村级扶贫小额贷款风险控制管理办法(试行)

第一篇：村级扶贫小额贷款风险控制管理办法(试行)

通江县扶贫小额信贷村级风险补偿金管理办法

（试行）

第一条 为进一步加强扶贫小额信贷风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，由驻村帮扶单位提供资金，为贫困村建立扶贫小额信贷村级风险补偿金。经驻村帮扶单位、县信用联社、县扶贫和移民工作局、村评级授信和风险控制小组共同商确，制定本办法。

第二条 村级风险补偿金适用范围。贫困村精准识别的贫困户，因脱贫致富发展产业需要在信用（分）社扶贫小额信贷的所有贫困户。

第三条 建立村级风险补偿金的目的。补充县级风险补偿基金和增加贷款额度，有效防范、控制和化解扶贫小额信贷风险，降低不良贷款，提高扶贫小额信贷质量。

第四条 村级风险补偿金的金额和来源。资金额度：每村建立不低于10万元村级风险补偿金。资金来源：由驻村帮扶单位为贫困村提供资金。

第五条 村级风险补偿金的建立和管理。村级风险补偿金由驻村帮扶单位拨付给乡（镇）财政所，乡（镇）财政所在当地信用（分）社建立风险补偿金专用账户，定期储存。村级风险补偿金由驻村帮扶单位、乡（镇）人民政府、村级风险控制小组共同管理。村级风险补偿金定期储存的利息收益，按规定返回村级风险控制小组专用账户用于日常工作开支。

第六条 村级风险补偿金的启动。在扶贫小额信贷业务运营中，贷款人家庭由于受到不可抗力因素和重特大疾病因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，遭受资金损失时。根据风险的种类、特征，运用行政、经济、法律等手段，采取村规民约、依法诉讼、县级扶贫小额信贷风险基金补偿、保险理赔等措施后，仍有资金损失时，方可启动村级风险补偿金。

第七条 村级风险补偿金的使用。村级风险补偿金补偿的贷款风险出现后，由乡（镇）信用（分）社根据实际情况向驻村帮扶单位、乡（镇）人民政府、村级风险控制小组提出申请；经驻村帮扶单位、乡（镇）人民政府、村级风险控制小组严格审核后，启动村级风险补偿基金进行补偿；其风险补偿基金比例按乡（镇）信用（分）社补助30%，村级补助70%。

第八条 村级风险补偿金的权属。贫困村贫困户整体脱贫，所有贫困户扶贫小额贷款全部结清后，村级风险补偿金由村民委员会书面申请，经驻村帮扶单位、乡镇人民政府和信用（分）社核准后，由信用（分）社将村级风险补偿金一次性全部划拨到村级风险控制小组专用账户，根据本村需要，通过村民代表大会“一事一议”，确保村级风险补偿金全部用于该村公益事业。

第九条 驻村帮扶单位、信用（分）社、村级风险控制小组负责对本办法的解释、修改和调整。

第十条 本办法（试行）自村级风险补偿金建立之日起执行。

第二篇：XX县扶贫小额贷款风险补偿金管理办法

XX县扶贫小额贷款风险补偿金管理办法

第一章 总 则

第一条  为加强金融产业和扶贫小额信贷风险防控，规范风险补偿资金的使用和管理，根据《XX省人民政府办公厅关于印发XX省扶贫小额信贷助推脱贫攻坚实施方案（暂行)等六个方案的通知》（X政办〔2017〕XX号）、《中国银监会财政部人民银行保监会国务院扶贫办关于促进扶贫小额信贷健康发展的通知》（银监发〔2017〕42号）和《XX省人民政府办公厅关于加强扶贫小额信贷工作的通知》（X政办〔2018〕XX号）等相关文件精神及要求，结合我县金融扶贫小额信贷工作实际，特制定本办法。

第二条  本办法所指的金融扶贫小额信贷风险补偿资金（以下简称“风险补偿金”）是指县级从上级下达和县本级自有财力中安排的，用于银行业金融机构对全县建档立卡贫困户发展产业、带贫企业和新型经营主体贷款风险进行补偿的专项资金。

第三条  全县建档立卡贫困户发展产业的小额贷款，是指承贷银行对符合贷款条件的建档立卡贫困户提供5万元（含）以下、期限在3年以内、免担保免抵押、贷款利率为金融机构基准利率的贷款；带贫企业和新型经营主体具备带贫成效时取得的贷款。

第四条  风险补偿金分别存入相关银行账户，实行专户管理，封闭运行，任何单位和个人不得挪用，利率为同档次存款基准利率。

第二章 资金来源及补充途径

第五条  风险补偿金由县政府负责筹集，专门用于金融扶贫信贷风险补偿的资金，目前XX县风险补偿金规模是2340万元。

第六条  县扶贫办根据县财政安排的风险补偿金额度，在银行开设专户，将列入预算的风险补偿金存入专户，县域内各金融机构按照不低于风险补偿金的10倍进行放款。

第七条  建立风险补偿金补充、收回或核减机制。当金融机构发放的扶贫小额贷款超过存入风险补偿金专户资金的10倍时，由金融机构向县扶贫办提出申请，县扶贫办应在收到申请的15个工作日内，根据申请银行完成扶贫小额信贷任务的1/10予以确定补充金额。合同期间，金融机构3个月内发放扶贫小额贷款没有达到约定标准，风险补偿金未能发挥预期扶贫效益，县扶贫办根据实际情况核减或收回该银行风险补偿金。

第三章 资金管理

第八条  成立由金融工作局、扶贫办、财政局、人民银行、银保监局和贷款银行组成的风险补偿金管理委员会。负责会商处理在风险补偿金使用和管理过程中出现的新情况新问题。

第九条  县财政局负责风险补偿金的拨付，对风险补偿金使用、运行情况进行监督。县扶贫办负责风险补偿金的日常管理工作，包括提出预算计划、建立风险补偿金台账、受理贷款银行风险补偿金划拨申请、组织召开风险补偿金管理委员会会议、对县域内各金融机构进行考核评价等相关工作。

第四章 风险补偿金使用流程

第十条  建档立卡贫困户借款人因重灾、重病或破产等原因导致贷款本金或利息逾期，且贷款金融机构已按内部相关规定持续追索3个月以上，经评估确定贷款人确实丧失偿还能力，贷款行可向县扶贫办申请划拨风险补偿金冲抵逾期贷款本息。

第十一条  贷款行申请划拨风险补偿金应提交以下材料：

1.与贫困户签订的借款合同；

2.借款借据及相关凭证；

3.《催收通知书》；

4.持续追索相关证明材料；

5.贷款本息损失原因分析。

第十二条  县扶贫办在相关金融机构提出补偿申请后，15日内提请召开风险补偿金管理委员会会议，对银行上报的风险补偿金申请集中进行审核，审核通过后，县扶贫办在15个工作日内向贷款银行进行划款。

第十三条  建立扶贫小额信贷风险分担机制，扶贫小额信贷损失风险由风险补偿金和贷款银行按80%、20%的比例分别承担。

第十四条  各承贷金融机构必须建立小额信贷预警机制，密切关注贷款风险。当扶贫小额信贷不良率连续3个月超过5%时，银行应立即暂停该项业务，并对不良信贷发生原因进行调查，同时加大清收力度，降低不良贷款率。

第十五条  用风险补偿金补偿贷款本息后，贷款银行要继续做好贷款本息追索工作，县扶贫办、财政局以及贷款银行等相关部门须严格保密，避免信用风险扩大，追回的贷款本息按损失承担比例在5个工作日内退回风险补偿金专户。

第五章 监督管理

第十六条  风险补偿金的管理应当遵循公开透明、专款专用、科学管理、加强监督的原则，确保资金使用规范、安全和高效。充分发挥社会舆论和群众监督作用，建立公众举报监督制度，公布举报电话，公开接受社会监督。

第十七条  建立风险补偿金绩效考核制度，由县扶贫办对贷款银行业金融机构进行考核，重点考核扶贫小额信贷发放情况，包括放大倍数、贷款对象还款情况、扶贫小额信贷用途和风险补偿金使用情况等。

第十八条  风险补偿金必须专款专用。银行业金融机构及相关部门须按照规定如实报送有关资料，不得弄虚作假，骗取、套取风险补偿金。违反规定的，要按照《财政违法行为处罚处分条例》等国家有关法律法规的规定，全额收回风险补偿金，同时，要追究有关责任人、责任单位的责任，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第六章 附 则

第十九条  本办法如与相关法律、法规不一致或相关法律、法规另有规定，以相关法律、法规规定为准。

第二十条  本办法自发布之日起执行。

第三篇：最新小额贷款风险管理制度

风险管理制度

为了使公司高效、有序地发展，规范公司风险管理各环节，充分发挥风险管理的计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，结合公司实际，特制定风险管理中心岗位责任制和内部运行管理制度

第一章 风险中心工作标准

第一条 根据国资委2006年《企业全面风险管理指引》、财政部2008年《企业内部控制基本规范》及公司的规定，在公司总经理的领导下，全面负责和组织公司风险管理人员办理各项事务，支持风险管理人员行使职权；建立健全公司内部各项管理制度，并监督有关部门严格执行，发挥公司风险管理机构的监督职能、审核职能、控制职能、评价职能的作用。

第二条 依据公司的经营目标，围绕公司把风险降到最低开展公司的风险管理和监督工作。

第三条 根据公司有关规定，结合公司实际，组织制定公司风险管理人员责任制度，做到岗位责任分工合理、职责明确，并坚持严格考核。

第四条 组织搞好公司的业务评价制度（事前）、决策制约制度（全过程）、项目监控管理制度（事中）、逾期及代偿项目管理制度（事后）、项目文档管理制度。

第五条 根据公司经营目标和整体经营规划，组织和安排各项风险管理工作，编制公司内部风险管理工作安排及部门的工作计划，定期组织检查、督促、监督风险管理的执行情况，建立风险预警和风险评估系统。

第六条 认真贯彻执行公司风险管理工作要求，在公司各部门的大力支持下，组织风险管理人员对风险的确定、度量、评估和发展及应付风险的方法、流程、制度，把可以避免的风险减至最小，成本及损失最小化；

第七条 制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理机制；履行好公司防火墙职责

第八条 积极发挥风险管理部门的风险控制职能的整体管理，工作由目前的“核算型”向“经营管理型”转型，使公司的整体风险管理工作适应发展的需要。

第九条 负责公司日常风险管理工作。通过建设完善的风险管理体系，实施全员、全过程、动态的风险管理手段对风险进行防范、控制和转嫁，同时对因风险而错失的机会进行利用。

第十条 定期或不定期地向管理层汇报对风险的确定、度量、评估和发展及应付风险的方法、流程、制度等；

第十一条 按照风险管理制度建立健全档案管理制度，组织风险部人员定期立卷按期归档，确保各类资料档案的安全完整。

第十二条 协调处理公司风险管理部门与公司其他部门及外部相关方等部门的业务关系，严格审查各类贷款项目，维护公司的利益。

第十三条 监督调动工作或因故离职的风险管理工作人员，及时办好工作交接手续，保

证风险管理工作的连续性和资料的完整性。

第十四条 风险管理中心设总监、风险审查岗、内务综合岗等岗位。可一人一岗或一岗多人。

第十五条 完成公司管理层交办的其他工作。

第二章 风险管理中心总监岗位职

第一条 贯彻落实公司风险管理工作的各项政策、规章，在总经理领导下，负责相关制度、实施细则的制定和具体实施;

第二条 负责对本部门各项风险管理工作的组织和安排，根据公司的工作要求及业务发展实际，于每年初起草风险管理工作安排意见及本部门的工作计划，明确工作重点，提出具体措施。敦促本部门月份内各项工作的实施，监督各岗工作的落实情况。并按时向领导汇报工作进展情况;第三条 负责组织对贷款单位信用等级评估的复审工作;第四条 负责组织信贷资产风险分类的审查工作;第五条 负责组织对风险贷款进行责任认定和呆账贷款核销的审查工作;第六条 负责组织对已发放贷款的定期检查或专项检查，并针对存在的问题提出处理意见，提交领导;第七条 负责组织召开评审会会议;第八条 负责组织本部门人员开展政治、业务学习，不断提高部门人员的综合素质，以适应业务工作的需要。

第九条 完成公司领导交办的其他工作。

第十条 保守公司商业秘密。

第三章 风险审查岗位职责

第一条 负责审查业务部移送的各类贷款的调查意见与相关资料，并依据国家金融方针政策和公司有关规定提出具体审查意见，并提交部门领导;第二条 对审查的贷款建立审查台账，跟踪贷款到期收回情况，每月至少对上月公司已发放贷款情况进行一次重点检查，并将发现的问题及时向部门领导反馈;第三条 依据公司的相关管理规定，负责对业务部提交的贷款单位复审工作，对复审后发现评估不实的提出具体意见，退回业务部重新评估;第四条 根据公司的相关规定，负责对全公司信贷资产风险分类的审查工作。按月监测全公司信贷资产风险分类的数据变动情况，并对信贷资产风险分布及变动情况形成书面报告，提交部门领导。每季至少对全公司信贷资产风险分类结果的准确性进行一次全面检查，对发现的问题提出具体整改建议，形成书面报告，提交业务部门组织落实;第五条 负责对风险贷款进行责任认定和呆账贷款核销的审查工作。根据责任认定有关规定配合相关部门做好风险贷款的责任认定工作。对拟核销呆账贷款按照“呆账贷款核销规定”进行全面审查，并建立“呆账贷款核销审查登记簿”;

第六条 负责对全公司风险管理系统队伍的建设和业务培训工作;

第七条 完成部门经领导交办的其他工作。

第四章 内务综合岗位职责

第一条 负责对风险管理工作进行统计、监测和分析，并按要求向主管领导及上级主管机关报送相关数据和文字材料;第二条 负责对本部门各类报表的统计上报工作，确保数据准确、报送及时;第三条 负责本部门各类文件的收发、登记、整理及归档工作，确保文件档案的完整性和连续性;第四条 负责做好本部门日常综合性事务;

第五条 协助风险审查岗做好风险审查工作;第六条 完成部门领导交办的其他工作。

第五章 风险管理制度

风险管理制度包括：

一、业务评价制度（事前）

(一)实物性资产（含所有动产和不动产）抵、质押。抵、质押物时点价值／贷款金额*40  土地、房产抵押和贵金属质押，项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以五折计值；

 特殊抵质押品，项目经理可根据实际情况计值，但应说明理由。

 法律规定需要办理登记手续，但实际操作中无法办理抵押登记手续的抵押物，不计值。

(二)存单、国债、以九折计值／贷款金额*40 高于40分按40分计。(三)连带保证

 由单身或夫妻双方共同提供的完整的个人（家庭）连带保证，每个家庭的连带保证为2分；已婚双方只有一方提供的连带保证为1分

 非股东提供的家庭连带保证每增加一人可加1分；

 多个家庭或多个个人提供连带保证，分值可累加。累加后，分值最高不超过20分。1.非关联企业提供第三方信用担保

单家非关联企业提供信用担保分值不超过20分。多家非关联企业提供的信用担保分值可以累加，但分值最高不超过20分。特别优秀企业提供的信用担保，或者多家非关联企业提供信用担保项目，项目经理可在附加分中考虑加分。

2.关联企业提供信用担保

其效力最高（项目经理根据实际情况）可视同非关联企业的三分之一。同时有若干家关联企业提供第三方信用担保，各企业分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家数每增加一家担保企业加2分方式进行累加。累加后关联企业提供信用担保汇总分值最高不超过10分。特别优秀的关联企业提供信用担保，项目经理说明理由后在评价中加分。

3.其他措施

凡不属于以上方式的任何其他担保措施，如仓单、商标权、受益权、经营权、专利权质押等，由于个体差异化程度较高，需具体项目具体分析，由项目经理定分，并说明给分理由。

4.担保组合的应用

a)不可缺少的个人连带保证

b)

实物抵押锁定风险，为主要风险化解方式 c)

非关联第三方信用保证为重要风险转嫁渠道 d)关联方信用保证可防止恶意避债 e)

存货监管为有效补充 f)引进保险机制，分散风险

风险评估分级及应用：    A级：最后测分值为90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建议贷B级：最后测分值为80-90分（含附加分），建议贷款利率不低于4%； C级：测分值低于80分，一般不予贷款； 款利率不低于2%；

二、决策制约制度（全过程）

是公司最基本的业务审批制度，其他审批制度在此基础上按业务性质风险程度进行调整。按该制度规定，项目经理评审项目实行AB角责任制，项目经理A角撰写评审报告，出具评审结论，B角提出独立意见，然后将企业资料和评审报告转风险管理中心进行复审复核，公司的各类贷款业务合同的发放统一由风险管理中心控制。包括借款合同、抵押合同、担保合同等类合同并由风险管理中心统一进行编号、分类管理。风险部项目负责人针对评审不提供的资料就评审部审查工作的合规性、企业资料的合法性、贷款项目合理性可行性提出意见。

此制度是事事制衡、层层把关，降低道德风险。下户评审需要AB角两人同往，B角出具独立意见，项目部门负责人出具意见。风险管理部对项目的合规性、合法性、可行性从不同视角提出意见；项目评审会集体审议决策。

三、贷款项目监控管理制度（事中）

贷款项目按贷款有无风险解除责任的可能性，将项目划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别：其中，正常、关注均归类为正常贷款项目，次级、可疑和损失合并成为不良贷款项目。并根据贷款项目风险程度和风险点的不同实施差异化管理。

(一)正常类贷款项目。本类项目是指：贷款主体能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常类贷款项目的主要特征是（同时符合以下条件）：

1.2.3.4.贷款主体贷款本息未逾期;贷款主体生产、经营稳定；

贷款主体用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定； 贷款主体贷款、贷款资料齐全；

(二)关注类贷款项目。尽管贷款主体目前有能力偿还贷款，但是已经出现一些对还款不利的现象。关注类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：

1.贷款主体出现流动资金不足的早期征兆，应收账款异常增加、净现金流量明显降低等；

2.贷款主体经营状况开始出现不利趋势，但暂时尚未影响还款，但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等，其主要标志是产品销售收入减少、营业收入降低等；

3.贷款出现问题，如保证人的财务状况出现问题或抵（质）押物明显降低、抵（质）押物控制权出现问题等；

4.贷款主体信用状况出现可疑征兆，如贷后检查时未能及时取得适当的资料和文件、贷款主体不合作或难以联络等；

5.其他可能影响贷款主体财务状况的重大事件，如贷款主体主要负责人健康状况出现问题、贷款主体或其主要负责人涉及法律诉讼；贷款主体的股东方或管理层发生变更；行业出现重大政策变化；销售市场剧烈变动；密切相关的上下游企业所处行业出现重大变化，可能导致企业成本大幅增加；

6.贷款主体难以按时还款，有可能出现代偿，但该项目贷款保障能力强，执行措施无障碍，不会造成损失；

7.我公司提醒需要关注的项目；

8.归类到警惕类的项目必须进行监管，监管频率为每月一次，直到分类级别上升至关注类或解除贷款责任。（间隔时间太长）

(三)次级类贷款项目。本类项目是指：贷款主体的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入将无法足额偿还贷款本息，我公司可能发生损失，即使执行保证人，也可能会造成一定损失。次级类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：

1.出现欠息现象； 2.贷款本金出现逾期；

3.贷款主体的经营出现明显问题，营业收入、财务状况、现金流量等重要指标出现恶化趋势，贷款主体已不能正常归还贷款本息，还款需要强制执行；

4.贷款的价值可能不足以保证贷款本息的足额偿付； 5.贷款主体向其他债权人还款方面出现困难； 6.反担保后臵项目没有按时办理反担保手续； 7.贷款主体还款意愿较差，有明显的逃废债务企图； 8.贷款主体过度借贷，负债比例较高，可能影响正常还款； 9.贷款主体将贷款挪作他用，可能影响正常还款； 10.贷款主体出现其他影响还款的非财务性重大事件。分类中出现次级及以下项目，资产保全部门工作人员提取介入，与经办项目经理共同研究催款和追偿方案，事态进展情况随时向公司领导报告，并在每周评审会上定期通报。

（四）可疑类贷款项目。贷款主体无法按时足额偿还贷款本息，我公司将要或已经发生代偿，即使执行担保人代偿，也肯定要造成较大损失。可疑类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：

1、贷款逾期，或我公司已经发生代偿；

2、担保价值严重不足；

3、已知贷款主体失踪、死亡或实际破产；

4、贷款主体已停业或即将停业或准备清盘；5已知贷款主体恶意逃废债务且追索困难；

6、贷款主体的还款责任出现法律纠纷且进入诉讼程序。

（五）损失类贷款项目。已经代偿的项目，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代偿仍然无法收回，或只能收回极少部分的追偿权；

1、贷款主合同已超过诉讼时效，贷款主体对任何主张债权的文件不予确认，通过所有可能的措施和必要的法律程序均无法收回的贷款；

2、贷款主体和保证人依法宣告破产、解散、被撤销（关闭），并终止法人资格，我公司对贷款主体和保证人进行追偿后，未能收回的债权；

项目监控管理中风险预警功能：

在实际工作中，风险预警功能的前期工作是由风险管理部进行信息收集、整理、发布的。项目经理于每月10日前在公司系统中将贷款项目监管情况交给风险管理部，风险管理部相关负责人汇总整理后于每月15日向公司领导、相关部门发布次月和次三月到期项目还款预报，预报信息来自每个项目经理报告的结论，项目经理要提前一个月对到期项目的履约还款情况通过现场监管工作作出三种方式判断，即项目到期能够履约还款、不能确定能否履约还款、不能按期履约还款。如果出现后两种情况，项目经理必须提供书面监管报告，说明企业不能确定或确定不能还款的原因以及对策。公司领导获悉后迅速作出决策，指示相关部门或亲自参与解决项目问题。这种提前预报信息制度为妥善解决问题项目提供了时间上和空间上的可能性，具有很强的实际意义。

项目监控管理中风险信息统计功能：

风险信息统计功能主要为风险管理部相关负责人每周根据承贷款证责任项目情况实时发布在报项目结构信息。包括八大类内容：

1.金额结构：

10万元及以下项目：总个数、总金额、个数占比、金额占比 10到50万元项目： 总个数、总金额、个数占比、金额占比 50到100万元项目：总个数、总金额、个数占比、金额占比 2.产品结构：

 房贷：总个数、总金额、个数占比、金额占比

 个人经营性贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比  企业经营性贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比  个人汽车消费贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比  工程设备贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比

3.到期日结构：从目前已知最后一笔到期日期间每个月到期项目的金额、个数。4.期限结构：

一年以内 一年到两年 两年以上

四、逾期及代偿项目管理制度（事后）

为强化工作人员风险意识。在业务工作中，发生单笔逾期付款处罚如下：(1)逾期3天以内不做罚款处理，为欠款催收日。

(2)逾期大于3天，小于7天，业务经办人扣除50元，业务主管扣30元，业务经理扣10元。

(3)逾期大于7天，小于15天，业务经办人扣100元，业务主管扣60元，业务经理扣30元。

(4)逾期大于15天, 小于30天，扣除业务经办人30%的提成奖金及25%的风险基金，扣除风险控制部经办人5%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。

(5)逾期大于30天，小于60天,扣除业务经办人60%提成奖金及50%风险基金，扣除风险控制部经办人10%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。

(6)逾期60天以上扣除业务经办人全部提成奖金及风险基金，扣除风险控制部经办人15%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。

为了严格管理，我公司将逾期60天以上未收回款项视为损失，因业务经办人员、审批人员工作失职导致担保类业务发生代偿或直贷业务本息无法收回的，处罚如下：

(1)损失小于10%，扣除业务经办人1个月工资，业务主管30%风险基金及业务经理20%风险基金，风险控制部经办人扣除20%风险基金，主管副总扣除20%风险基金，总经理扣除10%风险基金，行政职能部门扣除5%风险基金。

(2)大于 10%，小于20%,扣除业务经办人2个月工资, 业务主管50%风险基金及业务经理30%风险基金，风险控制部经办人扣除30%风险基金，主管副总扣除30%风险基金，总经理扣除20%风险基金，行政职能部门扣除10%风险基金。

(3)损失超过20%，≤30%，扣除业务经办人3个月工资, 业务主管80%风险基金及业务经理50%风险基金，风险控制部经办人扣除50%风险基金，主管副总扣除50%风险基金，总经理扣除50%风险基金，行政职能部门扣除25%风险基金。

(4)损失超过30%，≤50%，扣除业务经办人5个月工资及全部风险基金, 取消其他经办业务全部提成奖励, 扣除业务主管2个月工资及全部风险基金，扣除业务经理1个月工资及全部风险基金，风险控制部经办人、主管副总、总经理扣除100%风险基金，行政职能部门扣除50%风险基金。

损失超过50%，扣除业务经办人6个月工资及全部风险基金,取消其他经办业务全部提成奖励, 业务主管扣除4个月工资及全部风险基金，业务经理扣除3个月工资及全部风险基金，风险控制部经办人、主管副总、总经理扣除100%风险基金及2个月工资，行政

职能部门扣除100%风险基金。

五、风险准备金制度

1.未到期责任准备金：按贷款额收入的50%提取，当年补差 2.赔偿准备金：按年末贷款余额的0.1---1%提取，每年累加。3.风险准备基金：按税后利润的5%---10%提取。

六、项目文档管理制度

（一）、立卷归档制度

1．档案的收集：收集工作是建立在归档制度上的。各业务部门将办理完毕的文件材料，经过挑选，立卷，定期移交风险管理中心档案室集中保存。

2．归档范围：凡是本单位具有考查利用价值的文件材料。包括与客户的往来函件（含传真、电子邮件等）、商务报告、贸易单据，以及工作日记、照片等各种形式、载体的文件。

3．归档时间：办理完毕的文件，按工作阶段性进行归档： 3．1．按年形成的文件，第二年上半年归档。3．2．凡是有法律效用的文件材料，一生效就归档。3．3．凡是有机密性的文件，随时形成，随时归档。4．归档要求

4．1．材料完整齐全。

4．2．系统、条理、保持有机联系。凡是归档文件材料，均要按其不同特征组卷，尽量保持它的内在联系，区分它们不同的保存价值。文件分类准确、立卷合理。

4．3．立卷时，要求将文件的正件与附件，印件与定稿，请示与批复等统一立卷，不得分散。

4．4．在进行卷内文件排列时，要合理安排文件的先后秩序，按时间先后排列。对于同一事情的同一文件，应统一规定进行，比如：正件与附件，应正件在前，附件在后等。

4．5．由档案室对业务部门加以指导，协助业务部门共同做好旧档的组织工作。办理移交手续，双方在移交清册签字。

5．部门归档要求

5．1．编制立卷项目，将办理完毕的文件按有关条款归入卷内，便于次年立卷。5．2．文件按时间顺序排列，最近的在最上面。5．3．一个客户一个立卷，一个档案盒。

5．4．贸易档案与往来函件分开放，贸易档案分笔次按各自的发票流水号放在文件袋里。6．档案室在收到业务部门的归档和各类文件后进行分流排列编日，作进一步的整理和局部调整等。

7．记录档案文件材料须用碳素笔写。在无特殊情况下，须用A4纸。

（二）档案管理工作

1．档案保管：公司设立专用文件库保存档案。

2．档案的鉴定：从档案的内容、来源、时间、可靠程序、名称鉴别、档案价值，确定各类档案的保管期限，编制成表。

3．档案的销毁编制销毁清册；办理销毁手续，经总经理批准，方能销毁；销毁要有二人以上监销，并在清册上签字。

（三）档案利用工作

1．凡需调阅档案，均须填写档案借阅单，依据借阅权限和档案密级，经各级领导签批后方能借阅。借阅档案应在“档案借阅登记簿”上登记，注明借阅档案的名称、密级、借阅方式、数量、期限。

2．档案利用方式有：提供档案原件；提供档案复印件；提供文献索引资料。

3．档案管理部门要主动向部门员工提供公司档案编研信息服务，主要方面为政策信息、管理信息、产品信息、市场信息等。

4．依据国家统计和有关法律法规，做好企业档案统计工作。

第四篇：小额贷款风险管理

小额贷款风险管理

一、风险基础知识

1、风险起源：“风险”一词的由来，最为普遍的一种说法是，在远古时期，以打鱼捕捞为生的渔民们，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能够平安归来，其中主要的祈祷内容就是让神灵保佑自己在出海时能够风平浪静、满载而归；他们在长期的捕捞实践中，深深的体会到“风”给他们带来的无法预测无法确定的危险，他们认识到，在出海捕捞打鱼的生活中，“风”即意味着“险”，因此有了“风险”一词的由来。

2、风险定义：风险的定义有两种。（1）狭义：强调风险表现为不确定性

（2）广义：强调风险表现为损失的不确定性

3、现代企业内部管理风险 生产风险

财务风险 经营风险

环境风险 信用风险

技术风险 销售风险

人员风险

4、现代企业外部环境风险 经济环境

金融政策---利率、汇率 CPI指数 通货膨胀 行业环境

产品生命周期 产业政策

同行不正当竞争

5、风险时刻存在

任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作为债权人的小贷公司形成风险。

信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都要有所了解。

二、小额贷款风险

特点“短、频、快”

资金成本较高---风险与收益成正比

银行基准利率4.875‰------目前普遍12‰ 我公司利率19.2‰

国家保护的利率19.5‰-----民间借贷 小贷客户需求

1、短期资金周转需求

由于资金成本高短期使用才会有效益，长期使用成本高的资金风险会增大，同时会企业利润，不利借款企业的发展。

2、有好的产品（项目、机会）急需资金

新产品进入市场初期、涨价前的进货、拿到大额订单

3、借款人为了少亏，两害相较取其轻 例如：银行贷款到期如果企业抽取流动资金还贷款会严重影响到企业的正常经营，虽然利息较高，企业仍需要

（一）借款人经营风险

借款人经营风险直接传导给债权人

借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素不能或不愿按期归还贷款本息的风险。

（二）员工的操作风险（风险贯穿整个业务过程）

操作风险是指公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括

员工操作失误：审核失误、文书填写失效 违反操作规程(逆程序)信贷决策失误：投放方向

三、业务风险管理

识别借款人经营风险

1、财务信号。

财务信号一般包括借款人各项财务指标等指标低于行业平均水平或有较大变动。

如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等变化。

企业针对不同报送对象做不同的账。

一是报税务局，以开票金额作收入，成本费用根据收入做调整。尽量做到收支相抵，做亏损或是稍微有一点盈利。

二是报送银行，以出入库单据作为收入和成本计量依据。做出的报表通过虚增资产，多记收入、少计成本费用使之与贷款规模相适应，盈利水平、各项比率满足银行检查要求。

三是对股东的报表。相对真实，以真实发生的收入、支出做依据。-------我们需要看到的报表

四是根据监管部门的要求报送相应报表，如统计报表、行业监管报表等。财务报表失真问题

1、虚增存货，市价单价100元，账面单价200元。

2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上100万/亩

3、供销合同造假，刻几个章很容易 辩证看待银行贷款金额

1、银行作为债权人和小额贷款公司利益上有一定的冲突，但同时又有合作性。

2、银行授信可以作为小额贷款公司的参考，踩着银行的脚印走下去更安全。

3、小额贷款利率高，出现资金困难时借款人会先考虑归还资金成本高的贷款。

2、市场信号

借款人所处行业或地区的宏观政策、行业政策重要调整 地区和行业信用环境恶化 市场供求关系 新产品的威胁

产品价格发生持续性或大幅度的波动

3、行为信号

提供虚假资料套取贷款

借款人在其他金融机构违约 未按规定用途使用贷款 借款人到期还款困难 借款人股权变动

公司人员发生违规违纪行为

主要股东或关联企业发生较大调整 担保物品价值下降 保证人保证意愿减弱

借款人未经同意对外提供担保

4、其他值得关注的信号。

主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。降低操作风险

贷款风险管理贯穿贷前、贷中、贷后整个过程，涉及到公司的每一个人。风险评价

贷前决定贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择、担保方式设计

贷中相关文书填写与控制

提示贷后管理的关注重点，及时关注风险及预警 贷款管理规章制度不健全或不能有效执行 信贷档案不规范

客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；

借款人主体资格审查：

1、营业执照、机构代码证、税务登记证、法人身份证明、开户许可证、验资报告等基础资料真实并年检。

2、建筑施工企业资质、安全生产许可证

3、食品企业、特种行业许可证等

4、房地产开发企业五证

房地产开发企业五证

1、建设用地规划许可证

2、建筑工程规划许可证

3、建筑工程施工许可证----------市建委

4、国有土地使用证----------------国土局

5、商品房销（预）售许可证----房管局

借款人提供资料清单

1、公司简介

2、企业法人营业执照（副本）

3、组织机构代码证（副本）

4、国地税税务登记证（副本）

5、贷款卡正反面复印件

6、法人、股东身份证复印件（户口本、结婚证）

7、开户许可证

8、公司章程、验资报告

9、财务报表（2010年年报、最近月报、同期报）

10、近三个月水电费缴费单、工资表

11、重要的供销合同

12、用款计划和还款来源

13、特种行业许可证、资质等证明企业经营合规

14、企业及个人的荣誉称号证书

15、管理人员及组织架构

16、上下游（应收应付前五位）及关联企业

17、纳税申报表

不按规定办理贷款担保登记

借款合同要素填写不全-----法律风险

信贷文本遗失或失效（附属合同、承诺等）数据统计失真 风险预测失误

建立风险预警机制

1、根据各种信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。

2、根据个别借款人分析评价其行业的贷款风险程度。

3、风险的变化性，及时关注风险的变化。调整对企业的风险等级、关注程度和策略计划。

贷款风险控制

贷款风险控制是指针对可能发生的风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后、收回前采取的风险控制措施，防止贷款风险的发生、扩大和恶化。

使风险可控或可接受的范围之内

应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。

分散风险

1、分散系统风险---小额、分散避免客户集中在一个行业 风险转移

2、风险转移：通过投保财产险和通过担保措施转移风险。现在是资金卖方市场，一定程度有条件筛选部分优质客户 设置担保的作用和意义

（1）担保限制借款人随意增加债务（2）检验借款人的贷款动机

（3）检验借款人的能力、实力和资源的手段（4）确保处于主动的地位

转移风险----担保

贷前根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，设计担保组合方式。贷中控制手续完备

贷后管理关注借款人担保物价值变化，抵押价值下降的要求借款人追加担保或提前。

转移风险----担保设计

如客户行业淡旺季明显，尽量避免客户选择同行业的担保人。

尽量选择对客户有约束力的担保人（如：客户的亲戚、长辈、关系较好的朋友）

从财务上减少贷款风险的担保人。（如客户的债权人）选择本地的，对借款人有一定了解的担保人

担保选择(先物保再追加人保)

1、分析借款人核心资源，控制核心资源。提高借款人违约成本增强还款意愿。

2、50万以下围绕情感（亲情、爱情、友情）设计担保，一方面担保人会替借款人还贷（最不希望看到的结果）另一方面担保人对借款人的制约作用，让借款人还款意愿加强。

3、第三方保证担保，中国人讲究人脉，没有人脉也就没有生意。---检验其资源和实力的方法

弱化担保的前提条件？

弱化担保针对企业发展态势良好增长趋势明显盈利水平高信誉好的客户。

回避风险

（1）客户经理尽职调查（2）风控部门分析风险

（3）贷

审

会

决

策

1、有不良记录的人能贷----分析不良记录的重要性和形成原因。

2、看不顺眼的人不借----看不顺眼沟通有障碍，不宜贷款。

3、怀疑赚钱能力的人不借----从行业背景，从业经历分析，做外行风险很大。

4、借款额所占整体用款比重过大不能借。----启动资金、铺底资金不能借。

5、借款项目不认可不能借----借款用途真实、还款来源有保障。

四、逾期贷款处理

逾期前的征兆：

1、不能有效联系借款人：手机关机、在开会、出差、在办急事

2、借款人暗示近期经济环境不好、资金紧张、有笔资金到账就能还等。分析突然逾期的原因：

客户特殊情况---主观故意、客观因素 监控的失误

客户欺骗、隐瞒关键信息

出现预期征兆时的处理：

1.及时沟通----制定预案

2.联系客户----现场查看掌握实际情况 3.及时汇报----制定可行的方案

4.执行方案----灵活的处理问题，“度”的把握 5.进展反馈----及时调整策略

6.不要做出任何空洞的许诺或无谓的威胁！7.一定要在采取行动之前先了解、掌握客户！8.追究到底 9.中小企业融资更加困难

1、人民币升值、原材料成本上升和劳动力成本的提高。

2、银行“惜贷”，民间利率提高。

3、中小企业融资难度增大。致使融资成本提高。

4、上下游资金紧张。中小企业面临信用环境恶化。

5、企业利润率下降影响其使用民间资本的能力，使企业永续经营受到威胁。

客户是某行业经营的专家，信贷员必须成为各行业信贷业务的专家。

信贷员帮助客户做好贷款需求筹划，通过分析盈利和成本帮客户分析借款的必要性，评价借款的可行性和效益性。

第五篇：小贷公司小额贷款风险评估管理办法

小贷公司小额贷款风险评估管理办法

第一章 总 则

第一条 为进一步加强贷款风险的防范和控制，切实化解和消化贷款风险，提高贷款质量，保证信贷资产安全，建立以贷款风险管理为核心的信贷管理体制，依据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会（简称银监会，下同）关于贷款风险管理的有关规定，结合小额贷款股份有限公司（简称本公司，下同）贷款业务实际，制定本办法。

第二条 本公司贷款风险管理的基本任务：贯彻落实国家关于防范和控制金融风险的各项政策措施，建立和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度和机制，强化贷款风险全程管理，有效防范、控制和化解各类贷款风险，降低不良贷款，提高贷款质量。

第三条 贷款风险管理原则。本公司贷款风险管理应遵循以下原则：

（一）贷款风险管理一般原则与本公司贷款业务实际相结合；

（二）实行贷款按风险性质分类管理；

（三）坚持贷款风险管理权责相结合。

第四条 本办法适用于本公司办理的各项人民币贷款。

第二章 贷款风险划分

第五条 贷款风险。贷款风险是指金融机构在贷款业务运营中，由于受到各种不确定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本息，金融机构可能遭受资金损失。按照银行业对银行风险的划分原则，结合本公司贷款业务实际，本公司的贷款风险主要划分为政策风险、经营风险和操作风险。

第六条 政策风险。政策风险是指本公司根据国家和地方政府为实施宏观调控、保护“三农”利益、稳定市场等政策和特定的产业政策、区域政策，向借款人发放的贷款，借款人因执行政策出现不能按期偿还贷款本息的风险。

第七条 经营风险。经营风险是指本公司根据借款人自身经营需要发放的贷款，借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照事先达成的协议履行其义务，出现不能按期归还贷款本息的风险。

第八条 操作风险。操作风险是指由本公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。主要包括本公司内控制度和治理机制缺陷及内部员工操作失误、违反操作规程、信贷决策失误和道德因素等造成贷款不能按期收回或损失的风险。

第三章 贷款风险预测

第九条 贷款风险预测。贷款风险预测是指运用定性和定量的分析方法，对贷款的各种风险因素、风险性质及风险程度进行识别和测定。贷款风险预测是贷前调查、审查的重要内容。风险预测结果是贷款是否发放、贷款期限确定、发放额度控制、贷款方式选择的基本依据。

第十条 政策风险预测。主要以国家和地方政府相关政策、政策性资金来源的落实与承诺保证情况、贷款风险补偿金情况为依据，对贷款的政策风险进行预测。

第十一条 经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法，对风险性质及程度进行识别和预测。

（一）定性分析预测。主要是通过对借款人内部各有关因素以及与借款人贷款偿还密切相关的外部环境和现象的不确定性分析，预测贷款风险。定性分析预测主要包括对借款人法人代表素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响；特定行业或地区的经济政策、经济环境、试产供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗力的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。

（二）定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用风险进行分析和预测。

第十二条 操作风险预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担职责的业务水平和综合素质；执行信贷管理制度和内部控制制度能力；风险管理是否覆盖贷款操作的各个环节；是否具有完善的信息管理手段等。

第四章 贷款风险预警

第十三条 贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施。

贷款风险预警包括微观预警和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断全行或地区或行业的贷款风险程度。

第十四条 政策风险预警。主要通过政策风险信号反映。政策风险信号一般包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、农业政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率和利率政策等的调整、变动。其中，国家和地方政府与本公司贷款密切相关政策调整、政策性资金来源的落实和承诺保证变动、贷款风险补偿金的到位异动，应当作为当前政策风险预警的主要信号和监测的重点。通过对各种政策风险信号进行识别、分析，及时发现危及贷款本息按期偿还的风险苗头，提前对政策风险预警作出反映。

第十五条 经营风险预警。主要通过财务预警信号、市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。

（一）财务预警信号。财务预警信号一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等指标低于行业平均水平或有较大变动。

（二）市场预警信号。主要通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。市场预警信号一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。

（三）行为预警信号。行为预警信号一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，在其他金融机构违规开立存款账户，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加，借款人法人代表的变动，法人代表及其财务、会计人员发生违规违纪行为，主要股东或关联企业发生较大调整，改制改组不规范，担保物品价值下降或担保撤销，借款人未经银行同意对外提供担保等。

（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。

第十六条 操作风险预警。主要通过本公司内部操作风险信号反映。操作风险信号一般包括贷款管理规章制度不健全、信贷岗位责任不明确、信贷档案不规范、客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款担保、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规范、信贷监管制度不落实、信贷信息资料缺乏、借款合同要素不全、信贷文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。

第十七条 建立和健全贷款风险预警系统。要建立微观风险预警与宏观风险预警相一致的预警体系。本公司要运用小额贷款信贷管理系统和今后陆续开通的人行个人征信系统、企业征信系统及本公司开户银行通过结算渠道为我公司开通的对借款企业的资金监测等各种渠道，对贷款运营各环节和各种状态下的风险信息进行收集、整理、识别、反馈，对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。

第五章 贷款风险控制

第十八条 贷款风险防范与控制是指针对可能发生的各种风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后、收回前应当采取的风险控制措施，控制贷款风险的发生、扩大和恶化。应对不同性质的贷款风险采取不同的防范措施，也可以对同一种类贷款风险同时采取多种风险防范和控制措施。

第十九条 实行借款人贷款资格认定制度。应当对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定及贷款风险程度进行贷款资格认定。

第二十条 实行有效的贷款管理方法。贷款风险防范与控制按照区别对待、分类管理的原则，根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别实行授信管理、逐笔核贷管理的方法。

（一）授信管理。通过一定方式核定借款人一定时期内的授信额度，集中统一控制借款人信用风险。根据借款人的不同信用状况，结合本公司贷款业务的性质和贷款的特殊要求，确定借款人一定时期内的授信总额度。

（二）逐笔核贷管理。根据借款人资信状况和贷款的风险性质及程度，对不符合授信管理条件的，实行逐笔审贷的贷款管理办法。

第二十一条 选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，分别选择保证、抵押、质押等担保方式和信用贷款方式。

第二十二条 严格执行小额贷款操作规程。实行贷款审贷分离和贷款集中审批制度，按照贷款“三查”程序规范操作，签订借款合同，确保要素完整，合法有效，规避操作风险。

第二十三条 加强对小额贷款管理制度办法执行情况的检查和稽核。综合管理部要定期或不定期对客户经理落实小额贷款管理制度办法和操作规程情况进行稽核和检查，以促进各项管理制度办法的落实，做到规范和及时操作。

第二十四条 鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转移贷款风险。

第二十五条 防范和控制借款人改革改制风险。对借款人实行合并、分立、股份制改造、破产等涉及本公司债权的改制行为，要全程参与，落实贷款债权，防止借款人逃废悬空债务。对需要办理债务转移手续的，要规范签订债务转移协议，确保债务落实手续合法有效。

第六章 贷款风险化解

第二十六条 贷款风险化解是指对已发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征，运用行政、经济、法律等手段，采取“三农”贷款风险补偿金抵偿、抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款损失。

第二十七条 对已经发生的政策风险，应及时与政府沟通，争取按规定落实“三农”贷款风险补偿金补贴政策。

第二十八条 对已经发生的经营风险，应采取向保证人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险理赔、诉讼和呆账核销等措施，化解、补偿贷款风险。

（一）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本息，采取贷款保证担保方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式或资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本息。

（二）处置抵质（押）资产。借款人不能按期归还贷款本息，采取贷款抵（质）押担保方式的，应依法对抵（质）押物品进行处置，处置价款优先用于偿还所欠贷款本息。

（三）办理以资抵债。借款人确无货币资金或货币资金不足以偿还贷款本息，应对借款人事先抵押或质押财产办理以资抵债，通过处置抵债资产收回贷款本息。

（四）办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本息，借款人已经办理财产保险的，应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本息。

（五）依法诉讼。对不按期归还贷款本息或故意逃废本公司债务的借款人，应通过诉讼手段依法清收。

（六）办理呆账核销。对已形成的贷款风险，采取一切化解补偿措施后仍无法收回的，按照呆账认定与核销程序核销。

第二十九条 操作风险的化解。对未按规定权限和程序操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，信贷监管制度不落实，信贷信息资料缺乏，数据统计失真，以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险，应采取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。

第七章 贷款风险监测与考核

第三十条 贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发，对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态地评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度，迅速采取风险防范和化解措施。

第三十一条 贷款风险监测的依据。贷款风险监测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，依次反映贷款的风险程度。前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际使用情况和物资保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录（包括贷款逾期天数）和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任等因素。

第三十二条 贷款风险监测方法。贷款质量分类，由合规管理部和会计部门按有关规定适时认定，并按照贷款质量五级分类监测要求进行统计。

第三十三条 贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类，设置若干贷款质量评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，来评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。

第三十四条 贷款风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危品种、高危行业的分布情况，强化贷款风险的预警功能。根据贷款风险监测结果，及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。

第三十五条 贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的重要内容。

第三十六条 贷款风险披露。贷款质量分类状况按规定统一对外披露，对银监会、人民银行有特殊要求的，按规定另行上报。

第八章 贷款风险管理责任制

第三十七条 实行贷款风险管理总经理负责制。本公司要建立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制，总经理负总责。

第三十八条 实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立贷款审查委员会，明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务营销部们提交的贷款建议进行评审并提出审议意见，贷款由总经理或总经理的授权人审批。

第三十九条 明确落实各相关部门的贷款风险管理职责。综合管理部负责对贷款风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导贷款质量的监测分析、评价与考核；财务管理部内设会计部门实施会计监督和按贷款科目核算反映，及负责贷款风险监测分类统计报表的生成与上报；财务管理部门负责对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查。

第四十条 实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任。