第一篇：贵州省农村信用社固定资产贷款管理实施细则
贵州省农村信用社固定资产贷款管理实施细则
黔农信办发〔2010〕154号
第一章 总 则
第一条 为规范固定资产贷款业务经营行为，促进固定资产贷款业务健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《固定资产贷款管理暂行办法》等法律法规，结合贵州农村信用社（农村合作银行、农村商业银行）实际，制定本细则。
第二条 本细则所称固定资产贷款，是指贷款人向符合条件的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
第三条 固定资产贷款按用途分为基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款以及其他固定资产贷款等。
第四条 固定资产贷款业务遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信原则。
第五条 固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一综合授信额度管理，并按区域、行业、贷款品种等方面建立固定资产贷款的风险限额管理制度。
第六条 本细则适用于贵州农村信用社、农村合作银行和农村商业银行及其授权的分支机构。
第二章 贷款条件、金额、利率、期限及方式
第七条 贷款人受理的固定资产贷款申请应具备以下条件：
（一）借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记；
（二）借款人信用状况良好，无重大不良记录；
（三）借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好的信用状况，无重大不良记录；
（四）国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的，符合其要求；
（五）借款用途及还款来源明确、合法；
（六）项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；
（七）符合国家有关投资项目资本金制度的规定；
（八）贷款人要求的其他条件。
第八条 借款人有下列情形之一的，不得对其发放固定资产贷款：
（一）不具备本指引所规定的资格和条件的；
（二）自筹资金不落实，总投资存在资金缺口的；
（三）生产、经营或投资国家明文禁止生产的产品、项目的，贷款用途不合法或超出其经营范围的；
（四）采取欺诈手段骗取贷款或有其他严重违法经营行为的，以及有重大不良信用记录的；
（五）被国家及地方政府列为淘汰类产能的；
（六）其他违反国家相关法律法规或政策规定的。
第九条 固定资产贷款金额应在符合国家项目资本金管理规定的基础上，根据项目的实际需要、风险水平等因素合理确定。
第十条 固定资产贷款期限应在测算借款人（或项目）现金流、投资回收期、偿债能力等因素基础上合理确定，原则上不超过十年。超过十年的，应按照当地监管部门的要求办理备案等手续。国家相关部门对特定类型项目贷款有明确规定的，按相关规定执行。
第十一条 贷款利率。在中国人民银行利率管理规定的区间内，根据风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施、市场情况等因素与借款人协商确定。
第十二条 担保方式。固定资产贷款原则上采用担保贷款方式。担保贷款包括抵押贷款、质押贷款和保证贷款。
第十三条 还款方式。固定资产贷款可根据项目实际采取分期还本付息或分期付息、到期还本等还款方式。
第三章 贷款受理、调查与评估
第十四条 符合固定资产贷款申请条件的借款人，可向所在地贷款人以书面形式提出贷款申请和提供相关资料，并承诺所提供材料真实、完整、有效。借款人提供的材料主要包括：
（一）借款人基础资料。1.已年检合格的营业执照或事业法人证书、税务登记证、组织机构代码证、贷款卡及政府有关部门批准成立文件等有效证件，特殊行业的还须提供有权部门颁发的特殊行业生产经营许可证；
2.法定代表人证明书、代理授权委托书，法定代表人（或代理人）的身份证； 3.经工商管理部门或相关部门确认的公司章程或联营协议/合作合同、主要负责人及股东名单及签字样本等；董事会（股东会）同意借款决议书，其他企事业和经济组织提供有权机构同意借款决议书；
4.新设企业注册资金的验资证明及银行进账单；
5.近三年度的财务报表（成立不足三年的，提交自成立以来的年度报表），近三个月的财务报表及主要结算银行对账单；
6.现金流量预测及营运计划；
7.生产经营计划、产品销售协议或意向，原（辅）材料采购合同或设备采购合同或意向；
8.有关借款用途的证明材料，用款计划、还款计划及还款资金来源说明； 9.关联企业及其投资项目的情况说明材料； 10.项目借款人主要股东相关资料。
（二）贷款项目相关资料。
1.有权部门对项目报批（核准或备案）的材料，包括立项批复（核准或备案文件）、经批准的项目可行性研究报告，以及纳入当年固定资产投资计划的文件；
2.根据有关部门要求提供环保评价报告及批准文件； 3.项目设计、项目总投资和分阶段投资计划； 4.承建合同、施工合同；
5.续建项目要提供前期投资情况、资金来源及使用情况、工程进度等资料； 6.涉及用地和工程建设的，应提供相关用地及工程建设的证明材料，以及设计方、施工方和管理方的资质证明；
7.资本金、其他建设和生产资金筹措方案及落实资金来源的证明材料； 8.其他配套条件的落实证明，包括原材料的来源、水电气、运输条件等。
（三）担保人基本资料。
担保人资料参照借款人提供基础资料的1、2、3、5项收集，如有自然人提供担保的，要求自然人提供个人身份证件、婚姻证明等材料。担保人提供抵质押的，须同时提供抵质押物清单、抵质押物价值评估报告、抵质押物权属证明文件和抵质押物的现状（是否结欠工程款、是否租赁）等情况说明；如抵质押物或项目办理保险的，须将贷款人作为所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人。
（四）贷款人要求提供的其他证明文件和材料。
第十五条 贷款调查。按照双人调查、实地查看、真实反映的原则，以偿债能力为核心，重点从项目的合规性、技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面组织贷款项目的调查评估工作，审慎预测项目未来收益和现金流，认真撰写调查报告，真实、全面、准确披露借款人及项目的有关情况。
第十六条 调查人对调查材料的真实性、准确性、完整性和有效性负责，承担调查失误和评价失准的责任。固定资产贷款调查的主要内容应包括但不限于：
（一）借款人基本情况。主要包括借款人信用记录、法人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、拟建项目对借款人整体经营及财务状况的影响，以及借款人对拟建项目的承受能力等；
（二）项目情况。主要包括项目建设必要性、项目工程技术、项目建设条件、项目合规合法性手续的取得情况、项目经营管理方式等；
（三）项目市场情况。主要包括项目所处行业状况、行业发展前景、市场需求情况、竞争状况、市场风险状况等；
（四）项目经济性。主要包括项目总投资估算及资金筹措情况、项目经济效益、项目还贷能力等；
（五）借款人综合还贷能力。主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等；
（六）担保情况。主要包括保证人的保证能力及生产经营状况，抵质押品基本情况、权属状况、抵质押品价值、变现能力等；
（七）关联企业及关联交易情况。主要包括对关联企业成员情况、借款人与关联企业之间的关联关系、关联企业的经营状况、财务状况、资信状况以及关联交易等；
（八）风险与收益。主要包括项目优势、可能存在的风险及控制措施、贷款成本收益、其他综合效益等。
第十七条 固定资产贷款项目评估是指贷款人对借款人申请使用贷款的固定资产建设项目，从项目建设的必要性和合规性、项目技术和财务可行性、项目产品市场、项目融资方案、还款来源的充足性和可靠性、担保等角度进行深入、全面的论证评价，提出明确的评估结论，为贷款决策提供意见或建议的工作过程。
第十八条 项目评估工作遵循客观、审慎、科学、全面和定量与定性分析相结合的原则，对与贷款偿还紧密相关的要素进行重点评估，充分揭示项目风险。项目评估原则上为内部评估，对情况复杂、自身评估经验不足的项目，经贷款人有权审批人同意后按程序可邀请外部专业人员参与评估。
第十九条 申请固定资产贷款的项目原则上应进行评估，项目评估内容主要包括：
（一）项目合法性评估。审核是否符合国家产业政策、行业发展规划和区域经济发展规划等政策要求，分析项目受政策变化影响的程度和潜在政策风险；分析项目实施是否符合国家有关环境保护政策的要求；调查建设用地与相关规划，对资源利用和能源耗用进行分析，调查国土资源行政管理部门对项目用地批准的落实情况；
（二）项目合理性评估。包括项目组织形式和实施方式、基本产权关系和主要债权债务关系、项目是否达到经济规模、与同类项目相比较的竞争优势和劣势、项目建设是否符合信贷政策要求等；
（三）项目建设进度评估。调查项目立项依据、项目建设工期及进度、资金投入计划等情况，评估项目建设计划实施的执行情况。如项目已开工，应分析项目的形象进度、投资完成及各项资金到位情况；
（四）建设及生产条件评估。分析评估项目建设及生产所需用地、原材料、燃料、动力来源的可靠性，交通、运输、通讯和生活保障措施及投资区域环境等条件与项目需要的适应性；
（五）项目技术评估。调查了解项目工艺技术设计单位的资质和水平，评估项目工艺技术成熟度和同行业相比较的先进程度，分析项目工艺技术和生产流程在保证产品质量、降低产品成本、提高生产效率及促进环境保护等方面的可靠性和合理性，并对项目主要设备的成熟度、先进性、适用性和经济性进行评估；
（六）产品市场分析。在分析项目产品特性的基础上，对产品在国际国内市场、特别是产品目标市场上的供求状况及价格走势进行预测、分析产品的市场竞争优势及项目产品的市场营销策略，综合评价项目产品的销售潜力和前景；
（七）投资估算与融资方案评估。通过分析项目建设和生产所需全部资金来源及构成、资金到位与项目投资进度计划是否相符，收入来源与还款来源、还款方式是否匹配，评估项目投资估算和融资方案中各项资金来源和使用的合理性、可靠性，融资方案的合理性、可操作性；
（八）财务效益评估。从产品价格、生产成本、项目建设时期、生产经营周期等情况推算和预测该笔贷款所产生的现金流量、企业综合效益等，根据国家现行财税制度及有关规定，测算项目的财务效益指标，评估项目的盈利能力和偿债能力，重点分析项目还款来源的合理性和可靠性；
（九）合作前景评估。在合理预测项目贷款收益的基础上，对贷款人带来的综合贡献度（包括利息收入、存款增长、中间业务收入）评估，并对借款人有密切合作关系的上、下游客户进行综合分析，评估其与贷款人合作的空间以及带来的综合效益的可能性；
（十）项目风险评估。在分析项目自身存在风险的基础上，分析和判断贷款潜在的风险，并针对市场风险、技术风险、资金风险、政策风险等风险因素提出分散、转移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。
第二十条 调查评估报告。调查人员根据尽职调查和项目评估情况，撰写调查评估报告，形成调查评估结论。贷款调查与项目评估由相同人员进行的，调查与评估工作应合并进行，出具一份调查评估报告。由不同人员进行的，应分别出具调查报告和评估报告。
第四章 贷款审查与审批
第二十一条 贷款审查。审查人员应对以下主要内容进行审查，形成审查意见，并承担审查失误的责任。
（一）基本情况审查。审查借款人及担保人提交的资料是否齐备，贷款内部运作程序是否完整和符合规定；借款人及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；借款人及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良信用记录；
（二）信贷政策审查。审查借款人是否符合国家产业政策及贷款人信贷政策、基本条件，贷款用途是否合法，贷款期限、方式、利率等是否符合贷款人规定；
（三）贷款项目审查。审查项目有关批文的有效性和完整性；审查评估报告所依据的数据、资料的完整性、真实性及可靠性；认定评估所使用的方法是否科学、恰当，内容是否全面，结论是否合理；审查贷款项目的必要性和可行性，总投资及构成的合理性，各项资金来源的落实情况及可靠性；审查项目建设周期和用款计划是否匹配；审查项目的财务效益；
（四）信贷风险审查。审查核定企业信用等级，分析、揭示企业的财务风险、经营风险、项目风险、市场风险、贷款项目运营后的经济效益、偿债能力等，提出风险防范措施；
（五）需审查的其他内容。
第二十二条 根据审查情况，审查人员按规定撰写信贷审查报告，提出明确的书面审查意见，如同意贷款的应明确贷款的金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款等。
第二十三条 贷款审批。贷款审批委员会或贷款审批小组按照独立、客观的原则进行审批。审批的内容应包括贷款方案、贷款发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等。
第二十四条 贷款签发。对审批通过的贷款，报有权审批决策人签发。第二十五条 固定资产贷款一经批准，原则上不再追加。因项目总投资金额变化、融资方案调整、项目资本金比例变化等原因导致项目实际投资超过原定投资金额，贷款人经重新风险评价和审批决定追加贷款的，应按相关信贷流程重新进行贷款报批，并要求借款人或项目发起人配套追加不低于项目资本金比例的投资和相应担保。
第五章 合同签订、贷款发放与支付
第二十六条 根据最终审批意见落实相关审批条件后，与借款人及其他相关当事人面签固定资产借款合同及担保合同等相关法律文件。为保障贷款的安全，贷款人应在固定资产贷款相关合同中约定以下内容但不限于：
（一）贷款金额、期限、利率、用途以及提前还款补偿费标准；约定定价条件，定价条件发生变化按约定相应调整贷款利率和实施定价处罚；
（二）提款条件，包括项目资本金先行到位或与贷款同比例的资本金足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求；
（三）贷款发放与还款账户，并明确是否约定专门账户以及对账户的监控措施；
（四）贷款支付使用条件，包括贷款发放与支付方式、借款人自主支付的标准、贷款发放与支付申请时应提供的资料等；
（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺，包括贷款项目及借款事项符合法律法规的要求，及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料，配合贷款人对贷款的相关检查，发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人，不得出售指定范围的资产（除非收入用于偿还贷款），对分红比例或不得分红进行控制性约定，未征得贷款人同意不得以项目资产为他人提供抵押，发生合并、分立、合资、股份制改造等产权变更或承包、租赁等经营方式变更等重大事项前征得贷款人书面同意，建设方案或项目概算重大调整应征得贷款人同意等；
（六）借款人违约事项，包括未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等；
（七）借款人的违约责任以及贷款人在借款人违约时可采取的措施，如贷款人有权采取停止发放贷款、收回已发放贷款等措施；
（八）其他需约定的内容。
第二十七条 贷款发放与支付审核工作应由独立的责任部门或岗位负责。贷款的发放应由营业网点办理，支付审核应由信贷业务部门或风险管理部门负责。
第二十八条 贷款资金的支付可分为借款人自主支付和贷款人受托支付。
（一）借款人自主支付是指借款人提出用款申请，并填写《提款申请书》（见附件1），经信贷相关部门或岗位审核同意后，由借款人在专用监督账户中自主支付给符合合同约定用途的交易对手。
（二）贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，经贷款经办部门初审后，交由相关部门或岗位审核；审核同意后，贷款经办人员凭经审核批准的《提款申请书》（见附件2）到营业网点办理划款手续，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。第二十九条 单笔金额超过项目总投资5%且金额超过50万元（含50万元）或单笔超过500万元的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式，由借款人委托贷款人支付。
第三十条 采用贷款人受托支付的，受托支付程序为：
（一）借款人提出申请，并提供以下相关资料：
1.加盖借款人公章或财务专用章及有权人签字的《提款申请书》； 2.贷款资金使用计划，包括资金的用途、时间、额度等；
3.按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；
4.交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。
（二）支付前审核。由贷款经办人落实贷款发放条件和贷款使用条件，并进行支付前审核。审核的主要内容包括：借款人相关交易资料是否符合合同约定的条件，收款方与交易合同约定的交易对手是否一致，贷款资金用途与其提供的资料内容是否一致，资金支付金额是否与交易合同约定金额相匹配，是否符合约定的受托支付条件等。
（三）放款审核。审核同意的，贷款经办人在《提款申请书》上签字后将相关资料送放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在《提款申请书》上签字确认后并将相关资料提交营业网点，由营业网点办理放款手续并进行账务处理。
（四）网点监督。借款人支取贷款时，放款营业网点应对款项支付的用途和资金流向进行监督，对款项用途或资金流向超出贷款合同约定范围的，应停止支付，及时查明原因并上报。
第三十一条 借款人采用自主支付的，自主支付程序为：
（一）借款人提出申请，并提交加盖借款人公章或财务专用章及有权人签字的《提款申请书》，贷款资金使用计划等资料；
（二）放款审核。贷款经办人和放款审核岗对贷款发放条件及贷款资金使用计划等材料进行审核，审核同意发放贷款的，分别在《提款申请书》上签字，由营业网点办理放款手续。
（三）网点监督。借款人支取贷款时，放款营业网点应对款项支付的用途和资金流向进行监督，对款项用途或资金流向超出贷款合同约定范围的，应停止支付，及时查明原因并上报。
第三十二条 营业网点在完成客户款项划转支付后，应及时将款项划转的相关信息提供给贷款经办人员，贷款经办人员应对每一笔资金流向进行监督记录，并将相关交易凭证复印件等资料归档保管。同时，定期监测贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、贷后检查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。
第三十三条 以社团贷款方式发放固定资产贷款的，其发放与支付由牵头社按本指引要求落实受托及自主支付责任。
第三十四条 贷款发放与支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付的条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：
（一）借款人信用状况下降；
（二）不按合同约定支付贷款资金；
（三）项目进度落后于资金使用进度；
（四）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付，或未能配合贷款人进行贷后监督检查等。
第六章 贷后管理
第三十五条 台账管理。贷款发放后，信贷业务部门按照客户管理要求及时逐笔序时登记贷款管理台账，并将放贷信息及时录入人民银行征信系统。
第三十六条 贷后管理是贷款风险防范的重要环节，是指贷款发放后的管理工作，主要包括贷后检查、档案管理、本息收回、展期等。
第三十七条 管理责任。信贷业务部门应指定信贷人员负责贷后管理工作。贷后管理人员为管理经办责任人，信贷业务部门或贷款机构负责人为管理主责任人。
第三十八条 建立贷后检查制度。贷后管理人员按贷后管理规定和借款合同约定对借款人及项目发起人、担保人等进行贷后检查与分析，收集反映借款人和担保人生产经营、财务状况等方面的报表和有关资料，作好贷后检查记录和撰写贷后检查报告。
（一）首次贷后跟踪检查。在贷款发放后，贷后管理人员应在规定时间内对借款人执行信贷合同、经营状况等情况进行首次跟踪检查，检查借款人是否按照合同规定的用途使用信贷资金。对未按规定用途使用的，应查明原因并提出处置意见或建议；
（二）贷后检查。贷款发放后，贷后管理人员应按季进行日常检查，并做好贷后检查记录和撰写贷后检查报告。检查的主要内容包括：
1.检查借款人、担保人生产经营管理、财务状况是否正常，保证人保证资格和保证能力是否变化，主要产品的市场变化是否影响产品的销售和经济效益；监督借款人主要设备及物资采购，根据需要监督借款人按规定程序和方式采购设备物资，必要时可引入专业监理公司或评估公司出具相关意见；
2.了解掌握借款人、担保人的机构、体制及高层管理人员变动、涉及诉讼等重大事项，是否存在改制、改组及贷款债权落实情况，借款人及保证人对外担保等或有负债情况，以及从其他金融机构的融资情况，分析这些变动是否影响或将影响固定资产项目建设和企业生产经营；
3.检查抵质押物的完整性和安全性，对抵质押物的价值和担保人的担保能力进行动态监测，建立贷后动态监测和重估制度。检查抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到侵害，质押物的保管是否符合规定；当抵质押物的市场价值严重下降，以及担保人的担保能力下降时应对抵质押物价值及担保人担保能力进行重新评估，并采取相应的风险防范措施；
4.检查实际投资总额是否突破；检查资金来源和资金使用情况；检查项目建设进展情况，建设进度是否符合计划；检查项目累计完成工作量与项目累计财务支出数是否相当，费用开支是否符合有关规定；检查项目建设中所选用工艺技术、设备是否符合要求；必要时参与项目建设工程投标、工程施工、竣工验收和决算审查等工作，监督项目按计划实施；
5.对贷款资金的使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益以及借款人生产经营总体情况进行与项目评估论证进行比较，判断差异，分析原因，确保项目按计划实施；
6.加强账户监管，监测账户资金流向，并对大额贷款资金支付实施严格审查，监督借款人按项目工程进度和合同约定使用贷款资金；
7.对固定资产投资项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测，对异常情况及时查明原因并采取相应措施；合同约定专门还款准备金账户的，应按约定根据需要对固定资产投资项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。
（三）每次检查后，贷后管理人员应及时将贷后检查记录、贷后检查报告等资料送部门负责人签字确认，并归档管理。对检查发现的问题，应及时报告部门负责人或信贷分管主任（行长），并研究应对措施。
第三十九条 建立贷款质量监控制度。贷后管理人员应实时监控贷款发放、资金支付、到期催收、资产保全等情况，对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设及运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等进行分析评估。
第四十条 贷款风险分类。贷后管理人员应按照信贷资产风险分类的有关规定，树立审慎经营的风险管理理念，对借款人财务、非财务、现金流量和担保等因素进行连续监测和适时分析，动态、真实地反映信贷资产质量。
第四十一条 建立风险预警制度和重大风险报告制度。借款期内，借款人及其贷款投资项目出现可能影响贷款安全的下列不利情形时，贷款人应及时进行预警和报告，调整风险分类，并视情况采取要求纠正、停止发放贷款和提前收回已发放的贷款或其他风险控制、化解措施。
（一）国家产业政策重大调整；
（二）资本金及其他项目资金未按约定到位或抽逃项目资本金；
（三）原材料及产品市场条件、建设条件、建设内容等发生重大不利变化；
（四）经营管理状况恶化，对贷款人及其他债权人出现拖欠或违约行为；违反约定在未还清贷款之前以项目资产为其他负债提供担保；
（五）拒绝接受贷款人对贷款项目的监督管理；不按期还款，又未在规定期限内办理展期或重新约期手续；
（六）借款人改制、产权变更、高层管理人员变动、逃废债务、涉及诉讼案件等重大预警信号；
（七）其他可能影响贷款安全的不利情形。
第四十二条 固定资产贷款形成不良贷款的，应对其进行专门管理，及时制定清收或盘活措施。
对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，可与借款人协商进行贷款重组。
第四十三条 对确实无法收回的固定资产不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。
第四十四条 贷款档案管理。贷款发放后，贷款档案管理按贵州省农村信用社联合社信贷档案管理相关规定执行。
第七章 罚 则
第四十五条 责任追究。有下列情形之一的，按照贵州省农村信用社联合社有关规定进行责任认定和处罚。
（一）受理不符合条件的固定资产贷款申请并发放贷款的；
（二）贷款调查、风险评价不尽职的；
（三）与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的；
（四）超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的；
（五）未按本细则规定签订有贷款协议的；
（六）与贷款同比例的项目资本金到位前发放贷款的；
（七）未按本细则规定进行贷款资金支付管理与控制的；
（八）未按本细则规定对借款人和项目的经营情况进行持续有效监控的；
（九）对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效措施的；
（十）有其他严重违反本细则规定行为的。
第八章 附 则
第四十六条 小企业固定资产贷款，按贷款人小企业信贷管理制度办理，贷款发放和支付参照本细则执行。全额保证金类质押项下的固定资产贷款参照本细则执行。
第四十七条 本细则由贵州省农村信用社联合社负责修订和解释。各农村信用社、农村合作银行、农村商业银行可根据本细则制订具体实施细则，并报当地监管部门和省联社办事处备案。
第四十八条 贷款人原有固定资产贷款管理制度与本细则不一致的，以本细则规定为准。
第四十九条 本细则自印发之日起执行。附件：1.提款申请书
2.提款申请书
3.贷款支付授权委托书
第二篇：四川省农村信用社固定资产贷款管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为加强固定资产贷款管理，规范固定资产贷款行为，防范信贷风险，根据国家有关法律法规和《四川省农村信用社信贷管理基本制度》，制定本办法。
第二条 本办法所称固定资产贷款是指四川省农村信用社（含农村合作银行，下同）向借款人发放的用于固定资产项目投资的人民币贷款。
第三条 固定资产贷款纳入客户统一授信管理。新设法人贷款经审批同意后，视同核定客户统一授信额度；既有法人贷款在统一授信额度内审批，需增加授信额度的，可与新增贷款审批合并进行。
第四条 固定资产贷款应按照“先评估、再审查、后审批”的原则办理，执行《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》。其操作程序为:申请与受理→初步调查与项目评估→审查与审批→贷款发放与支用→贷后管理→贷款后评价。
第二章 种类与用途
第五条 固定资产贷款按照借款人主体可分为既有法人贷款和新设法人贷款。
既有法人贷款指对已存在的企（事）业法人的贷款。新设法人贷款指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。第六条 固定资产贷款按用途可分为基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。基本建设贷款是指用于基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大生产能力或工程效益为主的新建或扩建工程等基本建设项目的贷款。
技术改造贷款是指用于企(事)业法人以内涵扩大再生产为主的技术改造和更新项目的贷款。
房地产开发贷款是指向房地产开发企业发放的用于建设对外销售、出租等用途的住房、商业用房、综合用房等房屋的贷款，以及向政府授权或委托的企(事)业法人发放的用于对外有偿出让或转让的土地开发项目建设的贷款。
其他固定资产贷款是指对上述用途以外的购建、购置等固定资产投资项目的贷款。
第七条 固定资产贷款按期限可分为短期、中期和长期固定资产贷款。
短期固定资产贷款指贷款期限不超过1年（含1年）的贷款。中期固定资产贷款指贷款期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款。
长期固定资产贷款指贷款期限在5年以上的贷款。
第八条 贷款用途。用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。
第三章 对象与条件
第九条 贷款对象。经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。第十条 借款申请人除满足《四川省农村信用社信贷管理基本制度》规定的公司类客户基本条件外，还应具备以下条件：
（一）项目和产品符合国家产业政策、国土、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和农村信用社信贷政策；
（二）项目可行性研究报告或核准项目申请报告由符合农村信用社要求资格的，具备乙级及以上工程咨询资质的机构出具(大型项目必须由甲级工程咨询资质的机构出具)，并有明确的结论性意见；
（三）国家规定实行核准或审批制的项目，项目建议书和可行性研究报告已经国家有关部门核准通知或批复同意；
（四）项目资本金比例符合国家和农村信用社要求；
（五）项目资金来源明确并有保证；
（六）能够提供合法、有效、足值、可靠的担保；
（七）非农村信用社退出客户；
（八）新建中长期固定资产项目原则上实行项目法人制或按项目进行独立核算。
第四章 期限与利率
第十一条 固定资产贷款期限应根据项目和法人的具体情况确定，且不超过贷款形成固定资产的经济寿命期和法人存续期，一般不超过15年。
（一）基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过15年，小型项目一般不超过8年。
（二）工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准按照国家有关规定执行）。
（三）除基础产业、基础设施建设项目以外的其它非工业性项目一般不超过8年。
（四）对于特殊项目，应根据项目具体情况确定合理的贷款偿还期。
第十二条 固定资产贷款的利率档次、利率浮动、计息方法、结息时间及加、罚息等按中国人民银行和农村信用社的相关规定执行。
第十三条 享受贴息的基本建设贷款和技术改造贷款，应实行“先收后贴”的原则，贷款人应按规定计收全部利息。
第五章 申请与受理
第十四条 符合固定资产贷款基本条件的借款人，可以向所在地农村信用社申请。受理机构应向借款申请人提供相应咨询服务，并对其资格和贷款项目进行初审。
第十五条 客户申请的三种情形。一是申请出具贷款意向书（附件1）；二是申请出具贷款承诺书（附件2）；三是申请固定资产贷款。
第十六条 资格审查
（一）申请出具贷款意向书的，按照《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》的相关规定，审查客户资格。
（二）申请出具贷款承诺书的，审查固定资产项目是否已经农村信用社审批同意贷款。
（三）申请固定资产贷款的，除按照《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》审查客户资格外，还应按照国家对固定资产投资项目不同的管理模式，审查固定资产投资项目条件。
１．对于国家有关部门规定实行审批制的项目，项目申报单位是否已获得有权部门对项目建议书和可行性研究报告的批复文件。
２．对于国家有关部门规定实行核准制的项目，项目申报单位是否已获得国家有关部门出具的核准受理通知书。
３．对于国家有关部门规定实行备案制的项目，项目申报单位是否已完成由农村信用社认可的咨询机构出具的可行性研究报告，或已获得国家有关部门对企业中长期发展建设规划的批准文件。
第十七条 资格审查通过的项目，按《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》的规定，要求借款申请人提交客户基本资料、信贷业务资料和贷款担保资料。
第六章 初步调查与项目评估
第十八条 经资格审查和贷款申报资料初审通过的项目，受理社应及时移交给县级联社客户部门（客户部门自身受理除外）。县级联社客户部门应按照《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》、《四川省农村信用社固定资产贷款项目评估暂行办法》的相关规定对项目进行调查、评估。
第十九条 客户申请出具贷款意向书的，进行初步调查；客户不需出具贷款意向书，则直接进行项目评估。
第二十条 初步调查按照《四川省农村信用社公司类信贷业务基本操作规程》中规定的调查程序进行。初步调查的主要内容：
（一）客户基本情况 １．既有法人客户（1）初次申请的客户。调查客户基本情况、生产规模、生产经营及财务状况、工艺及设备水平和科研开发及利用能力，分析判断客户承受项目的能力。
（2）已建立信用关系的客户。未进行客户信用评级或客户信用评级已失效的，参照对初次申请的客户的要求进行调查；仍在客户信用评级有效期的，应根据客户信用评级报告，分析判断客户承受项目的能力。
２．新设法人客户。调查新设法人核准、登记及资本金注册等情况，并审查相关文件。
（二）项目情况调查。根据项目建议书、可行性研究报告或项目申请报告，重点审查项目内容、规模、总投资、预计项目收益、还款期等，判断项目是否符合规定的条件。
（三）项目资金来源情况。审查项目是否有明确、充足和合法的资金来源；项目资本金比例是否符合国家有关规定；拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，是否符合国家相关规定。
第二十一条 出具贷款意向书。信贷人员形成初步调查意见，经信贷管理部门审查后，按贷款审批程序和权限审批后出具。
第二十二条 项目评估。按照《四川省农村信用社固定资产贷款项目评估暂行办法》，对项目进行评估。
第七章 审查与审批
第二十三条 信贷管理部门对固定资产贷款进行审查。审查的主要内容：
（一）借款人是否符合固定资产贷款规定的对象和条件；
（二）贷款金额是否控制在客户统一授信额度内；
（三）项目有关批文的有效性；调查、评估报告中所采用数据、资料的可靠性、时效性（数据采集有效时间原则上为一年）；
（四）贷款项目的可行性和必要性，工艺技术、装备的先进性和适用性，项目产品的国内外市场供求现状、竞争能力及其发展趋势等；
（五）项目总投资及构成的合理性，各项投资来源的落实情况及可靠性；
（六）保证人主体资格及偿债能力，抵（质）押的合法性、有效性、可靠性；
（七）需法律审查的项目，是否已由法律事务岗位人员（或法律顾问）出具法律意见书；
（八）贷款项目运营后的经济效益、偿债能力、贷款项目综合效益、贷款风险及其规避措施。
第二十四条 信贷审查专员审查，出具真实、全面、公允的审查报告。
第二十五条 贷款审批和风险提示按规定程序和权限执行。第二十六条 项目贷款一经批准，原则上不再追加。因项目概算调整确需追加的，应由借款人重新提出借款申请，并按规定程序报批。
第八章 发放与支用
第二十七条 经审批同意发放的固定资产贷款，贷款人应根据审批内容与借款人、担保人订立借款合同和担保合同。
第二十八条 对已审批同意发放固定资产贷款的项目，应借款人的要求，经县级联社审定后，可对外出具《四川省农村信用社固定资产贷款承诺书》。
在有效期内，贷款承诺一般不予撤销，如发现借款人或贷款项目情况发生重大变化并影响贷款安全时，贷款人有权依约撤销贷款承诺。
第二十九条 签订借款合同前，应落实放款条件并关注以下事项：
（一）贷款审批结论为有条件同意的，应落实相关条件。
（二）执行审批制的项目中国家要求批准开工报告的，已得到相关部门的批准。
（三）项目资本金和其他建设资金已按规定的时间和比例到位；政府补助、转贷、贴息的项目，国家有关部门已正式批准资金申请报告。
（四）借款人、保证人的经营、资信情况没有发生重大的不利于农村信用社贷款的变化。
（五）已提交农村信用社认可的投资计划。
（六）项目的各项重要经济技术指标没有发生较大的负面变化。
（七）没有其他不利于农村信用社贷款的重大事项。第三十条 落实用款条件
（一）发放第一笔固定资产贷款，应落实以下条件： １．客户已在农村信用社开立项目专用存款账户； ２．担保合同已经生效；
３．执行核准制的项目，核准批准文件在有效期内；
４．执行核准制和备案制的项目已经获得城市规划、国土资源管理、环境保护部门和其它法律法规规定部门出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件等的正式批准文件。
（二）从发放第二笔贷款起，每笔贷款均须落实以下条件： １．上一期建设资金已按照约定的进度足额到位；
２．项目进展顺利，没有发生重大的不利于农村信用社贷款的情况。
第三十一条 贷款人应督促客户按照下列原则支用贷款：
（一）按照借款合同约定用途和投资计划用款。
（二）用于建设项目的资本金和其他资金应按照约定一次到位或与贷款同比例到位，同比例支用。
（三）不得将固定资产贷款作为资本金、股本金和自筹资金使用。
第九章 贷后管理
第三十二条 按照《四川省农村信用社贷后管理暂行办法》和借款合同约定，对固定资产贷款实行全过程的管理。
（一）资金监管。加强账户监管，严格审查资金支付，监督借款人按项目工程进度和借款合同约定用途使用借款。
（二）参与贷款项目概、预、决算审查及项目建设工程招标和竣工验收等工作，监督项目按计划实施。
（三）对贷款资金使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益、担保能力以及借款人生产经营总体情况进行定期和不定期检查，与项目贷款评估论证进行比较，判定差异，分析原因，督促借款人及时纠正。
（四）实行项目经理制。对大中型贷款项目，聘任项目经理，实行贷款项目全过程管理与监督。
第三十三条 建立风险预警制度和重大风险报告制度。在借款期内，发生风险预警信号和重大风险事项，要及时预警和报告，并采取有效措施控制、化解风险。
第三十四条 固定资产贷款的贷后检查、展期、借新还旧按照贷后管理的相关规定办理。
第三十五条 不良固定资产贷款管理按照《四川省农村合作金融机构不良贷款管理办法》的相关规定办理。
第三十六条 固定资产贷款的风险分类按照《四川省农村信用社信贷资产风险分类实施暂行办法》的规定执行。
第三十七条 固定资产贷款档案管理按照《四川省农村信用社信贷业务档案管理暂行办法》规定执行。
第十章 贷款后评价
第三十八条 项目贷款后评价是指对利用农村信用社固定资产贷款建成投产项目的审批决策、建设实施和生产经营状况进行分析和评价，并对企业未来经营效益和发展前景进行预测的工作过程。贷款后评价应在项目投产后半年进行。
第三十九条 进行贷款后评价的主要项目包括：投资额较大、影响面广的重点项目；农村信用社贷款数额较大的项目；经济效益与社会效益均好的项目；经济效益好但社会效益差，或经济效益差但社会效益好的项目；经济效益与社会效益差的项目。第四十条 项目贷款后评价的主要内容：企业概况分析；项目建设实施情况后评价；生产条件及经营状况后评价；财务效益后评价；贷款本息回收情况后评价；社会效益后评价；总结项目投资和借款决策的经验与教训；总结贷款管理工作的经验与教训；评价贷款项目评估与决策工作的失误与成功。
第四十一条 原贷款项目的评估、审查人员不能担任贷款后评价人员。
第十一章 其他规定
第四十二条 符合下列条件之一的固定资产项目，可不提供可行性研究报告（使用政府投资的除外）：
（一）用于学校、医院等事业单位购置设备或器具，不涉及土建工程的固定资产项目。
（二）既有法人小额固定资产贷款（金额最高不超过300万元）且落实足额不动产抵押的。
第十二章 附 则
第四十三条 各市、县级联社可结合实际制订实施细则。第四十四条 本办法由四川省农村信用社联合社制定、解释和修改。
第四十五条 本办法自印发之日起执行。
第三篇：农村信用社固定资产贷款管理办法
ⅩⅩ农村信用社固定资产贷款管理办法（试
行）
第一章 总则
第一条 为规范ⅩⅩ农村信用社（以下简称信用社）固定资产贷款业务经营,促进固定资产贷款业务健康发展,根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》以及相关法律法规,制定本办法。
第二条 本办法所称固定资产贷款系指信用社向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币融资。
第三条 固定资产贷款办理流程执行《ⅩⅩ农村信用社公司类贷款管理暂行办法》等相关规定。一般程序为：客户申请、受理与调查、风险评价、审查审批咨询、合同签订、提供信用、贷款使用条件审核、发放及资金支付（分为受托支付和自主支付）、贷后管理。
第四条 概念释义。
项目法人：指作为项目运作和融资主体的法人或其他组织。包括对拟建项目专门组建的项目法人,以及以既有法
人或其他组织（以下简称既有法人）为依托的项目法人。
项目总投资：指拟建项目所需的固定资产投资和铺底流动资金需要量之和,反映项目总资金需要量。
项目资本金：指固定资产项目总投资中投资者认缴的出资额,一般应为非债务性资金（有特别规定的除外）。
审批有效期：指从固定资产贷款经有权审批人批准日起至借款合同生效日止的时段。
固定资产贷款期限或总期限：指从项目第一笔贷款发放之日起至借款人按合同约定清偿全部贷款本息之日止的时间。
提款有效期：指自固定资产借款合同生效日起至借款人第一次提款的时段。
宽限期：指固定资产借款合同约定的,自第一次贷款发放日起至借款人第一次偿还贷款本金之日止的时段。
还款期：指从第一次归还贷款本金之日起至贷款本息完全还清之日止的时段。
第二章 业务种类、对象及条件
第五条 固定资产贷款根据项目运作方式和还款来源不同分为项目融资和一般固定资产贷款。
第六条 固定资产贷款按用途分为基本建设贷款、更新改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。
第七条 固定资产贷款按期限分为短期固定资产贷款、中期固定资产贷款和长期固定资产贷款。短期固定资产贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的固定资产贷款；中期固定资产贷款指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定资产贷款；长期固定资产贷款指贷款期限在5年以上（不含5年）的固定资产贷款。
第八条 固定资产贷款对象为经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的具备贷款资格的企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。
第九条 借款人申请固定资产贷款应具备以下基本条件：
（一）符合国家的产业、土地、环保等相关政策和信用社信贷政策，并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；
（二）符合国家对固定资产投资主体资格和经营资质要求;
（三）符合信用社关于营业执照、贷款卡、账户管理等要求；
（四）借款人信用等级原则上在A级（含）以上，有
特别规定的除外；
（五）借款人及控股股东、主要股东无重大不良信用记录（虽然有过不良信用记录，但不良信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本次用信前已全部偿还了不良信用的，视为无重大不良信用记录）；
（六）项目资金来源明确并有保证，项目资本金比例及来源符合规定；
（七）能够提供合法、有效、足值的担保，有特别规定的除外；
（八）信用社信贷管理相关制度规定的其他条件。第十条 信用社提供固定资产贷款应根据国家有关固定资产投资项目资本金制度及项目风险大小确定相应的资本金比例。一般贷款项目原则上应具有该项目投资总额50%以上的自有资金。对优势行业中的优质客户，可执行国家规定的最低资本金比例。
第三章 受理、调查与评估
第十一条 借款人申请办理固定资产贷款，应提供符合《ⅩⅩ农村信用社公司类贷款管理暂行办法》要求的客户资料及担保的有关资料。使用政府投资的项目，提供有权
部门同意立项的批准文件；需政府核准的项目，提供有权部门核准文件；对需要提供可行性研究报告的，提供有相应资质的机构出具的可行性研究报告及批复文件；需主管部门审批同意的投资项目，提供主管部门批准文件；涉及用地的，提供建设用地合法手续的证明材料；涉及环保的，提供环保评价报告及批准文件等；
上述资料存档复印件，应由借款申请人（或担保人）签字或盖章，并由客户经理将复印件与原件核实后签署“与原件核对相符”字样并签名确认。非初次申请固定资产贷款的客户，信用社已有上述资料且至申请日仍有效的，可不要求重复提供。
第十二条
经办信用社受理客户申请，初步了解借款人及项目主要情况，收集相关资料，根据准入标准初步判断是否受理。对于初步认定可受理的客户，客户经理应按照本办法第二章之规定对借款人资格进行全面审查，确认借款人是否符合农村信用社贷款范围、对象、条件；其申请贷款项目是否符合国家法律、法规和产业政策。对于符合贷款准入条件的客户，应要求其提交相应资料。
第十三条 固定资产贷款贷前调查应符合准入制度、双人调查制度、首笔谈话制度等约束机制。
第十四条
固定资产贷款调查的主要内容应包括但不限于：
（一）借款人基本情况。主要包括借款人信用记录、法人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、拟建项目对借款人整体经营及财务状况的影响，以及借款人对拟建项目的承受能力等。
（二）项目情况。主要包括项目建设必要性、项目工程技术、项目建设条件、项目合法性手续的取得情况、项目经营管理方式等。
（三）项目市场情况。主要包括项目所处行业状况、行业发展前景、市场需求情况、竞争状况、市场风险状况等。
（四）项目经济性。主要包括项目总投资估算及资金筹措情况、项目经济效益、项目还贷能力等。
（五）借款人综合还贷能力（对一般固定资产贷款）。主要包括借款人经营性现金流情况、融资能力、还贷意愿、贷款偿还对借款人生产经营的影响等。
（六）担保情况。主要包括保证人的保证能力及生产经营状况；抵（质）押品基本情况、权属状况、抵（质）押品价值、变现能力等。
（七）风险与收益。主要包括项目优势、可能存在的
风险及控制措施、贷款成本收益、其他综合效益等。
第十五条
调查结束后，根据上述内容撰写调查报告，明确调查意见，包括项目是否符合信用社固定资产贷款基本条件，是否同意办理此项业务，并对拟提供融资的额度、期限、利率、担保方式等基本要素提出具体方案。
第十六条
有条件的县级联社应对项目融资类固定资产贷款项目进行评估，项目评估指贷款人采用一定的方法和程序对拟提供融资的固定资产贷款项目的必要性、可行性、风险与收益等进行深入、全面的论证评价，提出明确的评估结论，为信贷决策提供参考依据。
第十七条 信用社项目评估原则上为内部评估，由县级联社组织实施。项目调查与项目评估由相同人员进行的，调查与评估工作可合并进行，出具一份调查评估报告。由不同人员进行的，应分别出具调查报告和评估报告。
对情况复杂、评估技术要求高、信用社自身评估能力不足的项目，可按规定聘请中介机构或行业专家进行咨询，但应由县级联社负责撰写项目评估报告并承担相应责任。
第十八条
短期一般固定资产贷款、用于学校、医院等事业单位购置设备或器具、不涉及土建工程的固定资产项目以及其他政策性银行、国有商业银行、大型股份制商业银行或资信良好、实力雄厚的外资银行已评估的固定资
产贷款项目，可不进行专门评估，但调查部门应对借款人的信誉、治理结构和管理能力、生产经营及财务状况、项目的必要性、可行性、借款人还款能力、担保的有效性和充足性、银行综合收益及风险等方面进行全面调查和评价。
第四章 审查、审批
第十九条
县联社公司类贷款审查部门负责固定资产贷款审查。审查的重点内容应包括但不限于：
（一）借款人是否符合国家产业政策及信用社信贷政策、基本条件；
（二）项目合法性手续是否完备；有关批文的有效性；调查、评估报告中所采用数据、资料的可靠性、时效性；
（三）贷款项目的必要性和可行性，总投资及构成的合理性，各项资金来源的落实情况及可靠性；
（四）保证人主体资格及代偿能力，抵（质）押品是否合法、有效、足值，是否易于变现；
（五）贷款项目营运后的偿债能力、综合效益；贷款主要风险及防范措施。
第二十条
贷款审查部门审查后，按规定撰写信贷审查报告，提出审查结论。对不符合条件的贷款退回调查部
门；对资料不全、内容不完整的，要求调查部门补充完善；对超权限的贷款审查后提交贷款审批委员会审批。
第二十一条
固定资产贷款审批内容应包括贷款方案、信用发放条件、贷款使用条件、合同约定内容、管理要求等。
第二十二条
各级联社固定资产贷款决策与管理机构，要认真履行职责，对需集体审查和上报审批、审查、咨询的贷款项目，要严格按照相关管理规定及权限履行上报审批、审查、咨询程序。
固定资产贷款的审批有效期原则上不超过一年。审批有效期超过一年但借款人要求与信用社签订合同的，须对借款人资信状况、生产经营及财务状况、项目法律政策环境、建设生产条件、市场条件、资金来源、技术环境等影响评估指标及贷款决策的主要因素重新进行调查，提出是否同意按原审批内容提供融资，或变更部分条件提供融资的建议，报有权审批人审批。风险发生实质性变化的，按新贷款审批。
第二十三条 固定资产贷款一经批准，原则上不再追加。因项目总投资金额变化、融资方案调整、项目资本金比例变化等原因确需追加贷款的，借款人应重新提出借款申请，信用社受理后按程序报原审批人审批。追加贷款应
要求借款人配套追加不低于规定比例的项目资本金和相应担保。
第五章 贷款担保、期限与定价
第二十四条 固定资产贷款应落实合法有效担保；中长期固定资产贷款一般应采用抵押或质押方式。
第二十五条 固定资产贷款应根据项目或借款人预计现金流情况合理确定总期限、提款有效期和宽限期。
贷款总期限最长不得超过项目建设期加上15年，确需超过上述期限的，按程序报省联社咨询；总期限超过10年的应按规定报当地监管部门备案。
提款有效期一般不超过1年。
宽限期一般不超过项目建设期加上2年。
对中长期固定资产贷款，应根据项目竣工投产后产生的现金流或借款人其他还款来源合理确定还款计划，分次收回。
第二十六条
固定资产贷款定价应综合考虑贷款风险、资金成本、综合收益、市场竞争等因素，在符合人民银行有关规定的情况下合理定价。
第六章 合同签订
第二十七条 固定资产贷款按相关规定进行信用发放条件审核，与借款人签订书面借款合同，与担保人签订书面担保合同。
第二十八条 固定资产借款合同原则上使用制式合同文本。对制式合同文本做出实质性修改的，或使用借贷双方协商确定的其他合同文本的，应按规定报风险法规部门审查。
第二十九条
固定资产借款合同应包括以下内容：
（一）贷款金额、期限、利率、用途、币种、用信品种、提款有效期、宽限期、担保方式、风险处置措施等要素。
（二）合同签订前尚未落实的信用发放条件、贷款使用条件、贷款资金支付方式、各种支付方式的具体额度和资料要求，以及贷款资金支付接受信用社管理和控制等与贷款使用相关的条款。贷款使用条件应包括项目资本金先行到位或与贷款同比例的资本金足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。
（三）与借款人约定，超过约定提款有效期不提款的，信用社有权重新确定是否发放贷款以及贷款条件；约定条件发生较大变化的，信用社有权暂停或停止发放贷款。
（四）与借款人约定对借款人相关账户实施监控。必要时可约定专门的贷款发放账户和还款准备金账户，对相关账户限制网上银行、现金管理客户端、电话银行等非柜台渠道的支付行为及通兑功能。
（五）借款人应在合同中对下列事项作出承诺：贷款项目及借款事项符合法律法规的要求；及时向信用社提供完整、真实、有效的材料；配合信用社对贷款的相关检查；发生影响借款人偿债能力的重大不利事项时及时通知信用社；进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资、建设方案或项目概算重大调整等重大事项前征得信用社同意等。
（六）与借款人约定违约处罚条款，当借款人出现未按约定用途使用贷款、未按约定方式支用贷款资金、未遵守承诺事项、申贷文件信息失真、突破约定的财务指标约束等情形时借款人应承担的违约责任和信用社可采取的措施。
（七）其他贷款批复文件中要求列入合同条款的事项。第三十条 签订借款合同时还应重点关注以下内容，必要时在合同中约定：
（一）资产保护条款。如要求借款人对关键资产投保；不得出售指定范围的资产（出售收入用于偿还贷款除外）；
对分红比例进行控制性约定；在全部清偿信用社贷款本息之前，未征得信用社同意，不得以项目资产为他人提供抵押等。
（二）分期偿还的贷款，与借款人约定若某一期贷款未能偿还，其他未到期的贷款可以视为到期贷款处理。
第七章 贷款发放与支付
第三十一条
县级联社公司类贷款客户经理负责落实贷款信用发放条件及贷款使用条件审核，公司类贷款部门负责人为放款审核岗承担最终发放及支付审核职责。
第三十二条
信用社按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。合同约定专门贷款发放账户的，贷款发放和支付应通过该账户办理。
第三十三条
贷款信用社应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
贷款人受托支付是指贷款社根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
借款人自主支付是指贷款社根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。
第三十四条
单笔金额超过项目总投资5%且超过50万元，或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式，信用社作为社团贷款参加社发放的固定资产贷款，按社团贷款协议规定落实受托支付。
第三十五条 采用贷款人受托支付的，借款人支付贷款资金时需向经办社提供以下相关资料：
（一）加具借款人公章或财务专用章及有权人签字的委托支付通知单；
（二）贷款资金使用计划，包括资金计划使用的用途、时间、额度等；
（三）按支付结算制度规定，提供资金支付和汇划凭证、结算业务申请书等与结算相关的资料；
（四）交易合同、订单或其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料。
第三十六条
采用贷款人受托支付方式的，由客户经理落实信用发放条件和贷款使用条件，并进行支付前审核。审核的主要内容包括：借款人相关交易资料是否符合合同约定的条件；收款方与交易合同约定的交易对手是否一致；
贷款资金用途与其提供的资料内容是否一致；资金支付金额是否与交易合同约定金额相匹配；是否符合约定的受托支付条件等；首次发放贷款的还应审核是否在提款有效期内。
审核同意的，客户经理在委托支付通知单上签字，将相关资料交放款审核岗审核。放款审核岗审核同意的，在委托支付通知单上签字确认，通知客户经理办理放款手续并将有关资料提交柜员进行账务处理。
第三十七条
采用借款人自主支付的，借款人需提供贷款资金使用计划等资料，经放款审核岗审核同意后发放贷款。
对一定额度以上的大额资金支付，借款人应出具用款申请，由经办社对其资金支付进行审核。对小额零星支付，经办社应要求借款人定期汇总报告贷款资金自主支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款自主支付是否符合约定用途。
第三十八条
超过提款有效期发放贷款的，参照第二十二条超过审批有效期的规定执行。
第三十九条
在贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，信用社应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：
（一）信用状况下降；
（二）不按合同约定支付贷款资金；
（三）项目进度落后于资金使用进度；
（四）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。
第八章 贷后管理
第四十条
固定资产贷款按照信用社贷后管理规定和借款合同约定进行贷后管理。除执行贷后管理一般规定外，还应重点做好以下工作：
（一）监督借款人主要设备及物资采购。根据需要监督借款人按规定程序和方式采购设备物资，必要时可引入专业监理公司或评估公司出具相关意见；
（二）根据需要参与项目建设工程招标、工程施工、竣工验收和决算审查等工作，监督项目按计划实施；根据需要参与公司重大决策；
（三）对项目建设内容、实施进度、营运效益以及担保能力的变化进行定期和不定期贷后检查，重点将以下内容与项目贷款评估论证进行比较，判定是否存在差异，分析原因，督促借款人研究对策、纠正偏差；对有可能影响
贷款安全的，要分析影响程度，及时认定分类结果，并采取相应的保全措施。
1．项目实际投资总额、资金来源和资金使用、建设工期、建设规模、设计能力、达产能力、设计方案等；
2．项目经营过程中所选用工艺技术的实际效果、设备的技术性能和运行状况，以及原材料和产品的市场供求状况；
3．销售收入、生产成本、利润、内部收益率、贷款偿还期等。
（四）对固定资产贷款项目的收入现金流以及借款人的整体现金流进行动态监测。约定还款准备金账户的，应按约定根据需要对项目或借款人的收入现金流进入该账户的比例和账户内的资金平均存量提出要求。落实分期还款计划，对异常情况及时查明原因并采取相应措施。
第四十一条
建立风险预警制度和重大风险报告制度。发生下列情况，危及信贷资金安全的，要按规定及时预警和报告，调整风险分类，并视情况采取要求纠正、停止发放贷款和提前收回已发放的贷款，或其他风险控制、化解措施。
（一）国家产业政策重大调整；
（二）资本金及其他项目资金未按约定到位或抽逃项目资本金；
（三）原材料及产品市场条件、建设条件、建设内容等发生重大不利变化；
（四）经营管理状况恶化；对信用社及其他债权人出现拖欠或违约行为；违反约定在未还清贷款之前以项目资产为其他负债提供担保；
（五）拒绝接受信用社对贷款项目的监督管理；不按期还款，又未在规定期限内办理展期或重新约期手续；
（六）借款人改制、产权变更、高层管理人员变动、逃废债务、涉及诉讼案件等重大预警信号。
第四十二条
对项目建设出现重大风险或项目竣工投产后与设计能力出现较大差异的固定资产贷款需进行后评价，撰写后评价报告总结经验教训。
第四十三条 固定资产贷款原则上到期必须归还。到期前借款人生产经营和财务状况没有发生重大不利变化，但因市场环境变化、借款人现金流与贷款期限不匹配等原因导致临时性资金困难、不能按期归还贷款的，可以办理展期。短期固定资产贷款展期累计不得超过原贷款期限；中期固定资产贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期固定资产贷款展期累计不得超过3年。
同时符合以下条件的正常类固定资产贷款，可办理重新约期：
（一）贷款投向符合国家产业政策，属信用社重点扶持的行业；借款人在所在行业和所面对的市场中有明显的技术、成本或人才优势，主业突出；
（二）借款人信用等级在AA级（含）以上，未发生实质性的、不可逆转的不利于贷款本息偿还的变化；项目经营状况虽低于预期，但预计经短期调整后现金流状况稳定增长，足以偿还贷款本息；
（三）在原贷款期限内未发生恶意拖欠利息、挪用贷款等情况；
（四）重新约期后担保不会丧失或削弱，而通过其他方式处理将导致贷款担保或优先受偿权丧失等。
展期、重新约期按变更信贷审批方案的业务流程报原审批单位审批。
第九章 其他规定
第四十四条
对固定资产项目出具有承诺性的投标文件，或出具贷款承诺函，按固定资产贷款程序和条件审批
办理。中标后按投标承诺条件提供融资或贷款承诺函项下按承诺条件提供融资，可不再履行报批程序。
第四十五条
对符合条件的优质项目，可以在审批同意的贷款总额度和总期限内设定一定比例的可循环使用额度，可循环使用额度内的贷款收回后可重新发放。
第四十六条 对信用社或其他商业银行已发放的固定资产贷款，符合信用社固定资产贷款条件的，可按照固定资产贷款程序和审批权限办理再融资业务。
第十章 附则
第四十七条
各县级联社可根据本办法制定固定资产贷款业务管理实施细则或操作规程，报市州联社、办事处审查后执行。
第四十八条
本办法与省联社现有信贷管理制度并行，有冲突的以本办法为准。本办法由ⅩⅩ农村信用社联合社负责制定、解释和修订。
第四十九条 本办法自印发之日起实施。原《ⅩⅩ农村信用社项目贷款管理办法》（吉农信联发〔2005〕88号）同时废止。
附件：ⅩⅩ农村信用社项目融资业务管理办法（试
行）
附件
ⅩⅩ农村信用社
项目融资业务管理办法（试行）
第一条
为促进ⅩⅩ农村信用社(以下简称信用社)项目融资业务健康发展，有效管理此类业务风险，根据国家有关法律法规以及《ⅩⅩ农村信用社固定资产贷款管理办法（试行）》（以下简称《固定资产贷款管理办法》）等信贷管理制度，制定本办法。
第二条
本办法所称项目融资，是指符合以下特征的贷款：
（一）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；
（二）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；
（三）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。
第三条
项目融资业务纳入信贷业务授权授信管理，业务办理程序执行《固定资产贷款管理办法》相关规定。
第四条
办理项目融资业务的县级联社应配备具有较强的项目风险识别、评估和管理能力的客户经理、风险经理等人员，对于金额较大、情况较复杂的项目融资业务，应组建专业团队进行评估论证和管理。根据需要，可委托或者要求借款人委托符合要求的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见或服务。
第五条
项目融资借款人应符合《固定资产贷款管理办法》的贷款准入条件，控股股东或主要股东应具备与项目建设和管理相适应的能力、经验和实力。
第六条
对项目融资业务的调查执行固定资产贷款的有关要求，并需重点调查以下内容：
（一）借款人主体的合法性、注册资本金到位情况、高级管理层信用记录、能力和经验是否适应项目建设管理需要、法人治理结构等；
（二）项目控股股东或主要股东的行业背景、高级管理人员的经营管理能力等，对工艺复杂、技术含量高、生产设备有特殊要求的生产性项目，还应重点了解借款人主要股东是否具有相关的行业背景和较强的专业技术力量；
（三）项目所在行业情况及项目建设的背景、目的、必要性，项目建成后对项目所在行业的影响及项目前景，项目建成后的营运管理模式及财务管理模式；
（四）项目资本金、负债性资金的来源及到位的可靠性，了解是否存在因股东投资意愿、资金实力等下降引发的项目资本金不能按期按比例到位风险、金融机构等负债性资金供给方不能按计划提供融资支持引发的资金缺口风险；
（五）项目融资的担保情况，是否有足值、有效、易于实现的第二还款来源。
第七条
项目融资原则上应开展项目评估，评估人员应根据项目特点设计科学合理的评估模型，通过定量评价与定性分析相结合的方式对项目进行全面评价分析，提出可行的项目融资方案。
第八条
项目融资业务评估应对项目偿债能力进行科学、合理、审慎的分析与判断，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。根据项目建设期、经营期不同的风险特征，充分识别和评估项目融资中存在的建设期风险和经营期风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险、原材料风险、营运风险、汇率风险、环保风险和其他相关风险。
第九条
按照国家和信用社关于固定资产投资项目资本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定资本金比例和贷款金额。
第十条
项目融资贷款期限和还款计划应综合考虑项目预测现金流和投资回收期等因素合理确定，并可通过再融资方案调整或优化原贷款期限和还款计划。
第十一条
按照风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施等因素，合理确定贷款利率。根据项目融资在建设期和经营期等不同阶段的风险特征和水平，可采用不同的贷款利率。
第十二条
符合抵质押条件的项目资产和/或项目预期收益等权利应为贷款设定担保（落实其他有效担保的除
外），并可以根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保，必要时应追加其他第三方担保。
第十三条
根据项目融资的风险特征要求借款人为项目投保相应的商业保险，并将第一顺位保险金请求权人设定为贷款信用社，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。
第十四条
办理项目融资业务应要求借款人或者通过借款人要求项目相关方签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供完工担保和履约保函等方式，最大限度降低项目建设期风险；必要时，可要求借款人签订长期供销合同、租赁合同、使用金融衍生工具或者项目股东提供资金缺口担保等方式，有效分散经营期风险。
第十五条
对项目融资业务，应充分考虑和设计与项目融资方案配套的综合金融服务方案：
（一）通过财务顾问服务、企业债券发行服务等方式提前介入项目运作，及时与项目法人建立合作关系，对符合规定的项目提供进一步的融资服务；
（二）运用信用社能够提供的各种金融服务和工具，拓宽金融合作范围，分散或降低融资风险；
（三）将项目相关方可能发生的一揽子融资服务需求纳入项目融资综合金融服务方案一并予以考虑。
第十六条
合同签订时，应按照《固定资产贷款管理办法》有关规定落实账户管理、贷款资金支付、借款人承诺、财务指标控制等重大约定事项，并视情况要求借款人股东出具承担连带还款责任、贷款清偿前不分配利润的承诺等。
第十七条
贷款社按照《固定资产贷款管理办法》有关规定，根据项目的实际进度和资金需求，按照合同约定的条件发放贷款资金。贷款发放前，应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用，严防借款人直接或间接抽逃项目资本金。
第十八条
根据项目现金收支特点及风险控制管理需要，要求借款人开立专门的贷款账户。采用贷款人受托支付的，可要求借款人、独立中介机构和承包商等共同检查设备建造或者工程建设进度，并根据借款人出具的、符合合同约定条件的共同签证单进行贷款支付。
第十九条
项目融资业务应要求借款人设定专门的收入账户，并要求所有项目收入进入约定账户，并按照事先约定的条件和方式对外支付。
第二十条
项目融资业务贷后管理应重点关注以下内容：
（一）对项目资金使用情况、项目建设情况进行动态监测，分析资金使用与项目进度是否匹配，对项目进度明显落后于资金使用进度的，及时查明原因并采取相应措施；
（二）监督检查借款人按规定程序采购主要设备及物资，并按借款合同约定履行采购资金支付手续，对资金支付不符合约定支付方式或用途、与用款计划不符、价格波动较大等情况，及时查明原因并采取相应措施；
（三）持续监测项目经营情况，监督所有项目收入进入约定账户，并按照事先约定的条件和方式对外支付，对账户资金流动出现异常的，及时查明原因并采取相应措施；
（四）根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素，定期进行风险评价，及时进行风险预警。
第二十一条
必要时，可通过信贷资产转让、银（社）团贷款等方式，分散大额授信集中风险。
第二十二条
对主要还款来源来自融资项目自身产生的销售收入、补贴收入或其他收入，补充还款来源来自项目法人其他综合收入的借款人，可比照本办法办理。
第二十三条
对竞争性优势项目同时涉及融资、再融资需求的，可在同一融资方案中一并予以考虑。
第二十四条
对文化创意、新技术开发等项目发放的符合项目融资特征的贷款，参照本办法执行。
第四篇：贵州省农村信用社个体工商户贷款管理办法(暂行)
贵州省农村信用社个体工商户
贷款管理办法（暂行）
第一章 总 则
第一条 为提高我省农村信用社信贷服务水平，较好地解决个体工商户融资难问题，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》以及《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规，特制定本办法。
第二条 本办法所称个体工商户是指当地县域内的城镇居民和农户，并持有当地工商部门核发的个体工商户营业执照，有相对固定的经营场所和相对稳定的收入来源，以生产经营为主，且具有完全民事行为能力的个体经营户。
第三条 本办法所称个体工商户贷款是指农村信用社以评定个体工商户信用等级为基础，以个体工商户提供有效担保为条件而发放的为满足个体工商户生产经营所需的贷款。贷款人是指贵州省农村信用社（合行）辖内办理贷款业务的营业机构。借款人是指经农村信用社评定信用等级，符合贷款条件的个体工商户。
第四条 贷款用途。主要用于个体工商户商品短期流动周转和短期生产所需资金。
第五条 适用范围。本办法适用于贵州省农村信用合作联社（合行）及其所属机构。
第二章 贷款对象、条件及方式
第六条 贷款对象：在信用社服务范围内的城镇居民或农户，并持有当地工商部门核发的个体工商户营业执照，在信用社服务范围内以生产经营活动为主，且具有完全民事行为能力，评定信用等级为“一般”以上的个体经营户。
第七条 贷款条件
（一）基本条件为：评定信用等级为“一般”以上；
（二）必备条件：
1.提供有效的抵（质）押担保。
2.提供经贷款人审查认可的最高额保证担保。3.未能提供前述两项担保，但借款人经贷款人审查能够成立联保小组的。
第八条 贷款方式。对符合贷款对象的个体工商户贷款，采取最高额抵押担保和最高额保证担保（含联保）两种贷款方式，实行 “一次核定、随用随贷、余额控制，周转使用、动态管理”的授信管理办法。
第三章 信用评级与授信 第九条 信用等级设定。个体工商户信用等级分为三个等级：优秀、较好、一般。采取量化评分的方式评定（评分标准见附表）：
优秀：信用等级评分在90分（含90分）以上。
较好：信用等级评分在70分（含70分）—90分。
一般：信用等级评分在60分（含60分）—70分。
第十条 个体工商户评定信用等级应具备以下条件。
（一）居住在贷款人服务区域内具有本地户口，从事商品生产经营活动且居住稳定。
（二）年满18周岁（含18周岁）至60周岁（含60周岁），具有完全民事行为能力。
（三）持有当地工商部门核发的个体工商户营业执照和税务登记证；
（四）借款人品性良好，诚实守信，在信用社开立存款账户，与信用社建立良好的信贷关系且近年来无不良贷款记录。
（五）有相对固定的经营场所和经营稳定的经济收入。
（六）有恶意拖欠贷款和逃废债务行为或有不法行为的不能参与评定信用等极。
第十一条 个体工商户申请评定信用等级需提供以下资料：
（一）当地工商部门核发的有效个体工商户营业执照原件（复印件1份）。
（二）税务部门核发的税务登记证原件（复印件1份）。
（三）个体工商户的有效身份证原件（复印件1份）。及个人像片。
（四）经营场所证明原件（房产证、租赁协议和租赁收据，复印件各1份）。
（五）年缴税证明或依据（证明可以到税务部门出据）原件（复印件1份）。
（六）抵（质）押贷款提供抵（质）押物的权属证明（房地产证件等）原件（复印件1份）。
（七）保证担保贷款需提供保证人资料和担保承诺书。
第十二条 评定程序：
（一）调查。信贷员对个体工商户基本及经营情况进行调查，写出书面调查报告，并填具《贵州省农村信用社城镇个体工商户信用等级评定调查表》。
（二）审查。信用社（分理处）审贷委员会安排不少于二人的信贷审查人员对信贷员调查情况进行审查，填具《贵州省农村信用社城镇个体工商户信用等级评定审批表》。
（三）评分确定等级。信用社（分理处）召开审贷小组会议，对申请人评分，确定信用等级，讨论核定授信限额。
（四）审定。信用社（分理处）审贷小组负责人根据审贷小组意见确定申请人信用等级和授信限额。但不能高于审贷小组确定的信用等级和授信限额。
（五）评级通知。信用等级评定工作结束后，评定为较好、一般信用等级的，信用社信贷调查人员向申请人发送《信用等级评定通知书》。评定为优秀信用等级的应报联社（合行）审批后，方可向申请人发送《信用等级评定通知书》。
第十三条 优秀信用等级审查。评定优秀信用等级的个体工商户，信用社（分理处）应将借款人评级提供的资料（各1份）、信用社（分理处）填具的有关调查及评级表（审批表2份，其他表格1份）报送联社（合行）审查审批后，联社（合行）向报送单位返还1份审批表。
第十四条 授信额度。根据个体工商户提供的担保手续，确定不同的授信限额：
（一）凭证质押最高授信限额为质押凭证金额的90%。
（二）抵押担保最高授信限额为抵押物评估值的70%。
（三）保证担保（含联保）授信限额以借款人还贷能力和保证人代偿能力确定。
第十五条 签订合同（协议）。借款人需使用贷款时，夫妻双方与担保人应持借款申请书、本人有效身份证件、信用等级评定通知书到评级信用社（分理处）办理借款手续。经信用社（分理处）审查无误后，按以下程序办理：
（一）签订借款合同。
（二）签订最高额抵押担保借款合同或最高额保证担保合同，并附担保承诺书。联保贷款的，联保小组成员与信用社（分理处）共同签订联保协议及联保贷款合同。
最高额保证担保合同、联保贷款合同保证期间为借款合同期限届满后两年；抵押权的存续期间至被担保的债权诉讼时效届满之日后两年。
（三）签订扣划款协议书。
（四）借款合同签订后，信贷员应填写一式二份信用城镇个体工商户登记簿，一份信贷员留存，贷款审查时使用，一份交临柜人员办理贷款时审核使用。
第十六条 利率优惠。对评上信用等级的个体工商户，根据不同的信用等级，享受不同的优惠利率。优秀、较好和一般可享受不同的浮动利率，具体浮动比例由各联社制定。
第十七条 办理个体工商户联保贷款时，按农户联保贷款实施细则的有关程序办理。
第十八条 对未评上信用等级的借款户只能发放抵押（质）担保贷款，不享受优惠利率，具体上浮比例由各联社（合行）自行确定。
第四章 贷款发放及还款方式
第十九条 已评定信用等级的借款人，首次申请使用贷款时，应提供以下资料：
（一）书面借款申请书。
（二）借款人有效身份证件。
（三）他项权证原件或质押凭证原件。信用社（分理处）应作为有价单证登记保管。
以后申请贷款的，借款人只须向贷款人提供书面申请及有效身份证件即可办理贷款。
第二十条 客户受理。信贷员接到个体工商户的申请时，应及时与登记簿核对，审查借款人提供的资料是否真实完整，申请贷款额及余额是否超授信限额。
第二十一条 贷款调查。信贷员对受理的个体工商户进行实际调查了解，主要调查借款人的资金需求和用途。信贷员应在《贵州省农村信用社自然人贷款调查审批表》签注意见，包括借款用途是否符合借款申请使用用途、贷款额是否超核定限额，发放贷款的审查意见，有权审批人签暑审批意见。
《贵州省农村信用社自然人贷款调查审批表》为一式二份，一份归入信贷档案管理，一份由借款人办理贷款发放手续时使用。
第二十二条 贷款发放。信用社（分理处）临柜人员对借款申请书、《贵州省农村信用社自然人贷款调查审批表》、有效身份证件审核无误后，填制借款借据和贷款发放凭证办理贷款发放手续。借款人应在借款借据上签字盖手印。《贵州省农村信用社自然人贷款调查审批表》作借款借据附件一并装订保管。
第二十三条 贷款期限。借款人每笔贷款期限不超过借款合同期限。每笔贷款期限最长不得超过1年，超过一年的应制定分期还款计划。
第二十四条 还款及结息方式。个体工商户贷款还款方式采用按季结息到期一次性还本或按季结息，分期还款的方式。
第五章 贷后管理
第二十五条 贷后管理。信贷员应按季度对借款人贷款的使用情况进行跟踪检查，实行动态管理。
（一）建立跟踪检查制度。信贷员对个体工商户贷款的使用情况进行跟踪检查，每一个季度检查不低于一次，全面了解借款人的生产经营情况和贷款的使用情况，并填写《贵州省农村信用社自然人贷款跟踪检查表》，检查表归入信贷档案管理。
（二）到期催收。建立个体工商户贷款跟踪监控体系，对即将到期的贷款提前15天抄列还款通知，提前10天送达借款人，并签收回执归档管理。
（三）到期管理。个体工商户到期未及时归还又未向贷款人申请办理展期的，贷款人应终止对其在授信额度内未发放的贷款，待归还结欠贷款后方能向其发放贷款。对个体工商户贷款出现特殊情况未能按时还款的，根据不良贷款的管理要求进行管理。
第二十六条 信贷违约处理。客户未按信贷合同的有关约定履行义务,贷款人按合同约定的有关规定计收利息，停止提供新贷款，采取提前收回部分或全部贷款和依法起诉等措施。
第六章 信用等级管理
第二十七条 个体工商户信用等级管理实行年审制度。
年审是指每个终联社（合行）对信用个体工商户自评定信用等级以来资信状况进行的审查。
（一）每年一季度前各联社(合行)应组织辖内信用社(分理处)全面完成对信用个体工商户的审查工作。根据年审情况，分别在年审表、登记簿上加盖“年审合格”、“基本合格”、“年审不合格”印章，并注明审查日期。
（二）对年审合格的应予晋升信用等级，基本合格的降低信用等级，年审不合格的取消信用等级。对晋升、降低或取消信用等级的按相应的信用等级确定贷款利率。优秀信用等级晋升的，按竞争发展的需要，可进一步实行优惠利率。
（三）审查的程序：由信贷员填具《贵州省农村信用社城镇个体工商户信用等级年审表》，按审查内容进行审查核实，并提出审查意见，然后由信用社审贷委员会集体审定。
（四）审查内容：
1.工商营业执照是否年检。
2．审查借款人贷款使用情况。根据贷款跟踪检查记录，借款人有无将资金非正当使用（如高利转借、赌博、转移用途或其他非法营利活动等）的行为。
3.审查借款人评定信用等级以来有无不良贷款记录。
4.审查借款人是否按规定结息。
5.审查借款人评定信用等级以来有无恶意拖欠贷款或其他不良行为。
6.审查信用个体工商户评定信用等级以来与信用社的业务往来情况。
（五）有以下情形之一的年审为“基本合格”：
1.中逾期贷款笔数达到2笔(不可抗拒因素造成的除外)。
2．2次不能按期结息的。
3．单笔借款逾期1个月以上（含1个月），但在90日内归还，未形成呆滞的(不可抗拒因素造成的除外)。
4.未向信用社开户存款，建立良好信贷关系的。
5．资金转移用途，但能按期结息和还贷的。
有上述情形之一的，优秀信用等级降低为较好信用等级；较好信用等级降低为一般信用等级；一般信用等级的则取消信用等级。
（六）有以下情形之一的年审为“不合格”，一律取消信用等级：
1.提供虚假资证，骗取信用社（分理处）及有关人员信任的。
2.非正当使用资金，如高利转借、赌博、从事非法营利活动。
3.有偿贷能力不按期归还，恶意拖欠贷款的。
4.单笔贷款逾期达90天以上未归还的(不可抗拒因素造成的除外)。
5.内逾期贷款累计达到3笔（含3笔）以上。
6．资金转移用途，但又不能按合同约定按期结息和还贷的。
（七）个体工商户评定信用等级以来，生产经营活动正常，能按期还本付息，同信用社业务往来密切且帮助信用社组织资金，无不良行为，可相应晋升信用等级。
第二十八条 联社（合行）对取消信用等级的工商户在取消信用等级后的三日内在辖内信用社（分理处）通报，所辖信用社机构网点均不得向其发放贷款。
第七章 档案管理
第二十九条 档案管理。个体工商户档案分经济信息档案、贷款档案两部分。
（一）经济信息档案管理。以抵（质）押、最高额保证担保发放贷款的，实行一户一档编号管理，编号办法可参照农户小额信用贷款实施细则办理。以联保贷款方式发放的，以联保小组编号建档管理，编号办法可参照农户联保贷款实施细则办理。
（二）经济信息档案包括：
1．城镇信用个体工商户登记簿；
2．个人经济信息资料封面（复印件）；
3．有效个体工商户营业执照（复印件）；
4．税务登记证（复印件）；
5．个体工商户的有效身份证件（复印件）；
6．经营场所证明（租赁协议和租赁收据—复印件）；
7．年缴税证明或依据（复印件）；
8．固定资产权属证明（复印件）；
9．信用等级评定表；
10．信用评级调查及授信审批表；
（三）信贷档案包括：
1．借款申请书；
2．抵押权属证件（复印件）；
3．调查报告；
4．借款合同；
5．借款借据；
6．担保合同（保证、抵押、质押合同）
7．贵州省农村信用社自然人贷款跟踪检查表和贷后检查报告；
8．贷款到（逾）期还款通知书；
9．联保协议书；
10．贵州省农村信用社自然人信用等级及授信年审表。
（四）对未评上信用等级的个体工商户可不进行编号管理，但应以乡镇（街道）为单位将个体工商户的信用评级评定表、信用评级调查及授信审批表归类建档管理。
第八章 罚 则
第三十条 在办理贷款过程中，若违规违纪，调查不实，弄虚作假造成信贷资金损失的，按《贵州省农村信用社稽核审计现场检查处罚办法（试行）》（黔农信发„2005‟52号）等有关规定对相关责任人予以处罚，若触犯法律，移交司法部门处理。
第九章 附 则
第三十一条 本实施细则由贵州省农村信用社联合社负责解释。
二○○六年七月七日
第五篇：固定资产贷款管理暂行办法
楚雄兴彝村镇银行固定资产贷款管理实施细则
第一章 总 则
第一条 为加强固定资产贷款管理，规范固定资产贷款行为，防范信贷风险，根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》及相关法律法规，结合我行实际，制定本细则。
第二条 本细则所称固定资产贷款是指楚雄兴彝村镇银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的人民币贷款。
第三条 固定资产贷款纳入客户统一授信管理。新设法人贷款经审批同意后，视同核定客户统一授信额度；既有法人贷款在统一授信额度内审批，需增加授信额度的，可与新增贷款审批合并进行。
第四条 固定资产贷款应按照“先评估、再审查、后审批”的原则办理。其操作程序为:申请与受理→初步调查与项目评估→审查与审批→贷款发放与支用→贷后管理。
第二章 种类与用途
第五条 固定资产贷款按照借款人主体可分为既有法人贷款和新设法人贷款。
既有法人贷款指对已存在的企（事）业法人的贷款。新设法人贷款指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。第六条 固定资产贷款按用途可分为基本建设贷款、技术改造贷款、房地产开发贷款、其他固定资产贷款等。
基本建设贷款是指用于基础设施、市政工程、服务设施和以外延扩大生产能力或工程效益为主的新建或扩建工程等基本建设项目的贷款。
技术改造贷款是指用于企(事)业法人以内涵扩大再生产为主的技术改造和更新项目的贷款。
房地产开发贷款是指向房地产开发企业发放的用于建设对外销售、出租等用途的住房、商业用房、综合用房等房屋的贷款，以及向政府授权或委托的企(事)业法人发放的用于对外有偿出让或转让的土地开发项目建设的贷款。
其他固定资产贷款是指对上述用途以外的购建、购置等固定资产投资项目的贷款。
第七条 固定资产贷款按期限可分为短期、中期和长期固定资产贷款。短期固定资产贷款指贷款期限不超过1年（含1年）的贷款。
中期固定资产贷款指贷款期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款。长期固定资产贷款指贷款期限在5年以上的贷款。
第八条 贷款用途。用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。
第三章 对象与条件
第九条 贷款对象。经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记，实行独立核算的企业法人、事业法人和其他经济组织。
第十条 借款申请人除满足楚雄兴彝村镇银行规定的公司类客户基本条件外，还应具备以下条件：
（一）项目和产品符合国家产业政策、国土、环保、资源、城市规划政策以
2第二十八条 签订借款合同前，应落实放款条件并关注以下事项：
（一）贷款审批结论为有条件同意的，应落实相关条件。
（二）执行审批制的项目中国家要求批准开工报告的，已得到相关部门的批准。
（三）项目资本金和其他建设资金已按规定的时间和比例到位；政府补助、转贷、贴息的项目，国家有关部门已正式批准资金申请报告。
（四）借款人、保证人的经营、资信情况没有发生重大的不利于楚雄兴彝村镇银行贷款的变化。
（五）项目的各项重要经济技术指标没有发生较大的负面变化。
（七）没有其他不利于楚雄兴彝村镇银行贷款的重大事项。第二十九条 信贷部门应落实用款条件：
（一）发放固定资产贷款前，应落实以下条件：
１、客户已在楚雄兴彝村镇银行开立结算账户或项目专用存款账户； ２、担保合同已经生效；
３、执行核准制的项目，核准批准文件在有效期内；
４、执行核准制和备案制的项目已经获得城市规划、国土资源管理、环境保护部门和其它法律法规规定部门出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件等的正式批准文件；
５、项目资本金到位情况。
第三十条 贷款人应督促客户按照下列原则支用贷款： １、单笔金额超过项目投资总额５％或超过５００万元的贷款资金支付，借款人要写委托付款书给楚雄兴彝村镇银行经办行，由经办行支付给合同约定用途的借款人交易对手。
２、小于上述比例或额度内的贷款资金支付，借款人要按合同约定支付给交易对手，经办行要认真审查资金用途。
第九章 贷后管理
第三十一条 按照《楚雄兴彝村镇银行贷款管理办法》和借款合同约定，对固定资产贷款实行全过程的管理。
对贷款资金使用情况和项目建设内容、实施进度、运营效益、担保能力以及借款人生产经营总体情况进行定期和不定期检查：
（一）借款合同履行期间，要求借款人按季提供借款使用、工程建设、生产经营和财务活动等情况；
（二）项目建设期，开户行应及时跟踪检查贷款项目建设进度、资金投入的到位情况，项目建设、技术、市场条件的变化情况等；
（三）项目运营期，随时关注项目的生产经营状况和运营效益等。及时、准确反映贷款质量及总体运营状况。
第三十二条 建立风险预警制度和重大风险报告制度。在借款期内，发生风险预警信号和重大风险事项，要及时预警和报告，并采取有效措施控制、化解风险。
第三十三条 固定资产贷款的贷后检查、展期、借新还旧按照楚雄兴彝村镇银行贷款管理办法的相关规定办理。
第三十四条 不良固定资产贷款管理按照《楚雄兴彝村镇银行贷款管理办法》、《楚雄兴彝村镇银行信贷信贷质量认定暂行办法》的相关规定办理。
第三十五条 固定资产贷款的风险分类按照《楚雄兴彝村镇银行贷款五级分类管理办法》的规定执行。
第三十六条 固定资产贷款档案管理按照《楚雄兴彝村镇银行贷款管理办法》中的规定执行。
第十章 其他规定
第三十七条 符合下列条件之一的固定资产项目，可不提供可行性研究报告（使用政府投资的除外）：
（一）用于购置设备或器具，不涉及土建工程的固定资产项目。
（二）既有法人小额固定资产贷款（金额最高不超过500万元）且落实足额不动产抵押的。
第十一章 附 则
第三十八条 本实施细则由楚雄兴彝村镇银行负责解释、修改。第三十九条
本实施细则自印发之日起执行。
楚雄兴彝村镇银行项目融资实施意见
第一条 为规范项目融资业务操作，促进项目融资业务健康发展，根据银监会《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》及相关法律法规，结合我行实际，特制定本意见。
第二条 项目融资业务是指项目承办人为该项目筹资和经营成立的一家公司，项目公司承担贷款。以项目公司的现金流量和收益作为还款来源，项目公司的资产作为贷款安全的保障。属于固定资产贷款的一种产品。
项目融资具有以下特征：
1、贷款用途通常用于建造一个或一级大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建设或已建项目的再融资。
2、借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的即有企事业法人。
3、还款资金来源主要依赖该项项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。
第三条 我行的项目融资业务为有追索权的项目融资，即除了以贷款项目的经营收益作为还款来源和取得物权担保外，还要求有项目实体以外的第三方提供担保。有权向第三方担保人追索。
第四条 项目融资除提供有效担保外，还可将符合抵质押条件的项目资产或项目预期收益等权利为贷款设定担保，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。同时，还应当要求成为项目所投保商业保险的第一顺位保险金请求权人，或采取其他措施有效控制保险赔款权益。
第五条 项目融资金额较大或多家银行业金融机构参与同一项目融资的，采用银团贷款方式，防止贷款集中度过大，有效分散风险。
第六条 项目融资的申请条件：
1、项目本身已经经过政府部门批准立项。
2、项目可行性研究报告和项目设计预算已经政府有关部门审查批准。
3、引进国外技术、设备、专利等已经政府经贸部门批准，并办妥了相关手续。
4、项目产品的技术、设备先进适用，配套完整，有明确的技术保证。
5、项目的生产规模合理。
6、项目产品经预测有良好的市场前景和发展潜力，盈利能力较强。
7、项目投资的成本以及各项费用预测较为合理。
8、项目生产所需的原材料有稳定的来源，并已经签订供货合同或意向书。
9、项目建设地点及建设用地已经落实。
10、项目建设以及生产所需的水、电、通讯等配套设施已经落实。
11、项目有较好的经济效益和社会效益。
12、其它与项目有关的建设条件已经落实。
第七条 项目的融资、建设、经营等有关合同中，参与方应具备相应的资格和履约能力，依靠自身经济和技术能力依法履行合同，并根据项目风险性质和各方控制能力，合理分担项目的商业风险及其他风险。
第八条 严格执行国家固定资产投资项目资本金管理制度，加强对项目资本金来源及到位真实性的审查认定。
第九条 贷款的支付与固定资产贷款相同，但在采用委托付款方式时，如有必要，可要求借款人、独立中介机构和承包商出具的、符合约定条件的共同签证单进行贷款支付。
第十条 贷款的对象、期限、利率、贷后管理及操作程序按照《楚雄兴彝村镇银行固定资产贷款管理实施细则》中规定执行。
第十一条 与借款人约定专门的项目收入账户，所有项目收入进入约定账户，按照约定的条件和方式对外支付，同时应当对项目收入账户进行动态监测，当账户资金流动出现异常时，应当及时查明原因并采取相应措施，以确保项目收入及时、足额归还贷款。
第十二条 本实施意见自印发之日起执行。
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