04海关进口增值税缴款书稽核系统v6.3.00操作手册(四)稽核结果导出

第一篇：04海关进口增值税缴款书稽核系统v6.3.00操作手册(四)稽核结果导出

海关进口增值税专用缴款书稽核系统v6.3.00操作手册

第四章 稽核结果导出

第四章 稽核结果导出（省局、地市局、区县局）

省局的稽核结果导出的主要功能包括：批量导出、批量导出日志查询。

地市局、区县局的稽核结果导出的主要功能包括：稽核结果通知书下载、稽核结果通知书查询。

下面就以上各项功能的操作分别加以描述说明。

第一节 稽核结果导出业务说明

在稽核系统省级税务机关权限中增加设置“纳税申报截止期”参数的功能，各省稽核结果通知书最终确认日期自动设置为本省纳税申报期的前两日；同时相关稽核结果的所属期也按上述规则进行调整和处理。

系统每月1日将上月所有缴款书均有比对结果的企业统一进行导出，生成该部分企业的最终稽核结果及对应的稽核结果通知书；

系统将“纳税申报截止期” 的前两日为本省稽核结果通知书最终确认日期，允许企业根据当前比对情况对其稽核结果通知书进行实时确认和下载操作，企业确认下载后即生成该企业上月的最终稽核结果数据，同时对于以前月报送且在当前征期内产生相符稽核结果的，允许纳入上月的稽核结果通知书并可在当月进行抵扣；系统在本省稽核结果通知书最终确认日期的当天自动将尚未确认下载稽核结果通知书的企业进行稽核结果通知书批量导出操作，以生成该部分企业的最终稽核结果。

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第四章 稽核结果导出

一、省局稽核结果导出

系统支持自动及手动的方式将上月的稽核结果分纳税人进行批量通知书导出操作，并将导出的稽核结果通知书统一保存在WEB服务器的指定目录下，以供下级基层税务机关业务人员进行下载。导出的《稽核结果通知书》为excel格式。

二、地市局、区县局稽核结果通知书查询、下载

基层税务机关业务操作人员每月申报期内（月初），登录省级稽核系统，使用本功能进行稽核结果通知书的下载和打印，作为纳税人的申请抵扣凭证依据提交给纳税人。

稽核结果通知书下载、查询功能支持“同城办税”的业务要求，根据系统“同城办税”参数的开关，即可以支持对本辖区内所有纳税人的稽核结果通知书进行确认、下载和查询，也可支持对本地市范围内所有纳税人的稽核结果通知书进行确认、下载和查询操作。

下载的纳税人稽核结果通知书信息包括：对该纳税人的稽核结果通知书及附带的稽核结果清单（相符、留待继续比对、稽核异常）。

同时系统提供接口方便网上办税的纳税人通过网络下载接收稽核结果通知书。

第二节 批量导出（省局）

稽核结果通知书批量导出操作需在上月最后一天的比对操作成功执行后方可执行，导出的结果以excel文件的形式存储在web服务器上以供下级基层税务机关业务人员进行确认和下载。

【第一步】首先登录省局系统的“稽核结果导出”功能模块，点击“批量导出”功能项，系统进入“批量导出”界面，如下所示：

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第四章 稽核结果导出

首先确定批量导出数据的稽核月份，之后点击“刷新”按钮，系统列表显示待导出的下级节点名称及涉及企业数量：

【第二步】点击“导出”按钮，系统显示如下：

完成：

如指定月份的最后一天未进行比对操作或比对操作失败，则系统提示：

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第四章 稽核结果导出

如系统正在进行缴款书比对，此时再进行批量导出操作，则不允许进行导出操作，系统提示如下：

【第三步】如果之前已经执行过稽核结果通知书导出操作（如该月1日已经执行过导出），则再次执行稽核结果通知书批量导出（如当月14日），系统会出现以下提示：

点击“确定”后，系统对当前尚未确认下载稽核结果通知书的企业生成相应的最终稽核结果，并将其稽核结果通知书进行批量导出：

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第四章 稽核结果导出

第三节 批量导出日志查询（省局）

“批量导出日志查询”的功能为省局系统提供对第一联稽核结果通知书批量导出操作的日志查询。

【第一步】首先登录省局系统，点击“稽核结果导出”功能项中的“批量导出日志查询”，系统进入“批量导出日志查询”界面，如下所示：

【第二步】首先输入查询条件。

查询条件包括：导出月份、开始时间、结束时间、操作结果（全部、成功、出错）。输入以上一项或多项信息，确定查询条件。

【第三步】选择“字段”页卡，对显示字段进行选择确定。

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第四章 稽核结果导出

如需增加新的显示项，可在上方的“选取显示字段”中指定需增加的显示项，点击“加入”按钮，则该显示字段增加到“显示字段”列表中；

在字段列表中，选择指定字段，点击“移除”按钮，可将指定项在显示项中删除；点击“移除全部”按钮，可将全部显示项删除；点击“选择全部”按钮，则在查询结果中系统显示全部选项；

点击“恢复初值”按钮，系统恢复为初始状态，可重新进行选项确定。

同时可对字段属性进行修改：可根据需要对字段宽度及字段对齐方式进行修改并点击“更改”按钮，进行确认。

【第四步】选择“排序”页卡，对显示字段进行排序确定。

在排序选项卡中，选好排序原则，逐次选择“待选字段”后按“加入”键，加入各个已选字段。

如对已选字段进行删除，可指定该字段，点击“移除”按钮，删除该选项，或点击“移除全部”按钮，删除全部已选项。

点击“恢复初值”按钮，可将排序选项清空，重新进行排序选项的确定。双击原来按“升序”排列的字段，查询结果按该字段的降序排列。

【第五步】输入完各项查询条件后，点击“查询”按钮，进行查询，系统显示查询结果如下：

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第四章 稽核结果导出

如需打印，点击界面左上角的打印图标结果导出为txt文件，点击界面左上角的导出图标txt文件；，可对该查询结果进行打印；如需将查询，可对查询结果进行文件导出，生成如需将查询结果导出为excel文件，点击界面左上角的导出图标行文件导出，生成excel文件；点击“退出”图标如未查询到相关数据信息，系统提示：，可对查询结果进，系统关闭当前窗口。

点击“关闭”按钮，关闭当前显示窗口，并可重新输入查询条件进行查询。

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第四章 稽核结果导出

第四节 稽核结果通知书下载（地市、区县）

“稽核结果通知书下载”为基层税务机关提供了稽核结果通知书的确认、下载功能。【第一步】首先登录省局系统，点击“稽核结果导出”功能项下的 “稽核结果通知书下载”功能项，系统进入“稽核结果通知书下载”界面，如下所示：

【第二步】确定稽核结果通知书下载查询的相关信息。1）确定稽核月份；

2）确定抵扣单位识别号，（按指定纳税人查询出稽核结果）；

3）确定税务机关，即按指定地市、区县（所管辖纳税人）查询出稽核结果通知书记录。【第三步】点击“查询”按钮，对稽核结果通知书进行查询。1）按税务机关进行范围查询：

系统列表显示该税务机关所辖纳税人的稽核结果通知书信息：

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第四章 稽核结果导出

2）按抵扣单位识别号进行逐户查询：

可直接输入抵扣单位识别号（系统支持向右匹配的模糊查询）对指定纳税人的稽核结果进行查询和导出。

关于图中“确认下载方式”项的解释说明：

“未确认下载”：企业尚未对该月的稽核结果通知书进行过确认下载操作，同时表示1日执行批量导出时该企业还存在稽核结果为滞留的缴款书。

“稽核系统自动确认”：表示企业的稽核结果通知书已由系统自动生成，当前已经为最终稽核结果。

“税务机关受理确认”：表示企业已通过税务机关的受理人员进行了确认操作并实时下载了稽核结果通知书，当前已经为最终稽核结果。

“网上申报系统确认”：表示企业采用通过网上申报系统自行确认的方式，已进行过稽核结果通知书的实时确认，当前已经为最终稽核结果。

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第四章 稽核结果导出

【第四步】指定一条“确认下载方式”项为“未确认下载”的记录，点击其操作项的“下载”字体，对指定企业的稽核结果通知书进行确认下载。系统提示：

点击“确定”后，对数据进行下载，系统提示：

点击“打开”按钮，可查看该抵扣单位稽核结果通知书及稽核结果详细信息：

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第四章 稽核结果导出

包括：稽核结果通知书、稽核结果清单（相符、留待继续比对、稽核异常）。点击“保存”按钮，系统提示输入确定文件保存路径：

确定保存路径后，点击“保存”按钮，该文件保存到指定目录。

【第五步】指定一条“确认下载方式”项为“稽核系统自动确认”的记录，点击其操作项的“下载”字体，对该条记录（指定抵扣单位）信息进行下载。系统提示：

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第四章 稽核结果导出

点击“打开”按钮，可查看该抵扣单位稽核结果通知书及稽核结果详细信息： 包括：稽核结果通知书、稽核结果清单（相符、稽核异常）。

点击“保存”按钮，系统提示输入确定文件保存路径：

第 ８２ 页 海关进口增值税专用缴款书稽核系统v6.3.00操作手册

第四章 稽核结果导出

确定保存路径后，点击“保存”按钮，该文件保存到指定目录。

【第六步】如需对通知书Excel文件进行打印，则选择“文件”项的“打印P”：

系统显示如下，选择“整个工作簿”，并点击“确定”按钮，可打印出该通知书及稽核结果详细信息。

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第四章 稽核结果导出

如果省级稽核系统正在进行批量导出或缴款书比对操作，此时进行稽核结果通知书下载操作，则不允许进行稽核结果通知书下载，系统提示如下：

第五节 稽核结果通知书查询（地市、区县）

【第一步】点击“稽核结果导出”功能项中的“稽核结果通知书查询”，系统进入“稽核结果通知书查询”界面，可以对已经确认下载过稽核结果通知书的纳税人进行查询，如下所示：

第 ８４ 页 海关进口增值税专用缴款书稽核系统v6.3.00操作手册

第四章 稽核结果导出

【第二步】首先输入查询条件。

查询条件包括：稽核月份、抵扣单位识别号及指定税务机关。输入以上一项或多项信息，确定查询条件。

【第三步】选择“字段”页卡，对显示字段进行选择确定。（操作同第三节）

【第四步】选择“排序”页卡，对显示字段进行排序确定。（操作同第三节）

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第四章 稽核结果导出

【第五步】输入完各项查询条件后，点击“查询”按钮，进行查询，系统显示查询结果如下：

如需打印，点击界面左上角的打印图标结果导出为txt文件，点击界面左上角的导出图标，可对该查询结果进行打印；如需将查询，可对查询结果进行文件导出；

如需将查询结果导出为excel文件，点击界面左上角的导出图标进行文件导出，生成excel文件；指定一条记录，点击信息；

第 ８６ 页，可对查询结果

明细图标，可查看该记录的明细海关进口增值税专用缴款书稽核系统v6.3.00操作手册

第四章 稽核结果导出

指定一条记录并双击可下载该记录的稽核结果通知书。

点击“退出”图标，系统关闭当前窗口。

【第六步】指定其中一条记录，点击明细图标或双击该记录，弹出对话框：

单击“打开”按钮，打开excel格式的文件，查看稽核结果通知书和稽核结果清单。稽核结果通知书：

相符：

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第四章 稽核结果导出

留待继续比对：

稽核异常：

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第四章 稽核结果导出

如未指定一条记录，直接点击其明细信息：

明细图标，系统提示如下，需指定记录后方可查看

点击excel的打印功能，可对稽核结果通知书和稽核结果进行打印。

如未查询到相关数据信息，系统提示“未找到符合条件的记录，请重新输入查询条件”，可重新输入查询条件进行查询。

第 ８９ 页

第二篇：稽核异常海关进口增值税专用缴款书核对申请表

附表二：

稽核异常海关进口增值税专用缴款书核对申请表

纳税人名称（盖章）：韶关市德通再生资源有限公司 纳税人识别号：*** 主管税务机关名称：韶关市浈江区国家税务局犁市分局 主管税务机关代码：

序号海关缴款书号码比对结果不符类型联别原第一联海关缴款书号码***488-L02进口口岸代码填发日期税款金额备注519451942012-08-092012-07-1868143.9668143.96***42001488-L02不符日期不符正确第一联***488-L02原第一联缺联-----正确第一联原第一联重号-----正确第一联核查意见：部门审核意见：签字: 年 月 日签字: 年 月 日

第三篇：八、海关进口增值税专用缴款书稽核认证与结果下载操作流程

海关进口增值税专用缴款书稽核认证

海关进口增值税专用缴款书稽核认证，主要是提供给增值税一般纳税人自行对海关发票进行认证稽核和稽核结果查询与下载。具体操作步骤如下：

一、海关发票认证稽核：

登陆CA证书后（如没有CA证书采用“普通登录”）,点击“海关稽核”进入界面如图1，点击第一联数据上传中的“浏览”键，选择需上传的的文件后按“打开”。返回界面后点击“上传”。

图1

二、稽核结果查询与下载：

登陆CA证书后点击“海关稽核”进入界面如图1，在“稽核结果通知书下载确认”中的“稽核月份”里面输入数据所上传的月份（输入格式为：200901）。然后点击确认，如出现如图2的提示的时，代表该笔海关稽核数据可以正常进行进项抵扣。

图2

第四篇：海关缴款书稽核结果通知书确认下载操作

海关缴款书稽核结果通知书确认下载操作

1，通过“海关缴款书稽核系统——稽核结果导出——稽核结果通知书下载”查询当期纳税人稽核结果通知书下载情况（如图1）。

图1 2，查询结果分为四种类型。

1，确认下载方式为“稽核系统自动确认”，时间为“每月1日”，该类型为纳税人申请稽核的海关缴款书在上月底前全部生成了比对结果，系统自动生成通知书。（如图2中第3条纪录）

2，确认下载方式为“稽核系统自动确认”，时间为“每月14日”，该类型为纳税人在每月14日未生成稽核结果通知书的，由系统在每月14日自动批量生成通知书。（图2中未能反映显示，工作人员在每月14日可查询出上述类型企业名单，并通知纳税人下载结果进行申报抵扣。）

3，确认下载方式为“未确认下载”，该类型为纳税人申请稽核的海关缴款书在上月底前未全部生成比对结果。此情况应由纳税人根据稽核情况和自身需要，自行决定生成、下载稽核结果通知书（如图2第2条纪录）。前台人员为纳税人下载通知书结果应在“稽核结果通知书下载”模块，对“未确认下载”的纳税人进行下载操作，导给纳税人作抵扣之用（如图3）。

4，确认下载方式为“税务机关受理确认”，该类型为纳税人在每月1日到每月14日之间根据自身需要，自行决定生成下载通知书（如图2的第4条纪录）。

图2

图3

第五篇：海关进口增值税专用缴款书

一、报关进口

企业办理付汇手续并委托代理公司或有资质的报关行办理报关。应按近期外汇牌价事先估算出的关税和增值税进行转账给受托报关单位（在外埠报关需电汇或信汇），代理公司或报关行持进口合同及有关资料到海关办理报关手续，并缴纳进口增值税和关税（特殊商品还须缴纳消费税），并由海关打印分别写有代理公司和委托进口企业名称的（即双抬头）《海关进口增值税专用缴款书》（以下简称：《海关票》）、《海关进口关税专用缴款书》各一式一份给报关单位。报关单位将此缴款书给委托进口企业，并清算报关费用。

二、《海关票》的申报抵扣

1、企业在收到《海关票》后根据清算的结果进行记账。在《海关票》上打印的日期90天之内或90天之后的第一个申报期之内将进口增值税记入抵扣当月的进项税额。

2、月初企业通过中兴通IC卡申报软件进行报表的录入工作，将当月申报抵扣的《海关票》逐笔录入到海关发票抵扣清单中，保存后打印。此数据自动带入到增值税附表

（二）中第5行，即非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证中的海关完税凭证这一行的税额列。注意此行的金额数必须手工录入，否则显示金额为0，会产生比对不符。

3、纳税申报期时，企业持进口合同及《海关票》原件、付给代理公司或报关行进口增值税和关税税款的银行对账单及进口报关单复印件各一份，以及海关发票抵扣清单一份、征收税务所所需的其他申报资料到相应的窗口办理《海关票》的审核和当月的报税。

此流程自2009年5月1日起施行。