情况。

（二）项目预算绩效目标、绩效指标设定情况（如属分实施的项目，还应包括长期绩效目标）；项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围等。

二、项目资金使用及管理情况

（一）2012年项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、投入等情况分析。

（二）2012年项目资金（主要指财政性项目资金）实际使用情况分析。

（三）项目资金管理情况分析（包括管理制度、办法的制订和执行）。

三、项目组织实施情况

（一）2012年项目建设或实施情况分析（包括项目招投标情况、调整情况、完成情况等）。

（二）2012年项目管理情况分析（包括项目管理制度建设、日常管理监督等）。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析。将项目支出后的实际状况与申报或设定的绩效目标（或工作目标、工作计划等）对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析；项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

（二）项目绩效目标未完成的原因分析。

五、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

（二）主要经验及做法，存在的问题、有关意见和建议等。

（三）其他。

六、项目自评工作情况

包括自评基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘验检查核实等情况。

第五篇：自治区财政项目支出绩效自评报告

自治区财政项目支出绩效自评报告

（2018 ）

项目名称：80 周岁以上老年人基本生活津贴

实施单位（公章）：自治区民政厅 主管部门（公章）

：

项目负责人（签章）：

填报时间：

2019 年 1 月 23 日

2018 自治区财政资金《80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》项目支出绩效自评报告

自治区财政厅：

根据自治区财政厅有关要求，我厅对 2018 年自治区财政专项资金《80 周岁以上老年人基本生活津贴》项目绩效进行了认真评价，经研究，现将自评情况报告如下

一、项目概况 （一）项目单位基本情况自治区民政厅设 14 个内设机构：办公室(政策法规宣传处)、社会救助局、优抚安置局、民间组织登记处、民间组织管理处、退伍军人协调处（自治区双拥领导小组办公室）、军队离退休干部安置处、救灾处、基层政权和社区建设处、区划地名处、社会福利和慈善事业促进处、社会事务处（救助管理处）、规划财务处、人事教育处（社会工作处）、机关党委、驻厅纪检监察组、离退休干部工作处。

2018 年按照自治区党委民生建设年的总体要求，自治区财政共安排我区80 周岁以上老年人基本生活津贴资金7029 万元，充分体现党和政府及全社会对老年人的关怀。

（二）项目预算绩效目标设定情况。按照《自治区 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》的有关规定，2018 80 周岁以上老年人基本生活津贴自治区财政安排资金，主要用于发放80 周岁以上老年人每人每月的基本生活津贴。资助对象为具有自治区行政区域内农业、非农业户籍，年龄在 80 周岁（含 80周岁）老年人。对于预算绩效目标设定值，我们依据往年项目实施情况，结合各地实际，从项目实施的数量、时效、成本、经济效益、社会效益、可持续影响、满意度指标质量等 7 个方面，分 80 周岁以上高龄老人基本生活补贴标准、自治区财政资助财政补助资金、各地配套资金、补助资金拨付时限、实行动态管理情况、对高龄老年人的关心关爱、补贴发放机制、高龄老年人的获得感、高龄老年人的生活质量、高龄老年人对补贴发放工作的满意度等 10 个具体指标，对 2018 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度实施情况整体评价。

二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金安排落实、总投入等情况分析。根据《自治区 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》中“喀什地区、和田地区、克州自治区财政补助 80%，当地财政负担 20%；乌鲁木齐市、克拉玛依市、石河子市自治区财政补助 20%，当地财政负担 80%；其他地、州自治区财政补助 50%，当地财政负担 50%。”的有关规定，2018 年自治区财政共安排我区 80 周岁以上老年人基本生活津贴资金 7029 万元。

（二）项目资金实际使用情况分析。

。其中乌鲁木齐市 660.77万元，克拉玛依市 85.52 万元，伊犁州 841.53 万元，塔城地区444.39 万元，阿勒泰地区 239.14 万元，博州 145.43 万元，昌吉州 696.73 万元，巴州 407.60，阿克苏地区 556.62 万元，克州 234.57 万元，喀什地区 1481.65 万元，和田地区 678.88 万元，吐鲁番市 191.18 万元，哈密市 347.69 万元。（剩余 17.3万元未标明情况）

高龄老人津贴制度实行属地化管理，高龄老人津贴发放对象实行动态管理，按季度审核，根据老年人口变化的情况，及时办理审批、增发、停发手续。

（三）项目资金管理情况分析。

自治区民政厅会同财政厅印发了《自治区高龄老人生活津贴和免费体检补助资金管理办法》，要求各地民政部门要积极协调纪检监察、审计等部门对 80 周岁以上老年人基本生活补助资金的申请、发放、管理等全阶段实现动态监管，对套取、截留、挤占、挪用的，按有关规定严肃查处，确保资金高效、安全使用，下真功夫维护高龄老年人的合法权益。

三、项目组织实施情况 （一）项目组织情况分析。认真组织开展 2018 年高龄津贴

申报工作，并根据各地上报情况，认真审核研究，形成《2018高龄津贴自治区财政资金分配方案》，及时上报自治区财政厅审核。2018 年 4 月，自治区财政下拨的 2018 高龄津贴自治区财政资助资金按时拨付到位。

在民政厅的监督指导下，各地民政部门结合实际，制定实施了细则，落实了配套资金，规范了管理、监督和发放程序，在确保老年人基本权益的前提下，有效提高了高龄老年人保障服务水平。

（二）项目管理情况分析。认真落实《自治区 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》，严格把控资助对象条件、项目标准、申报审核程序、资金使用管理、监督检查等重要环节，确保保障资金及时到位，发放工作顺利实施。同时，充分发挥新闻媒体的监督、宣传作用，加大政策的宣传力度，向社会公布80 周岁以上老年人基本生活补助资金的发放范围、标准和程序，提高社会知晓度。并通过设立举报电话和信访接待平台，接受群众监督和舆论监督，确保资助工作公平公正。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成 情况分析。2018 80 周岁以上老年人基本生活津贴资金按时拨付到位。各地州（市）民政部门结合各地实际，制定实施细则，落实配套资金，规范了管理、监督和发放程序，在确保老年人基本权益的前提下，有效提高了高龄老年人保障服务水平。1、产出指标完成情况分析：

（1 1）项目完成数量：按照年龄在 80 周岁(含 80 周岁)89周岁的老年人每人每月补贴 50 元；90 周岁(含 90 周岁)99 周岁的老年人每人每月补贴 120 元；100 周岁以上(含 100 周岁)的老年人每人每月补助 200 元的补贴标准，为全区 80 周岁以上老年人发放基本生活津贴 7029 万元。其中乌鲁木齐市 660.77万元，克拉玛依市 85.52 万元，伊犁州 841.53 万元，塔城地区444.39 万元，阿勒泰地区 239.14 万元，博州 145.43 万元，昌吉州 696.73 万元，巴州 407.60，阿克苏地区 556.62 万元，克州 234.57 万元，喀什地区 1481.65 万元，和田地区 678.88 万元，吐鲁番市 191.18 万元，哈密市 347.69 万元。（剩余 17.3万元未标明情况）

（2 2）项目完成质量：各地严格按照《80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》和《自治区高龄老人生活津贴和免费体检补助资金管理办法》有关要求，对高龄老人津贴发放按季度审核，根据老年人口变化的情况，及时办理审批、增发、停发手续，实现动态管理，科学发放。2、效益指标完成情况分析：

（1 1）项目实施的经济效益分析：高龄老年人的获得感、幸福感、安全感不断提升。

（2 2）项目实施的社会效益分析：提高老年人的生活和生命质量，强化服务保障能力，维护老年人的基本生活权益，充分体现党和政府及全社会对老年人的关怀。

（3 3）项目实施的可持续性分析：高龄老年人的生活质量逐

步提升。

（二）项目绩效目标未完成原因分析。项目绩效目标按季度有序完成。

五、其他需要说明的问题 （一）后续工作计划。下一步我厅将认真贯彻落实《自治区高龄老人生活津贴和免费体检补助资金管理办法》，不断加大对各地高龄津贴制度的指导力度，建立健全资金管理机制，定期对补助资金的使用管理情况进行检查，公示资助金发放情况，按时组织开展对补助资金的绩效评价。

（二）主要经验及做法。

一是 领导重视，周密部署。各级民政部门对发老年人基本生活费工作较为重视，能够认真执行自治区的有关要求，部分地州将发放工作纳入本地区年终考核指标并制定了督察工作方案。有的地州举行了地区和县市领导参加的发放仪式，扩大了政策的社会知晓度和影响力，取得了良好的社会效果。各县(区)民政部门积极组织力量，克服人员少、发放地域广、老年人多等困难，精心组织，及时安全的将党和政府的温暖送到老人手中。地、州民政部门也定期或不定期地深入乡村进行现场督促指导工作； 二是加大宣传力度，扩大影响力。在抓好资金发放和管理工作的同时，紧紧围绕建立老年人基本生活保障制度，大力进行全方位、多层次的宣传，利用网站、广播电视等媒体宣传，在全社会营造了关心、关注老人的社会氛围，营造了社会各界支持、关心老年人福利事业发展的新局面，为今后老年人基本生活费发入工作顺利推进创

造良好环境。

((三))存在的问题。随着今年来，我区高龄老年人口的不断增长，加之基层民政工作任务繁重，民政专干短缺，基层高龄津贴发放工作压力较大的现实因素，致使高龄津贴的动态管理缺乏一定程度上的精准。

（四）其他。

建议：根据自治区经济社会发展步伐，适时考虑提高补贴标准。

六、项目评价工作情况 认真落实自治区 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度，积极做好高龄津贴发放工作，是提升高龄老年人生活和生命质量重要举措。2018 自治区 80 周岁以上老年人基本生活津贴制度，执行有力、资金落实到位、资金使用规范透明、对项目的监督及时准确，资金使用合理、效果显著。

《自治区财政项目支出绩效自评表》 自治区财政项目支出绩效自评表

（2018

）

项目名称 80 周岁以上老年人基本生活补贴资金自治区补助经费 预算单位 自治区民政厅

预算

预算数：

7029

执行数：

7029

执行 情况（万元）

其中：财政拨款 7029 其中：财政拨款 7029 其他资金

其他资金

目标 完成 情况 预期目标 实际完成目标 提高 80 岁以上老年人的生活和生命质量，强化服务保障能力，维护老年人的基本生活权益。

通过实施 80 周岁以上老年人基本生活补贴制度，高龄老人的生活质量得到进一步改善，获得感进一步提升。

绩效 指标 完成 情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值（包含数字及文字描述）

实际完成指标值（包含数字及文字描述）

项目完成指标 数量指标

周岁(含 80 周岁)89 周岁的老年人 ≥50 元 ≥50 元 90 周岁(含 90 周岁)99 周岁的老年人 ≥120 元 ≥120 元； 100 周岁以上(含100 周岁)的老年人 ≥200 元 ≥200 元 喀什地区、和田地区、克州自治区财政补助

80%

80%

乌鲁木齐市、克拉玛依市、石河子市自治区财政补助 20% 20% 其他地、州自治区财政补助 50% 50% 时效指标

补助资金拨付时限

2018 年 12 月底

100% 成本指标 实行动态管理情况

高龄老人津贴发放对象要实行动态管理，按季度审核，根据老年人口变化的情况，及时办理审批、各地严格按照《80 周岁以上老年人基本生活津贴制度》有关要求，实现动态管理

增发、停发手续。

对象，科学发放津贴。

项目效果指标 经济效益 指标 高龄老年人的获得感 不断提升 不断提升 可持续影响 指标 高龄老年人的生活质量 逐步提升 逐步提升 满意度 指标 满意度指标 高龄老年人对补贴发放工作的满意度

≥80% ≥80%