4S店财务固定资产理规章制度

第一篇：4S店财务固定资产理规章制度

财务、固定资产管理制度

公司财务管理 第一章财务管理制度

为加强公司财务管理，确保公司经营活动和财务工作遵守国家的法律、法规，接受财、税机关的检查和监督，加强经营管理，努力降低成本，确保公司财产的完整，提高经济效益，维护投资者和债权人的合法权益，特制定本制度。

一、资金筹集及负债的管理制度

1、公司资金筹集必须按照《公司法》办理。股东可以以货币投资，也可以用厂房、机器设备或其他物料、商标权、专利权等非货币资金形态的资产入股。股东以货币形态资产入股的，应注册会计师验资，作为各股东的计算股本或投资的比例依据。

2、股东权益是指股东对公司净资产的权利，企业的全部资产减去全部负债后的净资产属股东权益，包括股本、资本公积金，盈余公积金，公益金和未分配利润。

3、公司应加强对投入股本的管理，要据实登记各股东股份数额，公司需增加股本时，应按有关规定办理增资手续。股东投入企业股本，在公司存续期间不能抽回。

4、公司负债是指公司以各种方式借入的资金，偿还期在一年内借款属短期负债，偿还期在一年以上的借款属长期负债。

公司借入短期借款利息，在财务费用中列支，公司购置金、建造固定资产或者购入无形资产所发生的长期借款利息，在该项资产投入使用前支付的，计入该项资产原价，在该项资产投入使用后发生的在公司财务费用中列支。

二、货币资金的管理制度

1、现金的管理

1）现金的使用必须严格执行国务院《关于实行现金管理的裁定》和中国人民银行《现金管理施行办法》的规定。

2）建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付业务，帐目必须日清月结，做到帐款相符，不准用“白条”顶替库存现金，不准私人挪用公款，不准假借用途套取现金，不准有转帐凭证套现金。

3）凡由出纳员编制的提取现金或向银行存入现金的收付凭证，都必须由财务主管或指定专人复核后，方可办理收付款业务。

2、银行存款的管理

1）与外单位的经济来往，除按现金管理制度规定使用现金结算外，都必须通过银行办法结算业务。

2）财务人员必须遵守银行结算纪律，不准套取银行信用，不准出租银行帐号。

3）出纳员接到银行对帐单两天内完成与银行对帐工作，编制余额调整表，保持帐帐相符，对未达帐及时清理，通过余额调整后仍与银行数据不相符，要及时查明原因妥善解决。

4）出纳员要妥善保管空白的支票，收据和各种有价证券，对保管不妥造成丢失的，要追究失职责任。银行支票和收据，由于某种原因作废时，要加盖作废印章连存根妥善保管，不准撕毁。

3、往来款项及清理管理制度

1）财务人员必须按月清理检查内外单位之间的来往款项，对未能及时结算的款项，要查明原因及时清理，防止呆帐、悬帐的发生。清理帐款的工作原则是：哪个部门发生的，由哪个部门负责解决，谁经手办的谁负责，不准相互推委，无人负责造成“悬案”甚至“无头案”。

2）各种欠款要在法定诉讼期内查明原因，对由于责任原因超过诉讼期，无法追回货款造成经济损失的，要追究责任者的失职责任。

3）出差借款，要在出差归来后当月之内报销转帐，不准拖久，拖久者 不准再次借款，并从工资中扣除。

第二章流动资金的管理制度

1、材料物资购进，必须贯彻“钱出去，货进来”，“钱货两清“的原则。材料计划必须根据车间维修及销售情况按期编制，材料采购必须按计划要求订购，对未经批准、不按计划，不顾质量，盲目进货的，财务有权拒绝付款，对不执行公司材料计划盲目进货，造成经济损失的部门或个人要追究经济责任。

2、财务要按材料采购部门提供的发票及总经理签字，办理结算手续。对于未经批准和发票开具不合格的，财务有权拒付货款。

3、车辆维修及配件销售资金应“钱货两清”原则，结算人员在办理结算时，应按照材料单及委托书，办理结算，款付清后办理出厂手续。特殊情况不能及时办理结算的，要经公司总经理或值班经理批准。如有人担保，在担保期内未结清的，由担保人负责追回，造成损失的由担保人承担经济责任。

4、公司存货包括“材料物资”、“库存物资”及“低值易耗品”。“材料物资”即是公司库存的配件及辅料。备件库应按公司制定《材料核算法》认真搞好配件的收、发、存工作，及时掌握材料的需求情况，合理库存。对积压过长的材料应定期进行检查，报请领导及有关部门及时处理。库存材料要定期对帐，做到每季清理，要求帐物、帐帐相符，年终要进行清理盘点，编制“盘存表”，对盘点中发现的盈亏要查明原因，按权限处理。

第三章费用管理的有关规定

1、公司有关生产、经营的各项耗费，计入企业的成本和费用，包括：生产经营过程中实际消耗的各种原料、辅助材料、备品备件、外购半成品、燃料、动力、包装物等；低值易耗品的摊销费等；固定资产折旧费、租凭费和修理费、无形资产摊销费等；按国家规定列入成本、费用的员工工资和按工资总额一定比例提取的员工福利基金，以及为组织生产、经营所发 生的管理费用、销售费用、财务费用等。

2、下列各项，不得列为公司的成本、费用：

1）固定资产的购置、建造支出；

2）无形资产的购入支出；

3）归还固定资产投资借款的本金和在固定资产投入使用前发生的借款利息；

4）公司员工福利基金开支的福利费；

5）对股东发放的股利；

6）与生产、经营业务无关的其他支出。

3、公司在生产经营中发生的业务招待费，应当本着“必需、合理、节约”的原则，从严掌握，由董事会批准，按不高于以下限额，在管理费用中据实列支。

全年业务收入总额在500万以下的，不准超过业务收入总额的5‰，全年业务收入总额超过500万的部分按业务收入总额的3‰。

4、公司可按年末应收帐款余额4%提取坏帐准备，计入管理费用，当年实际发生的坏帐损失，冲减坏帐准备，已经确认的坏帐以后如果收回，应计入坏帐准备；也可按实际发生的坏账损失，直接计入管理费用。

5、公司的坏帐损失，是指下列应收而不能收回的款项：

1）因债务人单位撤消，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分。

2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，也无义务承担人，确实无法收回部分。

3）因债务人过期未履行义务超过二年，确实不能收回的部分。

公司对于确实不能收回的应收款项，应查明原因，报总经理批准后，作为坏帐损失。

6、每月按员工工资总额的14%，提取员工福利基金，按员工工资总额的2%提取工会经费，按员工工资总额的1.5%提取员工教育经费。公司为管理和组织生产经营所发生的管理费用，财务费用不计入成本之内，直接从营业收入中扣除。

管理费用包括：由公司统一负担的经费支出（包括行政管理部门员工工资、折旧费、修理费、物料消耗，低值易耗品摊销、办公费、差旅费等），工会经费、董事会费、聘请注册会计师和律师费、咨询费、诉讼费、业务招待费、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税、技术转让费、无形资产摊销、职工教育经费，研究开发费，提取的坏帐准备等。

财务费用包括利息支出，汇兑净损失和银行手续费等。

第四章内部稽核制度

1、坚持钱帐分管，出纳员、会计分开的原则，管钱不管帐，管帐不管钱，严禁钱帐一人兼营。

2、财务预留印章实行分开保管，内部主管会计保存一枚，出纳员开出支票后由主管会计审核盖章后发出。

3、各种费用报销及现金支取，必须坚持稽核手续，报销凭证由报销人签字后经主管领导签字同意，稽核人员按制度办事，对原始凭证进行全面审查，超过开支标准的，应督促经办人员按标准执行，超过开支标准和范围的，稽核人员有权不予审核报销。

4、会计凭证，必须有专人稽核，审核会计凭证所附的原始凭证是否相符，各项金额是否正确，票证是否真实，单据是否整全，手续是否完备，科目处理是否正确，对应关系是否符合制度要求，细目摘要是否准确简明，编号是否正确，字迹是否工整，试算是否平衡等。

5、报表的报出，应由财务主管人员复核各种会计报表是否符合制度规定的编制，并签字盖章。

第五章固定资产的管理

1、公司的固定资产，是指使用年限在一年以上，单位价值标准在1000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他的设备、器具、工具等。不同时具备以上两个条件的，为低值易耗品。有些劳动资料，单位 价值虽然低于规定标准，但属于公司的主要生产用具，应列作固定资产。有些劳动资料，单位价值虽然超过规定标准，但更换频繁，易于损坏的，不列作固定资产。

2、固定资产的计价，以原价为准。固定资产原价的确认，按《股份制试点企业会计制度》的有关规定办理。固定资产在计算折旧前，残值按固定资产原价的1％－3％确定，固定资产折旧，采用工作量计算，提取。提取折旧的范围、折旧方法、折旧率和单位折旧额的计算及折旧年限等，比照国务院发布的《国营企业固定资产折旧试行条例》的确定，特殊原因需要加速折旧的，按规定程序报批。

3、固定资产提足折旧后仍继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产，不计提折旧。当月增减的固定资产，计提的折旧额在下一月份相应增减。固定资产的大修理费，采取待摊办法进行核算，其摊销期限与大修周期相同。

4、公司的固定资产每年实地盘点一次，对盘盈、盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，写出书面报告，经总经理批准后，其净值计入当年损益。公司出售固定资产的收入，减除清理费用和固定资产净值后的差额，计入当年损益。

5、公司的无形资产，包括专利权、商标权、专有技术，土地使用权、商签等。

公司的无形资产按下列规定计价：

1）股东投入的无形资产，按评估确认的价值计价； 2）购进无形资产按实际支付的价款计价。

3）公司的无形资产按直线法计算摊销。有规定使用年限的，按照规定的使用年限分期摊销；没有规定使用年限的，摊销期限不得少于十年。

6、公司的长期投资，是公司以厂房、建筑物、机器设备、其他物料、工业产权等向其他企业投资，向其它企业投出的期限在一年以上的货币资金；购入的在一年内不能变现或不准备变现的股票和债券。长期投资分得的利润、利息、股利，作为投资收益，计入企业的利润总额。

7、公司在筹办期间发生的费用，应当以开始生产、经营月份的当月起分期摊销、摊销期限不得少于五年。

公司的筹办费包括：

1）筹办人员的工资、差旅费、职工培训费等。1）按面额发行股票企业的发行费用。

第六章设备(固定资产)管理、维修、采购制度

一、管理

1、公司由指定的专人负责设备和固定资产的管理工作，各部门负责人须经常对职工进行爱护企业财产的教育。

2、固定资产分为：

1）房屋、建筑物；

2）维修设备；

3）车辆；

4）通讯设备；

5）电器设备。

固定资产价格的划分按本公司财务管理制度执行。

3、固定资产的计价方式参照财务管理制度。

4、新增固定资产必须由专人验收，如发现损坏、短缺、错货等情况，应及时向有关方面交涉处理，尽量减少公司的经济损失。

5、固定资产经验收合格后，须填《固定资产入账单》一式三份。该单上应有编号、设备名称、制造厂家、价格、规格型号、出厂日期。一份交财务、一份入帐，一份留底。财务部门在办理固定资产报销和增加手续时，应见到《固定资产入账单》后方能办理。

6、固定资产的调拨、报损、报废、出借、拆改、变价等，须由固定资产管理员和总经理签字后，有关部门方可处理。

1）、对经过批准外调的固定资产应填制单据及《固定资产减少报告》，经专管人员和总经理签字后交财务部门办理销帐。

2）固定资产耐用期满后，经鉴定已丧失功能，经总经理批准按报废处理。

3）固定资产的丢失、损坏如属使用人或管理人员失职造成的，按其损失价格大小参照公司（站）的有关规定进行赔偿，情节严重的给予必要的行政处分直至辞退。

4）报废和报损的仪器、设备应填制《报废报损鉴定单》，专管人员填制《固定资产减少报告单》一式三份，向各部门办理销帐手续。

7、固定资产的帐、物、卡由专人管理，共设立二本帐、一卡、一档案。二本帐是：1）固定资产日记总帐。2）固定资产分类明细帐。

一卡是：固定资产登记卡：记录有名称、规格、出厂日期、金额、制造厂和使用保管人，此卡一式二份，一份留底，一份交使用保管人备查。一档案是：技术档案，包括购货合同复印件，装箱及清点记录、产品说明书及操作维修手册、验收报告、进口设备的商检、索赔单据、文书资料、安装图纸、使用修理记录以及添置的零、部件、配套仪器、仪表等有关资料。上述资料应登记编号归档并将必要的复印件交给使用保管人员。

8、专用大型工器具由专人保管借用，必须做到卡物相符，操作人员借用时凭工具牌，用毕清理干净后归还。

9、财务与固定资产管理人员每年对一次帐，以检查是否帐帐相符，固定资产管理人员每半年与保管使用人核对一次，以检查帐、卡、物是否相符，若发现不符，应立即查明原因，予以纠正。

10、固定资产不得外借、调换。若确须外借，经总经理批准后，由固定资产管理人员办理借用手续。

二、设备工具保养

固定资产维修和保养范围指公司、站（车间、仓库）、行政后勤部门的各种设备、仪器、工器具及专用设备和办公设备。

1、对于公司（站）的固定资产实行“谁使用，谁保管，谁维护”的原则。举升机、烘箱、空压机实行定人使用、维护、保养。高压清洗机、钻 床、砂轮机、轮胎平衡机、剥轮胎机、专用仪器等大型工器具由工具管理员负责保管，使用人维护保养。

2、建立设备工具档案，分类进行登记，做到卡物相符。操作人员凭工具牌借用工具，用毕后清理干净归还。

3、车间设备实行周保养，三个月点检保养和年检维修。三个月点检和年检由固定资产管理员（设备管理员）制定计划，通过公司安排进行。

4、车间设备挂牌注明设备的维护保养负责人。

5、操作人员应熟悉所用设备、仪器、工具的性能和安全技术操作规程，新工人应经操作培训合格后方可上岗位操作。若发现因违反操作规定而造成设备损坏和安全事故，不仅要追查当事人的责任还要视其损坏程度按公司（站）有关规定给予经济和其他处分。

6、对于行政和后勤部门的固定资产也由专人负责使用操作，定期清洁保养。

7、工具管理员检查车间设备的日常保养执行情况，每月进行考核，考核情况作为年终评奖的依据之一。协助固定资产管理员做好其他有关管理工作。

8、因设备失保而造成设备事故或损坏要追究设备管理人员的责任，并给予相应的处分。

三、设备采购

1、公司应在最大可能限度内从上海大众或专业设备厂家购买其现有或将有的设备和服务。所购设备及服务在价格、质量、售后服务条件上一般应具有与第三者供货商之竞争性。

2、其采购设备的价格将是优惠的并具有同期先进水平和市场竞争性。

3、电子信息技术检测设备和专业应用软件版本应具有可提升性。

4、设备采购由使用部门填写购买设备申请表，经营销管理部经理审核后上报总经理批准，由营销管理部组织实施。

第七章费用报销规定

一、有关费用报销规定

1、凡涉及现金或银行存款的报销，必须附有原始凭证，包括对外取得的发票收据和内部自制的报销单据。

2、对外取得的各类发票、收据等原始凭证，必须真实合法、内容完整正确、发票大小写金额必须相符。

3、各费用及支出报销均应有总经理、部门经理及经手人签字。若外购配件、材料、酒水、用品等实物，还应附有实物验收手续或验收人签名。

4、采购材料、配件等，原则上应取得增值税发票，对方没有增值税发票的，应取得税务发票或税务收据，严禁收取白条收据，否则财务不予以报销。在收取增值税发票时，应注意发票金额乘以17%的增值税税率计算出的税额是否正确。同时要注意购销双方的名称、纳税登记号、电话号码及开户帐号是否填写完整，避免因税额计算有错或内容填写不完整，被税务部门拒绝抵税，给企业造成损失。对填写不合规格、内容不完整、计算有误的增值税发票，财务部门有权要求经办人重新办理。

5、对于申请的预付款项，申请人有责任催收发票结帐，最迟不超过3个月。

6、经办人若遗失报销的原始凭证，一般应提供原发票的复印件及收款单位证明，并由本人写出情况说明，报总经理签署意见后，财务方能报销。

7、为防止大额现金支付可能出现的问题，对三仟元以上的支出一律使用银行支票支付，若确需用现金支付，应经总经理签字同意。

第二篇：4S店财务

大多数汽车4S店在财务管理组织结构上大同小异。管理组织结构大多数由财务经理、整车销售会计及售后会计组成。他们有各自明确的分工：财务经理根据市场分析和前期销售的情况对下期资金做出调度、安排和制订订车的计划等工作，另外还有融资、部门内部管理、报表审核等内容。在大的方向上，财务经理还负责组织制订财务的核算流程，对整个财务核算售后服务进行监控管理。整车销售会计主要负责对整车销售的成本核算，以及整个公司费用的核算、统计销售情况、制订订车计划、编制报表并协助财务经理进行资金需求的预算。售后会计则负责售后维修业务成本核算，主要包括配件、人工、单独配件的销售及汽车美容装饰等业务核算。以下根据汽车4S店管理组织结构从整车销售的核算管理和汽车售后服务的核算管理这两个方面对汽车4S店的财务管理进行分析。

一、汽车销售的财务管理

（一）店内整车销售的财务管理

1.整车销售的财务管理。整车销售的财务管理主要是资金管理、销售情况的统计、库存的核对以及厂家的账务核对。其中整车采购资金管理中其来源主要有两个方面：一方面是自有的资金，另一个方面是三方协议贷款资金。在实际工作中，主要是对三方协议贷款资金的控制和管理较麻烦。在资金运用的过程中应注意资金的周转率、在途时间的长短，与厂家按类型和型号订购的车辆，企业融资能力的强弱等。三方协议贷款资金是指由经销商、厂家、银行这三方所签订的贷款协议。70％的银行贷款资金和经销商以30％左右的自有资金从厂家购车，其中70％的银行贷款资金由车质押合格证给银行，然后，经销商还银行贷款资金后银行将车质押的合格证给经销商。

2.三方协议贷款资金的运用在财务管理。三方协议贷款资金的运用在财务管理时应注意以下几点：其一，严格管理进入银行质押的合格证，确保银行存放的合格证与4s店库存信息动态保存一致。这里的库存信息是财务的统计台账。其二，根据客户订车时间来计算所需的资金并换取合格证。其三，每天统计汽车的销售情况并根据库存情况来补充车辆（按类别和型号）。其四，当客户下订单时应和银行预约换取合格证，避免时间的拖延给客户带来诸多不便。其五，确保流程顺利、操作规范，使资金的效率高，继而存货周转率高。其六，合格证换发的过程中应登记好库存台账，将销售核算做好并与库管台账进行仔细核对。

3.4S店进货财务管理。4S店在进货过程中大部分的情况是货先到，发票和货品同时到，或比货品后到，为了及时的进行资产登记、合格证的管理，在实际工作中采取备查台账的形式。

在实际工作中应注意以下几点：其一，整车的销售利润主要有前面所提及的销售差价以及厂家按返利制度根据销售量情况的返利。这部分的利润应进行每月的预提或摊销而进入每月利润。其二，广告费也是4S店中金额较大的一笔支出，为了扩大该汽车在该地区的销售影响。一般情况下，厂家承担大多数广告和宣传

活动费用的一半。所以，当支付完广告费后，财务人员应向广告商索取各半等额的两份发票，一份是以4S店的名义、一份是以厂家的名义。另外还有一种放大资金的方法，也就是采用承兑汇票。这种方法同样也应注意承兑汇票到期日，及时地进行补缺口、办理新的承兑汇票，这样以达到高效利用资金的目的。

（二）二级经销商的销售财务管理

二级经销商一般是地区性的4S店的下级经销商，它的分布主要在二级城市，因为他们的货源主要来自于4S店，所以在管理上受4S店的管理和控制。在实际工作中这类二级经销商的4S店可以采取付部分订金或买断的方式进行销售和管理。其中采取部分订金这种方式进行经营的，库存明细上应单独的列示，约定有销售返利的，月末还应进行销售返利核算。为了很好了解二级经销商店内的销售和以及它的销售情况应将这两部分分别核算，月底再进行仔细分析。

二、汽车售后服务的财务管理

在实际工作中，汽车售后服务内容主要包括以下内容：售后维修业务、配件销售业务、汽车装饰业务。

（一）汽车售后维修业务的核算管理

在对于汽车售后维修业务的核算中，主要内容有配件款和人工费。一般情况下，人工费和配件款的核算借助详细的维修结算清单。此单也是与客户结算的依据和开发票的依据，单上的数据已经过事先设置好成本和毛利是计算机自动计算的数据。整车的销售和汽车的售后维修、配件销售、保险业务等都有一定比例的业务提成。这些可记入每项业务成本，也可在销售费用中体现出来进行成本的核算。配件返利和整车销售情况类似，厂家可以根据销售量的情况按返利制度来返利，这部分的利润应每月进行预提或摊入每月利润。

（二）配件的核算管理

1.配件的核算。配件主要由维修工段根据维修的需要来填领用清单，然后从配件部领出，并按照相应的成本进行结转。月底根据领料单和库存配件进行核对结果进行统计。如果领料单和库存配件进行核对结果无误，则依据维修结算清单就可统计出配件维修所产生的毛利。

2.配件销售业务利润的核算。保险的收入配件销售业务利润中重要的一部分，同时也是汽车4S店中一项较大的业务，它涉及到整车的销售和售后的维修。其中在整车销售的过程中，4S店一般情况下会替客户购买保险，而保险公司就会给一定的代收手续费和返利。这笔费用4S店在核算时，应该将其单独的列账进行核算，月底时财务管理人员应将代收手续费和返利转入到利润的部分。再则售后维修时，售后维修部应根据核赔定损的清单进行相关部位维修，核算时应和

一般的维修相同对待，可能其核赔的定损清单上的金额比维修的所需的费用多，这时应先将差额挂在应付账款上，等半年、一年后再经过总经理的办公会及根据保险清查的情况将其转到利润。对于费用的控制、核算应每月进行环比以及去年同期相关情况的对比，对每项进行总费用所占比例的比较并仔细分析引起相关变化的原因。

第三篇：4S店固定资产管理

汽车4S店固定资产管理规定

时间：2011-05-25 17:21:38 来源：北方汽车专修学校 作者：admin

固定资产管理规定

1.目的

为了加强总公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，避免损失和浪费，明确部门及员工的职责，现结合总公司的实际情况，特制定本规定。

2.固定资产标准

2.1 固定资产是指企业使用期限超过1年以上，单价2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。有些不可分割使用的配套设备和设施虽然单件价值低于规定标准，也应随主体设备一起作为固定资产管理。

2.2 除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品管理。

3.固定资产分类

各分公司所持有的固定资产，依其使用情况及经济用途分为以下六类：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各类房屋建筑物，如展厅、楼房、简易房、喷水池、道路、围墙等。

3.2运输设备：指公司日常经营中使用的轿车、面包车、救援车、试乘试驾车、服务车等各种自有车辆。

3.3机械设备：指维修用的烤漆房、红外线烤灯、举升机、车身大梁校正仪、四轮定位仪、喷油器清洗机、电焊机、外形修复机等机械类设备。

3.4办公设备：公司日常经营中使用的空调、电脑、打印机、复印机、传真机、数码相机、电视机、电话交换机、手机、沙发等办公物品；为加强控制，各分公司综合部应设立固定资产实物账进行登记、备查。

3.5工具器具：指维修站所使用的各类汽车维修用的工具器具等；各维修站所购入的工具器具，2000元以下者计入低值易耗品一次摊销，各分公司专用工具室应指定专人负责管理，并设立低值易耗品备查薄登记、备查。

3.6其他：以上分类中未包含的固定资产。

4.固定资产管理部门

4.1各分公司综合部为固定资产实物管理部门, 应设置固定资产实物台账，依据原始单据，登记固定资产实物账，做到账实、账账相符。

4.2使用部门负责人应将实物资产的日常使用管理、定期保养和维护责任落实到人，并负有领导责任。部门经理应不定期对实物资产进行检查清点。

4.3总公司使用的固定资产归拥有固定资产所有权的分公司综合部管理。

4.4各分公司综合部应负责对固定资产进行分类编号（具体格式见附表）、调拨、出售、报废、定期盘点、领用、交接等有关事项执行第二、三、四、五、六条规定。

5、固定资产核算部门

5.1各分公司财务部为本公司固定资产的核算部门，总公司财控部只设固定资产备查账。

5.2财务部应设置固定资产总账、明细分类账及卡片账，依据原始凭证，按单个品种数量登记固定资产明细账及卡片账，做到账实相符。

5.3财务部负责对固定资产增减变动以及折旧情况及时进行账务处理。

5.4各分公司财务部应协助综合部在每年11月份进行一次固定资产盘点，做到账实相符。于12月10日前出具盘点报告（由财务部负责）。

6.固定资产的增减变动

6.1 固定资产的购置

6.1.1一般固定资产，由总公司物业服务部统一购置；专用固定资产，由总公司物业服务部和请购部门共同购置。

6.1.2各使用部门填写请购申请单，对产地、品牌、价格及性能做好市场调查，请购申请单上应注明需用资产名称、规格、型号、性能、数量、预计购买价格等要素，报总公司董事长批准后递交总公司物业服务部购买。

6.1.3总公司物业服务部根据批准后的请购申请单内容，安排专人负责采购，或与请购部门共同购置（专用固定资产）。

6.1.4采购结束，由资产使用部门对资产性能、质量等进行验收，对资产价格进行核查，核实无误后填写固定资产验收清单一式三份，其中一份由总公司财控部留存登记固定资产备查账，一份由使用公司综合部留存登记固定资产实物账，一份随同购货发票、经批准的请购申请单传递至使用公司财务部，办理报销入账手续，同时登记固定资产明细账。另外资产使用部门还须填写固定资产实物卡片一式两份，一份由使用部门留存，另一份交总公司财控部备案。

6.1.5所有固定资产的购置发票应由总公司物业服务部签字后方可报销。

6.2固定资产转移、调拨

6.2.1各分公司固定资产未经批准，不得随意转移或调拨。个人配备物品，若个人调动或离职，应将所使用的固定资产交回本公司综合部；各分公司综合部应作好相关实物交接工作。

6.2.2固定资产在总公司内各分公司之间转移调拨，须经总公司董事长批准，并须在总公司财控部办理固定资产转移登记；由使用公司的部门提出申请，该公司的综合部填制固定资产转移单一式五份，调出和调入公司的总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；五份转移单，调出和调入公司的综合部、财务部各1份，另1份总公司财控部留存登记固定资产备查账。

6.2.3各分公司内部部门之间转移调拨，须到各分公司综合部办理固定资产转移登记，由需使用的部门提出申请，该公司综合部填制转移单一式两份，公司总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；该公司的综合部、财务部各留存1份转移单。

6.2.4未经批准擅自调拨转移资产者，将追究调出公司、调出部门或原使用人的责任。具体执行第七条第1款的规定。

6.3固定资产出售

6.3.1固定资产如需出售处理，由使用部门提出申请，详细说明出售情况（对方单位名称、出售价格、资产状况等）及出售原因，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，由品牌经理签字后，报总公司董事长批准。

6.3.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售报告进行账务处理，根据实收款项开具相关发票，进行固定资产清理的账务处理。

6.3.3各分公司综合部依据财务开具的发票及收款收据办理发货手续，核销实物账，同时书面通知总公司财控部核销备查账。

6.4固定资产报废、毁损

6.4.1固定资产报废、毁损，首先应由原资产使用部门提出报废申请，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，确属报废无法修复使用者，报送品牌经理批准，报总公司财控部备案。

6.4.2经批准报废的固定资产，各分公司综合部、财务部会同原资产使用部门共同作废品出售处理，所得价款由财务部收取并向废品收购人出具收款收据，并依此开具出门证放行。财务部根据批准后的固定资产报废申请及有关出售手续进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部核销备查账。

6.5固定资产盘盈、盘亏

6.5.1各分公司每年11月份应根据财务部出具的固定资产清单进行固定资产盘点，各分公司综合部为主要负责人，财务部及总公司物业服务部协助进行。

6.5.2盘点结束，由财务部负责出具盘点报告，注明盈亏原因，提出处理意见报品牌经理审核通过后，报送总公司财控部。若出现盘亏，须经总公司经管会审批通过。

6.5.3财务部门依据批准后的固定资产盈亏报告进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部进行变更登记。

6.6 固定资产外借

固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经总公司董事长批准不得外借（总公司外部）。固定资产外借必须在权属综合部办理外借手续，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人和部门经理的经济和领导责任，具体执行第七条第2款的规定。

7.奖罚规定

7.1对违反本管理规定，未经批准擅自调拨转移资产者，一经发现追究当事人或原使用人的经济责任和部门经理的领导责任，给予调出公司品牌经理100元的经济处罚、给予调出部门经理200元的经济处罚、给予当事人或原使用人200元的经济处罚。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.2对违反本管理规定，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人的经济责任及部门经理的经济和领导责任，并视情节轻重给予必要的纪律处分，给予当事人资产原价值20%的经济处罚，对部门经理给予200元的罚款。对于造成经济损失的，由当事人全额赔偿，部门经理承担经济损失的20%为领导责任；若落实不到责任人时，由部门经理承担赔偿责任。造成资产丢失的，执行第3款

固定资产管理规定

1.目的

为了加强总公司固定资产的管理，提高固定资产的使用效益，避免损失和浪费，明确部门及员工的职责，现结合总公司的实际情况，特制定本规定。

2.固定资产标准

2.1 固定资产是指企业使用期限超过1年以上，单价2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。有些不可分割使用的配套设备和设施虽然单件价值低于规定标准，也应随主体设备一起作为固定资产管理。

2.2 除固定资产以外的物质资产，列入低值易耗品管理。

3.固定资产分类

各分公司所持有的固定资产，依其使用情况及经济用途分为以下六类：

3.1房屋建筑物：指各分公司自行或委托建造的各类房屋建筑物，如展厅、楼房、简易房、喷水池、道路、围墙等。

3.2运输设备：指公司日常经营中使用的轿车、面包车、救援车、试乘试驾车、服务车等各种自有车辆。

3.3机械设备：指维修用的烤漆房、红外线烤灯、举升机、车身大梁校正仪、四轮定位仪、喷油器清洗机、电焊机、外形修复机等机械类设备。

3.4办公设备：公司日常经营中使用的空调、电脑、打印机、复印机、传真机、数码相机、电视机、电话交换机、手机、沙发等办公物品；为加强控制，各分公司综合部应设立固定资产实物账进行登记、备查。

3.5工具器具：指维修站所使用的各类汽车维修用的工具器具等；各维修站所购入的工具器具，2000元以下者计入低值易耗品一次摊销，各分公司专用工具室应指定专人负责管理，并设立低值易耗品备查薄登记、备查。

3.6其他：以上分类中未包含的固定资产。

4.固定资产管理部门

4.1各分公司综合部为固定资产实物管理部门, 应设置固定资产实物台账，依据原始单据，登记固定资产实物账，做到账实、账账相符。

4.2使用部门负责人应将实物资产的日常使用管理、定期保养和维护责任落实到人，并负有领导责任。部门经理应不定期对实物资产进行检查清点。

4.3总公司使用的固定资产归拥有固定资产所有权的分公司综合部管理。

4.4各分公司综合部应负责对固定资产进行分类编号（具体格式见附表）、调拨、出售、报废、定期盘点、领用、交接等有关事项执行第二、三、四、五、六条规定。

5、固定资产核算部门

5.1各分公司财务部为本公司固定资产的核算部门，总公司财控部只设固定资产备查账。

5.2财务部应设置固定资产总账、明细分类账及卡片账，依据原始凭证，按单个品种数量登记固定资产明细账及卡片账，做到账实相符。

5.3财务部负责对固定资产增减变动以及折旧情况及时进行账务处理。

5.4各分公司财务部应协助综合部在每年11月份进行一次固定资产盘点，做到账实相符。于12月10日前出具盘点报告（由财务部负责）。

6.固定资产的增减变动

6.1 固定资产的购置

6.1.1一般固定资产，由总公司物业服务部统一购置；专用固定资产，由总公司物业服务部和请购部门共同购置。

6.1.2各使用部门填写请购申请单，对产地、品牌、价格及性能做好市场调查，请购申请单上应注明需用资产名称、规格、型号、性能、数量、预计购买价格等要素，报总公司董事长批准后递交总公司物业服务部购买。

6.1.3总公司物业服务部根据批准后的请购申请单内容，安排专人负责采购，或与请购部门共同购置（专用固定资产）。

6.1.4采购结束，由资产使用部门对资产性能、质量等进行验收，对资产价格进行核查，核实无误后填写固定资产验收清单一式三份，其中一份由总公司财控部留存登记固定资产备查账，一份由使用公司综合部留存登记固定资产实物账，一份随同购货发票、经批准的请购申请单传递至使用公司财务部，办理报销入账手续，同时登记固定资产明细账。另外资产使用部门还须填写固定资产实物卡片一式两份，一份由使用部门留存，另一份交总公司财控部备案。

6.1.5所有固定资产的购置发票应由总公司物业服务部签字后方可报销。

6.2固定资产转移、调拨

6.2.1各分公司固定资产未经批准，不得随意转移或调拨。个人配备物品，若个人调动或离职，应将所使用的固定资产交回本公司综合部；各分公司综合部应作好相关实物交接工作。

6.2.2固定资产在总公司内各分公司之间转移调拨，须经总公司董事长批准，并须在总公司财控部办理固定资产转移登记；由使用公司的部门提出申请，该公司的综合部填制固定资产转移单一式五份，调出和调入公司的总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；五份转移单，调出和调入公司的综合部、财务部各1份，另1份总公司财控部留存登记固定资产备查账。

6.2.3各分公司内部部门之间转移调拨，须到各分公司综合部办理固定资产转移登记，由需使用的部门提出申请，该公司综合部填制转移单一式两份，公司总经理、调出和调入的部门经理及综合部人员签字确认，以明确资产转移后的相关使用人，落实责任；该公司的综合部、财务部各留存1份转移单。

6.2.4未经批准擅自调拨转移资产者，将追究调出公司、调出部门或原使用人的责任。具体执行第七条第1款的规定。

6.3固定资产出售

6.3.1固定资产如需出售处理，由使用部门提出申请，详细说明出售情况（对方单位名称、出售价格、资产状况等）及出售原因，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，由品牌经理签字后，报总公司董事长批准。

6.3.2财务部门根据总经理批准的固定资产出售报告进行账务处理，根据实收款项开具相关发票，进行固定资产清理的账务处理。

6.3.3各分公司综合部依据财务开具的发票及收款收据办理发货手续，核销实物账，同时书面通知总公司财控部核销备查账。

6.4固定资产报废、毁损

6.4.1固定资产报废、毁损，首先应由原资产使用部门提出报废申请，各分公司综合部会同相关技术人员进行技术鉴定，确属报废无法修复使用者，报送品牌经理批准，报总公司财控部备案。

6.4.2经批准报废的固定资产，各分公司综合部、财务部会同原资产使用部门共同作废品出售处理，所得价款由财务部收取并向废品收购人出具收款收据，并依此开具出门证放行。财务部根据批准后的固定资产报废申请及有关出售手续进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部核销备查账。

6.5固定资产盘盈、盘亏

6.5.1各分公司每年11月份应根据财务部出具的固定资产清单进行固定资产盘点，各分公司综合部为主要负责人，财务部及总公司物业服务部协助进行。

6.5.2盘点结束，由财务部负责出具盘点报告，注明盈亏原因，提出处理意见报品牌经理审核通过后，报送总公司财控部。若出现盘亏，须经总公司经管会审批通过。

6.5.3财务部门依据批准后的固定资产盈亏报告进行账务处理，同时通知本公司综合部及总公司财控部进行变更登记。

6.6 固定资产外借

固定资产要按规定严格管理、定期维护保养，未经总公司董事长批准不得外借（总公司外部）。固定资产外借必须在权属综合部办理外借手续，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人和部门经理的经济和领导责任，具体执行第七条第2款的规定。

7.奖罚规定

7.1对违反本管理规定，未经批准擅自调拨转移资产者，一经发现追究当事人或原使用人的经济责任和部门经理的领导责任，给予调出公司品牌经理100元的经济处罚、给予调出部门经理200元的经济处罚、给予当事人或原使用人200元的经济处罚。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.2对违反本管理规定，未经批准擅自外借资产者，将追究当事人的经济责任及部门经理的经济和领导责任，并视情节轻重给予必要的纪律处分，给予当事人资产原价值20%的经济处罚，对部门经理给予200元的罚款。对于造成经济损失的，由当事人全额赔偿，部门经理承担经济损失的20%为领导责任；若落实不到责任人时，由部门经理承担赔偿责任。造成资产丢失的，执行第3款的规定。

7.3 对违反本管理规定，遗失资产的当事人，按资产重置价值的60%赔偿。对部门经理给予资产重置价值20%的罚款。

7.4对违反本管理规定，人为损坏资产较轻的当事人，承担全部修理费用，并对部门经理，给予通报批评；对情节严重、影响恶劣的当事人，除承担全部修理费用外，予以辞退。并对部门经理，按修理费用的50%给予罚款。

8.财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算，并作相关经营分析。

9.其他未尽事宜另行通知。

10.本管理规定由财控部制定并负责解释的规定。

7.3 对违反本管理规定，遗失资产的当事人，按资产重置价值的60%赔偿。对部门经理给予资产重置价值20%的罚款。

7.4对违反本管理规定，人为损坏资产较轻的当事人，承担全部修理费用，并对部门经理，给予通报批评；对情节严重、影响恶劣的当事人，除承担全部修理费用外，予以辞退。并对部门经理，按修理费用的50%给予罚款。

8.财务部门每月按各类固定资产规定的使用年限，折旧率计算固定资产折旧，列入有关的成本费用核算，并作相关经营分析。

9.其他未尽事宜另行通知。

10.本管理规定由财控部制定并负责解释

第四篇：定稿 4S店销售部规章制度

销售部规章制度

一、新员工入职

二、日常规范

三、顾客信息制度

四、订单及交车制度

五、商品车管理制度

六、试驾车管理制度

一。新员工入职

1．新员工试用期为 个月，转正需填写《试用期员工转正申请》根据其销售情况及工作表现，由销售经理评定其能否转正，签字生效后交行政备案。2．试用期间有权利、有义务接受公司的各种培训。

3．试用期间配带试用期工牌，着深色正装上班；遵守公司的所有规章制度。

4．试用期间由公司专门由培训讲师进行相关业务培训，老销售顾问带其熟悉业务流程，带教销售顾问对新员工负全责。

5．试用期间拿单车提成（根据当月销售政策），其销售车辆计算在带教销售顾问业绩内。

二。日常规范

1．着公司统一工装上班，带工牌。工装必须干净整洁，（衬衣领口、袖口）男士须打统一领带，头发整齐，发梢不可过耳，穿深色袜子，皮鞋干净；女士须佩带统一发髻、丝带、化淡状，不可披肩散发。

2．公司晨会如无特殊情况，销售部员工必须全体参加，必须着装整齐，仪容仪表于会前整理好，不规范者不得参加晨会。

3．晨会前整理好内务，任何人不得在早会后出现洗脸化妆、吃东西等与工作无关的事宜 4．所有人员必须维持好办公室卫生；个人办公桌面、橱柜及电脑由本人负责，办公物品摆放整齐有序，桌面无污渍，电脑无灰尘；若发现物品摆放凌乱，桌面和电脑上留有灰尘。5．上班时间不得以任何理由外出公司办私事，有事请假销售经理批准后，方可离开。6．请假或休班者于前一天提前告知销售经理及行政部；不可代人请假，不可电话请假，特殊情况除外，周五不允许休息。

7．展车卫生由销售主管负责检查，晨会前销售顾问开始清理办公室、展车及展厅卫生，责任到人。由销售主管负责检查。

9．新进展厅展车，不论值班与否所有销售人员都有义务清理车辆。10．销售顾问接待客户完毕后及时清理洽谈区域，桌椅恢复原位，纸杯收起放到指定地方。11．销售顾问严格按照规定值班，任何时间不得出现空岗，午餐期间实行轮岗，用餐时间不得超过半小时，接待客户除外。

12．全员会议和培训必须全部参加，违者按旷工处理或辞退；参会期间，手机必须调到振动或静音上。14．销售部人员参加任何会议和培训及其他集体活动时，必须提前3分钟到达。

15．上班时间不允许在公司内吸烟、吃口香糖、吃零食、上网玩游戏、喝酒、串岗、电脑专人专用；吸烟必须到指定吸烟区。

16．销售部人员不得在展厅内，办公室追逐嬉戏、大声喧哗违。17．销售部人员不得以任何理由在展厅与客户发生争执。18．销售顾问因销售原因引起客户抱怨及投诉，经理有权视情节轻重程度决定是否取消该车业绩和提成（包括合格证、发票、临牌等不可控因素）。

19.任何人员不得私自调换业绩一经发现取消该车业绩和提成。

20．每月总结一次成交率、留电率和试乘试驾率及客户满意度，如联系两月成交率及客户满意度为末位，其员工将继续学习培训或被劝退。

21．已定车辆的车架号必须写在库存看板上，并写上“已订”字样，如未履行以上程序，该车可以自由销售；反之，该车如被销售，其销售人承担一切后果。

22．工具包必须包括资料，名片，订单，试乘试驾协议，签字笔，保险相关，东标金融资料，资料摘要。

23．每周五晚上为销售部全员会议，所有人员必须参加，未参加者按旷工处理。24.销售顾问在展厅内行走禁止两手插入口袋或倒背手，两人以上行走不得勾肩搭背或嬉戏追逐违者。

25.销售顾问在展厅内站立时禁止双手叉腰或插入口袋、双臂抱胸、扎堆聊天。26.销售部所有人员手机必须24小时保持畅通。

三.顾客信息制度

1．新客户资源的信息卡必须于当日建立，立即录入东标信息管理系统。2．新建客户信息卡次日必须回访，以后再次回访根据其购车意向而定。4．长期客户销售顾问在回访中连续三次短信回访视为无效回访。

5.出现重卡情况时，销售顾问不得当着客户的面发生争执，造成不良后果，视情节轻重再做处罚。

7.前台接电话标准用语是：你好XXX店销售部XXX。很高兴为你服务。四.订单及交车制度

1．订单签定后必须有销售经理或销售主管签字后即可生效；中途不可随意修改，如需修改要有销售经理或销售主管签字同意，私自修改视为无效；修改后的订单以修改日期为准。2．提车顺序按照订单时间早晚排列，其中全款优先提车。

3.交车时严格遵守交车流程，已交付车辆不得停放交付区，影响其他客户交付。

五.商品车管理制度

1.新进车辆的验收，必须按照公司规定严格验收，因运输途中造成的损失，必须立即查找原因，制订解决方案；属本车质量问题的，要及时联系售后索赔人员，进行索赔。

2.库存车辆的掌握，必须于每天早晨9点之前，下午17点之前分两次报助理处核对库存。3.商品车钥匙拿取必须及时登记，如若丢失相关责任人按相关价格自行赔付。4.商品车开关车门管理，因车窗门未关造成后果的，视情节轻重再做处理。

5.车辆调离，车辆在调离过程中发生刮擦等受损现象，相关责任人按相关价格自行赔付。

六.试驾车管理制度

1.试驾车必须每天打扫，9点30之前必须打扫完毕。2.试驾和办公用车前必须填写使用登记表。

3.试驾前后必须将试驾协议填写完整并上交，并及时做好回访工作。4.车辆外出工作时，发生问题由当事人负全责，公司不予承担。

第五篇：4S店销售部规章制度

销售部规章制度

一、新员工入职

二、日常规范

三、顾客信息制度

四、订单及交车制度

五、商品车管理制度

六、试驾车管理制度

一。新员工入职

1．新员工试用期为三个月，转正需填写《试用期员工转正申请》根据其三个月内销售情况及工作表现，由销售经理评定其能否转正，签字生效后交行政备案。

2．试用期间有权利、有义务接受公司的各种培训。

3．试用期间配带试用期工牌，着深色正装上班；遵守公司的所有规章制度。

4．试用期间由公司专门由培训讲师进行相关业务培训，老销售顾问带其熟悉业务流程，带教销售顾问对新员工负全责。

5．试用期间拿单车提成（根据当月销售政策），其销售车辆计算在带教销售顾问业绩内。

二。日常规范

1．着公司统一工装上班，带工牌。工装必须干净整洁，（衬衣领口、袖口）男士须打统一领带，头发整齐，发梢不可过耳，穿深色袜子，皮鞋干净；女士须佩带统一发髻、丝带、化淡状，不可披肩散发。

2．公司晨会如无特殊情况，销售部员工必须全体参加，必须着装整齐，仪容仪表（参照第1条）于会前整理好，不规范者不得参加晨会。

3．晨会前整理好内务，任何人不得在早会后出现洗脸化妆、吃东西等与工作无关的事宜违者罚款20元。

4．所有人员必须维持好办公室卫生；个人办公桌面、橱柜及电脑由本人负责，办公物品摆放整齐有序，桌面无污渍，电脑无灰尘；若发现物品摆放凌乱，桌面和电脑上留有灰尘。

5．上班时间不得以任何理由外出公司办私事，有事请假销售经理批准后，方可离开违者罚款50元。

6．请假或休班者于前一天提前告知销售经理及行政部；不可代人请假，不可电话请假，特殊情况除外，周五不允许休息。

7．展车卫生由销售主管负责检查，晨会前销售顾问开始清理办公室、展车及展厅卫生，责任到人。晨会前必须清理完毕，由销售主管负责检查，卫生标准参照5S，晨会前没打扫者及检查不合格者罚款20元。

9．新进展厅展车，不论值班与否所有销售人员都有义务清理车辆。

10．销售顾问接待客户完毕后及时清理洽谈区域，桌椅恢复原位，纸杯收起放到指定地方违者罚款10元。

11．销售顾问接待客户时不允许接电话。

12．销售顾问严格按照规定值班，任何时间不得出现空岗，午餐期间实行轮岗，用餐时间不得超过半小时，接待客户除外。

13．全员会议和培训必须全部参加，违者按旷工处理或辞退；参会期间，手机必须调到振动或静音上。

14．销售部人员参加任何会议和培训及其他集体活动时，必须提前3分钟到达。

15．上班时间不允许在公司内吸烟、吃口香糖、吃零食、上网玩游戏、喝酒、串岗、电脑专人专用，违者罚款200元；吸烟必须到指定吸烟区。

16．销售部人员不得在展厅内，办公室追逐嬉戏、大声喧哗违者罚款20元。

17．销售部人员不得以任何理由在展厅与客户发生争执。

18．销售顾问因销售原因引起客户抱怨及投诉，经理有权视情节轻重程度决定是否取消该车业绩和提成（包括合格证、发票、临牌等不可控因素）。

19.任何人员不得私自调换业绩一经发现取消该车业绩和提成。

20．每月总结一次成交率、留电率和试乘试驾率及客户满意度，如联系两月成交率及客户满意度为末位，其员工将继续学习培训或被劝退。

21．已定车辆的车架号必须写在库存看板上，并写上“已订”字样，如未履行以上程序，该车可以自由销售；反之，该车如被销售，其销售人承担一切后果。

22．工具包必须包括资料，名片，订单，试乘试驾协议，签字笔，保险相关，东标金融资料，资料摘要。

23．每周五晚上为销售部全员会议，所有人员必须参加，未参加者按旷工处理。

24.销售顾问在展厅内行走禁止两手插入口袋或倒背手，两人以上行走不得勾肩搭背或嬉戏追逐违者罚款20元。

25.销售顾问在展厅内站立时禁止双手叉腰或插入口袋、双臂抱胸、扎堆聊天违者罚款20元。

26.销售部所有人员手机必须24小时保持畅通。

27.销售定期组织的相关专业知识考试前三名每人可获奖金50元。（其奖金由此次考试后三名员工支付）。

三.顾客信息制度

1．新客户资源的信息卡必须于当日建立，立即录入东标信息管理系统，违反者罚款50元。

2．新建客户信息卡次日必须回访，以后再次回访根据其购车意向而定，违反者罚款50元。

4．长期客户销售顾问在回访中连续三次短信回访视为无效回访。

5.出现重卡情况时，销售顾问不得当着客户的面发生争执，造成不良后果，视情节轻重再做处罚。

6.当日值班接待来电或来访留电客户，必须在当天以短信形式首次回访，回访内容为：您好我是XXX店的销售顾问XXX，一次未回罚款20元。

7.前台接电话标准用语是：你好XXX店销售部XXX。很高兴为你服务。不按标准罚款20元。

四.订单及交车制度

1．订单签定后必须有销售经理或销售主管签字后即可生效；中途不可随意修改，如需修改要有销售经理或销售主管签字同意，私自修改视为无效；修改后的订单以修改日期为准。

2．提车顺序按照订单时间早晚排列，其中全款优先提车。

3.交车时严格遵守交车流程，已交付车辆不得停放交付区，影响其他客户交付。

4.公司会推举出当月的销售冠军，季度销售冠军及全年的销售总冠军。月销售冠军奖励500元，季度销售冠军奖励1000元，销售冠军奖励由公司决定。（评定标准以交付总量为准。）

五.商品车管理制度

1.新进车辆的验收，必须按照公司规定严格验收，因运输途中造成的损失，必须立即查找原因，制订解决方案；属本车质量问题的，要及时联系售后索赔人员，进行索赔。

2.库存车辆的掌握，必须于每天早晨9点之前，下午17点之前分两次报助理处核对库存。

3.商品车钥匙拿取必须及时登记，如若丢失相关责任人按相关价格自行赔付。

4.商品车开关车门管理，因车窗门未关造成后果的，视情节轻重再做处理。

5.车辆调离，车辆在调离过程中发生刮擦等受损现象，相关责任人按相关价格自行赔付。

六.试驾车管理制度

1.试驾车必须每天打扫，9点30之前必须打扫完毕，违者罚款20元。

2.试驾和办公用车前必须填写使用登记表。

3.办公用车只允许使用1.4排量的试驾车，其它车辆必须销售经理同意方可使用。

4.试驾前后必须将试驾协议填写完整并上交，并及时做好回访工作。

5.车辆外出工作时，发生问题由当事人负全责，公司不予承担。