业务范围：非融资性担保业务范围（xiexiebang推荐）

第一篇：业务范围：非融资性担保业务范围（xiexiebang推荐）

非融资性担保业务简介

一、非融资性担保业务范围： 主要包括：

1、诉讼保全担保、财产保全担保；

2、工程项目担保：工程履约担保、投标担保、工程支付担保、预付款担保、尾付款如约偿付担保；

3、原材料赊购担保、设备分期付款担保、租赁合同担保、财政支付担保、仓储监管担保等其他经济合同担保；

4、与担保业务有关的投融资咨询和财务顾问等中介服务。

保函是非融资性担保业务的实现形式，现阶段最常用的保函为：投标保函、履约类保函和预付款保函、工程支付担保等。非融资性担保业务与融资性担保业务的最大区别是非融资担保必须是在特定经济合同背景的基础上衍生出的招投标双方对担保的各种需求。

二、种类划分：

（一）保函一般会根据出具方的不同，分为银行保函和公司保函，顾名思义就是分别由银行和专业担保公司出具的保函。

1、银行保函

现阶段最常用的银行保函为：投标保函、履约保函和预付款保函，一般可通过企业存入保证金或者专业担保公司提供担保的方式出具保函。因银行保函需占用担保公司在银行的授信额度，因此一般收费高于公司保函，当前市场价格一般为1.5%-2%。

分离式保函是需要开具银行保函的企业向担保公司提出申请后，由担保公司作为保函申请方向银行提出申请，最终由银行为企业开具保函。该业务最大特点在于企业无需向银行重新申请授信额度，而是直接由担保公司向银行申请开立保函。（注：目前分离式保函不支持出具支付保函）

2、公司保函

公司保函是由在主管部门备案的专业担保公司开具的保证书，保证在申请人未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保公司代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。公司保函的收费标准低于银行保函，当前市场价格一般为5‰。

（二）保函根据申请人不同，可划分为履约类保函和支付类保函

1、履约类保函是指应劳务方、卖方、承包人（申请人）的请求，向工程的业主方（受益人）所作出的一种履约保证承诺。倘若履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项。

履约保函适用范围非常广泛，可用于任何项目中对当事人履行合同义务提供担保的情况，常见用于工程承包、物资采购等项目。

在工程承包、物资采购等项目中，业主或买方为避免承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方或供货方缴纳履约保证金，以制约对方行为。履约保函是现金保证金的一种良好的替代形式。

2、支付类保函是指银行或担保公司应招标方的申请而向投标方方出具的，保证招标方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务而出具的书面文件。付款保函应买方、业主等申请，向卖方、施工方保证，在卖方、施工方按合同提供货物、技术服务及资料或完成约定工程量后，如买方、业主不按约定支付合同款项，则银行或担保公司接到卖方、施工方索偿后代为支付相应款项。

支付类保函主要包括工程支付担保、预付款担保、尾付款如约偿付担保、原材料赊购担保、设备分期付款担保、租赁合同担保、财政支付担保等。

一般来讲，支付类保函业务风险高于履约类保函风险，在履约类保函中，工程类履约保函风险低于其他类保函风险，因此仅就工程履约类保函（包括工程履约保函、投标保函）设定专门流程，其他类保函的审批按照融资性担保审批流程进行。

三、额度及比例等相关规定：

根据天津市建委印发的“《天津市建设工程担保管理办法》的通知（建筑[2008]127号）”文件的相关规定：

1、担保额度、比例：专业担保公司对工程类合同提供担保，其注册资金不得低于5000万；担保总额不得超过净资产的10倍；单笔担保金额不得超过该公司净资产的50%。超过前款规定的，可以与其他专业担保公司共同提供担保。共同承担保证责任的专业担保公司对债权人共同承担连带责任。

2、保证金账户：专业担保公司在本市经营建设工程担保业务的，应当在市建设工程合同管理部门指定的银行开设建设工程担保保证金账户。目前三方监管协议签约行为渤海银行，保证金不低于100万元。

3、保函额度：工程履约担保的担保金额不得低于建设工程合同总价款的10％。采用经评审的最低投标价法中标的项目，工程履约担保金额不得低于建设工程合同总价款的15％。

4、担保期限：担保文件约定的履约有效期的截止期间为建设工程合同约定的工程竣工验收合格之日后30天至180天。

5、准备金：文件要求担保公司提取未到期责任准备金和风险准备金，但未明确规定提取比例。

第二篇：郑州融资性担保公司经营业务范围及流程

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郑州融资性担保公司经营业务范围及流程、收费情况

（一）融资性担保公司业务范围

融资性担保公司经监管部门批准，可以经营下列 部分或全部融资性担保业务：⑴贷款担保

业务。

3、融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担 保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时 符合以下条件： ⑴近两年无违法、违规不良记录。⑵监管部门规定的其他审慎性条件。从事再担保业务的融资性担保公司除需满足前款规 定的条件外，注册资本应当不低于人民币 1 亿元，并连续 营业两年以上。

4、融资性担保公司不得从事下列活动： ⑴吸收存款。⑵发放贷款。⑶受托发放贷款。⑷受托投资。⑸监管部门规定不得从事的其他活动。融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依 法予以查处。（二）融资性担保公司业务流程

1、企业申请：《委托担保申报表》、企业提供担保 申请材料

2、担保受理：《担保项目受理登记表》

询、财务顾问等中介服 务。⑷以自有资金进行投资。⑸监管部门规定的其他、发放贷款：《担保贷款业务联系单》，复印借款 借据

8、担保收费

9、保后管理：日常检查、重点检查，《担保项目检 查表》，保后检查报告，《担保到期通知函》，担保项目 展期（逾期）报告，业务档案管理

10、代偿和追偿：代偿和追偿方案，提起法律诉讼

11、担保终结：还贷收据复印件，注销抵（质）押登 记，退还抵押、代管原件，《免除担保责任确认表》

（三）融资性担保公司收费情况 融资性担保公司收取的担保费，可根据担保项目的风 险程度，由融资性担保公司与被担保人自主协商确定，但 不得违反国家有关规定。网上查询资料： 网上查询资料 ： 担保业务收费主要有两块：咨询、评审费和担保费。在担保项目进入到评审风险的阶段，就需要交纳咨询、评 审费了，一般为贷款担保额的 1%-3%不等。担保费按照贷款担保额的利率和期限来计算，一般情 况为贷款利率的 50%按实际贷款期限收取，有的公司

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还可 以按照人民银行同期贷款基准利率的标准下浮 50%收取。举例：贷款 100 万，期限 1 年，那么评审费按照 2%计算 为 2 万，担保费为 100 万*5.31%*50%*1 年=2.655 万 另外，如果有向担保公司提供抵押资产的，需要办理 抵押登记的，所发生的费用也将由申请担保的一方支付。

三、担保公司对于促进融资、加快经济发展的意义

担保公司是担负中小企业信用担保职能的专业机构, 担保公司在中小企业自身无力提供足够的贷款担保时，作 为第三方来承担一定的风险和责任，通过规范的运作为中 小企业和商业银行牵线搭桥，从而引导社会资本特别是银 行资金向中小企业顺利流动, 信用担保业诞生的根源便 是为了化解中小企业的融资风险,从微观角度看，信用担 保本质是银行将中小企业贷款风险转嫁给担保公司,银行 的贷款风险得以化解,中小企业可以取得融资及担保公司 凭借自身风险管理的能力化解风险的过程。正确认识担保公司在经济活动中的作用，主要从整合 资源、风险管理、杠杆作用来分析。有人会问：“担保公 司在解决中小企业融资难方面起着什么作用”？“单个中 小企业由于势单力薄，在与银行的接触中，往往必须被动 接受贷款条件，否则很难融到资金，谈判能力很弱。担保 公司可以整合资源成立联盟，联合众多中小企业的力量，形成合力，争取在与银行融资贷款方面的主动地位”。对于国有体制下的中国银行来说，对信贷风险的把控 是“零”容忍度，担保公司则不然。举例说明，某银行 1 年发放贷款 1 个亿，产生了 1000 万的不良资产，很难核 销，因此银行往往采用借新还旧方式，维持贷款表面上的 正常，日积月累，10 年以后某银行将会处于一个不良的 循环当中，不能自拔。如果引入担保公司，为其银行做担 保保证，那么，担保机构利用 1 元发挥 100 元作用的财政 资金放大作用，通过财政反担保、财政补贴、专人

3、项目初审：确定第一调查人、第二调查人，项目 初审基本内容，实地调查，担保调查报告，《担保项目处 理表》

4、项目评审：资信评估部、复议项目评审

5、签订合同：《同意担保通知函》，准备空白合同 文本（借款合同、担保合同、（一）担保公司规模小，抗风险能力较差。担保行业 担保公司规模小，抗风险能力较差。是高风险的行业，其规模直接影响它的抗风险能力，而担 保公司资本金少，导致其抗风险能力不足。一旦发生一笔 代偿，几十笔担保业务收

入才能弥补损失。目前金融机构 与担保公司签订协议,担保公司存入一定的保证金，按照 一定的比例金额给予担保公司提供担保，在担保公司担保 的贷款中，难免出现企业已出现欠息或逾期记录，如果金 融机构追究担保责任，扣收其保证金，担保公司将面临担 保能力缺失，或者面临破产的风险。风险补偿、分担机制不健全。

（二）风险补偿、分担机制不健全。

一是缺乏完善的 外部风险补偿机制。担保公司以担保基金承担担保责任 后，只能依靠它的业务经营收入来弥补亏损。政府仅仅依 靠减免税来刺激担保公司为中小企业和个人融资提供担 保，而担保产生的风险却没有完善的配套补偿、分摊措施，担保公司面临可持续发展困境。

二是内部风险补偿机制难 执行。虽然财政部关于《中小企业融资担保机构风险管理 暂行办法》中规定，担保机构应按照一定比例提取风险准 备金，用于担保赔付，但实际操作中，担保公司没有遵循 相关规定，风险拨备严重不足。

三是未建立担保风险分担 机制。目前担保公司通常通过反担保或反抵押的方式来转 移或化解代偿风险,但实际情况是提供反担保公司本身的 经济实力不被金融机构认可,反抵押的财产权证在法律上 存在一定的不足或变现存在一定困难,不能直接抵押给金 融机构。担保机构缺乏专业人才，识别、（三）担保机构缺乏专业人才，识别、控制风险的能 力欠缺。担保专业性强、涉及范围广，需要多方面的知识。力欠缺。目前担保公司的人员普遍较少，难以满足业务需要。在提 供贷款时,要求金融机构与担保公司各自独立进行调查和 决策，互不受影响，形成风险的双重防控。但担保机构缺 乏一套科学完整的风险甄别与分析评估系统,给自身带来 较大的风险,再者存在人情担保、行政干预担保现象，加 大了担保公司自身经营风险。担保公司资本金不够真实，存在较大风险。

（四）担保公司资本金不够真实，存在较大风险。担 保公司注册资本金都在几千万至上亿元，注册资本不真实 是其通病，绝大部分的担保公司注册资本都没有足额及时 到位或以五花八门的资产充抵资本、违规抽逃注册资本和 虚假出资现象较为普遍，这在很大程度上降低了担保公司 的实际担保能力和赔付能力。法律制度建设滞后、行业监管缺位。（五）法律制度建设滞后、行业监管缺位。担保公司 作为中小企业信用担保单位，为中小企业融资提供了方 便，但也存在许多金融风险。一是收费没有行业标准。担 保公司收费较为混乱,各担保公司收费没有一个标准,有 的担保公司按担保金额的多少及笔数收费,反担保合同），审核空白合 同文本（担保部、综合部、律师、总经理），填写《合同 审核表》，正式签订合同，填写《合同登记表》，填《担 保费认缴单》

6、抵押登记：准备抵（质）押登记资料，包括主合 同、担保合同、反担保合同及其他资料；他项权力证书或 抵（质）押登记表（登记机关签章）

7。⑵票据承兑担保。⑶贸易融资担保。⑷项目融资担保。⑸信用证担保。⑹其他融资性担保业务。

2、融资性担保公司经监管部门批准，可以兼营下列 部分或全部业务： ⑴诉讼保全担保。⑵投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如 约偿付担保等履约担保业务。⑶与担保业务有关的融资咨催收、信贷资源的重新调剂等方式，合理、合法、合情地得到处 理。担保公司发挥了信用杠杆作用，通过担保杠杆功能，在推动经济社会发展中起到“四两拨千斤”的调控作用，它整合中小企业信用资源，打造金融生态安全地区，既有 利于中小企业扩大融资，分散化解银行金融风险；也有利 于高新区经济发展，稳定和推动社会就业。

四、我国担保公司存在的突出问题

有的按贷款利 率上浮比例收费,有的甚至超贷款基准利率的 50%，这就 给企业造成较大的负担。二是对担保机构最低资本金要 求、机构的准入与退出、从业人员与资格认定、业务范围 与操作程序、风险控制与风险处置、财务制度与信息披露、监督管理等方面缺少法律规范。作为一个高风险的机构，缺乏对其监督和指导的部门，担保公司各自为政，业务经 营处于无序竞争状态。

第三篇：公司简介及业务范围

公司简介及业务范围

厦门融邦经济咨询有限公司是专业从事抵押贷款、质押贷款咨询、投资咨询、经济信息咨询的服务机构。民间借贷需要一个杠杆，厦门融邦经济咨询有限公司就是您最好的选择。融邦经济咨询有限公司既不违法吸储，也不自行放贷，主要是通过法律程序为借贷双方牵线搭桥，帮助投资者挑选安全的投资渠道，为急需资金者寻找合法的资金来源。

主要业务是：

（1）个人房产抵押贷款

个人综合消费贷款、个人装修贷款、个人经营性贷款、同名转按揭贷款、按揭房再贷款、代还银行按揭款。

所需资料：

夫妻双方身份证、户口本、婚姻证明（未婚的须开未婚证明）、产权证，均为复印件。收入证明原件。

（2）中小企业融资贷款

以房产、土地、厂房等不动产做抵押，一般做5-7成，通过全程担保可做到100%。

所需提供的资料：

营业执照、税务登记证、组织机构代码证、公司章程、验资报告、贷款卡、近三年审计报告（2007年、2008年、2009年）、近三个月银行对账单、土地权证或房产证复印件。

注：所有资料都必须加盖公章。

------------厦门融邦经济咨询有限公司

联系电话：0592-6710776*** ***

第四篇：司法鉴定业务范围

司法鉴定业务范围

法医临床鉴定

运用法医临床学的理论和技术，对涉受与法律有关的医学问题进行鉴定和评定，司法鉴定业务范围。其主要内容包括：个身损伤程度鉴定、损伤与疾病关系评定、道路交通事故受伤人员伤残程度评定、职工工伤与职业病致残程度评定、劳动能力评定、活体年龄鉴定、性功能鉴定、医疗纠纷鉴定、诈病(伤)及造作病(伤)鉴定、致伤物和致伤方式推断等。

法医病理鉴定

法医病理鉴定：运用法医病理学的理论和技术，通过尸体外表检查、尸体解剖检验、组织切片观察、毒物分析和书证审查等，对涉及与法律有关的医学问题进行鉴定或推断。其主要内容包括：死亡原因鉴定、死亡方式鉴定、死亡时间推断、致伤(死)物人定、生前伤与死后伤鉴别、死后个体识别等。

文书司法鉴定

运用文件检验学的原理和技术，对文书的笔迹、印章、印文、文书的制作及工具等问题进行鉴定。

司法精神病鉴定

运用司法精神病学的理论和方法，对涉及与法律有关的精神状态、法定能力(如刑事责任能力、受审能力、服刑能力、民事行为能力、监护能力、被害人自我防卫能力、作证能力等)、精神损伤程度、智能障碍等问题进行鉴定。

法医物证鉴定

运用免疫学、生物学、生物化学、分子生物学等的理论和方法，利用遗传学标记系统的多态性对生物学检材的种类、种属及个体来源进行鉴定。其主要内容包括：个体识别、亲子鉴定、性别鉴定、种族和种属认定等。

2.文书司法鉴定：

运用文件检验学的原理和技术，对笔迹真伪、印章印文真伪、印刷、打英复印及传真文件特征同一性、文书的制作工具及形成时间等问题进行鉴定、伪钞鉴定、纸张及笔墨成份鉴定等。

微量物证鉴定：

运用物理学、化学和仪器分析等科学方法，通过对有关物质材料的成分及其结构进行定性、定量分析，对检材的种类、检材和嫌疑样本的同类性和同一性进行鉴定。

1.无机物分析：

对送检材料(简称检材)中的无机元素、无机阴离子、无机阳离子的种类及含量进行检测，包括重金属检测，微量元素检测等。

2.有机化合物分析 ：

对送检的有机化合物进行定性分析，确定化合物的结构，对于可以提供标准品的化合物还可以进行定量分析，测定该物质的含量。包括有毒有害化学品、农药、毒品、兴奋剂等的分析。

3.食品检测：

对送检的食品(包括粮食、蔬菜、水果、肉、蛋、禽、水产品等45类食品)中的农药残留、微生物、抗生素、添加剂、重金属等的限量进行检测，司法鉴定《司法鉴定业务范围》。

4.环保分析 ：

(1)空气质量检测：

可以对家庭空气质量检测、办公环境空气质量检测、建筑工程空气质量检测、环境空气质量检测、车内空气质量检测。

(2)装修材料污染检测：

对粘合剂、水性涂料、聚氨酯涂料、溶剂型木器涂料等装修材料中有害物质如甲醛、苯系物、挥发性有机物、卤代烃、重金属等的限量等进行检测。

(3)对土壤中的重金属、氟化物指标进行检测。

(4)对地表水中的有机物和无机物进行鉴定。

痕迹司法鉴定：

运用痕迹学的原理和技术，对有关人体，物体形成的痕迹的同一性及分离痕迹与整体相关性等问题进行鉴定。运用枪械学、弹药学、弹道学的理论和技术，对枪弹及射击后残留物、残留物形成的痕迹、枪支和弹药及杀伤力进行鉴定。

计算机司法鉴定：

运用计算机理论和技术，对通过非法手段使计算机系统内数据的安全性、完整性或系统正常运行造成的危害行为及其程度等进行鉴定。

声像资料鉴定：

运用物理学、计算机学的原理和技术，对录音带、录像带、磁盘、光盘、图片等载体上的记录声音、图象信息的真实性、完整性及其所反映的情况过程进行鉴定，并对记录的声音、图象中的语言、人体、物体作出种类或同一认定。

法医病理学鉴定：

运用法医病理学理论和技术，通过尸体外表检查、尸体解剖检验、组织切片观察、毒物分析和书证审查等，对涉及与法律有关的医学问题进行鉴定或推断。其主要内容包括：死亡原因鉴定、死亡方式鉴定、死亡时间推断、致伤(死)物认定、生前伤和死后伤鉴别，死后个体识别等。

法医临床鉴定：

运用现代临床医学理论和技术，对涉及与法律有关的医学问题进行鉴定和评定。其主要内容包括：人身伤害损伤程度鉴定、损伤与疾病的关系评定、道路交通事故受伤人员伤残评定、职工工伤与职业病致残程度评定、劳动能力评定、医疗纠纷鉴定、致伤物和致伤方式推断等。

法医物证鉴定：

运用免疫学、生物学、生物化学、分子生物学等理论和方法，利用遗传学标记系统的多态性对生物学检材的种类、种属及个体来源等进行鉴定。其主要内容包括：个体识别、亲子鉴定、性别鉴定等。

亲子鉴定：

亲子鉴定技术(也称父子鉴定)极大地推进了亲权鉴定，它以DNA作为遗传标记来判断“父亲”或“母亲”与子女是否存在亲生关系。目前在国际上，亲子鉴定越来越多的依赖于DNA鉴定技术。

法医毒物鉴定：

运用法医毒物学的理论和方法，结合现代仪器分析技术，对体内外未知毒(药)物及代谢物进行定性、定量分析，并通过对毒物毒性、中毒机理、代谢动力学的分析，结合中毒表现、尸检所见，综合作出毒(药)物中毒的鉴定。

第五篇：商业银行业务范围

商业银行的业务范围

我国《商业银行法》第三条规定了商业银行的13种业务，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：

1、吸收公众存款

商业银行吸收公众的存款是商业银行最为传统的业务，这项业务的特点在于：第一，向公众吸收存款。公众包括本地的居民存款，也包括在本地的外国人的存款。“公众”一词不仅指众多的个人客户组成的公众，也包括企业和事业单位组成的“公众”客户。法律在这里使用的“公众”一词，不是指在银行开户的特定客户，而是成千上万的普通客户。第二，商业银行吸收的“存款”，是特指的活期存款。定期存款是除了商业银行可以吸收，其他非银行金融机构也可以吸收的存款。例如，信托公司可以吸收定期的信托存款。一些海外的接受存款公司也不是商业银行，但可以接受一定条件下的定期存款。所以，单在定期存款方面，还难以将商业银行与非银行金融机构区别开来。

2、发放短期、中期和长期贷款

商业银行的贷款业务中以短期和中期的贷款业务为主，在历史上长期贷款业务在传统上是储蓄银行的业务，其原因在于历史上的储蓄银行吸收公众存款可以计复利，并且储蓄银行可以发放金融债券。由于吸收的债务是长期和稳定的，所以，适合作长期的贷款。

我国的商业银行是综合性业务银行，综合了商业银行和储蓄银行的功能，不另设储蓄银行。在经济体制改革之前，我国的长期贷款即国家基本项目贷款，主要是由中国建设银行承办，中短期贷款原行是由中国人民银行办理，1984年中国工商银行成立以后，中短期贷款由中国工商银行承担。经济体制改革之后，专业银行之间的业务划分开始融合，20世纪80年代以后设立的商业银行在业务上没有限制，所以，我国的商业银行可以作任何期限的贷款业务，也包括长期贷款业务。这也是我国商业银行的业务特点之一。

3、办理国内外结算

办理国内外结算是我国商业银行的主要服务性业务之一，也是商业银行的特有业务之一，其他非银行金融机构不从事结算业务。我国的中国人民银行作为国家的中央银行，负责维护金融业务的支付与清算系统的正常运作。由于中央银行不能够直接接触公众客户，所以，日常的结算服务工作主要是由商业银行和商业银行委托的信用社来承办的。商业银行办理客户的日常转账结算业务既是一项权利，也是一项法律义务。我国《商业银行法》第四十四条规定：“商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入帐，不得压单、压票或者违反规定退票。有关兑现、收付入账期限的规定应当公布。” 商业银行在为客户办理结算过程中，可以直接或间接获得结算服务费，这部分收可以从客户的结算账户上不付利息而取得，因为银行要求客户在其账户上要保留最低结算头寸，这部分款项就成为银行的无息使用的债权头寸。银行也可以在客户的结算帐户上低于一定头寸时，向客户收取一定的结算手续费。此外，银行还可以在合理的结算期限内，无偿地使用客户的结算在途资金，这部分资金对银行来说好比是无息贷款。法律规定银行只能在合法的期限内使用客户的结算在途资金，超过法定的结算期限而压单或压票，或违反规定而退票。我国的一些商业银行在前一段时间，由于不注意结算的合理期限，对客户交办的结算票据进行不合理的压单、压票或违反规定退票，这种违规行为给客户直接或间接造成很大的损失，广大客户对此意见非常大。为解决银行擅自压单、压票或违规退票的问题，中国人民银行制定了若干有关禁止结算过程中压单、压票或违规退票方面的规章。如果说在1995年7月1日前商业银行压单、压票或违反规定退票还属于违规行为，那么在1995年7月1日我国《商业银行法》生效后，再发生商业银行压单、压票或违反规定退票，就不但是违规的问题，而是违法行为。根据我国《商业银行法》第七十三条的规定：“商业银行对存款人或其他客户造成财产损害的，应当承担支付延迟履行的利息以及其他民事责任。”法律在本条规定的“其他民事责任”包括承担由此而造成的一切有关的直接经济损失的民事责任，也就是说，商业银行要承担由于压单、压票或违反规定退票引起的除利息以外的其他直接经济损失的赔偿责任，如不能按期付款而引起的定金损失、违约金损失等。

4、办理票据贴现

商业银行贷款有多种方式，其中一种就是办理票据贴现。银行票据，或者商业票据经过银行承兑之后，这种票据就具有了到期付款的保证。在到期之前，当客户需要资金周转时，可以将这种尚未到期的票据交给自己开户的银行办理贴现，提前提取大部分票据的资金。因为商业银行发出的商业票据贴现款是发放银行贷款的一种方式，贴现将直接影响市场上流通货币量，所以，中央银行将对贴现直接或间接进行管理与指导。法律和有关的法规规定商业银行办理票据贴现，要严格符合法律或中央银行的规定，要自觉遵守法定的贴现率或贴现率的浮动范围，严格审查贴现票据是否符合规定的条件。有关票据贴现的规章有：1993年5月21日中国人民银行发布的《商业汇票办法》（简称《办法》）。该《办法》第二十二条规定了贴现时使用银行帐户的内容：“商业汇票的贴现银行除另有规定外必须是贴现申请人的开户银行。银行承兑汇票的贴现银行必须是参加全国联行和省辖联行的银行机构。非银行金融机构不准办理银行承兑汇票的贴现。”

《办法》第二十一条规定了转贴现和再贴现的内容：“商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可向人民银行申请再贴现。”

《办法》第二十二条规定了审查票据的责任：“商业汇票的贴现，信贷部门应按照银行承兑的要求认真审查，会计部门应按照商业汇票会计核算手段的有关规定认真审查。符合规定的，办理贴现手续。” 《办法》第二十三条规定了贴现利息的内容：“贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日为止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算，贴现利率按有关规定执行。《办法》第二十四条规定了贴现票据到期的处理：“贴现到期，贴现银行应向承兑人收取票款。如收到退回的商业承兑汇票，贴现银行应从贴现申请人帐户内收取票款。转贴现、再贴现到期，转贴现、再贴现银行向申请贴现的银行收取票款。”

《办法》第二十五条规定了大额票据特殊批准手续：“银行办理商业汇票的承兑和贴现必须经信贷、会计部门负责人复审。金额较大的，须报经主管行长批准。”

商业银行因为贴现票据占用了自己的资金，本行资金周转也需要他人帮助时，商业银行此时可以向中央银行办理票据的再贴现，从中央银行得到贷款，也可以向其他商业银行办理转贴现，获得资金的流动与周转。上述有关贴现的规定在《商业银行法》生效之后，仍然有效。1995年开始，我国中央银行采用新的办法发行票据，在某种程序上是中央银行对短期票据的再贴现。

5、发行金融债券

商业银行发行金融债券是银行筹资的一种方式，是商业银行除了存款负债经营之外的另一种负债经营方式。金融债券可以向投资人直接募股，并且可以在证券市场上流通转让。金融债券的信誉比一般企业债券高，主要是银行的信誉高于一般企业的缘故。我国的专业银行先后发行过金融债券，并且取得了低成本、商筹资的效果。发放金融债券也要严格符合国家法律的规定，发行的规模、发行时间、利率价格、偿还时间等都要得到国家的批准。

6、代理发行、代理兑付、承销政府债券 我国商业银行根据法律的规定，只能代理发行、代理兑付和承销政府债券，而不能代理发行、代理兑付和承销企业债券。这种规定是一种限制，限制商业银行参加资本市场活动的范围，为的是限制商业银行的资金投入资本市场，引起商业银行流动性质量下降，或使银行的以负债获得的奖金经受过大的风险，最终影响到存款人的利益。

证券市场上的证券种类比较多，不同种类的证券，风险也不同。政府债券是没有风险的债券。债券的风险取决于债券发行的主体。政府债券之所以没有风险是因为：第一，政府掌握着发行货币的工具。政府债券在兑现的时候比其他企业债券多了一个重要的兑现渠道，这就是政府万一在利用债券投资项目产生的效益不能够及时偿还到期的债务本息时，政府可以通过发行新债务来应急，筹资兑付已到期债券，这是其他一般的企业不具有的特殊条件。第二，政府是法定的收税人，政府收税通过法律进行，具有强制性和无偿性。政府的债券可以由税收作担保。当政府债券投资的项目万一周转不良时，政府也可以通过税收来应急到期的债券本金和利息，这也是其他企业所不具有的特殊条件。由于政府具有上述特殊条件，所以政府的债券是没有风险的。商业银行经营没有风险的政府债券，才符合法律关于保障存款人的利益的规定，符合银行稳健运作的原则。

7、买卖政府债券

商业银行还可以买卖政府债券来调节本行的资金头寸。由于政府债券没有风险，法律允许商业银行经营这种债券的买卖。通过债券买卖，商业银行可以较为灵活地调节资金头寸。政府债券没有风险，在市场上买卖还可以获得一些利润，这就使银行拥有剩余资金。同时，政府债券的行情较好时，可以购进一部分政府债券用于保值和获利。虽然利润不可能像公司股票操作的利润那样高，而公司股票的利润虽高，风险也是非常高的。所以，商业银行不能自己买卖，或代理他人买卖公司的股票和企业的债券。

8、从事同业拆借

商业银行之间互相借贷的业务是商业银行的特有业务。我国《商业银行法》将我国商业银行的同业拆借限制在用于解决临时资金流动，而不能作为固定贷款的资金来源。这一特点是我国独有的。在市场经济国家和地区的商业银行之间的同业拆借并没有这种限制，而且在国际金融中心所在地的同业拆借市场，外国银行分行在当地没有足够的分行网络时，往往通过同业拆借市场获得成本较低的资金，再转贷给客户。因此，在国际金融中心国家和地区的外国银行分行的贷款余额多数会超过存款余额。

9、买卖、代理买卖外汇

商业银行自己买卖，或代理客户买卖外汇是银行的一项普通的业务。1987年12月13日国务院批准了《金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定》，根据这个规定，银行代客户办理即期和远期外汇买卖的目的，是为了使客户能够防范汇率风险，稳定进出口贸易成本。而银行自己买卖外汇的目的是保值各盈利。银行自己或代理客户买卖外汇，应严格按照有关法律的规定进行。目前，以上海外汇调剂中心为主要市场，在全国许多大城市都设立了外币市场，由有合法交易席位的经纪商，代理客户在市场上买卖外汇。这是我国在货币、资本市场之外的又一个新的外币市场。目前这种市场的交易已经有相当大的规模，为解决外资企业的外汇平衡问题，为解决一些国有企业的外贸用汇来源提供了方便。

10、提供信用证服务及担保

商业银行为进出口企业提供信用证服务及担保服务也是银行日常的一项业务。由于有了银行的信用证才使得国际贸易变得安全与快捷。担保业务在贷款方面和其他方面都有较大的作用。银行开办的信用卡业务，使得商业消费变得更为方便与快捷，银行的信用担保，使得银行与生产企业之间的资金融通既安全又方便，使得不同国家的企业与金融机构之间的交往更安全与规范化，交易的过程与结果都受到保护。银行在提供了信用证服务和担保服务的同时，也获得了合理的利润。

11、代理收付款项及代理保险业务

由于商业银行的营业网络广泛，所以，商业银行也有代理其他企业收付款项和代理保险的业务。被代理者主要是城市的公共设施及服务部门，如代收城市的煤气费、自来水水费、暖气费和公共的房租等，这些部门多通过银行的营业所代理收款。代理付款的方面就更加广泛，如代理企业和事业部门发放工资代理公司付帐和贸易合同的付款等。保险公司的网络不如商业银行多，每个有工作的人都可能在银行存款，但不一定都买保险。所以，银行可以利用容易接触客户的方便文件，代理保险公司进行保险业务，银行从中收取一定的代理费。这种代理既可以是代理收取保险费，也可以是代理支付保险费。

12、提供保管箱服务

银行为客户提供保管箱服务，使客户将重要的文书、珠宝、所有权证书、商业契约和重要的书信等存放在银行的保管箱内，避免遗失和被侵害。银行的保管箱服务为广大客户提供了其他任何机构都不能提供的便利。

13、经中国人民银行批准的其他业务

这种规定在立法技术上称为“弹性的条款”，为了将来中央银行批准新的业务时，可以适用这一条款，而不至于修改法律。如果没有这种弹性的规定，将来中央银行批准了新的业务，不得不修改法律，才能使新的业务符合法律规定的业务范围。会计、金融行业

金融、会计领域的证书大多专业性很强，以国际权威机构颁发的资格认证证书为主。会计职位的CPA、ACCA，银行投资领域的CFA、CFP、AFP这些证书，一直以来都在从业人员中很热门，而且权威性的变化趋势不大，只不过不同国家会有不同标准。CPA

金融行业的猎头寻找候选人时，注册会计师（CPA）的资格认证是很重要的参考依据。因为课程涵盖面非常广，对公司尤其是新公司来说，有CPA资格的员工对公司的整体规划能起到很好的监督作用。

会计上岗证、中/高级会计上岗证

这是一个中国范围的资格认证，虽然和CPA、ACCA比起来没那么权威，不过在民营企业求职中也挺有帮助，属于实用性证书。ACCA

ACCA证书由特许公认会计师公会颁发，有14门课程。“在‘四大’里，如果想要晋升到高级经理等职位，必须要有这个资格认证。”何坚清说。CFA

在银行等金融机构，最热门的资格认证就是CFA，即“注册金融分析师”或“特许金融分析师”。

目前国内一共有超过3.4万人在CFA考试机构注册。这是一个分为三个等级的考试，三级的淘汰率非常高，但同时含金量也很高。在CFA的相关网站上，通过认证的分析师信息是可供对外公开查询的，猎头在寻找候选人时，也会去网站上搜索候选人。

要拿到CFA的证书需要4年的金融投资业工作经验，但如果想在金融行业有提升，花点时间把CFA的三级都考出来是很值得的。CFP/AFP

在投资领域，对于传统银行或保险公司的个人理财顾问来说，比较有用的证书是国际金融理财师（CFP）的证书，或者国内的金融理财师认证（AFP）。“我们经常看到理财顾问的名片上写着CFP或AFP。”何坚清说：“相对CFA、CPA以及ACCA，它的含金量会低很多。不过在对私业务中，它还是非常有用的。” 精算师 保险行业的精算师注册考试也是一个非常有前景的执照。“我们曾经开玩笑讲，全中国真正合格的精算师只有100多位。”何坚清说。精算师与CFA一样是1年考一次，所以即使是从大学本科开始考，到拿到证书也要大概7年时间，不过含金量确实是非常高。“ FRM

风险管理师证书（FRM）对于立志转向风险控制领域的人来说非常有帮助，尤其是现今市场经济当中，有一些新的协议—比如《巴塞尔协议Ⅲ》被提交进来，对于银行、基金、券商来说，都需要对风险进行监控。操作风险、信用风险、市场风险这三块在FRM的课程中都有覆盖，因此对于在银行工作的公司人，尤其是中后期希望晋升到更高职位的人来说，学习这些课程是非常有用的。CIA

如果你在金融机构或”四大“等监管机构、法律机构内做审计相关的工作，国际注册内部审计师（CIA）这个证书的含金量比较高，它专业性比较强，对做风控、内审和信息管理类的公司人比较有帮助。