法规数字分类(DOC)

第一篇：法规数字分类(DOC)

一、档案保管年限

1.证券、期货投资咨询机构应当将其向投资人或社会公众提供的投资咨询资料，自提供之日起保存2年。

2.客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于3年。

3.承销商应当保留推介、定价、配售等承销过程中的相关资料至少3年备查。4.自查及演练情况应当以书面方式记载、留存，保存时间不少于3年。5.证券公司及证券营业部应建立客户投诉书面或者电子档案，保存时间不少于3年；每年4月底前，将上一年度投诉及处理情况，分别报证券公司住所地及证券营业部所在地证监局备案。

6.查询记录(诚信信息)自该记录生成之日起保存5年。

7利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，相关业务档案的保存期限自相关协议终止之日其不得少于5年。

8.证券公司保存有关介绍业务的资料期限不得少于5年。

9.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。

10基金管理人保存基金的会计账册、记录15年以上。

11.客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。

12.证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册和其他必要的材料应至少妥善保存20年。

13.资产管理业务的相关资料自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

14.证券金融公司应当妥善保存履行证监会转融通办法规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于20年。

二、人数限制

1.有限责任公司由50个以下股东共同出资设立。

2.公司担保的特殊规定：在议决表决时，被担保人不得参加表决。决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效。3.公司外部转让：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。

4.股份有限公司董事会成员为5至19人。

5.股份有限公司的董事会定期会议，每年度至少召开两次，每次应于会议召开10日以前通知全体董事和监事。股份有限公司董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。

6.监事会由监事组成，其人数不得少于3人。监事的人选由股东代表和职工代表构成，其中职工代表的比例不得低于1/3 7.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3通过。

8.公司合并，在有限责任公司必须经代表2/3以上有表决权的股东通过；在股份有限公司，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

9.主承销人的数字条件：

(1)主要负责人中2/3的人员有3年以上的证券管理工作经验，或者5年以上的金融管理工作经验

(2)证券专业操作人员中有70%在证券专业岗位工作2年以上。

(3)从业人员以往3年未受处分；承销机构及主要负责人前3年无严重劣迹。

10.申请股票上市报送文件的数字要求：经会计师事务所审计的近3年或成立以来财务报告和由2名以上的注册会计师及所在事务所签字盖章的审计报告。

11.含数字的重大事件：

(1)公司的董事1/3以上监事或者经理发生变动。

(2)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变大。

12.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。

13.证券公司申请保荐机构资格，应具备下列数字条件：

(1)注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。

(2)具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐业务的人员不少于20人。

(3)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人。

(4)最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚。

14.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备下列数字条件：

(1)分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其中高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。

(2)有100万元人民币以上的注册资本。15.证券公司从事财务顾问业务的数字条件：

(1)最近3年无重大违法违规记录。

(2)财务顾问主办人不少于5人。

16.接受委托的，财务顾问应当指定2名财务顾问主办人负责，同时可以安排1名项目协办人参与。

17.证券公司从事客户资产管理业务，应当符合下列数字条件：

(1)净资本不低于2亿元。

(2)客户资产管理业务人员具有从业资格，无不良行为记录，其中，具有3年以上自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人。

(3)最近1年未受到过行政处罚或刑事处罚。

18.集合资产管理计划应当向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。

19.投资决策委员会的成员中，直接投资子公司及其下属机构的人员数量不得低于1/2，证券公司的人员数量不得超过1/3。

三、百分数

1.募集设立时发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35% 2.公司分配当年税后利润后，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

3.虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资，由公司登记机关对虚报注册资本的公司，处以虚报公司注册资本金额5%~15%的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以5万~50万的罚款。

4.股票发行数字条件：

(1)发起人认购的股本总额不少于公司拟发行的股本总额的35%

(2)在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不得少于人民币3000万元

(3)向社会公众发行部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，其中公司职工认购的股本股本数额不得超过拟发行社会公众的股本总额的10%；公司拟发行的股本总额超过人民币4亿元的，证监会按照规定可以酌情降低向社会公众发行的部分的比例，但是最低不少于公司拟发行的股本总额的10%

(4)发行人在近3年没有重大违法行为。5.债券发行数字条件：

(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司不低于6000

(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%

(3)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。6.股票上市的数字条件：

(1)公司股本总额不少于人民币3000万元。

(2)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。

(3)公司最近3年无重大违法行为。7.债券上市的数字条件：

(1)公司债券的期限为1年以上。

(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。尚未到期的各次发行的各种债券的总发行额，不超过公司净资产的40% 8.通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日 4 内，向国监机构、证券交易所做出书面报告，通知该上市公司，并予公告。

9.投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期内和做出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。

10.收购要约：通过证券交易所的交易，投资者持有一个上市公司已发行的股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。

11.终止上市交易：收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份数达到该上市公司已发行的股份总数的75%以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止交易。

12.违反证券发行规定的法律责任：(对直接„全部都是3~30万)

(1)未经核准，擅自公开或者变相公开发行的，责停，退换所募资金并加算银行同期存款利息，处非法募金1%~5%；对直接负责的„处3万~30万。

(2)以欺骗手段发行，尚未发行的处30万~60万；已经发行的，处所募资1%~5%；对直接„处3万~30万。

13.基金管理公司的主要股东：出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东。

14.未经注册登记，擅自公开或变相公开募集基金的，返所募资金及银行同期存款利息，处所募资金1%~5%；对直接„处5~50万罚。

15.证券公司股东的非货币财产出资额不得超过证券公司注册资本的30% 16.有下列情形之一的单位或个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控股人：

(1)因故意犯罪被判刑罚，刑罚执行完毕未逾3年。

(2)净资产低于实收资本50%，或者或有负债达到净资产的50%的。

(3)不能清偿到期债务。

17.任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国监机构应当责改；改正前，相应股权不具有表决权。

18.证券公司应当统一组织回访客户，对新开户客户在1个月内完成回访，5 对原有客户的回访比例应当不低于上年末客户总数的10% 19.因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过30%的，收购人可免于聘请财务顾问。

20.上市公司在相关并购重组活动完成后，上市公司或购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或资产评估报告预测金额80%的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明原因并道歉；未达到50%的，中国证监会可同时对财务顾问及其主办人财务监管谈话、出具警示函责令定期报告等监管措施。

21.自营业务的规模及比例控制：

(1)自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%，其中利率互换投资规模以利率互换合约名义本金总额的5%计算。

(2)自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%

(3)持有一种权益类证券 的成本不得超过净资本的30%

(4)持有一张权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因报销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

22.证券公司证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产的80% 23.证券自营业务持仓规模的要求：

(1)证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10:1，证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10:1

(2)证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于50%

(3)证券经营机构证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额，不得超过其净资产或证券营运资金的80%

(4)证券经营机构从事证券的自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产或证券营运资金的20%

(5)证券经营机构买入任一上市公司股票按当日收盘价计算的总市值不得超过该上市公司已流通股总市值的20% 6

(6)证券经营机构证券自营业务出现盈利时，该机构应按月就其盈利 提取5%的自营买卖损失准备金，直至累计总额达到其净资本或净营运资金的5%为止。

24.属于内幕信息的：公司营业用主要资产的抵押、出售或报废一次超过该资产的30% 25.限定性集合资产管理计划资产投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20% 26.证券可以冲抵保证金，但货币资金的比例不得低于应收取保证金的15% 27.直接投资子公司及其下属机构、直接投资基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30% 28.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25% 29.股票发行采用代销方式，代销期限届满(90天)，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的70%的，为发行失败。发行人加息返钱。

四、限期内向中国证监会、国监机构、证券交易、协会、派出机构等备案、报送报告、申请等

补充：1证券公司离任-2个月报告，2公司重大事项变更（3个月批准），3从业人员的违纪（10日报告），4信息披露（15日报告）5 中间业务规定：半年出检查报告，发生重大事项，2日内报告。

1.证券公司代销证券的，应当在代销期满后的15日后，与发行人共同将证券代销情况报国务院证券监督管理机构(以下简称“国监机构”)的备案。

2.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内，向国监机构和证券交易所报送以下内容(略)的中期报告。

3.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起4 7 个月内，向国监机构和证券交易所报送以下内容(略)的年度报告。

4.以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国监机构及证券交易所做出书面报告，并予以公告。

5.收购上市公司的行为结束后，收购人应当在15日内将收购情况报告国监机构和证券交易所，并予公告。

6.证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国监机构。

7.证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国监机构。

8.证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

9.证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向国监机构报送年度报告；自每月结束之日起7日报送月度报告。(与证券法的13,14点区分)10.从业人员监督管理的相关数字规定：

(1)取得执业证书的人员，连续3年不在机构从业的，由协会注销其执业证书；

(2)辞职或解除劳动合同，原聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。变更聘用机构的，新聘用机构在发生10日内向协会报告。

(3)从业人员收到聘用机构处分的，该机构应当在处分后10日内向协会报告。

11.申请期间(保荐机构资格或保荐代表人资格)，申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新材料。

12.保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。

13.保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送年度执业报告。14.投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10日内向协会进行离职备案。

15.协会以外主体做出的、符合《中国证券业协会诚信管理办法》第九条规 8 定条件的奖励信息等其他信息，会员应自收到对本单位及本单位从业人员奖励决定文书之日起10个工作日内向协会诚信信息系统申报。

16.会员对本单位从业人员作出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报。

17.经规定途径采集的信息所对应的决定或行为经法定程序撤销、变更的，会员应自收到撤销、变更决定文书之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报。

18.证券公司应当在代销合同签署后5个工作日内，向证券公司住所地的证监会派出机构报备金融产品说明书、宣传推介材料和拟向客户提供的其他文件资料。

19.证券公司应当在审计结束后3个月内，将证券营业部负责人离任审计报告报证券营业部所在地及公司住所地证监局备案。

20.面向社会公众举办的证券、期货研讨会、演讲会、股市及期市沙龙等咨询活动，主办人应当至少提前5个工作日，向举办地证监会提出书面申请。

21.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当总终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

22.在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。

23.财务顾问不再符合规定条件的，应在5日内向中国证监会报告并公告。24.财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应在5日内向中国证监会报告。25.证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

26.证券交易所对会员的证券自营业务实施下列数字监管：

(1)要求会员按月编制库存证券报表，并于次月5日前报送证券交易所。

(2)每年6月30日和12月31日过后的30日内，向中国证监会报送各家会员截止到该日的证券日营业务情况等。

27.存在超比例持仓等问题的证券公司，要向公司注册地证监局书面报告整 9 改计划，在合规的前提下压缩自营规模，并在每月10日前向公司注册地证监局报告。

28.证券公司开展定向资产管理业务，应当与每季度结束之日起5日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案。

29.证券公司应当在集合资产管理计划设立工作日完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案。

30.证券公司应当在每个年度结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查年度报告、内部稽核年度报告和定向资产管理业务年度报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。

31.集合计划审计报告应当在每个年度结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。

32证券公司应当每半年向中国证监会派出机构报送介绍业务的合规检查报告。发生重大事项的，证券公司应当在2个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。

33.证券金融公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证监会报送年度报告。证券金融公司应当 自每月结束之日起7工作日内，向证监会报送月度报告。

五、国监机构、协会、中国证监会、结算公司、上市委员会等限期内做出审批、出具报告等行为

1.国监机构应对下列申请进行审查，并在下列期限内，作出批准或不批准书面绝定：

(1)对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月。

(2)对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，自受理之日起3个月。

(3)对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高 级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45个工作日。

(4)对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起的30个工作日。

(5)对要求审查董事、监事、境内分支机构负责人任职资格的申请，自受理之日起20个工作日。

2.协会对机构提交的执业证书申请表进行审核，必要时可要求机构提交书面申请表及有关证明材料，协会在收到完整申请材料后30日内审核完毕。

3.首次注册申请和变更注册申请，证券业协会都是在收到完整申请材料后30日内审核完毕。

4.中国证监会对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内做出核准或不予核准的书面决定；对保荐代表人资格的申请，自受理之日起20个工作日内做出核准或不予核准的书面决定。

5.查询诚信信息符合规定条件、材料齐备的，协会应自收到申请之日起10个工作日内出具诚信报告。

6.协会应当在15个工作日内处理会员、从业人员的书面更正申请。(诚信信息)7.证券账户注册资料的变更，审核通过后，中国结算公司于5个工作日内更改相应注册资料，经办人在5个工作日后打印新的证券账户卡交申请人。

8.股票上市的申请，上市委员会应当自收到申请之日起20个工作日内做出审批。

六、设立公司、申请资格等条件

1.设立基金管理公司的数字条件：

(1)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

(2)主要股东从事证券经营等具有较好业绩，最近3年无违法记录，注册资本不低于3亿元。

2.期货公司设立的数字条件：

(1)注册资本最低额为人民币3000万。

(2)主要股东及其控制人3年无重大违法违规记录。3.申请投资主办人注册的人员应具备的数字条件：

(1)具有3年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历

(2)最近3年内没有受到监管部门的行政处罚。

4.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列数字条件：

(1)经营证券经纪业务已满3年。

(2)公司董事、监事、高级管理人员最近2年未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚。

(3)最近2年各项风险控制指标持续符合规定。

(4)最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故。5.个人申请保荐代表人资格，应具备的数字条件：(全为3)

(1)具备3年以上保荐相关业务经历。

(2)最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人。

(3)最近3年未受到中国证监会得行政处罚。6.合格投资者是指有下列条件之一的单位和个人：

(1)个人或家庭资产合计不低于100万元人民币。

(2)公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。

第二篇：财经法规重要数字

财经法规重要数字

财务会计报告对外报送：月6天，季15天，半年60天，年4月。

保管期限：月和季财务报告3年，银行余额调节表、对账单、固定资产卡片、发票存根5年，现金和银行存款日记账25年，年财务决算、会计档案保管和销毁清册永久，其余凭证账簿移交清册15年，以上均从会计终了后第一天算起。上岗注册登记：从事会计工作90日内。离岗备案：离岗超过6个月。调转登记：离开、调出90日内。

证书补发：20个工作日内，作出决定后十日。定期换证：6年，到期前6个月内办手续。参加会从考试作弊2年内不得参加会从考试。

报中级考试条件：大专5年，大本4年，双学士或研究生班2年，硕士1年，博士0年。违反会计制度，单位3000-50000，直接责任人员和主管2000-20000 伪造变造藏匿销毁凭证账簿报表，单位5000-100000，人3000-50000，授意指使5000-50000 单位负责人打报会计3年以下有期徒刑或拘役。滥用、玩忽职守3年，严重3-7年。财政工作人员徇私舞弊5年以下，严重5-10年。泄露机密3年，严重3-7年。

核准证券泄密，发行人30-60万，主管人30000-50000。证券未按期公告上市文件报告发行人5-10万，弄虚作假处违法所得1-5倍罚款。

现金结算起点：1000元

保险公司逾期1-10万，虚假10-50万。税务有关2000以下，严重2000-10000 偷税小于10000或占应纳小于10%，追缴税款，处偷税额50%-5倍罚款。现金使用限额：3~5天的开支。边远地区不超过15天。临时账户有效期不超过2年。

开户：开户之日起5日内向人行当地分行备案。一般和专用账户3日内通知基本户行，存款人开单位结算户开立起3日后可办理付款业务。

银行结算户档案保存期限为撤户后10年。

账户变更：5日内通知银行，银行2日内通知人行。

撤户：5日内申请，基本行2日内通知人行和其他账户行，存款人收到通知3日内办理其他账户销户。一年未发生收付业务，通知起30日内办理销户。

违反账户结算：非经营性小于1000元，经营性1-3万。违法行为：非经营性1000元，经营性前五项5000-3万，第六项（未通知银行）处1000元。伪造证件：非经营性1000元，经营性1-3万。银行违反相关规定5-30万，银行在使用结款账户过程中5000-3万。

票据权利：持票人对出、承人自到期日起2年，见票即付汇票本票自出票日起3年，支票对出票人自出票日起6个月，对前手追索，被拒付日起6月，再追索权自清偿或诉讼日起3月，见票定期付汇，持在出票日起1月向付提示承兑。

提示付款：支出票日起10日，本出票日起2月，银行汇票出票日1月，定日付款、出票后定期付或见票后定期付商业汇票到期日起10日，商业汇票付款期限6余额。

出票人空头支票、签章不符、密码错误，5%但不低于1000元罚款，赔持2%赔偿金。银行承兑汇票收取万分之五手续费。

申请人少解讫通知应于提示付款期满1月后。定额银行本票1000，5000，1万，5万

付自收到提示承兑日起3日内承兑或拒绝，2月无法交付的汇款主动办理退汇

信用卡2年及以上不交易办销户，其余期限为45天。单位信用卡不能买10万以上商品。托收承付每笔金额起点1万，新华书店每笔1000元。准贷记卡透支期限最长为60天。同一持卡人单笔透支发生额个人卡不超过2万。

内外资企业所得额税率25%，符合条件的小微企业20%，国家重点扶植高新技术企业15% 财产税：遗产税，房产税，城镇土地使用税，车船使用税。资源税：资源税，土地增值税。行为税：城市维护建设税，印花税，车辆购置税，契税，耕地占用税。

定额税率：资源税，城镇土地使用税，车船税。税收减免权限集中于国务院。

小规模纳税人：批发零售应税销售额小于50万，其余小于80万。

增值税率17%，低税率13%：粮，食用植物油，气，水，书报杂志，农业用品。纳税人出口货物税率为0。一般纳税人运输费7%，但装卸、保险不计入

增值税征收管理：直接收款方式：收到销售额或取得索取销售额凭据，将提货单交买方当天；托收承付或委托银行收款：发出货物并办妥脱手手续当天；赊销或分期付款：按合同约定收款期限当天；预收：发货当天；进口：报关进口当天；委托其他纳税人代销：收到代销单位的代销清单当天，收到代销清单前已收到全部或部分货款为收到全部货款当天，发出代销商品超过180天仍未收到代销清单和货款视同销售实现，为发出代销商品满180天当天；纳税人视同销售货物行为：货物移送当天；销售应税劳务：提供劳务同时收讫销售额或者取得索取销售额的凭据当天。

纳税期限：1日，3，5，10，15或1月，由应纳税额大小核定，以1月为期的期满之日起10日内报税，其余自期满日起5日内，于次月1日起10日内报税并结清上月税款。进口自海关填发税款缴纳书之日起15日内缴纳。0税按月办理退税。

消费税三类计算方法，复合计征：卷烟，粮食，薯类白酒，纳税期限同上。纳税义务发生时间除上述之外，生产自用应税品：移交使用当天，纳税人委托加工：提货当天，进口：进口当天。营业税率：1.交通运输、建筑、邮电通信、文化体育3%；2.金融保险5%；3.服务、销售不动产、转让无形资产5%；4.娱乐业5%~20%，歌舞厅、射击、狩猎、骑马、游戏、高尔夫、游艺、电子厅20%，保龄球、台球5%。

义务发生时间：转让土地使用权或销售不动产，采用预收款，为收到预收款当天。建好建筑物后销售为销售并收讫营业额或取得营业额凭据当天。单位将不动产无偿赠予他人为所有权转移当天。纳税期限5，10，15日或1月。企业所得税应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免征税收入-各项扣除-以前亏损 不征税项目：财政拨款，依法收取纳入财政管理行政事业性收费，政府性基金

免税：国债利息，居民企业间利息、红利，非居民企业取得股利、红利，不含不足一年的收益，符合条件的非营利组织收入。扣除：成本，费用，税金，损失，其他。

不得扣除：向投资者支付的股利、红利，企业所得税，税收滞纳金，罚金及被没收财产，超过规定标准的捐赠支出（12%年利润总和），赞助支出，未经核定的准备金与支出，企业之间管理费，内营机构间租金、特许使用费，非银行企业内营业机构间的支付利息，与取得收入无关其他支出，企业与生产经营活动有关业务招待费（60%扣，最高不超过当年销售营业收入千分之五），符合条件的广告和宣传费（15%），职工福利（14%工资薪金总额），工会经费（2%），职工教育经费（2.5%）。亏损逐年延续弥补不超过5年，境外亏损不得用境内利润抵。

纳税地点：登记注册地在境外，以实际管理机构所在地为纳税点；非居在中国境内未设立机构或没有实际联系所得，以扣缴义务人所在地为准。

纳税期限：年，月，季，年终汇清，多退少补。终了日起5月内报税清算，在中间停止经营活动，终止日起2月汇清。纳税申报：月、季，终了后15日内报，预缴。

个人所得税：工资、薪金、稿酬、利息红利股利，劳务报酬，个体工商户生产经营（包括彩票代销）工资薪金所得1500，4500，9000，35000，55000，80000。3%，10%，20%，25%，30%，35%，45%。承包或租经营：5000，10000，30000，50000.5%，10%，20%，30%，35%。

稿酬：14%。劳务报酬20%，取得一次收入畸高，加成、应纳税额超过2万的，2-5万部分加征5成，大于5万加收10成。劳务报酬：2万，2-5万，5万。20%，30%，40%。

利息、股息、红利所得，偶然、其他所得，收入额为纳税额。劳务、稿酬、特许权使用费所得、财产租凭所得，每次收入不超过4000减800，大于4000除去20%费用，其余为纳税额。自行申报纳税义务人：年所得10万以上

扣缴义务人所扣款应于次月7日内入国库，扣缴义务人对纳税人应扣未扣，承担50%-3倍罚款，税款由纳税人缴纳。除国家机关外的扣缴义务人自义务发生30日你内办理登记领证，税务机关30日内答复。税务登记证每年验，3年换，遗失在15日内书面报告。纳税人停业期限不超过1年。注销登记：15天。《外管证》有效期1-6个月，到当地交副本。届满10日内回原地缴销。发票不定期换版。外甥在本地临时经营的要提供保证人交不超过1万保证金并开收据。已开具发票存根联和发票登记簿应保存5年。发票丢失当日书面报告主管税务机关。工资薪金税按月记，次月7日内报税。邮寄申报以寄出的邮戳日期为实际日期。

未按期报税处2000以下罚款，严重2000-1万。单价小于5000不用税收保全措施和强制执行措施。偷逃拖税50%-5倍，抗税1-5倍。税款滞纳金每日万分之五。

应税机关责任导致少税要3年内补缴。财政部自全国人代会批准预算30日内地部门预，在批部门预算15日内批所属单位预，县级以上人代批30日内，地方15日内批单位。

政府采购代理机构甲级由财政部审批，可代购1000万以上项目，乙级由省级政府财政部门批准。邀请招标，竞争谈判，询价都不少于3家以上。单一来源方式采购资金总额小于原合同采购的10%。

财政授权支付包括单物，单服务购买额小于10万，投资额小于50万及紧急支出，每月25日前报。

第三篇：财经法规数字记忆

财经法规数字记忆

第一章：会计法律制度

全国人大会常委会修订

全国人民代表大会常务委员会第四次

《会计法》1999年 《中国注册会计师法》1993-10-31 《总会计师条例》

1999-12-31 国务院

2000-6-

21国务院

《企业财务会计报告条例》 中国注册会计是协会

成立于1988-11月

1、从事会计工作的人员，必须取得会计从业资格证书外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格或从事会计工作3年以上经历

2、依法被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销之日起5年内（含5年）不得参加会计从业资格考试

3、会计从业资格管理机构作出准予颁发会计从业资格证书的决定，应当自作出决定之日起10日内向申请人颁发会计从业资格证书

4、申请人符合基本报名条件且具备国家教育行政主管部门认可的中专以上会计类专业学历（或学位）的，自毕业之日起年内（含2年）免试会计基础、初级会计点算化

5、上岗注册登记：应当自从事会计工作之日起，填写注册登记表离岗备案：离开会计工作岗位超过

调转登记：自办理调出手续之日起理调入手续

6、继续教育：中高级会计人员继续教育的时间每年不少于68H,接受培训累计不少于20H初级会计人员继续教育的时间每年不少于72H，接受培训累计不少于24H

7、任职条件：

高级会计师资格考试成绩合格证，在全国范围内3年有效 中级会计资格考试成绩以2年为一个周期 初级会计资格考试一年内一次通过全部科目

8、报考中级会计资格考试条件 具备从业资格证

大专：从事会计工作满5年 本科：从事会计工作满4年 研究生：从事会计工作满2年 硕士：从事会计工作满1年

第二章：支付结算法律制度

1、开户单位使用现金的范围

除：农副产品、其他物资的价款、出差人员携带的差旅费>1000元结算起点：1000元其他<10002、现金使用的限额：

按单位3~5天日常零星开支。边远地区和交通不发达地区的库存现金，可多于5天，不的超过15天。

3、银行结算账户的 变更：

存款人：应于5个工作日内向开户银行提出银行结算账户的变更申请

开户银行：银行接到存款人的相关信息，应于2个工昨日内报送中国人民银行当地分行

撤销：

存款人：于开户银行：自撤销银行结算账户之日起2个工昨日内将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行

存款人其他银行结算账户的开户银行：收到通知之日起存款人：收到通知之日起内办理其它银行结算账户的撤销开户银行：撤销银行结算账户之日起

对撤销而未办理销户手续的单位，或1年内为发生收付活动且为欠债，应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期，视同自愿销户。

重新开户：

存款人：应在撤销其原基本存款后10日重新开里基本存款账户

4、基本存款账户开立

中国人民银行：于2个工作日内对银行报送，开立基本存款账户。

5、一般存款账户开立

开户银行：于开户之日起内向中国人民银行当地分之行备案。

自开立一般存款账户之日起

6、专用存款账户开立

开户银行：于开户之日起内向中国人民银行当地分之行备案。

自开立专用存款账户之日起

7、临时存款账户开立

开户银行：自开立临时存款账户之日起有效期：

8、个人银行结算账户

开户银行：于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分之行备案。

9、银行的管理

银行结算账户管理档案的保管期限为

银行有关人员违反：罚款50000~300000

违反规定为存款人多头开立银行结算账户/明知是单位资金，而允许自然人名称开立账户存储。罚款5000~3000011、票据权利的时效

持票人对票据的出票人和承兑人的权利：见票即付的汇票、本票：自出票日期2年

持票人对支票人的权利：自出票日起6个月

持票人对前手的追索权：自被拒绝承兑或被拒绝付款之日起6个月持票人对前手的再追索权：自清偿货被提起诉讼之日起3个月

12、提示承兑：

定日付款、出票后定期付款的汇票要形使票据权利时：持票人在汇票到期日前向付款人提示承兑见票后定期付款的汇票：持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑

付款人对其提示承兑的汇票：在收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或拒绝承兑

如果

提示付款：

支票：在本票：在银行汇票：在出

定日付款、出票后定期付款、见票后定期付款的商业汇票：自到期日起10天向承兑人提示付款商业汇票的付款期限，最长

13、信用卡

单位持卡人：不得用于10万元以上的商品交易持卡人提取现金：柜台<2000ATM机<5000

对贷记账户的存款内的币值不计付利息。

贷记卡持卡人非现金交易享受如下优惠。

1、免息还款期待遇：

发卡银行对贷记卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度部分的5%收取滞纳金和超限费； 透支利率为日利率0.05%.商业银行办理银行卡收单业务想商户收取结算手续费：

1.宾馆、餐饮、娱乐、旅游等和行业不的低于 2.其他行业不的低于交易金额的1%

同一持卡人单笔透支发生额 个人卡：不得超过2万元 单位卡：不的超过5万元

同一账户月透支额

个人卡：不得超过5万

单位卡：不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%，无综合授信额度，不的超过10万 外币卡：不得超过持卡人保证金（含储蓄存单质押金额）的80%

月均透支余额不的超过月均总额透支余额的15%

贷记卡的首月最低还款额不的低于其当月透支余额的10%

14、经

第三章：税收法律制度

第四章

1、起征点

增值税起征点：

销售货物的：为月销售额5000~20000 销售应税劳务的：为月销售额5000~20000 按次纳税的：为每次（日）销售额300~500

营业税起征点：

按期纳税的：为月营业额5000~20000

按次纳税的：为每次（日）营业额300~5002、税率

增值税：基本税率17%，低税率：13%

消费税：粮食白酒：为20%加0.5元、500克；摩托车：3%

营业税：

一、交通运输业 陆路运输、水路运输 航空运输、管道运输、装卸搬运 3%

第四篇：二建法规数字总结

2017二建法规及相关知识数字考点总结第一章

说明：★代表其重要程度。

第一章 建设工程基本法律知识

★1.行政法规、地方性法规、自治条例和单行条例、规章，在公布后30日内报有关机关备案；宪法和法律不需要备案。

★★2.农民集体土地由本集体经济组织成员承包经营，经营期30年。在土地承包经营期限内，对承包土地进行调整的，必须经村民会议三分之二以上成员或者三分之二以上村民代表同意，并报建乡镇人民政府或县级农业部门批准。

★★★3.专利权的保护期限：发明为20年，实用新型和外观设计为10年。保护期均自申请日起算。

★★★4.注册商标有效期为10年，自核准注册之日起算；可无数次地提出续申请，每次续展注册的有效期为10年。应在到期前12个月内申请，还有6个月的宽展期，宽展期满仍未申请的，注销其注册商标。从核准注册日起算。

★5.一般职务作品（工作任务但未用单位条件）的著作权由作者享有，单位可以优先使用2年。

★6.著作权的保护期（关注50年即可）

(1)作者署名权、修改权、保护作品完整的保护期不受限制；

(2)公民的作品，发表权、使用权和获得报酬权保护期，终生+死后50年；

(3)单位作品或单位享有著作权的作品，发表权、使用权、获得报酬权保护期，为50年，截至于作品首次发表后第50年的12月31日；但作品完成后50年内未发表的不再保护。

★7.计算机软件的保护期限，如果涉及到自然人，为自然人终身+死后50年；如果是单位，首次发表后的50年，开发完成50年内未发表，不再保护。

★★★8.保证期限当事人无约定，履行期满之日起6个月内；有约从约。

★★★9.定金应以书面形式约定，定金合同从实际交付定金之日起生效；定金数量由当事人约定，但不得超过主合同标的额的20%。

★10.安装工程一切险的保险期限一般应该包含一个试车考核期，试车考核期一般不超过3个月，安装工程一切险对旧机器设备不负考核期保险责任。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第二章

说明：★代表其重要程度。

第二章 施工许可法律制度

★★1.不需要办理施工许可证之一：限额以下的小型工程（投资额在30万元或建筑面积在300平方米以下的建筑工程）。

★★★2.施工许可证颁发条件之一：建设资金已经落实，标准为：建设工期不足一年的，到位资金原则上不得少于工程合同价的50%；建设工期超过一年的，到位资金原则上不得少于工程合同价的30%。

★★★3.与施工许可证和开工报告有关的时间

★★5.企业资质证书有效期为5年；可届满延期，应在届满3个月前申请办理手续。

★6.建筑业企业在资质证书有效期内名称、地址、注册资本、法定代表人等发生变更的，应当在工商部门办理变更手续后1个月内办理资质证书变更手续。

★7.中外合资经营建筑业企业、中外合作经营建筑业企业中方合营者的出资总额不得低于注册资本的 25%。

★★★8.注册证书和执业印章是注册建造师的执业凭证，由注册建造师本人保管、使用。注册证书与执业印章有效期为3年。需要继续执业的，应当在注册有效期届满30日前，申请延续注册，延续注册有效期为3年。

★9.注册建造师变更聘用企业的，应当在与新聘用企业签订聘用合同后1个月内，通过新聘用企业申请办理变更手续。变更后延续原有效期。

★★★10.年龄超过65周岁的建造师不予注册。

★★11.二级建造师的继续教育在每个注册有效期内参加继续教育不少于120学时，其中必修60学时，选修60学时。每增加一个专业增加60学时继续教育，其中必修30学时，选修30学时。每一注册有效期内，冲抵继续教育选修课学时累计不得超过60学时。

★★12.二级建造师可以担任两个及以上建设工程施工项目的负责人情况之一：因非承包方原因致使工程项目停工超过120天（含），经建设单位同意的。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第三章

说明：★代表其重要程度。

第三章 建设工程发承包法律制度

★★★1.建设工程必须招标的规模标准

（1）施工单项合同估算价在200万元人民币以上的；

（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上的；

（3）勘察、设计、监理，单项合同在50万元人民币以上的；

（4）单项低于上述规定，但项目总投资在3000万元人民币以上的。

★★2.邀请招标应当向三个以上具备能力的特定法人发出邀请。

★★3.招标人需澄清或者修改招标文件，应在投标文件截止时间至少15天前以书面形式通知所有招标文件收受人，该澄清或者修改内容为招标文件的组成部分。

★★4.自招标文件出售之日起至停止出售之日止，最短不得少于5个工作日。

★★5.依法必须进行招标的项目，自招标文件开始发出之日起至投标人提交投标文件截止之日止，最短不得少于20日。

★★★6.对于评标委员会来说，人数为5人以上的单数，其中技术、经济方面的专家不得少于2/3。

★7.评标委员会完成评标后，向招标人提出书面评标报告，推荐合格的1～3人名中标候选人，并排序。

★★8.招标人和中标人自中标通知书发出之日起30日内，订立书面合同。

★★9.投标保证金不得超过招标项目估算价的2%，但最高不得超过80万元人民币，有效期应当与投标有效期一致。

★10.撤回投标文件的，应当自收到书面撤回通知的5日内退还。投标截止后撤销的，不退还投标保证金。

★11.招标人最迟应当在书面合同签订后5日内退还投标保证金并加计银行同期存款利息。

★★★12.依法必须进行招标的项目，招标人应当自收到评标报告之日起3日内公示中标候选人，公示期不得少于3日。

★13.招标人应当自确定中标人之日起15日内，向有关行政监督部门提交招标投标情况书面报告。

★14.认为不符合规定的，可以自知道或应当知道之日起10日内向有关行政监督部门投诉。

★★★15.《建筑市场诚信行为信息管理办法》：不良行为在行政处罚决定做出后7日内公布，公布期限一般为6个月至3年（可申请缩短的，但不得少于3个月；整改不力可延长）；良好行为公布期限一般为3年。

★★16.《招标投标违法行为记录公告暂行办法》：公布自招标违法行为行政处理决定作出之日起20个工作日内；违法行为记录公告期限为6个月；限制招标投标当事人资质等方面的行政处理决定，从其决定。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第四章

【注意】只能约定1次试用期。

★★11.试用期内的最低工资

①不低于本单位相同岗位最低档工资的80%；

②不低于劳动合同约定工资的80%；

③不低于用人单位所在地的最低工资标准。

【注意】三者的逻辑关系是，1和2是或的关系，1、2和3是并且的关系。

★★12.劳动行政部门自收到集体合同之日起15日内未提出异议的，集体合同即行生效。

★★★13.劳动者提前30日以书面形式通知用人单位，可以解除劳动合同。劳动者在试用期内提前3日通知用人单位，可以解除劳动合同。

★14.用人单位提前30日以书面形式通知劳动者或额外支付一个月工资后，单位须支付经济补偿。

★★15.用人单位经济性裁员：用人单位需要裁减人员20人以上，或者不足20人但占企业职工总数10%以上的，提前30日向工会或全体职工说明情况，并经劳动行政部门报告。

★16.对于经济性裁员来说，用人单位在6个月内重新招用人员的，在同等条件下优先招用被裁减人员。

★★17.用人单位不得解除劳动合同的情形之一：在本单位连续工作满15年，且距法定退休年龄不足5年的。

★★★18.终止合同的经济补偿：

（1）按劳动者在本单位工作的年限，每满1年支付1个月工资；

（2）6个月以上不满1年，按1年计算，不满6个月的，支付半个月工资；

（3）工资高于政府公布的本地区上职工月平均工资3倍的，按3倍支付，补偿的最高不超过12年；

（4）月工资指合同解除或终止前12个月的平均工资。低于地区最低工资标准的，按最低标准计算。

★★19.劳务派遣单位依公司法的规定设立，注册资本不得少于200万元。

★★20.女职工保护之一：不得安排女职工在怀孕期间从事国家规定的第三级体力劳动强度的劳动和孕期禁忌从事的劳动。对怀孕7个月以上的女职工，不得安排其延长工作时间和夜班劳动。

★★★21.女职工保护之一：女职工生育享受98天的产假。（劳动法规定为不少于90天，目前执行的《女职工劳动保护特别规定》为98天）。

★★21.领取失业金的期限与规定

（1）累计缴费1～5年的，领取最长12个月；

（2）累计缴费5～10年的，领取最长18个月；

（3）累计缴费10年以上的，领取最长24个月；

（4）重新就业后，再次失业的，缴费时间重新计算，领取期限与前次应领而未领的期限合并计算，最长不超过24个月。

★★22.对于劳动争议仲裁不服的，自收到仲裁裁决书15日内向人民法院提出诉讼；逾期不起诉的，仲裁即发生法律效力。

★23.在买卖合同中，分期付款的买受人未支付到期价的金额达到全部价款的五分之一的，出卖人有权要求买受人支付全部价款或者解除合同

★24.自然人之间的借款合同约定支付利率的，可以适当高于银行利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的4倍。

★25.在租赁合同中，关于支付租金期限。无约定或约定不明确，补充协议；按合同有关条款或交易习惯；租赁期不满1年，租赁期届满时支付，1年以上的，每届满1年支付。

★★★26.租赁合同的租赁期不得超过20年，超过部分无效；期限在6个月以上的，应当采用书面形式。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第五章

说明：★代表其重要程度。

第五章 建设工程施工环境保护、节约能源和文物保护法律制度

★★★1.在城市市区范围内，建筑施工过程中使用机械设备，可能产生环境噪声污染的，施工单位在工程开工前15日前向工程所在地县级以上环保部门申报项目情况。

★2.施工现场大气污染的防治中的两条规定：

（1）土方作业，采取洒水、覆盖等措施，达到作业区目测扬尘高度小于1.5米，不扩散到场区外；

（2）结构施工、安装装饰装修阶段，作业区目测扬尘高度小于0.5米。

★★3.对于施工现场固体废物的减量化和回收再利用要求：

（1）每万平方米建筑垃圾不宜超过400t；

（2）建筑垃圾的再利用和回收率达到30%；

（3）建筑物拆除产生的废弃物的再利用和回收率大于40%；

（4）碎石类、土石方类建筑垃圾，力争再利用率大于50%。

★★4.对于节材与材料资源利用：图纸会审时，达到材料损耗率比定额损耗率降低30%；施工现场500公里以内生产的建筑材料用量占建筑材料总重量的70%以上。

★5.关于节水与水资源利用，力争施工中非传统水源和循环水的再利用量大于30%。

★6.关于节能与能源利用，照明设计以满足最低照度为原则，照度不应超过最低照度的20%。

★7.关于节能与施工用地保护，临时设施占地面积有效利用率大于90%。

★8.施工发现文物的报告和保护制度

工程建设、农业生产中，任何单位、个人发现文物：保护现场，报告当地文物部门；文物部门24小时赶到现场，7日内提出处理意见。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第六章

说明：★代表其重要程度。

第六章 建设工程安全生产法律制度

★★★1.安全生产许可证的有效期为3年。安全生产许可证有效期满需要延期的，企业应当于期满前3个月向原安全生产许可证颁发管理机关办理延期手续。

★★2.关于专职安全生产管理人员配备标准

具体人数可根据企业经营规模、设备管理和生产需要予以增加。

★3.建筑施工企业负责人要定期带班检查，每月检查时间不少于其工作日的25%。

★4.项目负责人每月带班生产时间不得少于本月施工时间的80%。

★5.施工单位须对管理人员和作业人员每年至少一次安全生产教育并考核合格。

★6.建筑企业要对新职工进行至少32学时的安全培训，每年进行至少20学时的再培训。

★7.高危企业新职工安全培训合格后，须实习至少2个月后方可独立上岗。

★★8.施工现场临时用电设备在5台及以上或设备总容量在50kW及以上者，应编制用电组织设计。施工现场临时用电设备在5台以下或设备总容量在50kW以下者，应制定安全用电和电气防火措施。

★9.各建设工程类别安全费用提取标准如下：

（1）矿山工程为2.5%；

（2）房屋建筑工程、水利水电工程、电力工程、铁路工程、城市轨道交通工程为2.0%；

（3）市政公用工程、冶炼工程、机电安装工程、化工石油工程、港口与航道工程、公路工程、通信工程为1.5%。

★★10.施工单位的消防演练应至少每半年组织一次演练。

★11.工伤认定申请

（1）所在单位应当自事故伤害发生之日或者被诊断鉴定为职业病之日起30日内，向用人单位所在地社会保险行政部门提出工伤认定申请；

（2）保险部门自受理申请之日起60日内作出工伤认定的决定；

（3）用人单位未按规定提出的，工伤职工或者其近亲属、工会组织可以在1年之内，直接向社保部门提出认定申请。

★★★12.生产安全事故的等级划分标准

★★14.生产经营单位每年至少组织一次综合应急预案演练或专项应急预案演练；每半年至少组织一次现场处置方案演练。

★★15.生产经营单位制定的应急预案应当至少每3年修订一次。

★16.对于安全事故，单位负责人接到报告后，应于1小时内向事故发生地县级以上政府安监部门报告。

★★17.事故补报的要求

（1）自事故发生之日起30日内，事故造成的伤亡人数发生变化的，应当及时补报；

（2）道路交通事故、火灾事故自发生之日起7日内可补报。

★★18.施工生产安全事故的处理

（1）重大事故、较大事故、一般事故，政府自收到调查报告之日起15日内做出批复；

（2）特别重大事故，30日内做出批复；

（3）特殊情况下可延长，但延长时间最长不超过30日。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第七章

说明：★代表其重要程度。

第七章 建设工程质量法律制度

★★1.国家标准在实施后5年进行1次复审。

★2.工程建设地方标准应适时进行复审,复审周期一般不超过5年。

★3.建设工程发生质量事故，有关单位应当在24小时内向当地建设行政主管部门和其他有关部门报告。特别重大事故：按照国务院有关规定办理，每级上报时间不超过2小时。

★★4.建设单位应当在工程竣工后三个月内，向城建档案馆报送一套符合规定的建设工程档案。

★★5.在工程竣工验收合格之日起15日内，将竣工验收报告以及规划认可文件与其他文件一起报建设行政主管部门备案。

★★6.建设单位在竣工验收后6个月内向规划主管部门报送有关竣工验收资料。

★7.公安消防机构自受理消防验收申请之日起20日内组织消防验收，出具消防验收合格意见。

★8.环境保护设施竣工验收，应当与主体工程竣工验收同时进行。需要进行试生产的，建设单位应当自投入试生产之日起3个月内申请验收。环境保护部门自收到申请之日起30日内完成验收。

★★9.单项工程竣工结算中，发包人的审核时限

★10.建设项目的竣工总结，在最后一个单项工程竣工结算审查确认后15天内汇总；送发包人后30天内审查完成。

★★★11.发包人保留5%左右的质量保证（保修）金。

★12.发包人未按规定时限办理事项的处理

（1）承包人如未在规定的时间内提交竣工结算资料，经发包人催告后14天内仍未提供，发包人有权根据已有资料审查，责任由承包人自负；

（2）发包人在收到竣工结算资料后，在规定的时限内没有提出意见，视同认可，发包人应在确认竣工结算报告的15天内支付结算款。

★13.建设单位应当自工程竣工验收合格之日起15日内，向工程所在地的县级以上建设主管部门进行竣工验收备案。

★14.工程质量监督机构应当在竣工验收之日起5日内，向备案机关提交工程质量监督报告；备案机关发现问题，应该在收讫备案文件15日内，责令停止使用，重新组织竣工验收。

★★★15.保修范围及其在正常使用条件下各自对应的最低保修期限：

★★16.由于发包人原因导致工程无法验收的，在承包人提交竣工验收报告90天后，工程自动进入缺陷责任期。

★★17.质量保证金的返还：

（1）发包人在接到承包人返还保证金申请后，应于14日内会同承包人按照合同约定的内容进行核实。如无异议，发包人应当在核实后14日内将保证金返还给承包人。逾期支付的，承担违约责任；

（2）发包人在接到承包人返还保证金申请后14日内不予答复，经催告后14日内仍不予答复，视同认可承包人的返还保证金申请。

2017二建法规及相关知识数字考点总结第八章

说明：★代表其重要程度。

第八章 解决建设工程纠纷的法律制度

★1.在地域管辖中，涉及到“原告就被告”原则，如果被告是公民：被告住所地（户籍）或经常居住地（居住满一年）作为确定管辖的标准。

★2.诉前申请证据保全，需提供担保，在48小时做出裁定，裁定保全的，立即执行；采取保全措施后30日内不提起诉讼或申请仲裁的，解除保全。

★3.举证期限可由当事人协商，第一审普通程序案件不得少于15日，当事人提供新证据的第二审案件不得少于10日。

★★★4.诉讼时效期间的种类

（1）普通诉讼时效——2年

（2）短期诉讼时效——1年：身体受到伤害要求赠偿；延付或拒付租金；出售质量不合格产品未声明的；寄存财物丢失或损毁的。

（3）特殊诉讼时效：国际货物买卖合同和技术进出口合同争议为4年；海上货物运输向承运人要求赔偿的请求权——1年

（4）从权利被侵害之日起超过20年，人民法院不予保护。

★★★5.在诉讼时效期间的最后六个月内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，诉讼时效中止，从原因消除之日起，时效继续计算。

★6.对于一审案件，普通程序应在6个月内结案；延长，由本院院长批准，可延长6个月；再延长，报请上级法院批准。

★7.关于一审案件的受理程序

（1）法院在收到起诉状7日内作出受理与否的决定（立案或不予受理）；

（2）法院在立案之日起5日内将起诉状副本送达被告；

（3）被告在收到之日起15日内提出答辩状（被告不提出答辩状的，不影响法院审理）；

（4）法院在收到之日起5日内将答辩状副本发送原告；

（5）法院应在案件受理通知书或应诉通知书中告知当事人有关权利义务，或者口头告知；

（6）审判组织应当采用合议制，在组成人员确定后3日内告知当事人。

★8.对于特别程序来说，实行一审终审，立案之日起30日内或公告期满后30日内审结。申请司法确认调解协议的，生效之日起30日内，向调解组织所在地基层人民法院提出。

★★★9.执行程序申请的期限为2年，适用于诉讼时效中止中断的规定。

★★10.诉讼执行中，人民法院自收到申请执行书之日起超过6个月未执行的，申请人可以向上一级法院申请执行。

★11.仲裁委员会收到仲裁申请书，应于5日内作出受理与否的决定。

★★12.仲裁裁决申请强制执行的期限为两年。

★13.人民调解委员会由3～9人组成，设主任1人，必要时可以设副主任。

★★14.行政机关采取行政强制措施，查封、扣押的期限不得超过30日；情况复杂的，经行政机关负责人批准，可以延长，但延长期限不超过30日。冻结存款、汇款30日内应该做出处理决定或解除冻结决定。可延长，但延长期不得超过30日。

★15.行政强制执行，金钱给付义务的，逾期不执行，可以加处罚款或滞纳金。实施后超过30日的，经催告仍不履行，具有行政强制执行权的行政机关可以强制执行。

★16.申请人民法院强制执行程序

当事人在法定期限内不申请行政复议或提起行政诉讼，又不履行行政决定的，没有行政强制执行权的行政机关可以自期限届满之日起3个月内，向人民法院申请强制执行。人民法院应在5日内受理。受理之日起7日内作出执行裁决。

★17.公民、法人可以自知道该具体行政行为之日起60日内提出行政复议申请，法律规定的申请期限超过60日的除外。

★18.行政复议的受理，复议机关在5日内进行审查；行政复议期间具体行政行为不停止执行。

★★19.行政复议机关应当自受理之日起60日内作出行政复议决。行政复议书一经送达即发生法律效力。

★★★20.行政诉讼中起诉的时间规定

★21.对于上诉期，判决是收到判决书起15日；裁定是收到裁定书起10日。

第五篇：2017证券法规数字知识点总结

一、档案保管年限

1.证券、期货投资咨询机构应当将其向投资人或社会公众提供的投资咨询资料，自提供之日起保存2年。

2.客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于3年。

3.承销商应当保留推介、定价、配售等承销过程中的相关资料至少3年备查。4.自查及演练情况应当以书面方式记载、留存，保存时间不少于3年。

5.证券公司及证券营业部应建立客户投诉书面或者电子档案，保存时间不少于3年；每年4月底前，将上一投诉及处理情况，分别报证券公司住所地及证券营业部所在地证监局备案。

6.查询记录(诚信信息)自该记录生成之日起保存5年。

7利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，相关业务档案的保存期限自相关协议终止之日其不得少于5年。

8.证券公司保存有关介绍业务的资料期限不得少于5年。

9.财务顾问的工作档案和工作底稿应当真实、准确、完整，保存期不少于10年。10基金管理人保存基金的会计账册、记录15年以上。11.客户身份资料自业务关系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年计起至少保存15年。

12.证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册和其他必要的材料应至少妥善保存20年。

13.资产管理业务的相关资料自资产管理合同终止之日起，保存期不得少于20年。

14.证券金融公司应当妥善保存履行证监会转融通办法规定职责所形成的各类文件、资料，保存期限不少于20年。

二、人数限制

1.有限责任公司由50个以下股东共同出资设立。

2.公司担保的特殊规定：在议决表决时，被担保人不得参加表决。决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效。

3.公司外部转让：股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日未答复的，视为同意转让。

4.股份有限公司董事会成员为5至19人。

5.股份有限公司的董事会定期会议，每至少召开两次，每次应于会议召开10日以前通知全体董事和监事。股份有限公司董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。

6.监事会由监事组成，其人数不得少于3人。监事的人选由股东代表和职工代表构成，其中职工代表的比例不得低于1/3 7.上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3通过。

8.公司合并，在有限责任公司必须经代表2/3以上有表决权的股东通过；在股份有限公司，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

9.主承销人的数字条件：

(1)主要负责人中2/3的人员有3年以上的证券管理工作经验，或者5年以上的金融管理工作经验

(2)证券专业操作人员中有70%在证券专业岗位工作2年以上。

(3)从业人员以往3年未受处分；承销机构及主要负责人前3年无严重劣迹。

10.申请股票上市报送文件的数字要求：经会计师事务所审计的近3年或成立以来财务报告和由2名以上的注册会计师及所在事务所签字盖章的审计报告。

11.含数字的重大事件：

(1)公司的董事1/3以上监事或者经理发生变动。(2)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变大。

12.非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。13.证券公司申请保荐机构资格，应具备下列数字条件：

(1)注册资本不低于人民币1亿元，净资本不低于人民币5000万元。

(2)具有良好的保荐业务团队且专业结构合理，从业人员不少于35人，其中最近3年从事保荐业务的人员不少于20人。

(3)符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于4人。(4)最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚。

14.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备下列数字条件：

(1)分别从事证券或者期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员；其中高级管理人员中，至少有1名取得证券或者期货投资咨询从业资格。

(2)有100万元人民币以上的注册资本。15.证券公司从事财务顾问业务的数字条件：(1)最近3年无重大违法违规记录。(2)财务顾问主办人不少于5人。

16.接受委托的，财务顾问应当指定2名财务顾问主办人负责，同时可以安排1名项目协办人参与。

17.证券公司从事客户资产管理业务，应当符合下列数字条件：(1)净资本不低于2亿元。

(2)客户资产管理业务人员具有从业资格，无不良行为记录，其中，具有3年以上自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人。

(3)最近1年未受到过行政处罚或刑事处罚。

18.集合资产管理计划应当向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。

19.投资决策委员会的成员中，直接投资子公司及其下属机构的人员数量不得低于1/2，证券公司的人员数量不得超过1/3。

三、百分数

1.募集设立时发起人认购的股份不得少于公司股份总数的35% 2.公司分配当年税后利润后，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

3.虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资，由公司登记机关对虚报注册资本的公司，处以虚报公司注册资本金额5%~15%的罚款；对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司，处以5万~50万的罚款。

4.股票发行数字条件：

(1)发起人认购的股本总额不少于公司拟发行的股本总额的35%(2)在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不得少于人民币3000万元

(3)向社会公众发行部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，其中公司职工认购的股本股本数额不得超过拟发行社会公众的股本总额的10%；公司拟发行的股本总额超过人民币4亿元的，证监会按照规定可以酌情降低向社会公众发行的部分的比例，但是最低不少于公司拟发行的股本总额的10%(4)发行人在近3年没有重大违法行为。5.债券发行数字条件：

(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司不低于6000(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%(3)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。6.股票上市的数字条件：(1)公司股本总额不少于人民币3000万元。

(2)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。

(3)公司最近3年无重大违法行为。7.债券上市的数字条件：

(1)公司债券的期限为1年以上。

(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。尚未到期的各次发行的各种债券的总发行额，不超过公司净资产的40% 8.通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国监机构、证券交易所做出书面报告，通知该上市公司，并予公告。

9.投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%后，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少5%，应当依照前款规定进行报告和公告。在报告期内和做出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。

10.收购要约：通过证券交易所的交易，投资者持有一个上市公司已发行的股份的30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购要约。

11.终止上市交易：收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份数达到该上市公司已发行的股份总数的75%以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止交易。

12.违反证券发行规定的法律责任：(对直接…全部都是3~30万)(1)未经核准，擅自公开或者变相公开发行的，责停，退换所募资金并加算银行同期存款利息，处非法募金1%~5%；对直接负责的…处3万~30万。

(2)以欺骗手段发行，尚未发行的处30万~60万；已经发行的，处所募资1%~5%；对直接…处3万~30万。

13.基金管理公司的主要股东：出资额占基金管理公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东。

14.未经注册登记，擅自公开或变相公开募集基金的，返所募资金及银行同期存款利息，处所募资金1%~5%；对直接…处5~50万罚。

15.证券公司股东的非货币财产出资额不得超过证券公司注册资本的30% 16.有下列情形之一的单位或个人，不得成为持有证券公司5%以上股权的股东、实际控股人：(1)因故意犯罪被判刑罚，刑罚执行完毕未逾3年。

(2)净资产低于实收资本50%，或者或有负债达到净资产的50%的。(3)不能清偿到期债务。

17.任何单位或者个人未经批准，持有或者实际控制证券公司5%以上股权的，国监机构应当责改；改正前，相应股权不具有表决权。

18.证券公司应当统一组织回访客户，对新开户客户在1个月内完成回访，对原有客户的回访比例应当不低于上年末客户总数的10% 19.因国有股行政划转或者变更、在同一实际控制人控制的不同主体之间转让股份、继承取得上市公司股份超过30%的，收购人可免于聘请财务顾问。

20.上市公司在相关并购重组活动完成后，上市公司或购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或资产评估报告预测金额80%的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定的报刊上公开说明原因并道歉；未达到50%的，中国证监会可同时对财务顾问及其主办人财务监管谈话、出具警示函责令定期报告等监管措施。

21.自营业务的规模及比例控制：

(1)自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%，其中利率互换投资规模以利率互换合约名义本金总额的5%计算。

(2)自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%(3)持有一种权益类证券 的成本不得超过净资本的30%(4)持有一张权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因报销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

22.证券公司证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产的80% 23.证券自营业务持仓规模的要求：

(1)证券专营机构负债总额与净资产之比不得超过10:1，证券兼营机构从事证券业务发生的负债总额与证券营运资金之比不得超过10:1(2)证券经营机构从事证券自营业务，其流动性资产占净资产或证券营运资金的比例不得低于50%(3)证券经营机构证券自营账户上持有的权益类证券按成本价计算的总金额，不得超过其净资产或证券营运资金的80%(4)证券经营机构从事证券的自营业务，持有一种非国债类证券按成本价计算的总金额不得超过净资产或证券营运资金的20%(5)证券经营机构买入任一上市公司股票按当日收盘价计算的总市值不得超过该上市公司已流通股总市值的20%(6)证券经营机构证券自营业务出现盈利时，该机构应按月就其盈利 提取5%的自营买卖损失准备金，直至累计总额达到其净资本或净营运资金的5%为止。

24.属于内幕信息的：公司营业用主要资产的抵押、出售或报废一次超过该资产的30% 25.限定性集合资产管理计划资产投资于业绩优良、成长性高、流动性强的股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20% 26.证券可以冲抵保证金，但货币资金的比例不得低于应收取保证金的15% 27.直接投资子公司及其下属机构、直接投资基金由于补充流动性或进行并购过桥贷款而负债经营的，负债期限不得超过12个月，负债余额不得超过注册资本或实缴出资总额的30% 28.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25% 29.股票发行采用代销方式，代销期限届满(90天)，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的70%的，为发行失败。发行人加息返钱。

四、限期内向中国证监会、国监机构、证券交易、协会、派出机构等备案、报送报告、申请等 补充：1证券公司离任-2个月报告，2公司重大事项变更（3个月批准），3从业人员的违纪（10日报告），4信息披露（15日报告）5 中间业务规定：半年出检查报告，发生重大事项，2日内报告。

1.证券公司代销证券的，应当在代销期满后的15日后，与发行人共同将证券代销情况报国务院证券监督管理机构(以下简称“国监机构”)的备案。

2.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计的上半年结束之日起2个月内，向国监机构和证券交易所报送以下内容(略)的中期报告。

3.上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计结束之日起4个月内，向国监机构和证券交易所报送以下内容(略)的报告。

4.以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国监机构及证券交易所做出书面报告，并予以公告。

5.收购上市公司的行为结束后，收购人应当在15日内将收购情况报告国监机构和证券交易所，并予公告。

6.证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起3个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国监机构。

7.证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国监机构。

8.证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。

9.证券公司应当自每一会计结束之日起4个月内，向国监机构报送报告；自每月结束之日起7日报送月度报告。(与证券法的13,14点区分)10.从业人员监督管理的相关数字规定：

(1)取得执业证书的人员，连续3年不在机构从业的，由协会注销其执业证书；(2)辞职或解除劳动合同，原聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。变更聘用机构的，新聘用机构在发生10日内向协会报告。

(3)从业人员收到聘用机构处分的，该机构应当在处分后10日内向协会报告。

11.申请期间(保荐机构资格或保荐代表人资格)，申请文件内容发生重大变化的，应当自变化之日起2个工作日内向中国证监会提交更新材料。

12.保荐机构、保荐代表人注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会书面报告，由中国证监会予以变更登记。

13.保荐机构应当于每年4月份向中国证监会报送执业报告。

14.投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10日内向协会进行离职备案。15.协会以外主体做出的、符合《中国证券业协会诚信管理办法》第九条规定条件的奖励信息等其他信息，会员应自收到对本单位及本单位从业人员奖励决定文书之日起10个工作日内向协会诚信信息系统申报。

16.会员对本单位从业人员作出的处罚处分信息，会员应自处罚处分决定生效之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报。

17.经规定途径采集的信息所对应的决定或行为经法定程序撤销、变更的，会员应自收到撤销、变更决定文书之日起10个工作日内向协会诚信管理系统申报。

18.证券公司应当在代销合同签署后5个工作日内，向证券公司住所地的证监会派出机构报备金融产品说明书、宣传推介材料和拟向客户提供的其他文件资料。

19.证券公司应当在审计结束后3个月内，将证券营业部负责人离任审计报告报证券营业部所在地及公司住所地证监局备案。

20.面向社会公众举办的证券、期货研讨会、演讲会、股市及期市沙龙等咨询活动，主办人应当至少提前5个工作日，向举办地证监会提出书面申请。

21.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当总终止之日起5个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

22.在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告。

23.财务顾问不再符合规定条件的，应在5日内向中国证监会报告并公告。24.财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应在5日内向中国证监会报告。

25.证券公司的证券自营账户，应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。26.证券交易所对会员的证券自营业务实施下列数字监管：

(1)要求会员按月编制库存证券报表，并于次月5日前报送证券交易所。

(2)每年6月30日和12月31日过后的30日内，向中国证监会报送各家会员截止到该日的证券日营业务情况等。

27.存在超比例持仓等问题的证券公司，要向公司注册地证监局书面报告整改计划，在合规的前提下压缩自营规模，并在每月10日前向公司注册地证监局报告。

28.证券公司开展定向资产管理业务，应当与每季度结束之日起5日内，将签订定向资产管理合同报注册地中国证监会派出机构备案。

29.证券公司应当在集合资产管理计划设立工作日完成后5个工作日内，将集合资产管理计划的设立情况报中国证监会及注册地中国证监会派出机构备案。

30.证券公司应当在每个结束之日起60日内，完成资产管理业务合规检查报告、内部稽核报告和定向资产管理业务报告，并报注册地中国证监会派出机构备案。

31.集合计划审计报告应当在每个结束之日起60个交易日内，按照合同约定的方式向客户和资产托管机构提供，并报送住所地中国证监会派出机构备案。

32证券公司应当每半年向中国证监会派出机构报送介绍业务的合规检查报告。发生重大事项的，证券公司应当在2个工作日内向所在地中国证监会派出机构报告。

33.证券金融公司应当自每一会计结束之日起4个月内，向证监会报送报告。证券金融公司应当 自每月结束之日起7工作日内，向证监会报送月度报告。

五、国监机构、协会、中国证监会、结算公司、上市委员会等限期内做出审批、出具报告等行 为

1.国监机构应对下列申请进行审查，并在下列期限内，作出批准或不批准书面绝定：

(1)对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月。

(2)对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，自受理之日起3个月。

(3)对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，自受理之日起45个工作日。

(4)对设立、收购、撤销境内分支机构，变更境内分支机构的营业场所，或者停业、解散、破产的申请，自受理之日起的30个工作日。

(5)对要求审查董事、监事、境内分支机构负责人任职资格的申请，自受理之日起20个工作日。2.协会对机构提交的执业证书申请表进行审核，必要时可要求机构提交书面申请表及有关证明材料，协会在收到完整申请材料后30日内审核完毕。

3.首次注册申请和变更注册申请，证券业协会都是在收到完整申请材料后30日内审核完毕。4.中国证监会对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内做出核准或不予核准的书面决定；对保荐代表人资格的申请，自受理之日起20个工作日内做出核准或不予核准的书面决定。

5.查询诚信信息符合规定条件、材料齐备的，协会应自收到申请之日起10个工作日内出具诚信报告。

6.协会应当在15个工作日内处理会员、从业人员的书面更正申请。(诚信信息)7.证券账户注册资料的变更，审核通过后，中国结算公司于5个工作日内更改相应注册资料，经办人在5个工作日后打印新的证券账户卡交申请人。

8.股票上市的申请，上市委员会应当自收到申请之日起20个工作日内做出审批。

六、设立公司、申请资格等条件

1.设立基金管理公司的数字条件：

(1)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

(2)主要股东从事证券经营等具有较好业绩，最近3年无违法记录，注册资本不低于3亿元。2.期货公司设立的数字条件：

(1)注册资本最低额为人民币3000万。

(2)主要股东及其控制人3年无重大违法违规记录。3.申请投资主办人注册的人员应具备的数字条件：

(1)具有3年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历(2)最近3年内没有受到监管部门的行政处罚。

4.证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列数字条件：(1)经营证券经纪业务已满3年。

(2)公司董事、监事、高级管理人员最近2年未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚。(3)最近2年各项风险控制指标持续符合规定。

(4)最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事故。5.个人申请保荐代表人资格，应具备的数字条件：(全为3)(1)具备3年以上保荐相关业务经历。

(2)最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人。(3)最近3年未受到中国证监会得行政处罚。6.合格投资者是指有下列条件之一的单位和个人：(1)个人或家庭资产合计不低于100万元人民币。(2)公司、企业等机构净资产不低于1000万元人民币。

1.注册资本：基金管理公司：1亿元 期货公司：3000万，货币85% 申请证券、期货投资咨询从业资格：100万

发行债券：股份有限公司：3000万，有限责任公司：6000万

累计债券余额不超过净资本的40% 最近3年利润可以支付债券1年利息 股票上市：股本总额：3000万

发行的股份：25%，若股本超过4亿的发行股份为10% 3年内无重大违法行为

（3年亏损就暂停）

债券上市：债券期限：1年以上

实际发行额：5000万，累计发行额不超过公司净资产的40%（2年亏损就暂停）

证券公司经营证券经纪业务：2000万

证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他业务等之一：5000万

证券经纪业务+证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他业务等之一：1亿 证券经纪业务+证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他业务等之二：2亿 2.报告期限

有限责任公司股东大会召开前15日通知全体股东

股份有限公司发起人在股款缴足之日起30日内召开创立大会，开会前15日通知，结束后30日内申请设立登记

股份有限公司：股东大会：20日，临时股东大会：15日

公司合并与分立：决议之日起10日内通知债权人，30日内公告 代销合同签署后5个工作日内报备 代销期满后15日内报告备案

上市公司收购协议达成后3日内报告并公告 上市公司收购结束后15日内报告并公告 证券公司解聘负责人：3个工作日内报告

证券公司法定代表人或高管离职：2个月内报送审计报告 报告：会计结束之日起4个月内 月度报告：每个月结束之日起7个工作日内

从业人员离职、变更聘用机构、违反规定：10日内向协会报告 证券投资顾问、分析师变更岗位、离职：10个工作日内备案 保荐代表人申请文件发生变化：2个工作日内提交更新资料 保荐代表人注册登记发生变化：5个工作日报告予以变更登记 保荐代表人资格注册公示期限：5个工作日

保荐事务联络人信息发生变化：3个工作日内向协会提交更新资料 投资主办人离职：10日内备案

诚信奖励、处罚信息：10个工作日内申报并记入系统

诚信信息所对应的决定或行为变更、撤销：10个工作日内向系统申报 对诚信奖励、处罚信息有异议：15个工作日内处 理会员申请 经纪人离职：5个工作日内注销登记，10个工作日内公告 更换保荐代表人：5个工作日内报告并说明原因

财务顾问申请人申请文件发生变化：5个工作日内提交更新资料

业务投诉及处理情况报告：每年4月底前

营业部负责人离任审计报告：3个月内报告并备案

证券投资顾问业务的广告宣传活动：提前5个工作日报备 财务顾问和委托人终止委托协议：5个工作日内报告 财务顾问持续督导定期报告披露后：15个工作日内报告 财务顾问不符合条件：5个工作日内报告并公告 财务顾问主办人发生变化：5个工作日内报告 终止保荐协议：5个工作日内报告并说明原因

持续督导结束后，发行人公告报告之日起10个工作日内报送保荐总结报告书 公开发行的公司债券上市后10个工作日内，主承销商应将法律意见与总结报告报送 自营业务证券公司按月编制库存证券报表并于次月5日前报送 每年6月30日和12月31日过后的报送证券自营业务的情况

至少每3个月向客户提供一次资产管理报告、资产托管报告 开展定向资产管理业务：每季度结束之日起5日内备案 3.集合资产管理计划设立工作完成后5个工 股份有限公司：3000万 作日内备案

每个结束之日起60日内完成资产管理业务的报告并备案

集合计划审计报告在每个结束之日起60日内向客户和资产托管机构提供并备案 报告：每结束之日起4个月内 月度报告：每月度结束之日起7个工作日内 4.批准期限

上市申请：20个工作日 期货公司申请：6个月

期货公司合并分立、变更信息、规定的事项：20日，设立或终止境内分支机构、其他事项：2个月证券：证券公司申请：6个月

增减资、合并分立等：3个月

变更业务范围、公司章程或审查高管任职资格：45个工作日 收购停业破产等：30个工作日

审查董事、监事任职资格：20个工作日

从业人员申请执业证书：协会要在30日内审核回复并向证监会备案 证券投资顾问、分析师注册：协会在30日内审核完毕 保荐机构的资格申请：45个工作日 保荐代表人的资格申请：20个工作日

资产管理业务投资主办人执业注册：20日内完成注册 5.法律责任

公司：虚报注册资本：5%—15%罚款，提交虚假材料：5—50万罚款

虚假出资：5%—15%罚款 抽逃出资：5%—15%罚款 另立账簿：5—50万罚款

财务会计报告虚假：直接负责人3—30罚款

不依法提取公积金：20万以下罚款

基金财产未独立：5—50万罚款，直接负责人：3—30万罚款

期货：期货公司：欺诈客户：1—5倍，不足10万，10—50万，直接负责人：1—10万 其他行为：1—3倍，不足10万，10—30万，直接负责人：1—5万

期货交易所：1—5倍罚款，不足10万，10—50万，直接负责人：1—10万 单位或个人：1—5倍罚款，不足20万，20—100万，直接负责人：1—10万 中介服务机构：1—5倍罚款，直接负责人：3—10万

机构弄虚作假、刁难别人、聘用不合格的人员：警告、3万元以下的罚款

从业人员不配合调查：暂停从业3-12个月或吊销执业证书，对机构3万元以下的罚款 被吊销执业证书：3个月内不受理其申请

保荐机构违反规定：暂停保荐资格3个月，严重的6个月 保荐代表人和发行人违反规定：3-12个月不受理相关推荐

证券、期货投资咨询机构违反规定：1—5万罚款，1-10万，人员违反：1-3万 证券发行与承销违法违规：大问题：12—36个月，小问题：3—12个月 擅自或变相公开发行证券、欺诈发行证券（500万以上）：1%—5%罚款，5年以下 非法集资：追诉标准：个人：10万以上

单位：50万以上

法律责任：0—5年，2—20万罚金 5—10年，5—50万罚金

10年以上，5—50万罚金或没收财产

死刑，没收财产

刑事责任：个人：20万，单位：100万，情节严重：100万，500万

个人：30人，单位：150人，情节严重：100人，500人 个人：损失10万，单位：损失50万情节严重：50万，250万

违规披露：行政责任：30—60万罚款，直接负责人：3—30万罚款

刑事责任：3年以下，2—20万罚金

诱骗投资者：追诉标准：获利或避免损失5万元以上

造成投资者损失5万元以上

处罚：5年以下，1—10万元罚金，情节严重：5—10年，2—20万罚金 利用未公开信息：追诉标准：证券交易成交额累计50万以上

期货交易占用保证金数额累计30万以上

获利或避免损失15万以上

责任认定：情节严重5年以下，1—5倍罚金

情节特别严重：5—10年，1—5倍罚金

负责人：5年以下

内幕交易：追诉标准：证券交易成交额累计50万以上

期货交易占用保证金数额累计30万以上

获利或避免损失15万以上

责任认定：情节严重5年以下，1—5倍罚金

情节特别严重：5—10年，1—5倍罚金

负责人：5年以下

操纵市场：追溯标准：单独或合谋持有流通股份达30%且20个交易日内成交量达30% 单独或合谋持仓量达50%且20个交易日期货合约成交量达30% 与他人串通，20个交易日内成交量达20% 自买自卖，20个交易日内成交量达20% 单独或合谋，申报量达50% 责任认定：1—5倍罚款，不足30万的30—60万，直接负责人：10—60万

6.资料保存时间

基金管理人保存基金的会计账簿、记录：15年 诚信查询记录保存：5年

基金份额持有人开户与业务销售资料保存：15年 保荐工作底稿保存：10年

客户投诉书面或电子材料：保存时间不少于3年

证券营业部自查及演练情况资料：保存时间不少于3年 开户资料保存时间：不少于20年

投资咨询资料：自提供之日起保存2年

利用“荐股软件”提供投资咨询：保存期限自协议终止之日起不少于5年 投资顾问业务档案的保存期：自协议终止之日起不少于5年 财务顾问工作底稿：保存期不少于10年

证券发行与承销的相关资料：保留至少3年并存档备案 证券自营业务原始凭证及有关材料保存：20年 资产管理业务文件资料保存：20年 转融通业务资料保存：20年 中间介绍业务资料保存：5年

7.其他

预先核准的公司名称保留期：6个月

有限责任公司股权转让：其他股东接到通知30日内未答复的视为同意转让，接到法院通知20日内不行使优先购买权的视为放弃不能达成收购股权协议：公司连续5年盈利但不分配利润。决议通过日起60日内仍不能达成协议的股东，可以在90日内向法院起诉

募集设立方式设立股份有限公司的发起人认购的股份不得少于35% 公司成立后6个月没开业的吊销营业执照 期货公司成立3个月没开业的吊销营业执照

发行证券票面价值超过5000万，必须采取承销团的形式

主承销人：2/3的人有3年以上证券管理经历或5年以上金融管理经历 70%以上在证券工作2年以上 3年内无起诉或行政处罚 代销包销期权不超过90天

上市公司收购的股份达30%仍要收购的要发出要约 收购要约期限：30—60日

封闭式基金封闭期：10年或15年

管理资质测试的合格成绩有效期为3年

从业人员申请执业证书：最近3年未受过刑事处罚。申请投资咨询和资信评估还需要2年以上从业经验 3年不在机构从业的，要取消执业证书 违反考试秩序的，2年内不得参加考试

保荐代表人申请条件：3年以上相关业务经历，最近3年内担任过协办人，3年内无行政处罚 保荐机构每年4月向证监会报送执业报告 开展资产管理业务：投资主办人不少于5人

投资主办人：3年以上类似从业经历，不能在2年内有处分或被监管

每2年一次年检，不能2年没有管理资产，不能在2年内有处分或被监管

财务顾问主办人不能：24个月违反诚信，24个月收到纪律处分，36个月违法违规 独立财务顾问不能：持有上市公司股份达到5%，上市公司持有财务顾问股份达到5% 诚信奖励、处罚信息时效为3年，重大处罚时效为5年 违反规定的，市场禁入3-5年，情节严重的5-10年

对经纪人进行不少于60小时的职前培训，其中法律法规和职业道德培训不少于20小时 每年1月31日前报送经纪人管理报告 不得发布与该上市公司有关的证券研究报告：

首次发行：确定并公开价格之日起40日 增发配股：确定并公开价格之日起10日

回访制度：新开客户1个月内回访，对原有客户的回访不低于上年末客户总数的10% 证券营业部负责人应当每3年至少强制离岗一次，每次时间不少于10个工作日 营业部负责人离任审计发现违规：至少2年内不能转任其他营业部管理人员 分别从事证券、期货投资咨询业务：5名以上取得从业资格的专职人员

同时：10名以上

高管中至少1名取得从业资格

证券投资顾问协议自签订之日起5个工作日内客户可以书面通知方式提出解除协议

担任发行人股票首次公开发行的保荐机构、主承销商或者财务顾问，自确定并公告发行价格之日起40日内，不得发布与该发行人有关的证券研究报告

担任上市公司股票增发、配股、发行可转换公司债券等再融资项目：10日内不得发布 从事财务顾问业务：财务顾问主办人不少于5人 3年内重大违法违规记录

收购人公告要约收购报告书摘要后15日未能发出要约的，财务顾问要督促公告原因并反馈意见 财务顾问不能持续督导：委托人在1个月内另行聘请财务顾问进行持续督导

利润未达80%：财务顾问道歉，利润未达50%：监管谈话、出具警示函、责令定期报告 另行聘请的保荐机构的持续督导时间不得少于1个完整的会计 代销出售的股票未达70%为发行失败

证券公司风险控制指标标准：净资本/各项风险准备金之和100% 净资本/净资产40% 净资本/负债8% 净资产/负债20% 对单一证券公司的转融通的余额/证券公司净资本50% 融出的每种证券余额/该证券公司上市可流通市值10% 充抵保证金的每种证券余额/该证券总市值15% 证券自营业务持仓规模要求：自营权益类证券及证券衍生品的合计额净资本100% 自营固定收益类证券的合计额净资本500% 持有一种权益类证券的成本净资本30% 持有一种权益类证券的市值/其总市值5% 证券公司办理定向资产管理业务：接受单个客户的资产净值不低于100万 限定性集合资产管理业务：不低于5万元

非限定性：不低于10万元 合格投资者不得超过200人

合格投资者：个人或者家庭金融资产不低于100万

公司、企业等机构净资产不低于1000万 申请融资融券业务：2年内没有违法违规 2年内风险控制指标达标

最近1年没有发生因为公司管理问题导致的重大事件 融资融券标的为股票：上市3个月

融资买入股本1亿元，市值5亿元

融券卖出股本2亿元，市值8亿元

股东人数4000人 最近3个月无以下情形之一：日均换手率基准指数15%且成交额5000万

日均涨跌幅均值与基准指数偏离值4% 波动幅度基准指数波动幅度5倍以上 融资融券标的为交易型开放式指数基金：上市5个交易日

近5个交易日内的日均资产规模5亿元

基金持有户数2000户

转融通的期限不得超过6个月

转融通保证金货币比例不得低于15%