信用社资料

第一篇：信用社资料

1．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类？

答：次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。

2．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为哪几类？

答：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。3．不良贷款管理应遵循的原则是什么？

答：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。4．不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构？

答：县级联社

5．不良贷款由哪个部门进行认定，由哪个部门进行管理与处置？ 答：信贷管理部门、风险管理部门。

6．风险管理部门负责管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或关注类的，该如何处理？ 答：由风险管理部门移交信贷部门管理。

7．为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施？ 答：发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷。

8．为加强对不良贷款的分类管理，对呆滞贷款债权社注重做好什么工作？

答：应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。

9．为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？

答：要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户重大经营情况变化，防范关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值和担保的有效。

10．实施以物抵债应优先选择什么样的资产，尽快实现处置回收入帐。答：应选择易保值、易变现的资产。

11．不良贷款考核重点是什么？具体考核哪几个指标？

答：整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收情况。具体考核的指标是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。12．抵债资产管理工作主要包括哪些内容？

答：预期实现抵债资产的现值评估与保全；抵债资产的风险测定与管理；已实现抵债资产的处置和变现。

13．对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接收的，应在接受后多长时间内处理完毕。答：3个月

14．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，本金和利息的偿还顺序必须坚持什么原则？ 答：先收贷款本金，后收贷款利息的原则。

15．请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分配排序。A、偿还借款人所欠贷款利息 B、偿还借款人所欠贷款本金

C、支付处理抵债资产所需的税金及处置费用 D、变现收入偿还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签订的有关协议处理，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。答案：CBAD 16．请问取得抵债资产过程中发生的费用该如何处理？

答：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。

17．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中所说的对责任人的处理方式包括哪两类？

答案：经济处罚、纪律处分

18．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为哪四类？

答案：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。19．基层信用社风险管理人员由哪一级联社统一管理？ 答案：县级联社

20．交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接收的，应在接收后多长时间内处置完毕。答案：3个月

21．请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。

答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。22．请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。

答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。

23．湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处）、县级联社、基层信用社。24．县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？

答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。

25．按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？ 答案：次级类、可疑类、损失类。

26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：损失类

27．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：可疑类

28．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：次级类

29．正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门？

答案：10个工作日

30．信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？ 答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。

31．信贷管理部门将不良贷款移交给风险管理部门之后，风险管理部的员工应做哪些工作？ 答案：对照清单对不良贷款的诉讼时效、保证合同诉讼时效、抵押（质押）时效等进行审查，对有瑕疵的，应立即采取补救措施；对不良贷款客户的经营情况、资产负债情况和抵押（质押）品以及保全的资产进行实地调查和现场勘查。32．对不良贷款原则上应多长时间内进行一次全面调查。答案：每半年一次

33．对新转入的不良贷款应于移交后多长时间内完成调查工作？ 答案：10个工作日

34．对有还款能力但是缺乏还款意愿、故意赖帐和恶意逃废债务的借款人应该采取什么样的措施？

答案：必要时应依法进行起诉。

35．不符合核销条件的呆账贷款该如何处理？ 答案：应尽量清收，最大限度减少损失。36．对已核销的贷款该如何处理？

答案：要严格账销案存进出管理手续，加强已核销贷款的追索、考核和核算管理。37．不良贷款保全的涵义是什么？

答案：是指在债权或第二还款来源已部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源。

38．简要回答不良贷款处置方式中重组转化的含义？

答案：即对重组价值大于清算价值的不良贷款，以债务人资产重组为基础，采取兼并、收购、分立、合并、股份制等方式，由债权人通过与重组后承债人签订还款承债协议，重新办理贷款手续，实现不良贷款由高风险向低风险或正常贷款转化。

39．对不良贷款处置时要制作处置策略设计，简述怎样制作处置策略设计？

答案：在对不良贷款所处的区域、市场与信用环境进行全面评估的基础上，制定全盘的清收处置规划；根据不良贷款的分布、归属、性质等特征，制定分类、分区、分属的清收处置策略；合理配置各项资源，有步骤、有重点的实施不良处置计划。40．各级信用社的资产质量用哪项指标来考核？ 答案： 不良贷款率

41．各级信用社的不良贷款回收水平用哪项指标考核？ 答案：不良贷款清收率

42．各级信用社的风险结构状况用哪项指标考核？ 答案：不良贷款迁徙率

43．各级信用社的风险抵补能力用哪项指标考核？ 答案：贷款拨备覆盖率。44．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置的日常监督检查？ 答案：风险管理部门

45．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置进行合规性审计？ 答案：稽核监督部

46．哪一个部门负责对不良贷款形成及处置过程中的相关责任人进行处分和处理。答案：纪检监察部门

47．对票据融资业务的不良资产管理应比照省联社的哪一个制度、办法执行？ 答案：《湖南省农村信用社不良贷款管理办法》

48．《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》中所说的抵债资产的含义是什么？

答案：是指基层信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。

49．抵债资产的评估、接收、保管、处置变现等工作及有关契约、合同、证书等要件的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：风险管理部

50．抵债资产管理过程的审计监督工作应由哪个部门负责？答案：稽核监督部门, 51．抵债资产的账务核算及有价单证的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：计财部门

52．抵债资产工作的责任主体是哪一级联社的哪一个部门？ 答案：县级联社的风险管理部门

53．接收的抵债资产应在接收后多长时间内处置完毕？ 答案：3个月

54．某企业面临改制，可能严重损害基层信用社贷款债权，在这种情况下，基层信用社可否将该企业作为抵债资产接收？ 答案：可以

55．确实无法落实到户的原集体农业贷款，其村里现有可以抵债的资产是否可以作为抵债资产清收？ 答案：可以

56．借款人死亡或依法宣告死亡，无继承人承担其债务的，其资产可以抵还贷款吗？ 答案：可以

57．接收抵债资产必须同时具备的四个条件是什么？

答案：

（一）借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息，不实施以资抵债，将使基层信用社债权遭受更大损失；

（二）借款人、担保人提供的抵押物、质物暂时无法变现；

（三）取得的抵债资产必须具有一定的价值和使用价值，能够在未来的一段时间内变现或转让；

（四）抵债资产接收价格的确定原则上须经有权部门评估、必须坚持公平合理、市场公允、价值相符的原则。

58．实施以物抵债前，应做好哪些工作？ 答案：

（一）全面分析企业财务状况及债权形成风险的原因，并进行相关责任认定。

（二）对企业资产的现状进行详细分析，在此基础上，对债权市场现值进行测算。

（三）整理债权的权属资料，确保资料的真实性、完整性和有效性，如有关权属资料缺失，应及时进行补救，同时说明缺失原因并进行责任认定。

（四）对抵债资产进行实地调查，并到有关主管部门核实，了解资产的产权及实物状况，包括资产是否存在产权上的瑕疵，是否设定了抵押、质押等他项权利，是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用，是否涉及其他法律纠纷，是否被司法机关查封、冻结，是否属限制、禁止流通物等情况。

59．以物抵债的方式有哪两种？

答案：协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债 60．请简述协议抵债的含义。

答案：经基层信用社与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价，偿还基层信用社债权。

61．抵债资产的接收价格低于全部贷款本息（含表外利息）的差额，这种情况该如何处理？ 答案：差额要继续追索，符合呆账条件地按规定程序核销。62．抵债资产能当即转让他人的，应该怎样处理？

答案：必须经过产权交易部门或有关机构进行认定，基层信用社要随即办理相关手续并直接收回货币资金。不能收回货币资金的，但需转移贷款债权关系的，必须符合相关贷款发放规定程序和审批手续。

63．基层信用社风险管理部门要多长时间对抵债资产进行现场查看一次？ 答案：每月查看一次

64．抵债资产在保管过程中，因保管不善或人为的原因造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：应对责任人进行责任追究

65．抵债资产在保管过程中，非因责任事故造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：按核销的有关规定申报处理 66．抵债资产原则上可不可以出租？ 答案：原则上不得可出租

67．交通工具、低值易耗品类抵债资产可不可以出租？ 答案：不可以出租

68．系统内信用社之间可不可以互相租用抵债资产？ 答案：不可以

69．抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：2年内

70．抵债资产收取后应尽快处置变现。动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：1年内

71．抵债资产处置应坚持什么原则？ 答案：公开透明的原则

72．抵债资产应坚持什么方式处置？ 答案：公开拍卖方式

73．全省的拍卖机构应由哪一级组织确定？ 答案：省联社

74．抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照什么原则使用？ 答案：先报批、后使用的原则

75．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，必须坚持什么原则变现？ 答案：先收贷款本金、后收贷款利息的原则

76．“抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均由省联社（办事处）管理。”这句话对还是不对？为什么？ 答案：不对

《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》第53条规定：抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均实行权限管理。

77．与本系统有业务合作关系的中介机构的资质审定由哪级机构来进行？ 答案：省联社

78．基层信用社取得抵债资产变现后收入不足以偿还借款人所欠贷款本金的部分，又无法继续追偿的，其差额部分该怎样处理？

答案：其差额损失部分按财务制度的有关规定处理。79．处置抵债资产时，对于不适于拍卖的资产该怎样处理？

答案：可在充分引入竞争机制的基础上通过协议转让、招标处置、委托销售、打包出售等方式一次或分次处置。

80．处理抵债资产时，基层信用社应做好哪些工作？

答案：基层信用社应按要求上报抵债资产处置方案、处置方案要件、《湖南省农村信用社抵债资产处置申报审批、核准表》，并对要件的真实性负责。

81．对于抵债资产的处置，审查（审批）、核准社要重点审查（审批）、核准的主要项目是什么？

答案：要重点审查资产处置是否及时，处置过程是否公开、公正、合法、合规，处置价格、付款方式是否合理等。

82．抵债资产当即变现的，其变现所取得的净收入该如何处理？

答案：要按会计制度规定处理。对高于抵债资产计价价值部分可按借贷双方事前签订的贷款合同或协议中的有关规定，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。83．取得抵债资产过程中发生的有关费用该如何处理？

答案：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。

84．抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，该如何处理？ 答案：分别计入营业外收支

85．按照《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》的规定：对不良资产管理的责任认定应怎样分工进行认定？ 答案：应采取逐级负责的工作方式进行认定

86．基层信用社未向借款人和担保人追偿的债权，可不可以作为呆账核销？ 答案：不可以

87．不良贷款处置方式包括哪些？

A、现金清收 B、帐户扣收 C、重组转化 D、诉讼清收 E、保全 F、呆账核销 G、以资抵债 答案：ACEFG 88．对不良贷款现金清收的主要方式有哪些？

A、帐户扣收 B、正常催收 C、保全 D、协议清收 E、诉讼清收 F、破产清算 G、以资抵债 答案：ABDEF 89．借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款 B、呆滞贷款 C、呆账贷款 答案：C 90．借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款 B、呆滞贷款 C、呆账贷款 答案：C 91．借款人无法足额偿还贷款本息，即使实行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？

A、次级类贷款 B、可疑类贷款 C、损失类贷款 答案：B 92．不良贷款档案管理的重点是哪两类档案？ A、权证类 B、附件类 C、要件类 D、不良类 答案：AC 93．下列哪些财产一般不得用于抵偿债务？

A、权属不明或有争议的资产 B、不易储存保管的资产 C、无形资产 D、公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施 E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的 答案：ABCDE 94．按照《湖南省农村信用社呆账核销管理办法》的规定，以下哪几项债权可以作为呆账处理？

A、基层信用社经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，其出售转让价格与帐面价值的差额；

B、违反法律、法规规定，以各种形式、借口逃废或者悬空的基层信用社债权； C、行政干预逃废或者悬空的基层信用社债权；

D、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，基层信用社经追偿后，确实无法收回的债权。答：AD

95．以下哪几项为不良资产管理经办责任人职责？ A、对因自身原因导致 基层信用社丧失优先受偿权负责；

B、对核实与不良资产管理相关的主从合同的使用、填写是否规范负责； C、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理负责； D、对擅自更换抵（质）押物、保证人而增加贷款风险负责。答案：ACD 96．以下哪几项为不良资产管理审查责任人职责？

A、对未及时、完整和准确向报审部门或机构反馈审查结果负责；

B、对未进行合规性审查或虽进行合规性审查、但未发现报审材料存在严重缺陷负责； C、对监督不力，用人不善造成的不良资产损失负责；

D、对未及时完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办负责人、咨询专家等提供的最新消息和补充意见负责。答案：ABD 97．不良贷款管理中应遵循以下哪些原则？ A、依法合规原则 B、真实反映原则 C、处置减损原则 D、损失补偿原则 答案：ABCD 98．基层信用社对本社内不良贷款的管理职责是： A、监测、分析和考评 B、管理、监测、清收与转化 C、管理、指导和处置 D、组织、实施、监测与检查 答案：B 99．借款合同规定期限（含展期后到期）到期未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）是哪种不良贷款？

A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款 答案：C 100．超过借款合同期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未归还的贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款 答案：B 中国1998年的贷款五级分类 正常贷款

借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注贷款

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。次级贷款

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑贷款

借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失贷款

指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。

第二篇：信用社面试资料

1、农村信用社在我国金融体系中的地位如何？ 答：农村信用社是由辖区内农户、个体工商户和中小企业入股组成的社区性地方金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。截至2004年6月末，全国农村信用社各项存款余额26724亿元，占全部金融机构存款的11.6%；各项贷款余额19585亿元，占全部金融机构贷款的11.5%。其中，农业贷款余额8615亿元，占全部金融机构农业贷款余额的86%。农村信用社正在成为农村金融的主力军和联系农民的金融纽带。

2、农村信用社在支持农业、农民和农村经济发展中发挥什么样的作用？

答：农业和农村经济的发展以及农民增加收入，需要在资金、技术、人力等方面增加投入。其中资金的投入在现阶段农业和农村经济发展中有着至关重要的作用。从目前情况看，资金投入主要是三个渠道：一是农民自己对生产活动本身的投资；二是增加财政资金对农业基础设施的投入和其他有关补贴；三是金融部门的信贷资金。在这三个方面，金融部门的信贷资金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。而统计数字表明，金融部门的信贷资金中，农村信用社的资金占到80%左右，有的地方甚至已达到90%。

长期以来，农村信用社以服务“三农”为己任，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来，为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要，农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款，大力推广信用农户、信用村镇等评定活动，大大简化了农民贷款的手续，方便了农民贷款，也使农民的贷款面有了很大提高，困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。至2003年年末，全国有32 225家农村信用社开办了农户小额信用贷款，占机构总数的94.8%，有18 553家农村信用社开办了农户联保贷款，占机构总数的54.6%。2003年当年，全国有6 217万农户获得了农户小额信用贷款和联保贷款，占有贷款需求且符合贷款条件农户数的64%，占全部农户数的28%。

近年来，随着我国金融体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨，作用更加凸显。

3、为什么国务院决定进行深化农村信用社改革？

答：农村信用社作为主要服务“三农”的社区性地方金融机构，多年来尽管在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，但是，与当前及今后一个时期我国农业和农村经济发展新阶段的要求相比，在管理方式、经营模式、服务方式等方面还存在诸多不适应，在管理体制、产权制度、风险防范等方面还存在一些制约因素，影响农村信用社服务“三农”作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。

党中央、国务院对农村信用社改革问题十分重视。1997年以来，国务院多次组织有关部门对农村信用社改革问题进行调查研究，国务院领导同志也亲自考察农村信用社工作，并作重要指示。2003年以来，中央明确提出，农村信用社改革 的总体要求是 “明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责”，强调要加快农村信用社改革步伐。全面建设小康社会，必须统筹城乡经济社会发展，更多地关注农村，关心农民，支持农业，把解决好农民、农业和农村经济发展问题作为经济工作的重中之重，放在更加突出的位置。深化农村信用社改革，改进农村金融服务，不仅关系到农村信用社的稳定健康发展，而且事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。

我国是一个农业大国，农村经济发展很不平衡，东西南北差异较大，各地农村信用社的经营状况和发展水平很不一样，不同地区农村经济发展对农村金融的要求也不相同。虽然农村信用社改革已经研究论证了很长时间，并且也在局部进行了多方面的试验，但是，对于如何构建适合我国国情的农村信用社管理体制，如何因地制宜地改革农村信用社的产权结构，如何选择确定适应不同地区农村经济发展水平和服务要求的农村信用社组织形式等问题，还需要进行进一步的探索和试验。特别是这次农村信用社改革的两个重点，涉及到方方面面的责权利关系的调整，情况复杂，政策性强，必须积极慎重、循序渐进，不能急于求成。因此，国务院决定选择部分省（区、市）进行试点，在认真实践和总结经验的基础上，再逐步推开。

4、深化农村信用社改革试点工作的指导思想是什么？ 答：根据新时期农业和农村经济发展对农村金融服务提出的新要求，深化农村信用社改革的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以服务农业、农村和农民为宗旨，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，加快农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，帮助农民增加收入，促进城乡经济协调发展。

5、深化农村信用社改革试点必须坚持哪些原则？

答：做好深化改革试点工作，必须坚持以下四个原则：

（1）必须坚持为“三农”服务的原则。农村信用社不同于其他金融机构，无论其所有权结构和管理模式如何改革，其经营的方向必须坚持为农业、农村和农民服务，都要有利于农村经济结构的调整和农民的增产增收。偏离了这一方向，就背离了改革的宗旨和目标。

（2）要坚持因地制宜，分类指导的原则。改革试点中，要充分考虑农村经济发展的不平衡性，在产权制度设计、组织形式选择等方面，不搞“一刀切”，而要结合各地不同情况，实施区别对待，分类指导。

（3）要坚持按市场经济的发展取向进行改革。农村信用社是我国建国后最早成立的金融机构之一，五十多年的发展历程，必然留有较重的计划经济的烙印，因

此，农村信用社改革更要按照市场经济发展的要求，明晰产权关系，改善法人治理结构，使农村信用社真正成为能够适应农村经济发展的金融机构。

（4）坚持责权利相结合的原则，充分发挥各方面积极性。通过改革，要明确监督管理体制，切实发挥省级人民政府、国家监督管理机构、人民银行等有关部门以及农村信用社各个方面的积极作用，落实风险防范和处置责任。

用社面试题

1, 谈谈所用与所学的关系？联系自身谈谈所用与所学。

------学以致用，以所学的知识指导、约束我们的行动。在用的过程中，应该不断的实际去检验我们学的知识是否正确，合适。并不断地吸收经验，完善所学的知识体系。

2, 为什么报考农信社？

——农信社用社根植农村，服务于“三农”，是农村金融的主力军，将坚持为农村经济服务作为自己的工作宗旨！相信在国家大力建设社会主义农村，发展三农经济，这样的一种特定的时代背景下。农信社将有非常大的发展空间；而且信用社目前正处于深化改革阶段，充满机遇也充满挑战，所以我希望能融入这个大家庭，接受她的考验。第2就自己所学专业来说，它与农信社说需是相互吻合的，加入农信社这一平台，可以发挥自己的专业特长与自己的才华。

3、什么是农村信用社？

农村信用合作社（Rural credit cooperatives，农村信用社、农信社）指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社债务承担责任，依法享有民事权利。其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护。其主要任务是筹集农村闲散资金，为农业、农民和农村经济发展提供金融服务。依照国家法律和金融政策规定，组织和调节农村基金，支持农业生产和农村综合发展，支持各种形式的合作经济和社员家庭经济，限制和打击高利贷。

1、领导安排你到一个部门去做一项工作,而同事认为你抢了他的业务,你如何对待这个问题?

工作中难免发生误会,而理解与宽容是人与人之间友好的桥梁。一般而言，发生误会是因为不了解，当了解了后，误会自然会消除。如果我在工作中碰到这样的事情,首先我会按照领导的要求，认真的做好领导交办的工作;其次，我会与同事加强沟通和联系，比如和他一起唱唱歌、喝喝茶，融洽与他的关系，拉近与他的距离。三是我会在适当的时候向他进行解释，争取得到他的理解。毕竟，只有尊重别人的人，才能得到别人的尊重。

2、同事中有人喜欢表现自己，而有人喜欢克制自己，你属于哪种类型的人?

无论是表现自己的人还是克制自己的人，我觉得都应该有个度，过份的表现是“张扬”，过份的克制是“封闭”。我觉得自己更加偏向于属于一个“外向型”性格的人，一方面，我认为人应该要适度的表现自己，因为只有表现才能向别人推介自己，让别人认识自己，从而让别人发现自己;但是不可过度，所谓“得意不可忘形，失意不可失态”。将心比心，我们在一起共事时可以接受一个有才能、善于交流的人，但绝不希望与一个时常显现出盛气凌人架势的人在一起。另一方面，我也认为人应懂得适度克制，韬光养晦，不在自己实力不充足的时候显示夸大自己的才能，也不在自己足够强大的时候肆意炫耀自己的才能。

3、有个顾客要你做一件事，但这件事明明是违反制度，你给他作了解释，但他不听你解释，坚持要你办，你怎么处理?

对这个顾客提出的要求，从原则上讲，我肯定不能为他办理，因为“没有规矩，不成方圆”。但是，也要注意灵活性。顾客就是上帝，我们不要激怒他，而要让他感受到我们诚恳的服务态度，从而认可我们的服务质量，而并非有意为难。比如：我会请他到休息室休息，端杯热茶给他，让他的情绪稍微稳定，气氛有所缓和，然后我会耐心的向他宣传相关制度，说明为什么不能办，争取得到他的理解与支持。如果顾客仍然听不进，继续大闹，我会向领导汇报，请领导出面解决。

4、假如领导派你和一个有矛盾的同事一起出差，你该怎么办?

第一，我会觉得很为难，与有矛盾的同事一起去出差，对工作有没有影响，自己感到没有把握。但我会接受领导的安排，也许领导就是想通过这次出差让我们俩改善关系。

第二，我会认真检讨一下自己，仔细考虑一下自己与同事矛盾的原因，是自己的错还是他的错。想一想该采取什么方式在出差的过程中与同事化解矛盾。

第三，无论是不是我的错，在出差的过程中，在生活上，我会主动一些，如主动买好两人的票、安排好住宿等，工作上我也多做一些，多与他沟通，与他交换意见。

第四，如果是我的错，在出差过程中，我会找个恰当的时机向同事道歉，取得他的谅解;如果是同事的错，也会在恰当的时候向他讲一下自己当时的情况，委婉地提出是他的误解造成的。相信我们俩会化解我们之间的矛盾。

第五，如果做了上面的努力后，同事还不谅解，我也不会计较，大家围绕工作，把工作做好就行了。如果同事不配合，我就自己独立完成;如果他非但不配合还从中作梗，我会对他提出批评，必要的时候通知领导换人。我相信我的同事不会这么没有素质的。

5、参加工作后，你将如何与周围的领导和同事搞好关系?

答：服从领导，认真完成领导交办的工作;团结同事，支持并协助同事工作;做好本职工作

6、信用社要和一个相关企业进行联欢，领导叫你去组织，你怎么做?

答：联欢的目的在于增进信用社和客户之间的友谊，我将以次作为活动的宗旨来组织联欢。如举行联欢舞会，野外运动等活动，这样既能增强两个单位员工之间友谊，也能让大

家拥有一种愉悦的心情。同时也应该注意提醒员工在活动中要放开业务关系，这样才能真正达到联欢和 谐的效果。

7、在单位进行人事选拔时，只有你和小张两人有资格入选，虽然你无论是工作业绩，还是能力都略胜他一筹，但是结果却出乎你的意料，你怎么看待这个问题?

答：我觉得单位安排我什么工作，肯定是经过通盘的考虑才慎重作出的决定，也必然会把我的客观条件考虑进去。工作业绩和能力并不是竞选成功的全部标准，我会自我反省，从自己身上找问题，是否我在生活作风方面存在问题，是否在人际关系上处理不恰当。换句话说单位既然有这个决定必定有其用意及目的，我会接受并且克服缺陷做好本职工作，争取在下次人事选拔中得到领导的信任。

8、和你共事的一个老职工，对你忽冷忽热，你有成绩了，他就去表功，他做错事情了，就让你背黑锅，你有什么看法!

答：工作之所以做得好都是大家团结合作的结果!在工作中遇到的问题，我要向他请教、请求他指点，所写的计划、方案也是向他学习的结果，可以说，老职工是我的前辈，是我学习的榜样，没有他的正确指导和全力配合，我根本不可能把工作完成得如此出色。所以，主要功劳归老职工是无可厚非的。如果在工作中犯了错，那是我没有协调好老职工的工作，没有正确配合和执行好他的计划。我愿意承担相应的责任。同时我相信上级领导也会用正确的处理方式，来解决我们工作中的矛盾。

9、全国正在进行信用社改革，你知道在进行什么改革吗?

答：深化农村信用社改革，重点解决两个问题：一是以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构;二是改革信用社管理体制，将信用社的管理交由地方政 府负责。

10、如果你在这次考试中没有被录用，你怎么打算?

答:有竞争就必然有优劣,有成功必定就会有失败.往往成功的背后有许多的困难和挫折,我会坦然接受、绝不气馁。对于这次面时认真总结,思考剖析,从自身的角度找差距.实事求是的评价自己,加强学习,提高自身的素质.成为信用社员工一直是我的理想,我会再接再厉，为下次报考做准备。

11、如果把你分到边远山区，你会怎么做?

我觉得单位安排我到什么地方工作，肯定是经过通盘的考虑才慎重作出的决定，换句话说单位既然有这个决定必定有其用意及目的。不管什么地方的工作都需要人去做，到边远山区去对自己也是一种锻炼，我会接受并且克服困难做好本职工作。

12、你得到提拔后a同事对你十分热情，言听计从;b同事反应冷漠，不言不语;c同事冷言冷语。你如何处理与3人的关系 ?

答案：我认为一般情况下人与人的关系是具有连续性的，不可能说我得到提拔后别人对我的态度发生了天翻地覆的变化。除非两种人，一种是趋炎附势的小人，一种是对我得到

提拔不满的人。领导职位只是便于工作的开展才设的。平时大家还是同事，还是朋友。由于要涉及到工作安排，跟他们搞好关系是很重要的。

和a同事相处，不管它是是麽样的人，也许本来是我的好朋友呢，还是以平常的态度对待他。

和b同事相处，他可能是个沉默寡言的人，跟我关系一般，但他对任何人当领导都不关心，只是想干好自己的工作。继续以平常的心态来交往也未尝不可，也可以在适当的时机用恰当的方法表示一下热情。比如周末完成工作后既跟人一起去吃吃饭，在酒桌上聊聊天。

不言而喻 c可能在某些方面对我存在看法或者是偏见。我认为可以从别人那里打听一下他对我有事么看法。选择适当的时间进行一下建设性的沟通，找出两个人间的问题症结所在，表示一下友好消除误会。我相信c也是个通情达理的人。

13、谈谈如果到基层遇到困难怎么办?

困难不管是在基层还是在机关都是客观存在的，既然回避不了，就应该积极面对，多向老员工学习，多和同事沟通，相信依靠大家的力量没有解决不了的困难。

14、谈谈长期坐柜台会使人没有上进心?

这种观点是错误的。像坐柜台这样的一线工作，每天需要和形形式式的人与不同类型的业务打交道，这样既可以锻炼自己的业务素质，又能锻炼人际关系处理能力，并且柜台业务是银行最基础的义务，是我们应该掌握的最基本技能，我们每个人都应该提高注意力，认真工作，不断总结经验，提高自己。不能轻视柜台业务。

15、你手头上有许多重要的工作，你的领导又交给你一件任务，而你没有多余的时间，你如何处理这件事情?

答案：

一、相信这是领导一时疏忽，忘记了有许多重要的工作，或者是人手实在少，没办法才交给我的。

二、如果可能的话，在给领导处理新任务的时候，首先调整手头上的重要工作，加快工作进度，看看是否可以挤出时间完成，如果加班可以解决的话，就加加班。

三、实在不行的话，向领导说明情况，将手头工作的重要性向领导提示，如果手头的工作不急能第二天做最好;如果不行问领导，这件任务是否急着要办，如是，而且由我来做最合适，那就请领导协调，将我手头上的许多重要工作交由其他人承办。如不是，告诉领导，我要等这些重要工作作完才能着手去做。

16、请你谈谈最理想的工作集体应该具备什么条件?

答：最理想的工作集体应该具备下列的条件： 第一、这个集体的成员应该具有较高的素质，也就是说应该具备较高的政 治素质、较高的道德素质、较高的业务素质。第二、这个集体所有的成员都能把心放在工作上，而且工作都能认真负责，都能为了这个集体创造一流的成绩，都能为了这个集体贡献自己的力量。第三、这个集体的成员都互相尊重、互相学习、互相爱护、互相关心，而不是互相拆台、互相攻击。第四、这个集体的所有成员都集体主义精神，爱惜集体的荣誉就像爱惜自己的生命一样。只有这样的集体才能够拥有极强的凝聚力。

18、如果把你放到一个艰苦的环境中锻炼你有什么想法?你自身有什么优点?

答：(1)我觉得单位安排我去什么地方工作，肯定是经过通盘的考虑才慎重作出的决定，必然会把我的客观条件考虑进去，换句话说单位既然有这个决定必定有其用意及目的的，我会接受并且克服困难做好本职工作。

(2)谈优点不能过多。应该以与应聘工作最切合的几个优点谈起，比如心思缜密，有耐心等等。

20、谈谈对农信社的印象或认识?

我对农信社最初的印象是农信社是与农**系最紧的金融组织，农信社经营网点的布局是最广的。具体的认识是通过对考农信社的了解，知道农村信用社根植农村，服务于“三农”，是农村金融的主力军，与农民唇齿相依，与农村经济的发展息息相通的。农信社最近几年的改革，其管理方式，经营理念不断的向商业银行靠近，内部体制也在不断完善。

21、谈谈关于：爱一行干一行与 干一行爱一行?

在我看来，爱一行干一行，就是长期持续的兴趣和对某一职业(岗位)目标的终身最求，这才是敬业精神的本源。过去在计划经济时期反复宣传的“干一行、爱一行”的楷模式语言，实际上反映出一种毫无保留的服从精神，但这其中的忠诚奉献和不计个人得失的敬业精神，仍然是值得学习的品行。如果兴趣能与工作相合，当然是最理想的工作环境也是最理想的人生目标。

22、某集团董事长说：什么叫做不简单?能够把简单的事情天天作好就是不简单，什么叫做不容易?大家公认的非常容易的事情，非常认真地作好它，就是不容易。请你对此做出自己的的评价。

我们日常烦琐的工作看起来是简单的不间断的循环与重复，可是真正完美，优秀的工作其实就是建立在做好这些日常工作上的。这也是衡量我们能否从事更高层次，更高强度的工作标准。而把这些看以简单，容易的工作作好，就贵在我们对待工作是否坚持、认真、端正的态度。

23、单位负责人与主管人员之间有矛盾，你怎样对待?

首先我要以工作为重，以大局为重，不管哪位领导交待的工作都要尽心尽力、不折不扣地完成。其次，不以个人感情、好恶来对待他们，做到不亲不疏，同样尊重。对待他们的矛盾只能起中和作用，在工作中时时注意化解他们的矛盾。特别做到：不利于团结的事不做，化大为小、化干戈为玉帛;不利于团结的话不说，使他们能够求大同存小异，精诚团结，集中精力把本单位的各项工作做好。

24、上级行政命令不恰当，怎么办?

行政命令的执行具有强制性，作为国家公务员必须以服从为前提，懂得个人服从组织，下级服从上级，局部服从全局，地方服从中央。在执行过程中，如发现行政命令确有不恰当的地方，在服从的前提下，通过适当的形式，向有关组织和领导作出汇报，以利于对该行政

命令必要的、及时的修正。如果发现种行政命令继续执行，会给党和国家、人民群众的利益带来严重损失，就应该当机立断，暂缓执行，并立即向领导或上级有关部门请求指示。

25、单位安排你负责一次外出活动，而另一位协作的同事与你有矛盾，你怎样处理? 第一，我会觉得很为难，与有矛盾的同事一起去出差，对工作有没有影响，自己感到没有把握。但我会接受领导的安排，也许领导就是想通过这次出差让我们俩改善关系。第二，我会认真检讨一下自己，仔细考虑一下自己与同事矛盾的原因，是自己的错还是他的错。想一想该采取什么方式在出差的过程中与同事化解矛盾。第三，无论是不是我的错，在出差的过程中，在生活上，我会主动一些，如主动买好两人的票、安排好住宿等，工作上我也多做一些，多与他沟通，与他交换意见。第四，如果是我的错，在出差过程中，我会找个恰当的时机向同事道歉，取得他的谅解;如果是同事的错，也会在恰当的时候向他讲一下自己当时的情况，委婉地提出是他的误解造成的。相信我们俩会化解我们之间的矛盾。第五，如果做了上面的努力后，同事还不谅解，我也不会计较，大家围绕工作，把工作做好就行了。如果同事不配合，我就自己独立完成;如果他非但不配合还从中作梗，我会对他提出批评，必要的时候通知领导换人。我相信我的同事不会这么没有素质的。

5、请向大家简要介绍你对应聘单位的认识。

26、当前对有些单位实施的„末位淘汰制‟，有不同争议，你怎么看待这种用人措施?” “末位淘汰制”是一种绩效管理制度，可以试行;但要因情况而异，对于规模较大、人数较多的单位最初实行，有利于调动员工积极性、避免效率低下的状态;但如果在规模小、人数少的单位实行，效果就不一定好，因为也确有些单位人数不多，几乎所有人员都很努力，成绩都不错，甚至难分上下，如果实行就会造员工心理负担过重，同事关系紧张等恶性情况。

27、如果你遇到了挫折你将怎么办?

答:人的一生不可能是一帆风顺的,成功的背后会有许许多多的艰辛,痛苦甚至挫折.在人生的一段时期遇到一些挫折是很正常的.只有经验知识和经历的积累才能塑造出一个成功者.我觉得面对挫折首先要敢于面对.不要惧怕困难,要敢于向困难挑战.再者要认真分析失败的原因,在挫折中掌握教训,吸取经验。多向前辈、朋友请教学习,群策群力渡过难关。

28、你最喜欢的一本书是那本?

答：我喜欢读书,一个人最早看的一本书可能会对个人的一生产生很大的影响,我小时候最早看的一本书是三国演义,三国演义这本书博大精深,书中描写的一些人物我对我的成长起了许多潜移默化的作用,现在看来我还是最喜欢三国演义如果我说我喜欢关羽,可能俗了一点,但从关羽身上表现出来的诚信和忠诚一直是我很推崇的。我觉得诚心是立身之本,而对单位的忠诚是你能不能做出一番事业的前提条件。当然这个忠诚还包括对领导的忠诚.从周瑜身上我学到对别人要宽容,不要又嫉妒心;从诸葛亮身上学到要加强自己学习等等。三国演义这本书博大精深,对我的影响也是全方位的，时间原因我不再赘述。

29、谁在背后不议人，谁人背后无人议对此你是怎么理解的? ①这是一个客观存在的事实，每个人都得面对及正视它。

②每个人应首先约束自己，不在背后议论别人，特别是别人的缺点和不足，这是不道德的，它不利于大家的相处。

③别人对自己的议论，如果无大碍的，抱以“有则改，无则勉”的态度，不用一味追究，如若涉及重大问题，应当在适应的场合予以指出。

④一个单位如果背后议论的现象严重，则应讲明利弊，以正风气。

30、有人说成功是对人有益的,也有人说失败是对人有益的.请你谈谈对此的看法? ①成功是对努力的一种回报,一种肯定,能使人们认识到自身的价值,对自身是一种动力,能激发人们继续创新,学习的勇气!

②失败对人是有益的 俗话说失败乃成功之母，它给予人更多的是经验与坚韧顽强的精神，能激发人的不屈的斗志。

③我们应用正确的心态去处理成功与失败，做到成不骄，败不馁

31、都说同事关系很难相处?你如何看待?如你被录用你如何和同事相处?

答：首先要认识到大家同在一间办公室里工作,和睦相处形成一个和 谐一致心情舒畅的工作环境是非常重要的,否则正常工作可能都要受到影响;其次人都是有感情的，和任何人相处都要尊重对方,只有尊重别人，别人才会尊重你.应真诚的对待他人,有分歧时要多做沟通,不在背后传播谣言.谦虚谨慎,自己刚进信用社比较年轻,资历浅工作经验少,要本着请教学习的态度和同事交流,不恃才傲物，善于发现别人的优点,支持并协助同事工作。我相信通过自己的努力应该能够与同事友好相处.共同促进信用社工作的工作效率

32、你有一个很好的工作设想，你经过实际调查认为这个设想既科学又可行，但你的领导和同事们很固执，你采取什么办法说服他们与你合作?

答：第一、如果产生这种情况我会感到很遗憾,但要一片公心,不能心存怨恨觉得领导和同事不同意你的方案有其他方面的原因.第二、认真查找自己方案的可行性,保证在实施过程中不但会出现自己意料中的效果而且也不会出现不 良的后果.第三、和领导和同事们进行沟通,问清楚因为是什么原因不同意你的方案,并虚心听取他们对你方案的意见,很多时候由于阅历不足等原因,方案并没有可行性.第四、如果方案没有问题,那么根据不同的原因进行说服工作,统一思想.如果是涉及到荣誉的问题,可以将你的想法公开当作大家讨论集体的结晶.33、请谈谈如何适应信用社工作的新环境?

①信用社里每个人有各自的岗位与职责，不得擅离岗位。

②根据领导指示和工作安排，制定工作计划，提前预备，并按计划完成。

③多请示并及时汇报，遇到不明白的要虚心请教。

④抓间隙时间，多学习，努力提高自己的**素质和业务水平。

34、如果你的工作出现失误，给信用社造成经济损失，你认为该怎么办?

答：

1、我本意是为信用社努力工作，如果造成经济损失，我认为首要的问题是想方设法去弥补或 挽回经济损失。如果我无能力负责，希望单位帮助解决;

2、是责任问题。分清责任，各负其责，如果是我的责任，我甘愿受罚;如果是一个我负责的团队中别人的失误，也不能幸灾乐祸，作为一个团队，需要互相提携共同完成工作，安慰同事并且帮助同事查找原因总结经验。

3、总结经验教训，一个人的一生不可能不犯错误，重要的是能从自己的或者是别人的错误中吸取经验教训，并在今后的工作中避免发生同类的错误。检讨自己的工作方法、分析问题的深度和力度是否不够，以致出现了本可以避免的错误。

35、长期从事比较琐碎的事会丧失进取心，谈谈如何保持进取心?

答案：我们日常从事的比较琐碎的工作看起来是简单的不间断的循环与重复，可是真正完美，优秀的工作其实就是建立在做好这些日常工作上的。这也是衡量我们能否从事更高层次，更高强度的工作标准。而把这些看以琐碎的事做好，就贵在我们对待工作是否坚持、认真、端正的态度。我们应该提高注意力，不断总结经验，不断提高自己、超越自己。

36、工作中你难以和同事、上司相处，你该怎么办?(1)我会服从领导的指挥，配合同事的工作。

(2)我会从自身找原因，仔细分析是不是自己工作做得不好让领导不满意，同事看不惯。还要看看是不是为人处世方面做得不好。如果是这样的话我会努力改正。

(3)如果我找不到原因，我会找机会跟他们沟通，请他们指出我的不足。有问题就及时改正。

(4)即使在一段时间内，领导和同事对我不理解，我也会做好本职工作，虚心向他们学习，我相信，他们会看见我在努力，总有一天会对我微笑的!

37、问题：你有何特长?

答案：所谓特长一般指的是我有的而别人没有的优点，或者是大家都有的但是我必被人强的优点。我这个人呢特长谈不上，但还是有一些优点。

1、我的性格较强偏向文静，待人热情彬彬有礼，,办事稳重认真，有事业心。我觉得这个性格比较适合柜员的工作。

2、我的计算机操作能力较强，通过了二级计算机等级考试，平时能帮助单位做一些文字工作。

3、我比较注重专业能力的培养和提高，在日常工作中都在不断钻研业务。在实际工作中也取得过很好的实际效果。

4、我有很强的团队精神，而且在工作中这种精神得到了提高和完善。从事的工作对团队的要求很高，细化管理，我想柜台工作依然要求很强的团队精神。我对团队精神是这么理解的：能合同事建立起一种相互信任的合作关系，有良好的倾听能力和沟通能力，能合其他人互动，共享信息和荣誉。对待工作认真努力，能够及时完成，并且很乐意帮助同事，乐于承担本职工作以外的工作。

5、我的学习能力比较强，容易接受新知识，喜欢摆弄一些新东西，新思路。

38、(时事热点类)：前段时间，邯郸农行发生了一起特大金库盗窃案，两名工作人员合伙盗走了5100万元，对此，你有什么看法和启示?

一,表达自己对此次事件的惋惜;

二,提高自身的素质,多学习党和国家的政策措施和法律法规,;

三,抵制社会上的不 良现象,踏踏实实工作;四,农信社应该加强防范机制,和加强对员工的管理与教育;五,农社各项改革措施要深入,防范于未然。

参考答案：

1.这两名工作人员经不起**，职业道德缺失，应大力加强工作人员的道德教育，树立正确的价值观。

2.该事件的发生表明了银行内部存在严重的管理缺陷，应完善自身的各项管理制度和监督制度。

3.我们要吸取经验和教训，避免再次发生类似的事情。

39、“有人说自己最了解自己，有人说自己最不了解自己。”谈谈你的理解?

我认为这句话并不矛盾。首先人是很容易看到自己的长处，了解到自己好的一面;但同时对自己不好的一面往往认识不足，对自己的弱点没有足够的了解。在工作中，我们应该善于发现别人的优点，扬长避短，多向前辈和同事学习，搞好合作，不断提升自己。

40、列夫托尔斯泰说：“人的生命不在于长度，而在于深度。”你怎么理解?

首先，一个人生命的价值不能只看时间的长度，而要看深度。我们都知道人生如白驹过隙不过百年，相对于浩瀚宇宙其实是很短暂的，那么我们应该如何利用短暂的人生去实现自己的价值才是最重要的，而不是单单看生命的长度。其次，一个人生命价值的大小体现在他对社会贡献的多少，在抗战时期无数的革 命先烈为了抗战的胜利，牺牲了他们年轻的生命，但他们生命的价值是不朽的，永远为我们后代所赞扬和歌颂;相反有另一些人，不做对社会有益的事，那么生命再长也是没有价值的。作为新时代的青年，我们应该用我们的所学回报社会，努力实现自己的生命价值。

41、你的两个同事都很有能力，可是经常闹矛盾，你怎样看待这种竞争?

现代社会竞争不可避免，考试要竞争、就业要竞争、工作要竞争、企业要竞争等等。竞争并不可怕，良性竞争可以相互促进、相互提高、共同发展，但是如果因竞争闹矛盾，不择手段打击竞争对手，这种恶性竞争会造成恶劣影响，最终害人害己。同事之间因竞争闹矛

盾，不能参与，要做好本职工作，要善于发现同事的优点，取长补短，提高自己的综合素质;要注意协调与加强同事间的沟通，力争化解他们之间的矛盾。

42、“临渊羡鱼，不如退而结网。"谈谈你的理解?

临渊羡鱼，不如退而结网“表示与其空空羡慕，不如动手去干。这一典故告诫我们，在目的与手段之间，有明确的目的固然重要，但如果没有实现这一目的的必要手段，目的将是空幻而不切实际的。这就要求我们在工作中要事实就是，做事踏实，对待工作认真负责。

43、如果你工作后发现环境不如你的想象，你怎么办?

作为刚步入社会不久的新人，我应该多要求自己尽快熟悉环境、适应环境，而不是对环境提出什么要求。

这种类型的题目，回答都大同小异。只要记住几个重点，灵活运用就行了。

第三篇：信用社提供宣传册资料

改革焕发出新活力

深化农村信用社改革，积极发挥合作金融在服务“三农”中的作用，是党中央、国务院的重大决策。2005年3月，农村信用社改革工作在广西全面启动，灵川县农村信用社改革工作得到了县委、县政府及人行、银监部门的高度重视和大力支持，通过清产核资、增资扩股、清收不良贷款等工作，经过5年多的共同努力，2009年 月 日，经中国银行业监督管理委员会批准，广西灵川农村合作银行正式挂牌开业，这标志着灵川县农村信用社改革工作取得实质性成果。

新组建的广西灵川农村合作银行实行“三会一层”（股东代表大会、董事会、监事会、经营管理层）的法人治理结构，一个功能齐全、业绩优良、资本充足、内控严密、运营安全、个性鲜明的现代金融企业正向社会展示着其独特的企业魅力，焕发出新的企业活力。

广西灵川农村合作银行将秉承农村信用社的优良传统，充分发挥地方性股份合作制金融机构在地缘、人缘、机制等方面的特点和优势，以支持“三农”和地方经济发展为已任，紧紧围绕“以市场为导向、以客户为中心”的经营理念，进一步加强各项管理，加快业务发展，以一流的服务，一流的业绩回报社会，为灵川县的经济发展作出更大的贡献！

成立职工代表大会和工会组织 倾听员工声音

广西灵川农村合作银行按照《宪法》和《工会法》建立了职工代表大会和工会制度。每年召开职和工会代表大会，听取管理层关于银行改革与发展的报告，对灵川农合行的发展战略，以及薪酬、福利、职业发展等与员工利益密切相关的重大事项进行审议，并提出意见和建议，同时工会经常与员工进行沟通，及时了解员工对于我行经营管理、员工利益、个人问题等方面的建议和意见，分析员工需求，不断优化相关政策、制度和流程，充分调动和激发员工的积极性和创造性，真正做到“灵川农合行是我家，发展靠大家”，促进企业和员工共同发展。

支持文化教育事业

广西灵川农村合作银行积极向“希望工程”捐款，主动参与“一帮一”活动（一个单位帮助一个贫困大学生），开办助学贷款业务，使广大莘莘学子圆了大学梦。

广西灵川农村合作银行零钱募捐箱

为救助贫困地区失学儿童重返校园,广西灵川农村合作银行与中国少年儿童基金会合作开展“零钱慈善”活动。募捐箱摆放在所辖18个营业网点，用于零钱捐款的募集。

及时扶贫救困

2008年，我们国家遭遇了太多的灾难，从雪灾到震灾，广西灵川农村合作银行（联社）大力发扬中华民族“一方有难、八方支援”的传统美德，积极参加抗灾救灾工作。在元月灵川县的抗雨雪冰冻灾害工作中，捐助2万元支持灾区人民，为灾区人民送去了温暖和抗冻救灾的信心。5月12日四川汶川发生大地震后，全体员工及员工家属纷纷要求捐款支援灾区，共捐款73790元，为支援灾区建设献出一片爱心。

我们积极响应县委、县政府号召，大力开展帮贫扶助工作，先后联系过三街镇溶流村委、大境瑶族乡大境村委、青狮潭镇三合村委、大圩镇伏荔村委，为他们解决了生产中的困难，共支持资金10万余元。支持文体事业发展 2005、2006、2008年，广西灵川农村合作银行三次赞助举办了灵川县“农村信用社杯”五一篮球赛。

2005年赞助举办了灵川县“农村信用社杯”书法大赛。

鼓励员工热心公益

为倡导和鼓励员工积极承担社会责任，广西灵川农村合作银行在新制定的《员工行为规范》中，要求员工支持公益事业，关心弱势群体，主动奉献爱心；鼓励员工作为志愿者积极参与各种公益活动。

第三方的认可 2007、2008年，灵川县农村信用合作联连续获得了灵川县“三个文明”建设一等奖。

2008年，灵川县农村信用合作联社甘棠信用社获得中国银行业文明规范服务示范单位。

大事记

1952年冬至1953年春，中国人民银行灵川县支行在灵田区四联乡试点，建立灵川县第一家信用社——四联乡信用合作社，主任潘志忠。

1963年3月，潮田公社南圩大队信用社干部莫坳成出席全国农村金融工作会议并受到毛主席的接见。

1980年1月1日信用体制改革，把原来按大队设立的122个信用社合并，按公社建立13个公社信用社，11个分社、三个服务点，共有职工91人，有89人纳入集体劳动工资计划。信用社行政和业务隶属农业银行的领导和管理，与农行营业所合暑办公。

1984年全县信用社恢复组织上的群众性，管理上的民主性，经营上的灵活性。选出社员代表1498名，成立代表小组119个，选举122名管委委员，组成13个信用社新的社务管理委员会和监事会，新选举信用社正、副主任24名。

1986年6月，灵川县农村信用合作社联合社成立，联社主任由县农行行长兼任。

1987年11月，灵川联社率先在全区信用社系统自办县辖往来，内部结算资金县内社社通汇。

1990年12月2日，九屋信用社职工石小林在黄梅服务点上班时，为保卫信用社资金与两名抢劫歹徒奋勇搏斗，壮烈牺牲。区民政厅于1991年9月19日追认其为革命烈士。

1992年10月，灵川联社各项存款余额10204万元，成为桂林市信用社系统第一个超亿元县级联社，受到了农行桂林分行通报表彰。

1994年末，各项存款余额21551万元，成为桂林市信用社系统第一个超两亿元县，被农行桂林分行通报表扬。

1995年9月17日，成为自治区六个实行“业务自主经营、资金自求平衡、财务自负盈亏、责任自担风险”信用社试点县之一。同时县农行行长不再兼任信用联社主任。

1996年6月28日，信用联社大楼落成庆典，联社机关及营业部迁入大楼办公。

1996年11月加拿大信用合作管理部门官员在中国农业银行广西区分行信用合作管理处处长杨宏星和桂林分行信用合作管理科科长何桂生的陪同下，到灵川县信用社联合社考察、了解信用社农业贷款和个体 户贷款发放及所产生效益情况，并到信用社的黄金客户大发养鸡场、灵川镇民治养鸡进行实地考察。

1997年3月14日，灵川县农村信用合作社工会委员会成立。1997年6月28日中共灵川县农村信用合作社联合社委员会成立。1998年7月1日，共青团灵川县农村信用合作社联合社支部委员会成立。

1999年，与灵川县广播电视局合作录制了《化解甘露润沃土》宣传信用社的专题片。

1999年，中国人民银行组建的城市信用社，通过清产核资，归口信用联社领导和管理。2001年信用社接纳灵川县城市信用社为农村信用社社员。

2000年10月18日，定江信用社副主任全荣保下乡临桂县庙岭乡唐村上、下全组（原属灵川县定江镇），下午在返回途中遭歹徒袭击抢劫，受重伤抢救无效，因公殉职。

2002年末全县信用社甩掉连续六年亏损局面。（1996年至2001年）2002年3月至6月，对全县农户建立档案49400户，发放信用证34404个，累计授信额度17184万元。

2003年10月，全县26个网点全部参加自治区信用社系统的通存通兑。

2005年3月10日，灵川县深化农村信用社改革试点工作领导小组成立。县委副书记、县长孔德有任组长。县委副书记、常务副县长雷芳斌、人大副主任李志仁、副县长刘佩龙、政府办主任熊言华任副组长。领导小组下设办公室。办公室主任由雷芳斌兼任。

2005年3月10日，自治区人民政府常务副主席郭声琨，在桂林市委书记莫永清的陪同下，对灵川县深化农村信用社改革试点工作进行了视察。

2005年4月8日，桂林市委常委、市人民政府常务副市长王佳中，在桂林银监分局尹明勇副局长的陪同下，到灵川和三街两信用社视察。

2005年4月，联社赞助举办了灵川县“农村信用社杯”篮球赛，有25支球队参赛，运动员400多人。

2006年4月，在县政府常务会议室召开了灵川县涉农单位支持“信用社改革”工作会议，要求财政和涉农部门到信用社开立存款账户，当 月对公存款增长3000万元。

2006年8月，成立了“灵川农村信用社合作联社统一法人机构”筹备小组。

2006年12月30日召开了灵川县农村信用合作联社创立暨第一届社员代表大会。

2006年，信用联社组织基层信用社对全辖贷款进行“五级分类”，并通过了区联社和银监部门的验收。

2007年3月，灵川县农村信用合作联社正式挂牌开业。

2007年5月，灵川县农村信用合作联社第一届职工暨工会代表大会第一次会议召开，选举产生了第一届工会委员会。12月，全县信用社发行桂盛卡，并参加中国银联公司可在全国各地银行网点、市场POS机或部分国家取现消费（此卡暂不透支）。

2007年6月全县信用社18个营业网点全部安装电视监控系统。2007，灵川县信用合作联社综合考评总分全区县级联社排名第一名。

2008年6月，从2005年3月开始申请的中央银行专项票据5243万元到账。

2008年9月成立了以县长孔德有、常务副县长蒋文明、政法委书记冯才平、联社理事长王发喜、财政局长蒋晓辉、桂林银监分局灵川办事处主任邓耀桂、人民银行灵川县支行行长张先德、工商局局长黄琳、建设规划局局长俸润贵、国土资源局局长周传军、政府办主任蒋立志及信用联社正副主任理事长和部门经理为成员的灵川县农村合作银行筹建工作小组，下设办公室，办公室主任由王发喜兼任。

2008年11月，由广西灵川合作银行筹建工作小组发起，2075名（职工266人、自然人179人，法人股东16人）分14个选区，召开了发起人暨股东代表选举大会，选举出股东代表69人（职工13人、自然人49人、法人股7人）。

四、对员工的关怀方面

县联社始终坚持以人为本，以科学谋发展。员工既是企业的宝贵财富，更是社会的一分子，保障员工的合法权益，让员工的聪明才智得到展示，使企业与员工获得共赢，才是本联社的最终目的。

1、开展员工综合培训，不断提高员工的综合能力 县联社逐年加大对员工的培训力度，开展了多层次、多渠道的综合素质培训，上共投入培训经费88万元，举办各类培训18期，培训470人次。

县联社还专门出台了系列员工在职学历学位教育管理办法，鼓励员工参加各类国民在职学历学位教育培训，并给与相关的学习费用补助。

2、积极推行科学的劳动用工机制，竞聘上岗、岗位轮换等制度 县联社近年共向社会招聘应历届大中专毕业生42名，既充实了本联社的新鲜血液，也回馈了社会各界对农信社的大力支持。

对中层干部实行竞聘上岗，既增强了管理人员的责任感、危机感和竞争意识，同时让年轻的员工站在同一平台参与竞争，更好的建立能者上、平者让、庸者下的新型劳动用工机制。

为了让优秀员工能得到更好的锻炼，县联社采取异地交流、岗位轮换等形式，有计划地安排员工到基层锻炼，在艰苦的环境中磨炼意志，增长才干，丰富知识。

3、保障员工合法权益，建立有效的员工岗位绩效考评制度

县联社不仅为员工足额缴纳各类社会保险，还建立了职工补充医疗保险、补充养老保险和重大疾病救助基金。

县联社根据员工的动态业绩决定收入高低，使员工的报酬与信用社的经济效益和个人的实际贡献相一致，推行员工岗位绩效工资制，充分体现保障员工基本生活原则，确保员工工资最低不低于当地政府规定的最低工资标准，绩效薪酬按照员工贡献大小考核发放。

一、开头：至力县域经济、服务全民创业、惠农诚信、开拓农信社合作事业新局面

二、灵川县农村信用社，作为灵川县唯一一家支持“三农”的地方性金融机构，为灵川县域经济建设作出了贡献，尤其是从深化农村信用社改革后，灵川县农村信用社一直在服务“三农”，支持灵川县域经济中处于领先地位，发挥点多面广的传统优势，有力地支持了灵川县经糖果建设，为灵川县域经济的良好发展，贡献了源泉动力至2009年3月底，灵川县农村信用社贷款余额为13.67万元,在灵川县域经济建设中起到了“主力军”作用。

2008年灵川县农村信用社积极贯彻落实国家宏观政策，积极响应国家扩内需促发展的政策，全年新增贷款2.5亿元,有力地拉动了当地经济发展。

根据国家产业政策，灵川县农村信用社继续调控压缩对高容积率的 6 房地产业、高污染、高耗能及产能过剩行业的信贷投放，优先支持一些为农业产前、产中、产后一条龙服务的农产品深加工企业及一些高新技术的涉农企业，与近20家农产品深加工优质客户签订了银企战略合作协议。

为支持国家产业调整，承接东部产业转移等重大战略决策，灵川县农村信用社加大了金融支持力度，2008年向此类企业功累放贷款达2亿元。

三、为环保节能作贡献

灵川县农村信用社始终关注中国环保节能问题，在灵川县农村信用社制定的信贷政策中明确规定对国家明令禁止、不符合环境保护规定的项目和企业，不得发放贷款，对于促进环境保护、有利于改善生态环境的项目，积极给予贷款支持。

2008年年初再次下文明确拒绝向高污染、高耗能及产能过剩企业进行授信，已经投放的也要采取严密监控措施，逐步退出该领域的贷款。

灵川县农村信用社还优先支持保护环境、清洁能源的项目，近几年来加大了对城市污水处理、新型燃料、循环流化的水电站等环保节能项目的投放力度。

四、与优质房企合作，力拓住房按揭业务

近年来国家为了抑制房地产价格过快上涨，出台了一系列宏观政策，灵川县农村信用社在贯彻落实国家关于房地产行业发展基本政策前提下，重点支持信用等级高、开发资质高的开发商和一些开发普通居民住宅类项目。

根据购买自住房百姓需求，灵川县农村信用社分别在我县营业部、大面分社、城关、城区、甘棠、海洋等信用社先后开办了住房按揭业务，选择那些设计优良、区位优势明显、适销对路的普通住宅类项目，至2009年3月底住房按揭贷款户数为434户，余额为3746万元，近几年来个人住房按揭贷款保持了适度稳定增长，满足了百姓购房的多样化需求。

五、惠农贷款，专助农民朋友致富 为服务“三农”，支持县域经济发展，灵川县农村信用社推出了以下贷款品种，专助农民朋友致富

1、农户小额信用贷款：采取一次核定、随用随贷、周转使用、余额控制的方法统一授信，不用担保，手续更少。

2、农户联保贷款：对一些种养大户、个体工商户，采取3至5人自愿组成联保小组，由信用社统一授信，联保小组成员之间互相承担连 7 带担保责任。

六、倾力支持社会主义新农村建设

探索发展适应新农村特点新型金融服务模式，加大农村金融产品的开发和服务，是灵川县农村信用社的一项重大社会责任，为支持灵川县社会主义新农村建设，灵川县农村信用社推出了下列金融产品：

1、新农村住房贷款：通过与当地党政、土管、规划等部门的合作，对被当地政府列入新农村建设的村囤，整体推广，在授信金额及利率上都给予优惠，为当地新农村的新村风、村貌建设作出了应有的贡献。

2、汽车消费贷款：为支持当地新农村建设与农民朋友致富奔小康，在大面分社率先开办了以农用车为主个人汽车消费贷款业务，对需要购车的农民朋友实行一站式服务，至2009年3月底此类贷款余额已达378户，金额2846万元。

七、中小企业发展的好伙伴

面对中小企业财务信息不规范、不完整，缺少信用记录和合规有效抵押担保，从而出现融资难的特点，灵川县积极创新金融服务，推出多种金融产品和担保方式以满足中小企业的贷款需求

1、创新金融产品：借鉴农户联保贷款的成功经验，推出企业联保贷款业务：由3至5家企业组成互助的企业联合体，由信用社向联合体统一授信，企业之间自愿协商确定贷款额度，每个借款人均对贷款总额提供连带保证责任，联合体之间互相支持，互相监督。

2、创新担保方式：灵川县农村信用社通过与桂林市中小企业担保有限公司签订合作协议，对那些效益好、技术含量高、信用好有发展前途的中小企业通过担保公司担保，化解了中小企业贷款难的问题。

3、企业最高额抵押借款：借鉴农户小额信用贷款的管理方法，由企业提供足额有效担保的前提下，信用社采取一次授信，在一定时期内，在授信总额内企业可循环使用的贷款管理方法。

八、公务员等提前消费的助推器

为满足公务员、事业单位等人员购房、旅游、购买大件消费品等的需求，灵川县农村信用社积极推出了公务员等消费贷款品种，根据行政级别、收入情况分别设置授信金额，以满足他们的消费需求。

九、生源地助学贷款

为响应国家助学贷款政策，灵川县农村信用社率先开办了生源地助学贷款项目，对高中（含）以上在读的家庭困难的学生，由学生的监护人由学生所在地的信用社提出申请并办理相关手续的一种利率优惠的低价产品贷款。

十、多项优惠及免费服务

1对办理储蓄卡的免卡费并只收取5元的年费 2对异地汇款及跨行社交易业务给予优费

3灵川县所有营业网点都免费提供零钞、破钞兑换和零钞清点等服务

4免费代理代发农村低保户、粮食直补、计生奖励等款项 5免收小额账户管理费

服务客户方面

截止2009年3月末止，灵川县农村信用合作联社的个人类客户有22万户，其中活跃的个人存款账户约17万户，公司（对公）类客户1664家，银行卡发卡量2万张，个人住房按揭贷款客户432户，个人消费贷款客户140户，客户规模庞大。而为客户提供最佳的服务，既是灵川县农村信用合作联社的战略愿景之一，也是灵川县农村信用合作联社必须承担的一项最基本的社会责任。以客户为中心 不断改善服务

2009年，灵川县农村信用合作联社通过安装ATM取款机、存取款一体机、查询机及优化业务操作流程、改善网点环境、加大员工素质教育培训来提高优质文明服务的质量及效率。

为解决营业网点客户排队问题，通过安装ATM取款机、存取款一体机、查询机及设置大堂经理引导分流客户，实行窗口弹性排班等措施使业务流程得到优化，网点客户等候时间明显缩短。

通过客户意见簿、客户座谈会、客户维护等多种渠道就客户对我社产品、服务的评价和意见进行改进。

通过金融创新为客户提供更方便、安全、快捷的服务

近年来灵川县农村信用合作联社不断进行产品推新，推出了多种满足客户需求的产品和服务项目。

开通了大、小额结算业务，实现了跨行业务大、小额交易及时到账，开通了农信银业务----在实现全区通存通兑后解决了全国通存通兑的问题，解决了客户携带大量现金的不便。灵川县农村信用合作联社还大力推动了自助银行、电话银行、银行承兑汇票、转贴现、支票影象等业务发展，并即将开通公司（对公）业务的通兑，既为广大客户提供了便利的结算服务，又节约了社会交易成本。

加强风险管理 保证业务健康发展

实行股东价值的最大化，防范和控制风险是银行生存和履行社会的前提。为保障投资者利益，实现各项业务的稳步健康增长，我联社推行了全面风险管理。

2006年，联社成立了资产风险管理委员会，对联社的资产进行全面的集中管理，同时还成立了资产风险管理部，形成了集中、垂直的风险管理组织架构。同时推行风险经理与信贷经理并行操作，将风险关口前移，由风险经理与客户经理共同进行客户调查，形成良好的协调沟通机制，在优化业务流程，提高效率的同时，有效地防范和控制了风险。2008年，灵川县农村信用合作联社整体资产质量持续提高，2008年底不良贷款额下降为人民币8058万元，不良贷款率为6.43%，比上年下降7.11个百分点。

第四篇：信用社招聘考试资料(最全)最新

信用社招聘考试资料（全）最新

第一部分基础知识

一、负债管理

1、存款业务管理的原则

坚持统一规范、分级管理、分工协作的原则。统一规范是指全省信用社必须遵守国家有关法律法规和规章，按照业务管理制度，服务标准和指导性工作目标开展存款业务活动。分级管理指省联社负债管理部，县级联社负债业务部门依据本级职能承担相应的存款业务管理工作。分工协作指各级信用社负债，信贷，结算等部门应根据各自的专业性质和特点，按照职责分工，、相互配合，做好组织资金工作。

2、存款人

是指在中国境内开立银行结算账户的单位、个体工商户和自然人。

3、储蓄存款的种类

按存期长短划分，可分为活期储蓄存款、整存整取储蓄存款、零存整取储蓄存款、存本取息定期储蓄存款、教育储蓄、通知存款和经银监会批准开办的其他种类的储蓄存款。

4、存款人基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户

（1）基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动资金收付及其工资、资金和现金的支取。可以申请开立基本存款账户：企业法人；非法人企业；机关、事业单位；团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队；社会团体；民办非企业组织；异地常

设机构；外国驻华机构；个体工商户；居民委员会、村民委员会、社区委员会；单位设立的独立核算的附属机构；其他组织。（2）一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：①存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。②存款人因其他结算需要，应出具有关证明。（3）存款人的专用账户用于办理各项专用资金的收付。对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户：基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金；粮、棉、油收购资金；证券交易结算资金；期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费；其他需要专项管理和使用的资金。（4）临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：设立临时机构；异地临时经营活动；注册验资。

5、存款人哪些情形可在异地开立有关银行结算账户？

（1）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。（2）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。（3）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。（4）异地临时经营

活动需要开立临时存款账户的。（5）自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。

6、单位从其结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应提供哪些付款依据？

（1）代发工资协议和收款人清单。（2）奖励证明。（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。（4）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。（5）债权或产权转让协议。（6）借款合同。（7）保险公司的证明。（8）税收征管部门的证明。（9）农、副、矿产品购销合同。（10）其他合法款项的证明。

7、办理挂失手续的操作手续

储户存单、存折如有遗失，必须立即持本人居民身份证明，并提供姓名、存款时间、种类、金额、账号及住址等有关情况，书面向原储蓄机构正式申请挂失止付。储蓄机构在确认该笔存款未被支取的前提下，方可受理挂失手续。挂失时一般填写一式三联挂失申请书，第一联储蓄机构留存，凭以登记挂失登记簿；第二联随当日传票送事后监督部门；第三联加盖公章后交储户，凭以领取新存单、存折，领取新存单、存折后由储户在该联签章后，交事后监督部门，作会计档案永久保管。经办员受理挂失，应在各联挂失申请书上盖章，并根据挂失申请书在该存款账页上用红字注明“某年某月某日挂失止付”字样。挂失七天后，根据存款人的意愿，储蓄机构可以重新开出新存单、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及时挂失，可委托他人代为

办理挂失手续，但被委托人要出示其身份证明。如储户不能办理书面挂失手续，可以受理电报、电话、信函挂失，但须在挂失五天内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。若存款在挂失前或挂失失效后已被他人支取，储蓄机构不负责任。若储户要求撤销挂失时，应出示原挂失证明，由储户在挂失申请书上批注“某年某月某日注销挂失”字样，并收回挂失申请书；挂失用函电形式要求撤销挂失申请的，不予受理。

8、存款人申请开立个人结算账户应出具的证明文件

存款人申请开立个人结算账户应向银行出具下列证明文件：（1）中国居民，应出具居民身份证或临时身份证。（2）中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。（3）中国人民武装警察，应出具武警身份证件。（4）香港、澳门居民，应出具澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效证件。（5）外国公民，应出具护照。（6）法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。银行为个人开立银行结算账户时，根据需要还可要求申请人出具户中簿、驾驶执照、护照等有效证件。

9、存款人结算账户的名称确定

单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称及预留银行的印章一致。如果单位的名称过长，可使用规范化简称，但必须与预留银行的印章一致，并与开户银行在银行账户管理协议上明确简称的约定。非独立核算单位或派出机构因收入汇缴和业务支出需要开立的专用存款账户，其账户名称应使用其隶属单位的

名称。单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用其主管单位名称加附属机构名称。个人开立个人银行结算账户的账户名称应与其提供的有效身份证件中的名称全称一致。单位预留银行印章为单位的公章或财务专用章和法定代表人、单位负责人或授权经办人的签章；预留授权经办人的签章，必须出具法定代表人、单位负责人的授权及其身份证以及授权经办人的身份证。

10、申请开立银行结算账户的手续

单位申请开立单位银行结算账户时，应由法定代表人或单位负责人直接办理，如因特殊原因法定代表人或单位负责人不能亲自办理的，必须授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的身份证件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件。实际操作中，法定代表人或单位负责人授权他人的，应在授权书中对被授权人的姓名及其身份证件、权限等内容作明确说明，并在授权书上加盖单位公章及法定代表人或单位人或单位负责人签章。银行应加强对办理开户的被授权人的身份审查，对法定代表人或单位负责人及被授权人的身份证复印件和授权书，应按规定存档备查。个人申请开立个人银行结算账户时，提倡由存款人本人亲自办理。但申请开立使用支票、银行卡等信用支付工具的个人银行结算账户时，因存款人需要办理银行结算账户管理协议的签订、预留签字或名章等开户手续，必须由存款人本人亲自办理。此规定是为了维护存款人的合法权益，防止被授权人超越代理权限进行越权代理，防止假冒他人名义开立银行结算账户进行诈骗、洗耳恭听

钱等违法犯罪活动，切实保障存款人的资金安全，存款人应邓以高度重视和积极配合。

11、对单位银行结算账户实行生效日制度的原因

存款人开立的单位银行结算账户实行生效日制度，即单位银行结算账户在正式开立之日起三个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作日后方可办理付款。对因注册验资需要开立的临时存款账户转为基本存款账户，或借款转存开立的一般存款账户，因事先对存款人的身份等进行了审核，帮不受生效日制度限制。

12、临时存款账户超过有效期期限后的处理

规定对临时存款账户使用的最长有效期限为两年（包括已展期）。办法规定临时存款账户有效期满后，确因业务需要，存款人可以申请展期。具体是：存款人在临时存款账户的有效期内，向开户银行提出延长账户使用的申请，帖开户银行报中国人民银行核准后展期。但最长不得超过两年。对账户使用期需要超过两年的，存款人可以在账户两年期满后，撤销原账户，重新出具开户依据，申请开立新的临时存款账户。

13、对注册验资的临时存款账户管理

存款人因注册验资需要，可以在银行开立临时存款账户。为确保存款人验资行为的真实性，避免存款人假借验资，进行逃废债务、诈骗、洗钱等违法犯罪活动，办法还规定，因注册验资而开立的临时存款账户，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致，验资期间，该账户只收不付。注册验资的存款人经工商行政管理部门核准登记后，可

按照基本存款账户的开户要求提供相关证明文件，向开户银行申请办理账户性质变更手续，开户银行报中国人民银行核准后，可将临时存款账户变更为基本存款账户。注册验资期满后，应按照撤销银行结算账户的要求，向开户银行申请撤销临时存款账户。为了保证出资人的合法利益，防止盗用、骗取出资人资金的行为，对撤销的账户资金应退还原汇款人账户。注册资金以现金方式存入，出资人需要提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。

14、基本存款账户“转户”的手续

基本存款账户“转户”，是指存款人因迁址或其他需要，在原基本存款账户开户银行撤销基本存款账户后，选择其他银行，申请重新开立基本存款账户的行为。

15、撤销结算账户的处理

撤销单位银行结算账户和个人银行结算账户，应作如下处理：（1）存款人申请撤销银行结算账户时，应填写“撤销银行结算账户申请书”。（2）存款人因被撤并、解散、宣告或关闭或者因注销、被吊销营业执照，需要撤销基本存款账户的，存款人基本存款账户的开户银行应自撤销之日起2个工作日内，将撤销该基本存款账户的情况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行；存款人其他银行结算账户的开户银行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户；存款人应自收到通知之日3个工作日内办理其他银行结算账户的撤销。（3）银行办理单位银行结算账户撤销手续时，应在其核发的基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户开户登

记证上，注明销户日期并由经办人员签署名章，同时在撤销之日起2个工作日内，向中国人民银行报告。（4）存款人撤销银行结算账户时，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。存款人因特殊原因未能交回各种重要空白票据及结算凭证的，应出具有关证明，银行方可办理销户手续，造成损失的，由其自行承担。

第五篇：2009年湖南信用社考试资料

一、名词解释

1、商业银行

2、商业银行资本盈余

3、活期存款

4、定期存款

5、储蓄存款

6、利率风险

7、信贷风险

8、流动性风险

9、消费贷款

10、证券贷款

11、信用贷款

12、抵押贷款

13、担保贷款

14、活期贷款

15、定期贷款

16、透支

17、贷款承诺

18、信贷额度

19、循环周转限额信贷 20、票据发行

便利

22、贷款证券化

23、代理融通

24、货币市场存款账户（MMDA）

25、可转让支付命令账户（NOWs）

26、自动转账服务账户（ATS）

二、填空

1、商业银行的性质可以表述为以__________为经营目标，以__________为主要

业务的企业法人。

2、__________是商业银行最基本的职能。

3、现代商业银行主要通过以下两条途径产生：一是__________，二是__________。

4、商业银行的雏形是__________。

5、商业银行的信用创造职能是建立在__________职能和__________职能的基础

之上的。

6、商业银行的业务包括__________、__________和__________。

7、__________是商业银行最主要的资金来源。

1、追求最大限度的利润 经营货币资金

2、信用中介

3、资产阶级按股份制原则建立自己的银行 高利贷性质银行改变自己的经营方针

和组织形式

4、货币兑换业

5、信用中介 支付中介

6、资产 负债 中间业务

7、存款

8、借款性负债 结算性负债

9、再贴现 直接借款

10、现金资产 贷款 投资

11、现金资产

12、存贷利差 13、1年

14、表外

15、信用贷款 抵押贷款 担保贷款

16、安全性 流动性 盈利性

17、资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理 全面的风险管理理论

18、商业贷款理论 可转换性理论 预期收入理论

19、资产结构 20、购买理论 销售理论

8、商业银行的负债包括__________和__________。

9、商业银行向中央银行借款的形式有__________和__________两种。

10、商业银行的资产是商业银行所拥有的各种__________、__________和

__________的总和。

11、__________是商业银行所有资产中流动性最强的部分。

12、__________是传统商业银行利润的主要来源。

13、商业银行的短期和中长期贷款是以__________年为限。

14、贷款承诺是商业银行的__________业务。

15、按照贷款的保障程度来划分，可以将贷款划分为__________、__________

和__________。

16、商业银行的经营原则是__________、__________和__________。

17、商业银行经营管理理论的演变大致经历了__________、__________、__________和__________四个阶段。

18、商业银行的资产管理理论经历了__________、__________和__________三个

主要阶段。

19、资产管理理论注重对__________的管理。

20、现代负债管理理论包括__________和__________。

三、辨析题 1、17世纪，随着资本主义经济的发展，近代商业银行已经生成，它们虽已具备了支付中介和信用中介职能，但并非现代意义上的商业银行。

2、商业银行是一种特殊的金融企业

3、银行的现金越多越好，表明较好的流动性。

4、托收未达款可以视同为现金。

5、中间业务收入已经成为现代商业银行利润的重要来源。

6、商业银行进行证券投资业务增加了商业银行的风险，但从另一个角度来看，又分散了商业银行的风险。

四、单选题

1、人们公认的近代商业银行起源于哪里（）

A、英国伦敦 B、意大利的威尼斯

C、荷兰阿姆斯特丹 D、法国巴黎

2、公认的第一家现代商业银行是（）

A、米兰银行 B、阿姆斯特丹银行 C、英格兰银行 D、汉堡银行

3、商业银行新发行普通股或增资扩股时，由于股票的市场价格高于票面价格而

产生的溢价部分必须计入（）

A、资本盈余 B、实收资本

C、未分配利润 D、公益金

4、商业银行的期限较短、有大小不同发行额度的银行借据是指（）

A、资本性债券 B、资本性票据

C、优先股 D、可转换债券

5、商业银行的期限较长、发行面额较大的债务凭证是指（）

A、资本性债券 B、资本性票据

C、优先股 D、可转换债券

6、为应付资本的减少（如普通股股东退股、优先股赎回或法院裁决清偿等）而

保持的储备被称为（）

A、资本准备金 B、贷款损失准备

C、证券损失准备 D、坏帐损失准备

7、为应付贷款呆账、坏账损失而保持的储备被称为（）

A、资本准备金 B、贷款损失准备

C、证券损失准备 D、坏帐损失准备

8、为应付证券价格下降而保持的储备被称为（）

A、资本准备金 B、贷款损失准备

C、证券损失准备 D、坏帐损失准备

9、可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposit，CDs）首创于哪个银行？

（）

A、英国英格兰银行 B、美国第一银行 C、汇丰银行 D、美国花旗银行、B 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、B 8、C 9、D 10、A 11、B 12、C 13、A 14、A 15、B、C 17、D 18、A

10、商业银行把自己办理贴现业务时买进的未到期票据，如短期商业票据、国库券等转卖给中央银行，获取现款，这种借款形式称之为（）

A、再贴现 B、同业拆借

C、回购协议 D、直接借款

11、银行之间利用资金融通过程中的时间差、空间差和行际差调剂资金头寸的短

期借贷，这种借款形式称之为（）

A、再贴现 B、同业拆借

C、回购协议 D、直接借款

12、商业银行将其持有的有价证券，如国库券、政府债券等，暂时出售给其他金融机构、政府甚至企业，并在将来约定的日期以约定价格购回，这种借款形式称

之为（）

A、再贴现 B、同业拆借

C、回购协议 D、直接借款

13、商业银行经营管理的目标是什么？（）

A、在风险最小化的前提下，实现利润最大化 B、保持流动性

C、风险最小化 D、利润最大化

14、银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的风险（不确定性），是指？

（）

A、流动性风险 B、利率风险

C、信贷风险 D、投资风险

15、由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，是指？（）

A、流动性风险 B、利率风险

C、信贷风险 D、投资风险

16、指借款人不按约履行还本付息义务而使商业银行蒙受损失的不确定性，是

指？（）

A、流动性风险 B、利率风险

C、信贷风险 D、投资风险

17、由于未来的不可预测性而产生的投入本金和预期收益增减的不确定性，是

指？（）

A、流动性风险 B、利率风险

C、信贷风险 D、投资风险

18、商业银行的最基本职能是（）

A、信用中介职能 B、支付中介职能

C、信用创造职能 D、调节经济职能

五、多选题 1、17世纪，已经生成的近代商业银行，并非现代意义上的商业银行，原因在于：

（）

A、具有高利贷性质 B、没有信用中介职能

C、贷款对象不是工商业者 D、生存基础不是社会化生产

2、现代商业银行通过以下哪些条途径建立起来：（）

A、资产阶级按股份制原则组织 B、农民集资建立

C、高利贷银行改变自己的经营方针和组织形式 D、地主阶级设立

3、与早期银行相比现代商业银行具有的特点：（）

A、利息水平适当 B、信用功能扩大

C、具备信用创造功能 D、支付结算

4、商业银行的基本职能有哪些?（）

A、信用中介职能 B、支付中介职能

C、信用创造职能 D、调节经济职能

E、金融服务职能

5、商业银行全能化的途径有哪些？（）

A、金融创新 B、规避管制

C、收购兼并 D、直接经营

6、商业银行自有资金主要包括哪些（）

A、普通资本 B、长期负债

C、优先资本 D、其他资本、ACD 2、AC 3、ABC 4、ABCDE 5、ABCD 6、ACD 7、ABD 8、ACD 9、AD 10、ABCD 11、ABD 12、ABC 13、ABCD 14、ABD 15、ACE 16、ABC 17、AB 18、ACDE、BD 20、ABD 21、ACE 22、BD 23、AD 24、AB、ABCDE

7、普通资本是银行自有资金的基本形式，包括哪些内容？（）

A、普通股 B、资本盈余 C、优先股 D、未分配利润

8、一般而言，存款可以概括为哪几类（）

A、活期存款 B、教育存款 C、定期存款 D、储蓄存款

9、商业银行向中央银行借款可以采取的形式：（）

A、再贴现 B、同业拆借

C、回购协议 D、直接借款

10、商业银行的现金资产现金资产包括哪些？（）

A、库存现金 B、交存中央银行的存款准备金

C、存放同业 D、托收未达款

11、第一准备金是银行应付客户提取存款的第一道防线，即流动性最强的准备金，包括哪些内容？（）A、库存现金 B、存放中央银行 C、短期贴现 D、同业的存款以及托收未达款

12、第二准备金构成商业银行的第二道防线，包括哪些内容？（A、短期贴现 B、同业拆放

C、短期投资 D、同业的存款以及托收未达款

13、贷款按用途划分，可以分为？（）

A、工商贷款 B、不动产贷款 C、消费贷款 D、证券贷款

E、信用贷款

14、贷款按贷款的保障程度划分，可以分为：（）A、信用贷款 B、抵押贷款 C、消费贷款 D、担保贷款

E、活期贷款

15、贷款按贷款的期限划分，可以分为：（）

A、活期贷款 B、信用贷款 C、定期贷款 D、抵押贷款

E、透支

16、商业银行从事证券投资业务的目的主要有：（））

A、取得收益 B、补充流动性 C、降低风险 D、投机

17、商业银行证券投资的主要对象有：（）

A、债券 B、股票

C、黄金 D、外汇

18、商业银行结算类中间业务包括哪些？（）

A、汇兑业务 B、代收业务 C、信用证业务 D、承兑业务

E、信用卡业务

19、商业银行代理类中间业务包括哪些？（）

A、汇兑业务 B、代收业务 C、信用证业务 D、代理融通业务

E、信用卡业务

20、商业银行经营管理的一般原则（）

A、安全性 B、流动性 C、风险性 D、盈利性

21、资产管理理论经历了哪三个阶段？（）

A、商业贷款理论 B、购买理论 C、预期收入理论 D、销售理论

E、可转换性理论

22、现代的负债管理理论包括哪些？（）

A、商业贷款理论 B、购买理论 C、预期收入理论 D、销售理论

E、可转换性理论

23、商业银行资产负债管理的基本方法有：（）

A、利率敏感性差额管理法 B、购买管理 C、真实贷款管理 D、金融期货套做

24、商业银行经营管理的目标是什么？（）A、在风险最小化的前提下，实现利润最大化 B、在利润最大化的前提下，实现风险最小化

C、风险最小化

D、利润最大化

25、商业银行全面风险管理必须遵循的原则：（）

A、对称原则 B、分散原则 C、转移原则 D、择优原则

E、制约原则

六、简述题

1、简述早期商业银行的发展历程？

2、与早期银行业相比现代商业银行具备哪些特点？

3、简述商业银行的性质。

4、商业银行的基本职能有哪些?

5、商业银行的是信用中介职能指什么？

6、商业银行的支付中介职能是指什么？

7、商业银行的信用创造职能是指什么？

8、商业银行的调节经济职能是指什么？

9、商业银行的金融服务职能是指什么？

10、简述美国20世纪80年代就开始放松金融管制的历程：

11、请简要叙述商业银行的第一准备金和第二准备金的内容？

12、商业银行从事证券投资业务的目的主要有：

13、商业银行中间业务包括哪六类？

14、商业银行的中间业务具有哪几个特点？

15、资产管理理论盛行的背景是什么？

16、资产负债综合管理理论的基本思想是什么？

17、商业银行资产负债管理的基本方法有？

18、商业银行面临的风险根据性质不同，可以分为哪一些？

七、评述题

1、评述商业银行发展趋势。

2、论述我国银行业的混业与分业经营问题。

3、评述商业银行经营管理的一般原则。

4、评述商业贷款理论。

5、评述可转换性理论。

6、评述预期收入理论。

7、评述购买理论。

8、评述销售理论。

9、评述商业银行全面风险管理遵循的原则。

10、商业银行为什么会成为现代金融体系的主体？

11、什么是商业银行的中间业务？这类业务为什么越来越受到重视？

参考答案：

一、名词解释

1、商业银行：是各国金融体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位存款和个人存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。

2、商业银行资本盈余：是指商业银行新发行普通股或增资扩股时，由于股票的市场价格高于票面价格而产生的溢价部分。

3、活期存款：活期存款是指无需任何事先通知，存款户可以随时存取的一种银行存款，其形式有支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证。

4、定期存款：定期存款是相对于活期存款而言的，指由存户与银行事先约定存

款期限，到期才能支取的存款。

5、储蓄存款：储蓄存款是指为居民个人积蓄货币资产和取得利息而设定的一项

存款业务。

6、利率风险：是由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险。

7、信贷风险：是指借款人不按约履行还本付息义务而使商业银行蒙受损失的不

确定性。

8、流动性风险：是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的风险（不

确定性）。

9、消费贷款：也称消费信贷，是银行对消费者个人发放的用于满足他们对耐用消费品的购买以及其他费用支付的贷款。

10、证券贷款：证券贷款是商业银行对证券自营商、经纪人、投资银行和证券公司等发放的短期贷款，满足他们在证券交易中出现的短期资金需求。

11、信用贷款：信用贷款是指完全根据借款人的资信度，即借款人的品德、财务状况、预期收益及过去的偿债记录等而发放的，无需任何担保品的贷款。

12、抵押贷款：抵押贷款是指以特定的担保品作为保证发放的贷款。

13、担保贷款：担保贷款是指银行以有经济实力的第三者作为借款人的担保人发

放的贷款。

14、活期贷款：又称通知放款，这种贷款未确定偿还期限，可以随时由银行通知收回。优点是灵活性强，流动性好，银行可根据资金头寸的松紧或放或收。

15、定期贷款：定期贷款是有固定偿还期限的贷款，又可分为三种，短期贷款，中期贷款，长期贷款。

16、透支：透支是指活期存款的存户依约可以提取超过其存款账户余额的款项，从性质上说这种透支款是商业银行发放的一种贷款。

17、贷款承诺：商业银行根据正式的、具有法律约束力的协议所作的一种贷款安

排。银行据此承诺在规定的期限和额度内向客户提供所需的贷款，借款人则要为银行的承诺提供费用，形成商业银行的承诺费收入。

18、信贷额度：类似于贷款承诺，而且产生得更早，是不太正式的贷款承诺。根据信贷额度，客户可以随时得到银行的贷款支持。

19、循环周转限额信贷：这也是一种类似于贷款承诺的贷款协议，而且较正式，有合同效力。根据该协议，客户可以在最高限额内随时取得贷款，随时归还贷款，直到协议中规定的最高限额用完为止。有些还允许在协议期终了时将未用完的贷

款额度转为中期贷款。

20、票据发行便利：这是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺。根据该协议，借款者可以在一个中期承诺期限内（一般为5～7年），以自己的名义周转性发行短期票据，从而可以较低的成本（短期债券利率）取得中长期的资金融通效果。如果在承诺期限内短期票据发行不畅，银行就要依协议承购票据

或承担提供备用信用证的责任。

22、贷款证券化：贷款证券化是商业银行发展的一种新趋势，是为了解决贷款尤其是长期贷款流动性问题的一种创新。贷款证券化主要是指商业银行在发放贷款后，经过一定技术处理把这些贷款重新组合，并以这些贷款资产为担保发行银行

券。

23、代理融通：是由银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向顾客提供资金融通的一种业务方式，是应收账款的综合管理业务。包括收买或代收应收账款、对商品的买方进行信用调查、对债权的管理、催收以及对卖方的周转性融资

等。

24、货币市场存款账户（MMDA）：该账户的特点是没有利率上限，账面平均余额在2500美元以上的，由商业银行自行确定利率支付水平，同时存户可以开

出支票。

25、可转让支付命令账户（NOWs）：是一种不使用支票的支票账户，存款人可以开出可转让支付命令（相当于支票，但不使用“支票”字样）向第三者进行支付，或提现，或背书转让。同时，它属于储蓄存款账户，可以对平均存款余额支付利息，可转让支付命令账户兼有传统的活期支票存款的方便性和储蓄存款的获利

性，对存户的吸引力大。

26、自动转账服务账户（ATS）：是在电话转账制度基础上建立的一种更方便的转账服务业务，客户在银行开立两个账户：一是储蓄账户，一是活期存款账户，后者的余额永远保持1美元，其余款项全存入前一个账户，以取得利息收入。当客户开立支票后，银行自动将必要的金额从储蓄账户转账到活期账户进行支付。

二、填空题

1、追求最大限度的利润 经营货币资金

2、信用中介

3、资产阶级按股份制原则建立自己的银行 高利贷性质银行改变自己的经营方针

和组织形式

4、货币兑换业

5、信用中介 支付中介

6、资产 负债 中间业务

7、存款

8、借款性负债 结算性负债

9、再贴现 直接借款

10、现金资产 贷款 投资

11、现金资产

12、存贷利差13、1年

14、表外

15、信用贷款 抵押贷款 担保贷款

16、安全性 流动性 盈利性

17、资产管理理论 负债管理理论 资产负债综合管理 全面的风险管理理论

18、商业贷款理论 可转换性理论 预期收入理论

19、资产结构

20、购买理论 销售理论

三、辨析题、对，17 世纪，随着资本主义经济的发展，近代商业银行已经生成，它们虽已具备了支付中介和信用中介职能，但并非现代意义上的商业银行，主要原因有：第一，商业银行在产生之初，大都具有高利贷性质。例如 17 世纪英国的贷款利率在年率 20% ～ 30% 之间，高利贷吞蚀了资本主义企业的大部分利润，不利

于社会再生产，阻碍了资本主义经济和商业银行自身的发展。第二，贷款的对象主要是政府和封建贵族，而不是工商业者。第三，银行业的生存基础还不是社会

化大生产的生产方式。、对，① 商业银行是一种企业。它具有现代企业的基本特征。和—般的工商企业一样，商业银行也具有业务经营所需的自有资金，也须独立核算，自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获取最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。就此而言，商业银行与工商企业没有区别。② 商业银行是一种特殊的企业。商业银行是经营货币资金的金融企业，不同于一般工商企业经营的对象，后者创造有使用价值的商品，商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币；后者活动于一般的商品生产和流通领域，商业银行活动于货币信用领域。③ 商业银行是一种特殊的金融企业。商业银行作为金融企业，也有其特殊性：其一，与中央银行相比较，商业银行面向工商企业、公众及政府机构，办理具体的存放款业务。中央银行是金融体系的核心，不以盈利为目的，不办理具体信用业务，其身份是超然的监管者、领导者与政策执行者。其二，与其他金融机构相比，商业银行的业务经营具有广泛性和综合性，不囿于其他专业银行或非银行金融机构特定的经营界限，并且随着金融自由化浪潮的推进，现代商业银行已经发展为金融百货公司、万能银行，业务触角伸至社会经济生活的各个角落。其三，信用创造是商业银行特有的职能。、错。由于库存现金是无息资产，且需要一定的保管费用，银行一般尽量压缩库存现金量，只保持必需数额，以减少不必要的费用和风险。

4、对，这部分款项收妥前不能抵用，但收到后或增加存放同业的存款余额，或增加本行在中央银行准备金账户上的存款余额，所以视同现金。、对，中间业务是存贷款业务的延伸，是从存、贷款业务中衍生出来的，但又有独特的市场空间，越来越成为商业银行有竞争力的主要业务。、对，商业银行投资的证券中有大部分是风险小、信用可

四、单选题、B 2、C 3、A 4、B 5、A 6、A 7、B 8、C 9、D 10、A 11、B 12、C 13、A 14、A 15、B、C 17、D 18、A

五、多选题、ACD 2、AC 3、ABC 4、ABCDE 5、ABCD 6、ACD 7、ABD 8、ACD 9、AD 10、ABCD 11、ABD 12、ABC 13、ABCD 14、ABD 15、ACE 16、ABC 17、AB 18、ACDE、BD 20、ABD 21、ACE 22、BD 23、AD 24、AB、ABCDE

六、简述题、在货币产生以后，随着商品交换的发展，出现了兑换、保管和借贷货币等经营货币的业务。货币兑换业者手中聚集了大量货币资财，他们就利用这些资财办

理贷款业务。这样，货币兑换业就发展成为既办理兑换，又经营货币存款、贷款、汇款等业务的早期银行了。精明的钱商们不仅兑换货币，还代人保管货币，免去商人们保存货币的风险，他们从中收取保管费用。在货币兑换业的基础上，出现了一种既从事货币兑换，又为整个货币周转服务的特殊行业——货币经营业，专门从事货币兑换、存储、保管、收付、结算、汇兑以及货币差额的平衡和往来款项登记的业务，相应地，汇兑银行发展成汇划银行。随着商品贸易的进一步发展，货币经营业者聚集的货币资财日益增多，他们注意到货币存款总保持一个相对稳定的余额，不必将所有的资财都用来备付提款的需要，这形成了货币经营业者开展放款业务的基础。他们将一部分存款货币贷放给社会上急需资金的人，到期收回并加收一定利息。当存放款业务逐渐成为货币经营业者的主要业务时，货币经营业就转化成了办理存款、放款、结算、汇兑等业务的银行业了。、一是利息水平适当。二是信用功能扩大。早期银行只是简单的信用中介，现代商业银行除了接受存款、发放贷款外，还发行银行券，代客户办理信托、汇兑、信用证、信托投资、购销有价证券等业务。三是具备信用创造功能。现代商业银行是信用媒介机构和信用创造机构的统一，其中“信用媒介”早期银行也已具备，而“信用创造”则是现代商业银行之最本质的特征。所谓“信用创造”功能，是指现代商业银行所具有的创造存款货币，并用以扩大放款和投资的能力。银行通过这一功能直接影响社会货币供应总量，影响贷款和投资的规模，从而影响币值的稳

定。、从商业银行起源和发展的历史看，商业银行是以追求利润为目标，以金融资

产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。、（1）信用中介职能。（2）支付中介职能。（3）信用创造职能。(4)

调节经济职能。(5)金融服务职能。、这是商业银行最基本的职能，这一职能的实质是通过负债业务，把社会上一切闲置货币动员、集中起来，再通过资产业务，贷放或投资到各个经济部门，“使资金从没有投资机会的人那里流向有这种机会的人那里”，充当贷出者和借入者之间的中介入。商业银行的信用中介职能克服了直接信用在授信规模、方向、时间上的局限性，有助于充分利用现有货币资本，优化资源配置，促进经济的发展。、这是商业银行作为货币经营业的传统职能。商业银行以活期存款账户为基础，接受客户的委托办理货币收付、结算、转移存款等业务，充当存户或委托人的“账房”和“出纳员”。商业银行为客户进行非现金结算，减少了现金使用，节约了流通费用，促进了再生产规模的扩大。长期以来，商业银行是唯一能吸收活期存款、开设支票账户的金融机构。近些年来放松管制以及金融创新，其他金融机构开办了类似于支票账户的其他账户，发挥支付中介职能，但仍比不上拥有悠久支付中介传统的商业银行，后者利用其电子网络、通讯技术方面的优势，发展成当今社

会最精巧的管理机构。、这是由商业银行信用中介职能派生出来的主要职能之一，实质是商业银行在支票流通和转账结算基础上，通过将发放的贷款转化为存款货币，创造出数倍于原始存款的派生存款，而活期存款又是构成货币供给量的主要部分，这使整个经济的货币供给扩张，信用膨胀。相反，商业银行通过收缩活期存款，可以起到消

灭货币的作用。、基于信用创造职能，商业银行成为国家调节经济的重要力量。通过对中央银行货币政策的理解与传递，商业银行成倍地创造或消灭存款货币，达到扩张或收缩社会信用量，从而刺激或控制经济增长速度。此外，商业银行作为金融体系的主体，可以通过放款或投资引导资金流向，调整经济产业结构，可以通过办理消

费信贷来引导和调节消费。、这一职能是商业银行综合性多功能性质的体现，实质是商业银行凭借其联系面广、信息灵通，尤其是电子计算机的广泛运用等独特优势，为客户提供多种金融服务，如对企业的经营决策进行咨询服务，代理货币收付、工资发放等；对个人提供信托、财产保管等服务。金融服务职能大大拓宽了商业银行的业务领域，增加了业务收入，密切了与客户的联系，这在金融业务竞争日趋激烈的今天是相

当重要的职能。、（1）1982 年美国国会通过《高恩•圣杰曼存款机构法》，取消存款利率上限，允许商业银行同货币市场互助基金这样的储蓄机构开展平等竞争；（2）1984 年联邦存款保险公司裁定 9300 家注册的商业银行可以进入证券行业，包销股票、债券；（3）1987 年联邦储备体系允许银行控股公司包销地方债券、商业票据和抵押证券； 1989 年又批准了花旗银行等 5 家商业银行包销企业债券；（4）1991 年通过并生效们 991 联邦存款保险公司改进法》，允许商业银行以等于其资本 100% 的数量获得和持有普通股及优先股。这些法律逐步废除了对商业银行经营业务的限制。（5）1999 年 10 月 22 日 美国国会正式

废除了 66 年来一直捆绑着美国金融界手脚的《格拉斯一斯蒂格尔法》，取而代之的是宽松的、合乎时宜的《金融服务现代化法案》，允许银行、保险公司、证券公司可以相互渗透并参与彼此的市场竞争，商业银行全能化经营合法化，美国

金融界称为“划时代的突破”。

11、第一准备金是银行应付客户提取存款的第一道防线，即流动性最强的准备金，包括库存现金、存放中央银行和同业的存款以及托收未达款；第二准备金构成商业银行的第二道防线，包括短期贴现、同业拆放与短期投资，它们可以随时地或者短期内变现，在第一准备金不足时予以及时补充。

12、第一，取得收益。作为特殊的金融企业，利润最大化的动机不允许商业银行将资金闲置，而必须找到投资渠道以增加收入水平。第二，补充流动性。如前所述，短期有价证券构成了二级准备金的主体，商业银行将资金投资于政府债券等流动性强的有价证券，不仅可以获得利息收益，更可随时在二级市场抛售获得现金，比之库存现金或在央行的存款而言，更能保持较好的流动性。第三，降低风险。商业银行投资的证券中有大部分是风险小、信用可靠、流动性强的公债券、国库券等，可以降低整个投资业务的风险。同时通过资产组合多样化，商业银行可以避免将全部资金用于贷款，降低其经营风险。

13、商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。大致可以分为六类：（1）结算类中间业务，包括国内外结算，例如汇款、托收、资金清算业务等；（2）代理类中间业务，包括代理证券业务、代理保险业务、代理政府等机构委托、代收代付等；（3）担保类中

间业务，包括各种担保、备用信用证、承兑等；（4）承诺类中间业务，包括贷款承诺等；（5）交易类中间业务，例如远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权、外汇掉期等；（6）其他中间业务，如投资基金托管业务、信息咨询、财

务顾问、保管箱业务等。、第一，中间业务是存贷款业务的延伸，是从存、贷款业务中衍生出来的，但又有独特的市场空间，越来越成为商业银行有竞争力的主要业务；第二，中间业务一般不需运用银行自有的资金，主要实现商业银行的金融服务职能和支付中介职能，并收取一定的手续费；第三，中间业务服务方式更灵活，服务效率更高，更大程度上要求现代化的设备和技术支撑；第四，中间业务的范围因国家不同而存在很大差异。如在美国、日本、加拿大等国，由于商业银行限制管理的程度较高，中间业务的活动范围不大，而在法国、荷兰等国，中间业务范围相当广。但随着各国管制的放松，这种差异日渐缩小。

15、20 世纪 60 年代以前，商业银行在金融体系中占有绝对优势，非银行金融机构尚未形成气候，加之金融市场不发达，金融投资渠道少，银行能够获取大量低成本的资金来源（客户存款）；同时，由于当时并不存在经常性、长期性的通货膨胀，利率等经济变量较稳定，银行可以获取稳定的资金来源。在这种情况下，商业银行对负债的管理是无能为力的，它更多地取决于客户的存取意愿，而且这

种资金来源相对充足和稳定。

16、商业银行应当时刻关注市场利率的变化，通过资产结构、负债结构的共同调整，实现安全性、流动性和盈利性之间的均衡，为股东谋取更大利润。资产负

债综合管理的核心实质上是利率风险管理，管理的重点是净利差。即：管理的具体目标是在股东、金融管制等条件约束下，使银行净利差最大化，波动幅度最大

化，即保持净利差高水平的稳定。、（1）利率敏感性差额管理法：该方法又叫资金缺口管理法，是指商业银行根据对利率变化的预测，积极调整利率敏感性资产和负债的结构，以便在利率周期全过程中达到最大的盈利能力。（2）金融期货套做。当银行的利率敏感性资产和利率敏感性负债不对应时，套做金融期货是防止利率风险的最后策略，这是差额管理法的补充。其做法是，商业银行同时在现货市场和期货市场各做一

笔金额相等而方向相反的交易。、流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险等。其中，流动性风险、利率风险和信贷风险又是最基本的风险。

七、评述题、商业银行具有向全能化发展的趋势。严格的职能分工模式制约了商业银行的发展。20 世纪七八十年代以来，西方商业银行不断推出新业务，从分业经营走向混业经营，从专业化逐步走向综合化、全能化的发展道路，原因主要有：第一，20 世纪 70 年代以来，西方金融业竞争激烈，银行业的盈利水平普遍下降，而商业银行由于法规的限制，其经营成本更是节节上升，经营效益急剧滑坡。商业银行被迫利用金融创新绕过法律法规的限制，积极开拓新业务和新品种，向客户提供原来不能经营的业务。如：货币市场存款账户（Money Market Deposit Fund，MMDF）、可转让提款单、大面额可转让定期存单等。第二，近20 年

采，西方商业银行活期存款比重逐渐下降，而定期储蓄存款的比重相应上升，存款结构的这种变化意味着资金来源向稳定性倾斜，有助于商业银行开拓中长期信

贷业务和投资业务。

商业银行全能化发展的途径除了上述的金融创新、规避管制外，还有两条：一是通过收购、合并或成立附属机构的方式渗透到证券、保险、信托等业务领域。例如美国的花旗银行是世界著名的商业银行，其业务主要控制在零售领域，1998 年它与旅行者集团合并（后者主要经营投资银行业务），突破了美国的金融分业管理制度，业务广泛涉及银行、保险和证券等领域，成为世界上规模最大的多样化金融集团。二是直接开办其他金融机构所经营的业务。这一途径是在金融监管逐步松动的情况下产生的。西方商业银行通过种种途径使有关职能分工的法律条款形同虚设，金融当局顺应经济发展的要求，取消一些过时的法规，进一步为商

业银行开拓新业务创造了条件。、组织存贷是商业银行的基本职能、是本职的观念，在我们这里根深蒂固。因而就管理金融的指导思想来说，属分业管理类型。之所以出现类如混业经营的倾向，有些是客观有需要而是否应予鼓励或应予限制一时说不清；有些，就那时的规章制度衡量，也属违规操作。

然而，我国银行在这期间的“混业经营”，与发达市场经济国家中的银行所一直实施的混业经营有重大的、原则性的区别：典型的混业经营，在一个银行内的不同大类银行业务之间，在人事、资金等方面均实施独立的管理，彼此之间设有“防火墙”，特别是决策各有其严格的程序。而在我们的银行里，资金调度实质上是

一个锅里吃饭，决策则是领导说了算。严格地说，称之为混业经营，并不准确。但无论如何，这种情况不能不给金融业带来一定程度的混乱。尤其是从 1992 年下半年开始，社会上出现了房地产热和证券热，银行大量信贷资金和同业拆借资金流入证券市场和房地产市场。这不仅造成股市的剧烈波动和一系列违规事件的发生，而且使商业银行损失惨重，呆账、坏账激增，加大了金融领域的系统性风险。正是在这种背景下，在避免和防范金融风险以使金融业有一个健康发展环境的思路出发，于 1995 年颁布《商业银行法》，确立了中国现阶段严格的分业经

营的金融体制。

就国际潮流尤其是西方发达国家银行经营来看，银行的全能化趋势确在日益加强，分业向混业的转化日益加速。但这要求具备一些基本条件。比如，银行和其他金融中介机构自身的治理水平和自我约束能力不断提高，达到符合市场经济的要求；宏观调控水平及金融监管体系的提高与完善；相关经济、金融法规的健全；证券市场乃至各类市场运行机制的日臻成熟，等等。从这样的角度分析，这些条件我国现阶段仍在培育之中，尚未完全具备。因而，选择分业经营、分业管理制度，定位存款货币银行于职能分工型是有其原因的。

当然，分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏也显而易见。就我国的情况来说，它在很大程度上限制了商业银行的业务范围，使其利润来源渠道减少（主要限于存贷利差）；同时则难于以多元化资产结构分散风险。过分地强调分业经营，也使我国的保险业发展相当缓慢，信托业从发展到现在则呈现萎缩的态势，金融中介机构多样性的发展也得不到鼓励，等等。总之，分业经营不仅使我国的金融机

构缺乏规模经济效应和国际竞争力，而且降低了资金的配置与使用效率。

中国加入 WTO 后，商业银行将面临国外众多实力雄厚、可以综合经营银行业务、证券业务和保险业务的超级银行和金融百货公司的冲击，这就必将对我国实行分业经营的商业银行、证券公司等金融机构带来巨大的挑战。、商业银行经营管理必须遵循“三性”原则，即安全性、流动性和盈利性原则。

安全性原则要求商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，尽量避免各种不确定性因素的影响，保证银行的经营与发展。一般而言，商业银行面临流动性风险、信贷风险、利率风险等基本风险，它们的存在使商业银行的收益存在着不确定性，威胁着商业银行的经营安全。

流动性原则要求商业银行能够随时应付客户提存，满足必要的贷款需求。流动性包括两个方面：资产流动性和负债流动性。商业银行资产的流动性是指资产在不受价值损失的条件下具有迅速变现的能力，这种能力是通过一级准备金和二级准备金实现的；商业银行负债的流动性则是指以较低的成本随时获取资金的能力，主要通过创造主动负债的方式进行，如同业拆入资金、向中央银行借款、发行可转让定期存单、从国际金融市场借入资金等。通常，我们讲流动性是指资产的流

动性。

盈利性原则要求商业银行在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化，这是商业银行经营活动的主要动力和最终目标，是由其性质决定的。商业银行的利润是收入与经营成本的差额，收入主要由两部分组成：一是利息收入，主要是存贷利差收入，还有证券投资股息红利收入等。二是非利息收入，即商业银行从事中间业

务和表外业务的服务费收入。经营成本则主要包括利息支出和费用支出、固定资产折旧等。商业银行提高利润率只能通过提高收入水平和降低成本来实现。

商业银行经营管理的“三性”原则既有统一的一面，又有矛盾的一面。商业银行的经营管理必须寻求收益性、流动性和安全性的最佳组合，但往往只能在牺牲其他两项的基础上来使另一项增加。如为获取较高收益，商业银行就必须忍受较大的风险，降低资产的流动性；而为了获取较大的流动性，保全银行资产，就必须牺牲某些收益。如何在收益性、流动性和安全性三者之间找到一个平衡点，在保障银行资产安全的条件下，将利润率提高到最大限度，这是商业银行经营管理的核

心内容。、在英国称其为真实票据论，起源于重 1776 年发表的英国经济学家亚当•斯密的《国民财富性质与原因的研究》一书。基本思想是：由于银行的存款大多数都是能随时提取的活期存款，在较高的流动性要求下，银行必须将资产业务集中于短期自偿性贷款，即基于商业行为能自动清偿的贷款，这种短期流动资金贷款能随商品产销、周转过程的完成，从销售收入中得到补偿。长期贷款或消费贷款缺乏安全性，则不宜发放。同时，该理论强调，办理短期贷款一定要以真实交易作基础，要用真实的商业票据作抵押，以保证资产的安全。、可转换理论又称资产转移理论，1918 年由美国的莫尔顿在《商业银行及资本形成》一文中提出。这也是一种保持资产流动性的理论，但它找到了商业银行保持流动性的新办法，比商业贷款论更胜一筹。基本思想是：为了应付提存所需保持的流动性，银行不必将放款限于短期自偿性贷款，而可以将资金的一部分投

放到可转换性强的短期证券上，它们信誉高、期限短、易出售，比短期贷款更灵

活。

但是，可转换性理论在实践中碰到了难题：商业银行最合适的短期证券持有量是多少？当所有的银行都因需要资金而出售短期证券时，谁来购买 ? 如果此时中央银行不以再贴现或放款的方式解决，商业银行就将面临流动性危机。、该理论于 1949 年由普鲁诺克在《定期放款与银行流动性理论》一书中提出，是关于资产选择的理论。第二次世界大战后，经济的发展带来了贷款需求的突增，资金需求多样化；再加上战后西方国家大力推行凯恩斯主义，刺激消费需求，举债消费十分普遍，而此时货币金融领域内的竞争也大大加剧，在这样的背景下，鼓励商业银行发放长期贷款的预期收入理论产生了。基本思想是：贷款的安全性和流动性取决于借款人的预期收入，所以应当以根据借款人预期收入或现金流量而制订的还款计划为基础来发放贷款。只要贷款的预期收入有保证，即使期限较

长，银行仍可接受。、这是在 20 世纪 60 年**始的金融创新中发展起来的管理理论。购买理论的核心思想是：变被动的存款观念为主动的借款观念，变消极的付息负债为积极的购买负债，商业银行应该以借 入 资金的方法来保持流动性，从而增加资产业务和银行收益。商业银行不仅可以储备流动性，也可借 入 流动性，只要借款领域广大，流动性就有保证，商业银行就无须经常保持大量高流动性资产，而应投放

到较高收益的资产上去。

购买理论盛行一时，商业银行通过可转让大额定期存单、欧洲美元存单等凭证的发行，购入大量资金。同时，还通过贴现窗口、联邦基金市场、再回购协议等渠道扩大了资金来源规模，这被称为“银行业的革命”。、这是在 20 世纪 80 年代金融工程和金融创新层出不穷、金融竞争和金融危机日益深化的背景下产生的。核心思想是：商业银行不应单纯地着眼于资金，而应立足于服务，应努力适应市场需求，创造、推销各种金融产品，提供各种金融服务，从中获取所需资金和应有报酬。

销售理论的兴起使商业银行朝全能化方向发展，增加了银行的收益，扩大了资产规模。但是，购买理论和销售理论均存在着三个明显的缺陷：（1）提高了银行的融资成本，借款必须支付高于存款的利息；（2）增加了经营风险，因为借款主要通过金融市场进行，而市场的不确定性大；（3）不利于银行稳健经营，在负债管理下，银行往往忽略自身资本金的补充而过于倚重外部融资。另外，对整个银行体系而言，如果大部分银行采取负债管理战略，必然引起资金市场吃紧，利率上升，加重筹资成本，引发系统性风险。

负债管理给银行带来了新的管理思想和方式，与资产管理相比，提高了银行的盈利水平，但同时也加大了风险：商业银行在进行负债管理时，一般严格遵守一些原则：主要以同业拆借、发行可转让定期存单、借入欧洲美元等工具寻求资金来源；用这些资金发放的贷款采用浮动利率：这些资金的来源规模要谨慎计划，期限搭配要合理；要对自己的信誉保持高度信心等，以控制主动负债的风险。、商业银行的性质决定了其经营方针必须以稳健性为主，尽可能减少风险。但这并不意味着不承担任何风险，因为风险与收益是正相关关系，没有积极的风险

承担精神，就意味着放弃盈利的机会，所以商业银行应根据自身情况和所处环境，妥善处理风险—收益之间的权衡置换，将风险控制在最低限度内。商业银行全面风险管理必须遵循对称、分散、转移、择优和制约五大基本原则。

对称原则，又称投资分配原则，指资产的分配应当与负债的偿还期保持一致，各种利率档次及币种保持一致。分散原则，商业银行进行证券投资和放款业务时，应当尽量将证券和放款的种类多样化，避免将资金集中于某一证券或某一种放款上，这就是分散原则，也就是“鸡蛋不要放在一个篮子里”法则。转移原则，指商业银行在经营过程中，将风险转嫁给对手从而控制自己的风险损失。择优原则，指商业银行在遵守国家宏观政策的前提下，根据市场趋向区分优劣，选择具体的资产对象，优化资金投向。制约原则，指商业银行在办理业务时必须采取严格的内部制约措施，加强对各项业务的监督和管理，提高业务质量，减少商业银行的风险。

目前，国际上的商业银行均从以上五原则出发，积极地认识风险、控制风险、减少风险和转嫁风险，运用各种科学的风险管理方法，对流动性风险、利率风险、信贷风险等进行全面的风险管理。从微观上看，全面风险管理有助于商业银行树立良好形象，提高商业银行的信誉和竞争力，进而改善其盈利状况。从宏观上看，由于商业银行是存款货币的创造者，是货币供应过程中最重要的组成部分，加强风险管理有助于确保货币供应的稳定性；商业银行通过限制其风险敞口头寸，可以减小银行倒闭的概率，防止金融恐慌的传染效应，避免金融体系的震荡，促进

社会经济体系平稳运行。、商业银行是各国金融体系中最重要的组成部分，是通过吸收单位存款和个人存款，从事贷款发放、投资等获取利润的企业。

商业银行在银行体系中占有重要地位，在信用活动中起着主导作用。这是因为商业银行在银行体系的存贷业务中占有最大比重，是企业贷款的主要供应者，它的业务活动影响着企业经营的方向和规模，业务范围非常广泛，并同其他金融机构发生密切联系；它们通过办理非现金结算实现着绝大部分的货币周转，起着创造存款货币的作用；它们为客户提供多种服务，给企业