银行财务印鉴管理规定

第一篇：银行财务印鉴管理规定

银行财务印鉴管理规定

1.目的：

为了维护公司财务印鉴的法定性、权威性、效用性，确保公司工作正常、高效运转。2.适用范围：

适用于华东区域事业部及下属项目公司。3.术语和定义：

财务印鉴：指用于确认企业财务行为效力的依据，主要表现为财务专用章、企业法人章。4.职责：

4.1 财务印鉴的刻制及启用

财务印鉴的刻制由公司行政部负责；公司管理部将刻制完成的印鉴交财务部启用，印鉴章启用后，各个印鉴保管人应对印鉴的使用行为负责。4.2 财务印保管

财务印鉴需分别保管并登记保管人员备案表。4.3 财务印鉴的更换或废止

财务印鉴需更换或废止，应及时将旧印鉴交还给公司行政部统一保管。5.作业流程：

5.1 资金调度及付款业务

采取转账支票方式调度资金的，出纳凭经OA审核批准后的《资金调拨审批单》开立转账支票，支票上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务真实性及合规性进行审核。5.1.2 付款业务 5.1.2.1 转账付款业务

采取转账支票方式付款单的，出纳凭手续齐全的付款单开立转账支票，按顺序在转账支票上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的, 真实性及合规性进行审核。

5.1.2.2 应付票据的开立（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票的开立）

出纳凭手续齐全的付款单开立银票或商票保证金金额，开立转账支票，按顺序在转账支票、《承兑汇票申请、审批表》、《开立银行承兑 汇票/商业承兑汇票协议书》上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。在取得银票或商票后，按顺序在银票或商票正面出票人签章处加盖财务专用章、法人章。

5.2 应收票据的使用（包括收到的银行承兑汇票和商业承兑汇票的使用）

5.2.1 应收票据的背书及到期进账 5.2.1.1应收票据的背书

出纳凭手续齐全的付款单，按顺序在银行或商票背书人签章处加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。5.2.1.2 应收票据到期进账

银票或商票到期前3天，出纳凭银票或商票，按顺序在托收凭证、银票或商票背书人签章处加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。5.2.2 应收票据的贴现

出纳应根据经资金主管、财务（副）总监审核确认的《贴现比价表》，按顺序在《承兑汇票贴现申请、审批表》、《票据贴现协议书》、贴现凭证及银票或商票背书人签章处加盖财务专用章、财务总监印章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。

5.3 银行对账单回执业务

出纳凭经财务负责人审核通过的《银行存款余额调节表》及银行对账单回执，按顺序在银行对账单回执上加盖财务专用章、法人章。各印鉴保管人在盖章时应对该笔业务的真实性及合规性进行审核。

5.4 其他业务

银行业务办理过程中其他需要加盖财务印鉴的事项，需填写《公司印章申请表》经财务总监签字批准后，由各个财务印鉴保管人分别加盖印鉴章。

5.5 工作要求

5.5.1 任何人不得在空白支票和其他银行结算单据上加盖财务印鉴。

5.5.2 各种印鉴空白凭证在上班时须妥善保管，下班时分别锁入保险柜。

5.5.3 印鉴必须妥善保管，财务专用章及印鉴名章应由两个以上人员分别保管，保证印章的正常使用和绝对安全防止印鉴被滥用和盗用。5.5.4 印鉴一般不得携带外出，如遇特殊情况确需带出，须经财务总监批准，并向各保管人员办理借用手续，使用完毕后应立即归还。5.5.5 因保管不善或未经批准擅自用印造成不良后果的，印鉴保管人员应负全部责任。5、6 本制度自2015年6月1日起执行。5、7本制度未尽事项，按集团相关制度规定执行。

第二篇：印鉴管理规定

印鉴管理规定 目的

为保证各类印鉴使用的合法性、严肃性和可靠性，杜绝违法行为，维护公司利益，特制定本规定。2 部门职责

印鉴保管部门：负责所辖印鉴保存及使用管理。

子公司总经办（人事行政部）：负责印鉴刻制的办理及停用印鉴的管理、销毁工作。

用印部门：负责用印申请的提出。

运营管理部：负责印鉴销毁的现场监督。3 管理程序 3.1 印鉴分类

本规定中印鉴主要包括：公司公章、财务专用章、法定代表人私章、合同章、部门章等。3.2 印鉴的使用范围

3.2.1 公司公章：主要用于以公司名义对外发文、经营类的合同、协议、开具介绍信、报送报表等。

3.2.2 财务专用章：主要用于办理财会业务。

3.2.3 法定代表人私章：主要用于公司变更登记、有价资产出售、银行汇票、现金支票业务等。

3.2.4 合同章：主要用于经营类的合同、协议等文本。

3.2.5 部门章：主要用于部门与部门业务范围内的工作文件、联系单等。3.3 子公司总经办（人事行政部）负责建立印鉴台账，明确各印鉴管理部门、责任部门职责，并定期或不定期对印鉴的使用、保管进行盘点。3.4 印鉴的刻制

3.4.1 公司公章、子公司公章的刻制由印鉴需求部门填写《印鉴刻制/销毁申请表》，经部门经理、部门总经理或子公司总经理审核，报集团办公室总经理审批；合同章、部门章等的刻制由印鉴需求部门提出，经部门经理审核，报部门、子公司总经理审批；财务专用章、发票专用章及法定代表人私章的刻制须经部门经理、区域财务总监审核，公司财务总监审批。子公司总经办负责办理印鉴刻制事宜。公司及各子公司的公章、法定代表人私章、财务专用章及发票专用章须到集团办公室备案。

3.4.2 印鉴的形体和规格，按国家有关规定执行。

3.4.3 刻制印鉴须到经公安机关批准的正规印鉴刻制单位办理。3.4.4 公司因机构变动需刻制新印鉴时，更换旧印鉴须凭旧印鉴原样，由管理部门提出申请，经公司审批人同意后，到公安机关办理刻章事宜。3.5 印鉴的领用

3.5.1 公司印鉴由各指定印鉴保管人到印鉴管理部门办理领用、登记手续。3.5.2 印鉴管理部门印鉴保管员应建立印鉴领发台帐。3.6 印鉴的启用

新印鉴启用前印鉴管理部门须做好戳记，下发启用通知，注明启用日期、发放单位和使用范围，并留样保存，以便备查。3.7 印鉴的保管

3.7.1 公司行政公章由集团办公室保管（特殊情况可授权保管）；子公司行政公章由子公司总经办（人事行政部）保管。

3.7.2 合同专用公章由总经办（人事行政部）保管（特殊情况可授权保管）。3.7.3 财务专用章、法定代表人私章和发票专用章由区域财务总监指定各区域财务部两人以上分别保管。

3.7.4 各部门印鉴由部门总经理指定专人保管。3.7.5 各印鉴保管人员名单须报印鉴管理部门备案。

3.7.6 印鉴保管须有记录，注明公章名称、颁发部门、枚数、收到日期、启用日期、领取人、保管人、批准人、图样等信息。

3.7.7 严禁员工私自将公司印鉴带出公司使用。确因工作需要必须将印鉴带出使用的，由用印人填写《印鉴使用审批单》，经公司主要负责人（公司为总裁；子公司为总经理。下同）批准，并指定专人陪同方可借出。印鉴外出期间，借用人只可将印鉴用于申请事由，并对印鉴的使用后果承担一切责任。

3.7.8 印鉴保管人因事及休假离岗时，须由部门负责人指定人员暂时代管，以免贻误工作。

3.7.9 印鉴保管必须安全可靠，加锁保存，不可私自委托他人代管，不可私自带回家。

3.7.10 印鉴发生被盗、遗失或异常动用，保管员应保护现场，及时向印鉴保管部门领导汇报，配合查处。

3.7.11 印鉴保管人因工作变动移交印鉴时，交接双方须当面办理手续，签署《印鉴交接表》，注明移交人、接交人、监交人（一般为本部门负责人）、移交时间、图样等信息。

3.7.12 公司、子公司印鉴不得用于私人函件盖印。员工因个人需要，须公司、子公司出具有效证明而使用公司印鉴时，须经办证员工部门负责人签署意见，报公司、子公司主要负责人或其授权人审批。3.7.13 财务专用章、法定代表人私章和发票专用章保管要求

3.7.13.1 财务专用章和法定代表人私章必须分开保管，不可一人同时保管使用，由区域财务总监指定本区域财务部两人分别保管。

3.7.13.2 上班时间，印鉴必须放在带锁的抽屉中，休息或离开位置时必须上锁；下班时印鉴必须放入柜中，不得随意摆放。

3.7.14 印鉴带离财务部门，必须进行登记注明用途，财务经理审核，报区域财务总监审批。印鉴带离必须是公司内部两人以上同行。3.8 印鉴使用管理

3.8.1 对外签署的合同或协议，经法定代表人或其授权代理人在合同或协议上签字（或签章）后方可用印。

3.8.2 各部门使用公司或子公司印鉴，需经公司或子公司主要负责人或其授权人批准；使用部门业务章，需经部门负责人批准。

3.8.3 办理公司、子公司印鉴盖章事项，须由经办人填写《印鉴使用审批单》，由部门领导审核，印鉴管理部门领导审核，公司或子公司主管领导审批后连同需盖章文件一并交印鉴专管员，由其审核材料后用印。使用公司公章与公司法人代表私章的，均需公司董事长批准方可用印。

3.8.4 印鉴使用必须建立登记台帐，严格审批手续，不符合规定和未经公司、子公司主管领导签发的文件、合同等，印鉴管理人有权拒印。3.8.5 因工作事项紧急需盖公章而主管领导外出无法签批的，可电话向主管领导说明原因，征得同意后方可用印，事后承办人应尽快补办签批手续。3.8.6 严禁在空白合同、协议、证明及介绍信上用印。特殊情况必须填写《空白合同、协议等用印审批表》并报公司董事长批准方可用印。3.8.7 印鉴保管员应将《印鉴使用审批单》保存好，每年年底交印鉴管理部门汇总存档。3.9 印鉴的停用

3.9.1 有下列情况之一，相关印鉴须停用： 3.9.1.1 公司名称变动。3.9.1.2 印鉴使用损坏。

3.9.1.3 印鉴遗失或被盗，声明作废。

3.9.1.4 因公司名称变动，但又有特殊情况需延迟停用的，由印鉴保管部门提出申请，经总裁审批后可根据需要适当延迟。

3.9.2 印鉴停用时须经公司主要负责人批准，及时将停用印鉴交集团办公室或子公司总经办（人事行政部）封存或销毁，建立印鉴上交、存档、销毁登记档案。

3.9.3 印鉴停用时，由印鉴保管部门提出处理办法，报公司总裁审批后，由集团办公室或子公司总经办（人事行政部）处理及保管。3.10 印鉴的销毁

3.10.1 新印鉴启用之日起，三日内（或根据当地公安部门的流程办理）须销毁旧印鉴，由印鉴管理部门提出销毁申请并填写《印鉴销毁审批表》，经公司主要负责人审批同意后方可销毁。

3.10.2 印鉴销毁时由子公司联系运营管理部监督人员，到现场检查并在印鉴销毁后签字证明，《印鉴销毁审批表》及印鉴销毁签字证明需到档案室存档。4 附则

4.1 本规定由集团办公室负责解释、修订。4.2 本规定自总裁批准后实施。5 附件

5.1 流程图：略 5.2 表单：《印鉴刻制/销毁申请表》、《印鉴交接表》、《空白合同、协议等用印审批表》、《印鉴使用审批单》、《印鉴销毁审批表》

第三篇：印鉴章管理规定

财资部印鉴章管理规定

为防止因财务印章管理不善而出现的事故，特制定本规定。

一、财会部门管理和使用的印鉴章包括公司总部和机关财务“财务专用章”、公司法定代表人的人名章、财务专用章和负责人的人名章。

二、各部门财务专用章应依照国家有关制作单位印章的程序和当地人民银行统一规定的印章式样制作。

三、财务印鉴章在使用前，应在财会部门的《财务专用印章使用保管登记簿》上预留印模，注明启用日期。并办理有关保管使用人的签收手续。更换保管人时，要办理交接手续。公司及财会部门对字迹不清或其他原因停用的财务专用章，应经过公司财务资金总部书面审批后方可更换或销毁，并在《财务专用印章使用保管登记簿》上注明销毁和更换日期。

四、财务印章在未启用或停用期间，必须加封或由财会部负责人指定专人放入保

险柜妥善保管。财务印章停止使用时要在“财务专用印章保管使用登记簿”上注明停止使用日期。

五、支票印鉴章保管，为明确财务会计岗位责任，加强内部牵制，支票印鉴章实行出纳、会计分别管理。财务室银行预留印章叁枚，出纳保管两枚印章，另一枚由会计负责保管。印章应分保险柜存放。

六、财务印鉴章、公司或部门负责人的人名章要指定专人分别保管，不得将所印

签章连同现金支票、转账支票由同一个人保管。如因未按本办法执行而出现问题，由所在单位财务部门负责人承担全部责任。

七、除“财务专用章”、“结算专用章”和人名章等财务印鉴章以外的涉及到资金收支所使用的其他印章，有关单位应自行制定相应管理规定。

八、各种会计专用印章必须按规定的范围使用，严禁超范围使用。

第四篇：印鉴及证照管理规定

北 京 东 方 美 业 教 育 科 技 有 责 任 公 司

东方美业规字（2014）第005

印鉴及证照管理规定

1． 2． 目的

为明确各类印鉴、证照的管理要求，规范使用流程，特制定本规定。范围

适用于北京东方美业教育科技有限责任公司各部门、各校区。3． 职责

3.1 总裁负责公司级印鉴刻制的审批，加盖公司公章、合同专用章。3.2 副总裁负责所管部门（校区）公章使用的审批。

3.3 行政部负责公司印鉴的制作及印鉴、证照的使用管理，负责对各校区印鉴、证照管理情况进行检查和监督。3.4 各校长负责校区印鉴、证照使用的审批。

3.5 财务部负责公司及各校区财务专用章、专用证照的保管及使用管理。3.6 各部门（校区）负责项目各类印鉴、证照的使用及管理工作 4． 印鉴管理办法 4.1 印鉴的刻制、保管与作废

4.1.1 公司公章、合同专用章的刻制与保管由公司行政部负责实施，4.1条款所指印鉴主要包括公司公章、各校区公章。

4.1.2 行政部负责公司公章、各校区公章的刻制与保管。在办理新刻或改制上述印鉴时须以书面形式报总裁审批后到公安部门申报手续，并联系刻章单位刻制登记备案。

4.1.3 各校区指定专人（校区行政人员）负责印鉴的保管，填写《印鉴、证照登记表》后报行政部备案。如有印鉴和保管人员信息的变更，要及时更新《印鉴、证照登记表》，在表格备注中予以说明，并以邮件或书面形式知会行政部。

4.1.4 如遇印鉴丢失、损坏或被盗时，责任人（校区行政人员）应立即向所属校区校长和公司行政部汇报，留存书面记录并由责任人（校区行政人员）、校长、分管领导签字，经行政部备案后，办理补刻手续。因责任人（校区行政人员）未尽到保管责任的引起以上情况发生的，视北 京 东 方 美 业 教 育 科 技 有 责 任 公 司

东方美业规字（2014）第005

情节及影响的严重程度，给与责任人相应处罚。

4.1.5 印鉴保管人外出或休假时，应将印鉴交给校长指定的（除校长和财务人员以外的工作人员）临时代管人保管，不得擅自交给他人代管代用；代管人在此期间受本管理规定的约束，并对代管结果负责。4.1.6 各类印鉴不再启用应及时移交行政部保管，并以书面形式办理移交手续。

4.1.7 印鉴因改刻等原因致使原印鉴作废的情况，由印鉴保管校区将作废印鉴书面移交至行政部，由行政部统一办理销毁手续。

4.1.8 未经批准私刻、私盖公章者，一经发现，公司将与之解除劳动合同，给公司造成损失者，依法追究法律及经济责任。4.2 印鉴的使用 4.2.1 公司公章的使用

4.2.1.1 凡以公司名义对外单位出具的具有法人性质的书面文件，以及外出联系工作证明信、介绍信等均加盖公司公章。

4.2.1.2 加盖公司公章须总裁审批。总裁因公外出或休假等原因不能履行审批职责时，应进行书面授权，授权书必须写明授权时间、授权予何人、授权的内容范围等，授权书由行政部保存。4.2.2 合同专用章的使用

4.2.2.1 凡以公司名义与外单位和个人签订的合同、协议等具有法人性质的书面文体，均需加盖公司合同专用章。

4.2.2.2 凡需加盖公司合同专用章的合同、协议，均应按照《合同管理规定》履行审批、盖章程序。4.2.3 法人代表个人印章

4.2.3.1 法人代表个人印章，需经法人代表批准或由法人代表进行授权后方可加盖。授权书须写明授权时间、授权予何人、授权的内容范围等，授权书由行政部保存。4.2.4 财务专用章的使用

4.2.4.1 财务专用章由财务部按照有关规定使用。4.2.5 公司行政公章的使用参照4.2.1执行。

4.2.6 各校区公章的使用审批人为副总裁，其余流程参照4.2.1执行。北 京 东 方 美 业 教 育 科 技 有 责 任 公 司

东方美业规字（2014）第005

4.3 印鉴的借出

4.3.1 原则上公章不得借出，因特殊原因需借公章外出，借用单位应拟写呈阅件，经副总裁、行政部审核，总裁审批后在行政部登记《领取/借用证章登记表》，后方能取章，使用后应立即归还行政部。4.3.2 如需借出公司公章，借用部门（校区）应按4.3.1完成审批后到公司行政部办理借出手续。

4.3.3 携公章外出必须有2个以上公司正式员工同行，两人同借同还。4.3.4 借用公章不得超过八小时，不得携公章在公司外过夜。5． 各类证照的管理

5.1 各类证照包括各类营业执照、各类税务登记证（包括国税、地税）、企业代码证及有关荣誉证明。

5.2 各校区指定专人对各类证照进行管理，并登记在《印鉴、证照登记表》上，报行政部备案。现场摆放或悬挂的证照需保证安全和整洁。5.3 各类公司级证照借用程序参照4.3执行，各部门（校区）证照借用须经部门经理（校长）审批。

5.4 各校区所属各类证照年检工作由校区根据相关政府部门要求办理。5.5各校区在取得各类证照后，须在3个工作日内将其复印件报行政部备存。6． 相关表格

6.1 《印鉴、证照登记表》 6.2 《领取/借用证章登记表》

第五篇：印鉴管理规定和流程

集团印鉴管理工作流程

1、刻制

印鉴管理员根据新注册或名称变更后的营业执照，经企管部部长批准后刻制行政、合同、财务、法人等一类印鉴，费用由各公司承担；公司部门等二类印鉴由公司提出申请，公司经理签字，报企管部部长批准后，由印鉴管理员负责刻制；

部门和个人均不得私自刻制公司各类印鉴，一旦发现私自刻制公司各类印鉴的情况，公司将视情节轻重对其进行处理；

2、启用

印鉴管理员取回印鉴后需预留印模，填写印鉴启用表，经印鉴管理责任人和部门领导签字后即可启用。

3、管理

档案室印鉴管理员统一管理集团各公司行政、合同印鉴，财务部负责管理各公司财务印鉴；

集团驻地外的印鉴，公司可根据经营业务需要，由各公司提出申请，公司经理签字，经企管人资部部长同意，报总经济师批准后，由各公司驻外分管经理负责管理，部门印鉴由各公司指定专人负责管理。

4、使用

需要加盖印鉴的文件，责任人根据《印鉴使用工作流程》（后附）持印鉴使用审批单，经相关人员审核后，由档案室印鉴管理员依据印鉴使用审批单加盖印鉴。驻外印鉴的使用执行《集团驻外印鉴使用工作流程》，并于每季度初向档案室提供上季度的印鉴使用情况登记表；

杜绝在空白纸张上加盖印鉴、空白表格和空白合同上加盖印鉴

5、注销

档案室印鉴管理员在公司注销后，印鉴随即停止使用，并办理印鉴停止使用入库手续。

附件《印鉴使用工作流程》