金税三期后增值税报税注意事项

第一篇：金税三期后增值税报税注意事项

金税三期后增值税报税注意事项

各纳税人：

在您纳税申报中，您的每一步操作都会反映在税务大厅的计算机上。

申报时，必须对申报数据反复核对无误后方可提交申报。

申报发生错误或错报，由税务专管员通知企业去税务机关核实，并对错误或错报情况作书面说明，经税务分管局长或负责人审批后税务大厅给予更正。

无正当理由申报发生错误或错报，税务机关派稽查人员进入企业稽查。

第二篇：金税三期网税注意事项

金税三期网税系统注意事项

申报期：9月份 1-20号

10月8-24号

9.23--10.8服务器关闭

1、网税老用户可以直接登录，用自己的用户名和密码 手机后四位随便输入四位数，如果显示密码不对，就用密码111111。

2、一家企业可以申请3个电子税账户，而一个自然人仅能申请1个。

3、企业用户在注册的时候，用户真实姓名输入法人姓名。

4、如果用户未绑定手机号码就忘记密码，那么只能通过“用户管理”模块来设置密码，“忘记密码”模块只能在手机号码绑定以后方能使用。对于个人用户亦然。

5、证书登录取消：统一使用用户名密码登录。

6、纳税人填写申报表之前无需填写财务报表，电子税务局可自动共享纳税人在国税填写过的财务报表。

7、附表是弹框填报，如果没有数据，也要打开，在保存，实行零申报。（企业所得税）

8、车船税申报：上传数据，自动检测数据--下载表格末尾有提示错误信息--修改数据，重新上传。单次导入上限5000条。

9、申报期内，每天全省扣款上限为30W条，超过上限而未能成功扣款，自动将缴纳期限延长一天，隔天仍由纳税人主动发起扣款，依次类推。

10、个体工商户（非定期定额户）业主、个人独资和合伙企业（非定期定额户）投资者如需通过电子扣款方式缴纳个人所得税，先到主管地税机关签订扣款协议。

第三篇：金税三期简介

金税工程（三期）

金税工程（三期）的主要任务是：用四年～五年的时间，基本完成“一个平台，两级处理，三个覆盖，四个系统”的建设。

“一个平台”是指建立一个包含网络硬件和基础软件的统一的技术基础平台。即：逐步建立覆盖总局、国地税各级机关以及与其他政府部门的网络互联，形成基于因特网的纳税人服务网络平台；对业务处理、在线分析、存储系统、数据交换、网络、安全和系统管理七部分充实配备相应的硬件设备；并建立覆盖从物理环境、网络层、系统层、数据库层、应用层信息安全的安全管理体系和安全技术体系等。以保证税务工作在统一、安全、稳定的网络化平台支撑下平稳运行。

“两级处理”是指依托统一的技术基础平台，逐步实现税务系统的数据信息在总局和省局集中处理。即：在“一个平台”的支撑下，建立总局、省局两级数据处理中心和以省局为主、总局为辅的数据处理机制，逐步实现涉税电子数据在总局、省局两级的集中存储、集中处理和集中管理。以使业务流程更加简化，机构趋于扁平，管理和监控更加严密，纳税服务更加简便，系统维护更加便捷，系统运行更加安全，并使数据的宏观分析与微观分析相结合、全局分析与局部透视相结合，全面提升数据的价值。

“三个覆盖”是指应用内容逐步覆盖所有税种，覆盖主要工作环节，覆盖各级国、地税机关，并与有关部门联网。即：通过金税工程（三期）的建设，促进信息技术和管理方法在全国税务系统得到广泛应用，逐步实现税务管理信息系统对国税、地税机关管理的所有税种和税务工作的全过程进行全面、有效的电子化监控，以保证税务工作简便、规范、高效地运行。

“四个系统”是指通过业务的重组、优化和规范，逐步形成一个以征管业务为主，包括行政管理、外部信息和决策支持在内的四个信息管理应用系统。即：建立以税收业务为主要处理对象的税收业务管理应用系统；以税务系统内部行政管理事务为处理对象的税务行政管理应用系统；以外部信息交换和为纳税人服务为主要处理对象的外部信息管理应用系统和面向各级税务? 0783 厮笆站梅治觥⒓嗫睾驮げ獾乃拔窬霾咧С止芾碛τ孟低常匀媛闼拔窆ぷ鞫嗖忝妗⑷轿坏挠τ眯枨蟆?/P>

建设规模按照上述建设目标，金税工程（三期）最终将建成拥有一个覆盖全国的行业网络、一个国家级税务处理中心（含备份中心）、70个省级税务处理中心（含备份中心）、80万个工作站、年事务处理量超过10亿笔、内部用户约80万人、外部用户过亿的、覆盖各级国地税、所有税种、所有工作环节的全国性信息系统。

金税工程（三期）应用系统的建设将包括税收业务管理、税务行政管理、外部信息管理、决策支持管理四大应用系统。

1.税收业务管理系统包括六个子系统：管理、征收、检查、处罚、执行、救济。

2.税务行政管理系统包括五个子系统：综合办公、财务管理、人事教育、监察监督、后勤管理。3.决策支持管理系统

4.外部信息管理系统包括三个子系统：为纳税人服务、外部门信息交换和国际情报交换。

金税工程的建设原则

1.把握趋势。金税工程建设要把握信息技术的发展趋势，要有前瞻意识，注重技术开放性和技术先进性，同时要考虑信息技术发展对税收征管以及行政管理的作用和要求，推进税收业务以及行政管理业务的重组和工作规程的优化。总体技术设计以应用为主导，以税收业务流为主线，以两级集中处理为技术关键，充分考虑强化执法和优化服务相结合。

2.兼顾现实。经过多年建设，我国税收信息化建设已初具规模，而且金税工程建设过程中还支撑着相当大量的税务工作，但缺乏统一规划、信息无法共享的矛盾突出。因此，金税工程必须兼顾税收信息化的现状，注意对现有应用系统进行改造和完善，不片面追求最新技术和产品，最大限度地利用现有的设备资源和信息资源。

3.统一规划。金税工程建设是一项整体性、系统性极强的工作，必须科学地进行规划，把税收管理信息系统作为一个整体，打破项目壁垒，对系统的软硬件平台和应用系统等制定统一的标准规范和安全策略，使税收管理信息系统形成一个统一协调的整体。

4.逐步实施。金税工程建设是一个庞大、复杂、艰巨的系统工程，不可能一蹴而就。要按照一体化建设思路，区分轻重缓急，分步实施。在整个建设过程中坚持“统一设计，分步实施，重点突破，整体推进”。

备注：核心征管系统是征管系统的主要核心部分。

第四篇：金税三期操作参考（推荐）

金税三期操作参考

一、外管证业务(测试通过)1.外管证开具 外出经营证明开具[证明受理岗] 2.报验 外埠纳税人报验登记[税务登记岗] 注意事项：如果识别号为省外纳税人，系统默认可以继续操作。3.项目登记(1)建筑业项目登记及变更[税务登记岗](2)不动产项目登记及变更[税务登记岗] 4.代开发票

(1)建筑业代开 建筑业统一发票代开申请[发票代开岗](2)不动产代开 销售不动产统一发票代开申请[发票代开岗](3)通用代开 通用机打发票代开申请[发票代开岗] 5.外管证核销

(1)经营地税务机关: 第一步:进行外出经营活动情况申报[登记初审岗]

第二步:注销建筑业或不动产项目[税务登记岗](2)注册地税务机关: 外管证核销 外出经营证明核销[证明受理岗]

二、票证结报缴销（测试通过）

1． 用票人结报缴销（用票人结报缴销（系统内）[税款征收岗]）

注意事项：（1）用票人将已开过的所有票证进行结报；

（2）（非电子凭证）有现金票证的必须进行以下操作 A现金汇总，B缴款书上解销号[税款征收岗]（3）查看信息是否正确，如正确点击保存，再点击提交。信息会传到 票证管理员进行审核 2．票证管理员：

（1）进入系统后，屏幕右下角会弹出提示信息，查看提示信息进入票证缴销界面。（2）忘记点击提示信息，也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。（3）保存（4）审批

（5）审批后发现结报信息错误的，可以点击“撤销结报”菜单，进行作废处理，作废后结报信息自动返到用票人那里。

三、财务会计制度备案

（1）点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入

（2）注意事项：A 如已有备案信息，先删除，再增加。B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。C 财务制度有效期不用填。四、三方协议

注意事项：A 行政区划选到市即可，不要选到区。B 保存后自动生成协议编号。

五、非正常户解除

注意事项：A 输入识别号回车，保存、解除即可。

B 如果需要处罚走“税收（规费）违法行为登记”流程。

六、企业所得税征收方式认定

1．点击“企业所得税核定（依申请）”

2．审批流程：管理员—所长—税政—主管局长—管理员进行公示—结束。

七、代开发票查帐征收与核定征收

注意事项：企业所得税不选子目系统默认为查证征收，按25% 选到子目按核定征收，按2.5 %

八、通用申报说明

注意事项 1.房地产企业不能增加税种；

2．房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息，但必须采集项目金

额，金额可以在申报时更改。

3．如果征收土地增值税，必须通过项目提取，不能添加。

九、票证领用

1．用票人存在已开具未结报的票证，系统会禁止票证管理员发放票证。2．三代单位如果需要领用税收票证，票证管理员首先要核定用票人。3．可以人为调整票证出库顺序，通过“票证库存优先级管理”调整出库

顺序，数字越大，越优先出库。4．票证管理员不能设为用票人。

十、简易处罚

1． 点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”，推送给自己。

2． 在首页“代办业务”中找到并打开此信息：

（1）在界面左侧选择责令限期改正，右侧会带出责令限期改正通知书内容。填写完毕后保存。

（2）点击“文书送达” 输入信息（3）点击“送达文书销号”

（4）点击“责令限期改正通知书销号”（5）推送 推送给自己

3． 在首页“在办业务”中找到并打开此信息

（1）此时左侧界面，“责令限期改正”上方有个对钩，（表示前期操作正确）（2）在左侧界面点击“简易处罚”（3）上方菜单选择“启动流程”（4）右侧输入陈述信息。（5）右侧输入处罚决定

（6）右侧“文书送达”和“回证销号”（7）刷新或从新登陆

（8）左侧简易申报上方出现“对钩”（表示操作正确）4． 罚款征收

办税服务厅从“一般征收开票”征收税款 5． 本流程结束。

十一、委托代征

1． 选择委托代征协议签订[税务登记岗]菜单（1）内容基本上全部填写（2）保存成功自动生成协议号（3）启动税费种认定流程

（4）首页代办业务进入税费种认定，增加委托代征税种。2． 税收票证管理员核定三代单位为用票人。

选择核定用票人[税收票证管理岗]菜单，点击“新增”核定票种。3． 票证发放：选择三代单位，选择纳税人。4． 委托代征申报

（1）填写或导入委托代征明细报告表（2）自动生成委托代征报告

（3）点击功能树，选择税务收现报告

注意事项：填写正确的票种，票号，计划好每张税票的行数。5． 现金完税凭证汇总，打印缴款书给企业进帐。

注意事项：选择委托代征汇总。

6． 票证结报缴销[系统外]（同票证缴销，特殊之处是输入税款）

十二、总包与分包

1． 有总分包业务的纳税人开发票，系统中总包和分包必须进行项目登记；

2． 最好总包先做项目登记，在做分包项目登记，在工程项目基本信息的承包方式选择“分承包”；在工程项目其他信息中上一级发包情况，增加总包方信息保存即可。系统会自动对总包项目登记和分包项目进行关联。3． 分包代开发票，收款方是否为分包人选择“是”，选择对应的项目编号。4． 总包代开发票，收款方是否为分包人选择“否”，选择对应的项目编号。

（1）应税项目信息中输入开票金额，可扣除收入额输入分包开票金额进行扣除；

金额不能大于分包已开票金额，分包没开票输入金额无效。

（2）应纳税款信息中选择征收品目，系统带出税种。但不一定带全，请核对。

允许扣除金额里输入正确的扣除金额。

代开发票流程有待优化：1.太麻烦 2.开总包发票应自动带出分包的税款信息；3.没有剩余合同金额。

十三、发票领用（外来户）（测试通过）1.报验登记 2.所长管户分配

3.税费种认定（可以启动调查巡查流程）4.票种核定，保存、推送给自己

5.首页-代办业务中点击 票种核定信息，如果选择发票担保，保存推送后代办事项中会出现两条信息（1）担保申请（2）票种核定

6.先操作担保申请，里面的信息支持人工录入，没有强制校验。7.再点击“票种核定信息‘ 保存 推送给票管所。8.票管所保存推送给主管局长 9.主管局长保存推送给专管员

10.专管员代办业务点击“票种核定“ 进行如下操作：（1）发放领购薄（2）打印基本信息（3）打印明细信息（4）保存推送

11.办税服务厅发售发票。

十四、退（抵）税（测试通过）

前提条件：1.账户备案成功；2.税款已经上解入库销号 流程：1.发起人录入退抵税信息；保存-推送—税收管理员 点击查询，查询到纳税人的税票信息。2.税收管理员保存---推送—所长 3.所长保存—推送—两个选项

（1）政策性退税 推送到税政科

（2）一般性退税 推送到征管科 4.征管科或税政科保存—推送—主管局长 5.主管局长保存---推送到发起人。

6.发起人先打印《受理退税通知书》 ； 再推送---结束 7.计财科打印《税收退还书》送人民银行。8.结束。十五、一般处罚

1． 点击“税收（规费）违法行为登记”进入，登记后“保存”，再点击“推送”，推送给自己。

6． 在首页“代办业务”中找到并打开此信息：

（1）在界面左侧选择责令限期改正，右侧会带出责令限期改正通知书内容。

点击责令限期改正，系统提示“是否启动新流程”选择“是”，系统弹出责令限期改正页面。填写完毕后保存。

（2）点击“文书送达” 在识别号处点击“回车键”带出纳税人名称，点击查询，选择相关记录，点击保存，跳转到销号

（3）输入相关信息，选择记录，点击“销号”（4）在办业务中选择责令限期改正

（5）输入销号日期等相关信息，点击“销号”进行责令限期改正通知书销号。（6）系统提示“限期内未改正，可以进行一般处罚或停供票”（7）推送 默认推送给自己

7． 在首页“在办业务”中找到“违法行为处理”记录并打开此信息

（1）此时左侧界面，“责令限期改正”上方有个对钩，（表示前期操作正确）（2）在左侧界面点击“一般处罚”，系统提示“是否启动新流程”选择“是”，系统弹出一般程序处罚页面。

在二级菜单选择“行政事项告知书”

录入告知书内容，保存

二级菜单，文书送达

选择记录 保存 跳到销号界面，查询--录入信息点击---销号（3）在办业务，选择“一般程序处罚决定处理-审批”---行政告知书

（4）陈述申辩笔录---保存

（5）在办业务，选择“一般程序处罚决定处理-审批”--输入信息—保存-推送到法规科（6）法规科 代办业务，一般程序处罚决定处理-审批（区县局）-保存—推送到管理员（7）管理员，代办业务点击 一般程序处罚决定处理-制作（一般处罚）

保存—推送—主管局长（8）一般程序处罚决定处理-终审（区县局）保存—推送---管理员

（9）管理员，代办业务点击一般程序处罚决定处理—执行，文书送达、文书销号（10）办税服务厅，一般征收开票征收罚款

（11）管理员，在办业务代办业务点击一般程序处罚决定处理—执行，录入信息 保存-推送-结束

（12）如果不对纳税人进行其他处罚，管理员在代办业务点击税收规费违法行为处理-税收（规费）违法行为处理，推送-推送给自己。（这时右侧一般处罚上面也出现了对勾）

（13）在办业务中点击税收规费违法行为处理-税收（规费）违法行为处理终结，保存—推送（14）结束。

总结：测试罚款3000元的流程：

管理员（登记-责令-送达-回证销号-责令销号-告知-送达-销号-陈述-保存）—法规科—主管局长—管理员（决定书文书送达—销号）---办税服务厅（征收罚款）----管理员（结束一般处罚流程的操作）

十六、不予加收滞纳金 前提条件：（1）符合不加收滞纳金政策。

（2）已申报，并带有滞纳金

1.办税服务厅录入 不予加收滞纳金确认信息。保存-推送给管理员 2.管理员 保存--推送给所长---征管科---主管局长---大厅。3.大厅进行一般征收开票。

十七、企业所得税征收方式认定（核定征收）

1.管理员 选择企业所得税核定（依申请）菜单

2.输入正确内容，注意收入选择合格，成本费用不合格，其他选择合格，正确行业。3.保存—推送—所长—税政—主管局长—管理员

4.管理员（1）企业所得税核定公示（2）代办业务保存-推送-结束 注意事项：核定征收从审批结束的当月执行。

第五篇：金税三期上线通知

关于电子税务局上线版本说明的通知

尊敬的纳税人：

您好！为配合金税三期（优化版）2016年1月8日在安徽国、地税系统正式上线运行，按照国家税务总局金税三期工程统一规范，安徽地税新电子税务局（http://dzswj.ah-l-tax.gov.cn/dzswj）做了以下版本更新。

一、申报类

（一）分税种申报

原系统营业税及其附加税费、印花税等都是通过综合申报表申报。

新系统营业税、资源税、烟叶税、印花税、增值税（消费税）及其附加税等通过分税种申报表申报，营业税的附加税（费）则通过附加税（费）子表申报（营业税申报后随主税自动带出）。

（二）营业税分项目申报

原系统建安、房地产项目的营业税及其附加申报通过建安项目申报和房地产项目申报。

新系统建筑业和房地产业营业税申报，有两种情况，对于未做项目（建筑业项目登记或不动产项目登记）登记的，营业税通过营业税申报表进行申报；对于已做项目登记的，必须通过营业税分项目申报进行申报，两种情况下附加税都通过附加税（费）子表申报（随主税自动带出）。

（三）通用申报

原系统为综合申报，可以申报营业税及附加、印花税、地方基金规费等。

新系统通用申报，可进行土地增值税清算申报、房产税申报和土地使用税申报（仅限于2016年1-3月份申报使用）、地方基金规费申报（水利建设基金、城市垃圾处理费、蔬菜价格调节基金、工会经费、残疾人就业保障金等）。

（四）扣缴个税明细申报

扣缴个人所得税明细申报、缴款、初始化文件下载、申报反馈等功能，已在新版个人所得税扣缴客户端软件中联网实现，新电子税务局中不实现此功能。新版个人所得税扣缴客户端软件下载地址：（http://）。

（五）房产税和土地使用税的申报

2016年1－3月份，房产税、城镇土地使用税申报暂使用“通用申报表”进行申报，2016年4月1日起，将正式启用“房产税申报（优化版）”和“城镇土地使用税申报（优化版）”进行申报。

（六）生产、经营所得个人所得税纳税申报

生产、经营所得个人所得税纳税申报（A、B、C表）的适用对象是个体工商户（不包括定期定额户）、企事业单位承包承租经营者、个人独资企业（私营独资企业）的投资人以及合伙企业（私营合伙企业）的合伙人。

原系统，以被投资单位或合伙单位的银行账号签订税库银三方协议，单位用户登录电子税务局后，以单位为纳税主体，填写投资人或合伙人信息后，进行生产、经营所得个人所得税（A、B、C表）的申报、缴款。

新系统，投资人或合伙人必须先在地税机关进行自然人信息登记，然后以登记的自然人的身份签订税库银三方协议，同时申请开通电子税务局，以自然人身份登录电子税务局，以投资人或合伙人为纳税主体，进行生产、经营所得个人所得税（A、B、C表）的申报、缴款。

二、补充业务

（一）申报数据更正

原系统对已申报数据，未缴款、未跨月的可以直接进行申报数据修改。

新系统对已申报数据，无论是否缴款、是否跨月，均不支持数据更正。对于当期未缴款的，可以对申报表进行作废，然后重新申报。如需更正申报数据，请到所在地地税机关办税服务厅办理。

（二）逾期申报

原系统对于逾期申报纳税人，支持网上确认简易处罚和文书送达，同时完成申报缴款和罚款。

新系统对逾期申报纳税人仅提示已逾期，需要到所在地地税机关办税服务厅接受违章处理后，才能进行网上申报，或直接所在地地税机关办税服务厅办理申报。

（三）补税申报

原系统补税申报是通过纳税评估补税申报功能进行的。新系统暂无法支持自行补税申报，需要纳税人到所在地地税机关办税服务厅办理。

（四）预登记业务

原系统支持税务登记预登记、纯社保户登记预登记。新系统由于税务登记实施“三证合一，一照一码”管理，现已关闭税务登记预登记、纯社保户预登记功能。

（五）委托代征业务

委托代征单位代征税款申报有三种途径，但都要求进行明细申报：一是使用安徽省地方税务局最新开发的委托代征软件进行委托代征税款明细申报（http://60.166.54.53:7703/dzswj/）；二是通过电子税务局委托代征申报表进行委托代征税款明细申报；三是委托代征单位到所在地地税机关办税服务厅进行委托代征税款明细申报。采取上述任何一种方式进行委托代征税款申报，都必须要与主管地税机关签订委托代征协议。

三、其他业务 新电子税务局于2016年1月8日正式上线，因部分业务功能需要升级完善，以下业务暂时不能通过电子税务局办理，需要纳税人到所在地地税机关办税服务厅办理！

（一）年所得12万元以上个人自行申报（预计2016年2月1日上线）。

（二）企业所得税申报表（A类，2014版；预计2016年3月1日上线）。

（三）财务报表报送（预计2016年2月1日上线）。对于2015年12月份和2015的财务报表，请于2016年2月1日新功能上线后通过电子税务局报送。

（四）网上审批备案（预计2016年4月1日上线）。

（五）纳税证明开具、社保费缴费证明开具、电子缴款凭证打印（预计2016年4月1日上线）。

（六）短信订阅（预计2016年2月1日上线）。

安徽省地方税务局 2016年1月6日 附录：

新电子税务局上线申报表清单

1、营业税申报表

2、营业税分项目申报表

3、企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)

4、企业所得税月（季）度预缴和纳税申报表（B类，2015年版）

5、扣缴企业所得税报告表

6、土地增值税预缴申报表一（从事房地产纳税人适用）

7、土地增值税纳税申报表三（非从事房地产纳税人适用）

8、文化事业建设费申报表

9、代扣代缴文化事业建设费申报表

10、印花税申报表

11、资源税申报表

12、烟叶税申报表

13、通用申报表

14、附加税（费）申报表

15、通用代扣代缴、代收代缴申报表

16、单位社保费申报表

17、代扣代缴个人所得税汇总申报表

18、委托代征申报表

19、生产、经营个人所得税纳税申报表（A）20、生产、经营个人所得税纳税申报表（B）

21、生产、经营投资者个税汇总申报表（C）