第一篇：财务部岗位责任制
财务部岗位责任制度
第一章 总则
第一条
根据《会计法》的有关规定，公司根据财会业务需要设置专门从事财会工作的职能部门，明确财会工作岗位要求，科学、合理地组织会计工作。第二条
公司根据《会计法》设置会计主管、出纳、会计工作岗位。会计工作岗位可以一个多岗，但出纳不得兼稽核，会计档案保管不得兼费用、债权债务账目的登记工作。会计工作要有计划地定期轮换。
第三条
会计人员必须具有会计从业资格，具备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。第四条
公司财务部门是企业会计核算、会计信息提供、资产安全控制、成本费用控制、财务预算、营运效率的考核与评价的专业部门，其职能如下：
1、负责办理企业资产、负债业务的核算；
2、负责办理企业收入、成本、费用等的计算和会计核算；
3、负责资金交易和资金拆借业务的会计核算；
4、负责纳税核算和税务申报；
5、负责编审汇总和分析企业有关的会计报表；
6、负责管理本部门的会计档案；
7、负责对企业经济活动的事后监督与稽核。第五条
会计人员岗位职责：
（一）会计核算。
会计人员要以实际发生的经济业务为依据记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按时报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。
（二）会计监督。
1、会计人员对不真实、不合法的原始凭证，有权不予接受，并向单位负责人报告。
2、对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，并按会计制度的规定更正补充。
3、发现账簿记录与实物不符的，按照会计制度规定有权自行处理的，及时处理；无权自行处理的，应立即向本单位负责人报告，请求查明原因，作出处理，对违反财务制度规定的收支，不予办理。
（三）制定本单位办理会计事项的具体办法。
（四）参与制定经营计划、业务计划，考核财务计划的执行情况。
（五）办理其他会计事项。
第二章
会计人员岗位责任制
第六条
根据企业的业务量多少、资产规模、经营管理的要求、核算组织形式、核算手段等设置会计工作岗位。会计工作岗位是一个单位对会计工作进行具体分工而设置的各个职能岗位。有明确分工和职责，有利于提高工作效率和质量，强化会计工作管理职能。设置会计工作岗位要符合内部控制制度要求的原则，这样有利于会计人员全面熟悉业务，不断提高业务素质，有利于建立岗位责任制。
（一）会计主管岗位责任制
1、在公司总经理的领导下，负责本部门财务会计核算和财务管理工作；
2、根据公司方针、目标、要求，负责本部门方针目标的展开、检查和落实工作。
3、负责审核、分析、监督财务计划的执行情况。合理制定本部门工作计划，及时进行工作总结。
4、负责会计监督。
5、负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。
6、对本部门财务会计工作定期布置、检查、总结。
7、组织会计人员学习，针对公司经营目标新业务发展方向，制定培训计划，考核业务工作。
8、负责审核会计报表，监督税务报表申报情况。
9、完成领导临时布置的各项工作。
10、负责对公司新业务进行财务支持。
（二）会计岗位责任制
1、在总经理的领导下，准确、及时地做好账务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细账和总账，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用以及资产增减进行核算。
2、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表。
3、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期的组织清产核资工作。
4、负责公司税金的计算、纳税申报工作，按时、准确编制各种纳税申报表。
5、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
6、负责准备税务检查的相关资料及接待工作，协助有关部门开展财务审计。
7、负责维护公司与税务机关的日常关系，及时进行信息联络与沟通。
8、协助会计主管做好部门内务工作，完成领导临时交办的其他任务。
（三）出纳岗位责任制
1、负责办理现金收付和银行存款、取款和转账结算业务。
2、登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符，发现差错（月度内的）及时查清更正。
3、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
4、正确编制现金、银行的记账凭证及时传递。
5、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
6、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作。
7、负责掌管公司财务保险柜。
8、负责编制资金状况结余表。
9、完成领导临时交办的其他工作。
第三章
附则
第七条
各岗位工作实行计划进度时限管理。
（一）结账时间：每月最后一天。
（二）会计报表：每月初1~7日内。
（三）纳税申报及税费解缴工作：月度申报工作每月1~12日之前；季度申报工作每季初1~14日之前；所得税年度申报工作为次年4月末之前。
（四）其他工作时限按工作计划进度表日期执行。第八条
工作权限
（一）会计岗位在当月结账后发现的会计差错，必须上报总经理批准后，根据领导批示进行会计差错更正和调账工作。
（2）出纳岗位不得由一人办理货币资金业务的全部过程。货币资金支出实行“总经理审批制”。
第九条
财务专业知识学习
（一）会计人员根据所在岗位和公司经营发展业务规划的方向，即时调整业务学习侧重点。
第十条
本管理制度自二0一0年三月一日起执行。以前制度与本制度相抵触的，以本制度为准。
第十一条
公司可以根据本管理制度及本公司管理需要拟订相应的实施细则，并组织实施。
第十二条
本管理制度未尽事宜，按公司有关制度执行。第十三条
本管理制度由公司财务部负责解释和修改。
第二篇：财务部岗位责任制
财务部岗位责任制
一、财务部部长岗位责任制
直接上级：总经理或总经理授权人
直接下属：总账会计、成本损益会计、往来会计、出纳
本职工作：财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划，收入、费用、利润核算。
（一）直接责任：
1、编制财务计划、投融资计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
2、对成本费用项目进行分解分析预测，制定成本费用控制预算，由各成本中心负责实施，并对各成本中心进行监督检查，严格控制成本费用支出。
3、制定施工项目营业收入计划，由工程部组织实施，确保公司生产经营计划完成。
4、建立健全公司施工经营绩效评价体系，投融资评价体系，最佳批量采购决策等一系列财务方法，指导财务工作。
5、制定公司会计内部控制规范，提高会计信息质量，保护公司资产的安全、完整，确保公司的规章制度的贯彻执行。
6、根据总公司生产经营的特点，设计制定规范的会计处理方法和程序，保证公司会计信息真实、完整、可靠。
7、按照国家《企业会计准则》《企业会计制度》和《施工企业会计核算办法》认真审核原始凭证，记账凭证，规范记账、算账、报账会计日常处理工作，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按时编制会计报表，会计决算报告。
8、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
9、会同其他部门对重要经济合同进行审查。
10、承办公司总经理交办的其他工作。
（二）职权:
1、有权对部门下属员工的工作进行领导、监督、检查、考核。
2、有权对原始凭证的真实性、合法性、合理性进行检查监督。对不符合国家有关法规、公司规章制度、未按有关程序审批报销的原始凭证有权不受理。
3、有权对财务计划，财务预算，成本费用预算执行情况进行检查监督。
4、有权对公司的重要经济合同进行监督审查。
5、有权对公司库存现金、银行存款、其它货币资金、有价证券进行盘点清查。
5、有权对公司采购环节进行监督审查。
6、有权对公司存货和理性进行检查监督。
7、有权对公司工程施工环节原材料消耗，成本费用进行检查监督。
8、有权对公司工程结算收入、费用支出进行监督检查。
（三）职责:
1、未按会计制度和公司有关规定记账算账报账负责。
2、未按规定时间完成会计结算、会计决算、会计报表（报告）负责。
3、总经理所要公司财务数字未按时提供，或提供数字不准确负责。
4、未按规定审核原始凭证出现错误负责。
5、应由会计部门审核的经济合同，由于不负责任使公司蒙受损失的负责。
6、其他会计人员有贪污挪用公款行为负领导责任。
7、应纳税而未纳税被税务机关检查出公司被罚款或受到其他处罚负责。
二、总账会计岗位责任制
直接上级：财务部部长
本职工作：审核填制凭证，设置登记总账，编制会计报表，纳税申报。
（一）直接责任：
1、负责审核原始凭证，编制记账凭证。
2、负责凭证汇总，登记公司的总分类账。
3、定期编制会计、税务报表，并对外申报。
4、对会计、出纳工作有指导、监督、检查的义务。
5、定期与成本会计、往来会计、出纳现金、银行日记帐进行检查核对。
6、负责发票购买、使用登记、收回、核对，内部收据的保管收领登记，负责保管会计档案，妥善管理好账册、会计报表、税务报表；
7、承办领导交办的其他工作。
（二）职权:
1、有权对不符规定的原始发票、往来收据和超出审批人审批权限报销凭证签章入账。
2、有权对登记领用发票、收据的部门和人员使用情况进行检查，发现有不规范使用发票、收据的可予以纠正；发现有舞弊现象应报公司领导处理。
（三）职责:
1、接受不符合国家和公司财务制度规定的原始凭证，编制记账凭证记账负责。
2、发票、收据管理混乱负责
3、未按时间和标准编制报送财务报表，纳税申报工作负责。
4、本职工作未达到职业道德标准和会计核算规范的负责。
三、成本损益会计岗位责任制
直接上级：财务部部长
本职工作：收入、成本费用、利润计算和明细分类核算，编制成本费用表，编制收入、成本费用、利润分析报告
（一）直接责任：
1、负责主营业务收入、其他业务收入、汇兑损益、投资收益、营业外收入等的核算。
2、收集整理工程项目的招标文件、合同、预算、材料、工期、结构等相关信息。
3、按照施工项目的成本计算对象和成本核算项目正确计算归集工程项目成本，编制成本计算单。
4、负责工程项目的工程施工、机械作业、工程结算、周转材料、临时设施、其他业务支出、营业外支出、管理费用、财务费用的明细分类核算。
5、以工程项目的造价合同、工程预算为基础编制目标控制成本和目标利润指标，报总经理或总经理授权人批准，考核控制施工成本，确保利润指标完成。
6、与财务部其他会计人员相互配合，相互合作，按规范程序传递会计记账凭证。
7、编制利润成本分析报告，供总公司领导参考。
8、对下属企业，挂靠单位进行业务指导服务。
9、承办领导交办的其他工作。
（二）职权:
1、有权获得工程项目的招标文件、合同、预算资料。
2、对不符合成本核算对象和成本归集项目的费用、支出有权进行更正。
3、对目标成本，利润指标进行控制、检查、监督。对超出成本指标范围的支出分析产生原因，提出整改意见，有权要求改正。
（三）职责:
1、未按《企业财务准则》《企业财务制度》《施工企业会计核算办法》和总公司有关规定计算收入、成本费用负责。
2、对工程项目成本控制不利超出成本预算，未及时发现采取有效措施或向领导汇报负责。
3、编制利润成本分析报告不及时、不规范、不真实准确，造成领导分析决策失误负责。
4、不积极主动与其他会计岗位人员配合，工作推委影响财务部工作负责。
四、往来会计岗位责任制
直接上级：财务部部长
本职工作：总公司往来帐明细核算，建立供应商、客户、分包商、挂靠单位信誉档案。
（一）直接责任：
1、负责应收账款、应收票据、其他应收款、预付账款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应交款、其他应付款等的核算。
2、定期与往来业务责任部门和经办人进行往来账核对，发现问题或异常及时处理和解决。
3、建立客户、分包商、挂靠单位信誉评价系统进行考核、评级。
4、对应收系统定期进行账龄分析，快到、超出合同付款期的业务应督促责任部门和经办人与应付单位联系付款适宜，规避财务风险。
5、总公司内部各部门和职工临时借款及时督促还款或报账。
6、调离、离职公司的员工，在接到人事部门调离、离职员工询查单时，应及时查明该职工有无欠款，如有欠款应收回后才能在查询单签字。
7、期末编制往来账增减情况报告。
8、定期对应收款业务进行检查分析，按规定计提坏账准备。
9、承办领导交办的其他工作。
（二）职权:
1、有权对应收款责任部门和经办人所经手业务进行跟踪检查监督。
2、对信誉不良单位、部门、个人应收款业务提出重点监控限制意见。
3、调离、离职企业职工有欠款挂账的，可拒绝在询查单签字。
（三）职责:
1、因工作疏忽未记、错记、漏记往来帐业务造成损失负责。
2、因工作不负责任等自身原因造成公司坏帐负责。
五、出纳岗位责任制
直接上级：财务部部长
本职工作：负责货币资金的管理。
（一）直接责任：
1、负责货币资金收入与支出结算。
2、审查原始凭证，保证其合法性和准确性。
3、月末编制银行存款余额调节表。
4、每日对现金和银行存款收入与支出进行盘存，当日结清日记账。
5、每日将收入的现金存入银行，定期与银行存款对账单核对，出现问题及时处理。
6、填写收支、存款日报表，报财务部部长。
7、保管保险柜。
（二）职权
1、如报销单据不合法及不符合公司有关规定的，有拒绝付款的权力。
2、对任何不符合手续的提取现金或领取支票有拒绝的权力。
（三）职责
1、对原始凭证的合法性负责。
2、对现金日记账和银行存款账的正确负责。
3、对现金和业银行存款安全负责。
财务部岗位责任制
1、严格遵守各种法律、法规与大厦的各种规章制度。
2、在总经理和会计师领导下，组织大厦的财务工作。
3、制定财务管理和会计核算办法，并认真贯彻执行。
4、编制预算计划，并贯彻实施制定预算考核办法，认真
进行考核。
5、固定资产和流动资产管理和核算工作。
6、按规定要求认真审核各种原始单据，正确使用会计科目，准确填写金额，简明概括地编写业务摘要，真实反映经济业务内容。
7、准确及时登记各种有关帐簿，并做到帐帐相符。
8、按要求编报各种会计报表，按时向有关部门送交报表。
9、及时准确提供各种所需数据。
10、严格按照税务管理规定，照章纳税。
11、严格按照财务管理制度工作流程进行工作。
财务部及其岗位职责
第一章 财务部职责
第一条 在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。
第二条 本部的工作岗位由部长、出纳、固资会计、材料会计、成本会计、销售会计、税务会计和管理会计组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。
第三条 严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。
第四条 根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析。
第五条 负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。
第六条 指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。
第七条 负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。
第八条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。
第九条 完成公司领导交办的其他临时性工作。
第二章 部长职责
第一条 在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的一切经济活动的核算流程。
第二条 带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。
第三条 保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。
第四条 根据财税法规，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。
第五条 要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析。
第六条 参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。
第七条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。
第八条 组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务工作能力。
第九条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第三章 出纳职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算和票据收付业务。
第二条 根据制度所规定的库存现金限额，掌握库存现金额，超额现金及时存入银行。
第三条 根据已收付款的凭证，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结。
第四条 对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。
第五条 逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据。
第六条 妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，确保其安全，不得泄露保险柜密码，托他人带管保险柜钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。
第七条 妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。
第八条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第四章 成本会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算。
第二条 拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测和季度的产品成本及费用。
第三条 归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料、低值易耗品的数量及金额，合理分摊制造费用，正确核算各产品成本。
第四条 登记产品成本明细账，编制在产品和产成品的成本报表，并对各产品进行成本分析。
第五条 严格按照相关的管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对管理费用进行合理的分类统计。
第六条 定期对在产品和产成品进行盘点，做到账实相符，发现不实情况及时报告并做相应的调整。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第五章 固定资产会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的固定资产和在建工程进行核算。
第二条 拟定固定资产和在建工程管理制度与核算流程，关注在建工程的进度。
第三条 负责固定资产的购入、转移、折旧、减值、清理的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。
第四条 负责在建工程的立项、建设、结转的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。
第五条 建立健全固定资产明细表，指导设备部建立健全固定资产明细卡，做到表卡相符。
第六条 定期参与设备部组织的固定资产盘点，做到账实相符。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第六章 材料会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的原辅料、低值易耗品、备品配件等进行核算。
第二条 拟定原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废管理制度与核算流程。
第三条 负责原辅料、低值易耗品、备品配件的购入、领用、折旧、报废的会计核算，定期与采购部核对其相应的应付账款和预付账款。
第四条 审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，编制凭证时将增值税专用发票抵扣联转交税务会计。
第五条 建立健全材料分类明细账，指导仓储部建立健全材料明细账，做到账账相符。
第六条 定期组织仓储部对材料进行盘点，做到账实相符。
第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。
第七章 销售会计职责
第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的产品销售和销售费用进行核算。
第二条 拟定产品销售和销售费用管理制度与核算流程。
第三条 负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。
第四条 建立健全发出商品分类明细账，指导销售部建立健全发出商品明细账，做到账账相符。
第五条 严格按照相关的管理制度，核算销售费用，并根据需要对销售费用进行合理的分类统计和分析。
第六条 组织销售部对应收账款进行账龄分析，督促销售部对客户信誉进评定地。
注：根据各种企业实际可以增减、补充！
第三篇：资产财务部岗位责任制
资产财务部岗位工作职责
资产财务部部长岗位工作职责
一、贯彻国家有关财政税收政策、法律及法规，实施反映和监督管理公司的各项财务经济活动。
二、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。建立健全内部财务管理制度，制定各相关规章办法。
三、组织公司日常财务核算，如实反映公司财务状况和经济成果。参与公司的经营管理。负责领导公司的财务管理工作。
四、组织公司的财务会计核算、财务监督与财务管理。
五、组织办理公司和子公司的注册验资、审计、税收业务和公司的金融信贷工作。编制公司月度及资金收支计划，合理调配资金，确保公司生产经营正常运转。
六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查及调拨，按规定计提折旧费用。
七、负责组织公司资产的租赁、设备大修的审定及验收等工作。
八、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理和财务总监报告。
九、组织编制公司财务预算计划，检查和分析各项指标的完成情况。配合有关部门做好各单位的经营考核工作。
十、参与公司重大建设（投资）项目和重大的购销合同签订前的经济可行性分析研究和监督评审。
十一、负责公司资产管理，确保资产帐实相符且性能良好。
十二、办理企业纳税申报、税款缴纳及其他应交款项的业务。依法纳税，并接受主管财、税机关的检查和监督。
十三、组织财务人员进行继续再教育学习，努力提高财务人员的业务技改和职业道德。
十四、完成公司领导交办的其他各项工作。
副部长岗位（3人）工作职责
在财务总监的直接领导下，协助部长做好资产财务部的各项日常管理工作；负责编制公司生产经营计划；负责公司、季度财务经营预算的
1编制；协助部长建立、健全内部财务管理制度；负责拟定会计核算办法；协助部长配合其他部门做好各单位的经营考核工作；负责定期整理全公司的经营活动分析资料并报送公司领导；负责分管各单位的财务核算工作；部长外出时，临时负责本部的各项日常管理工作。协助部长做好公司和子公司的注册验资、审计、税收业务和公司的金融信贷工作；编制资金信贷计划和拟订资金筹措方案；监督各种税费的及时足额缴纳。组织和审定公司财务报告的编制工作，定期组织各单位进行经济活动分析，出具、季度公司的财务状况说明书，协助部长配合其他部门做好各项经济指标的考核配合有关部门组织好固定资产和流动资产的核定。会同相关部合理制定各种预算定额。完成公司领导临时派遣的其他任务。协助部长做好资产财务部的各项日常管理工作，分管公司的资产管理工作，组织资产管理科开展固定资产和土地资产立帐、调制调拨、核算、处置等日常管理工作；协助有关部门做好固定资产购建、大修计划的编制和实施，协助有关部门做好土地开发工作；协助部长建立和完善固定资产及土地使用、折旧管理制度，配合做好对下属单位和子公司办不到定资产管理的检查和监督。配合分管金融借贷工作的副部长做好抵押资产的评估、登记工作。完成公司临时派遣的任务。
主管岗位（4人）工作职责
负责公司本部账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。审核费用开支和手续是否符合公司的规定。监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。做好报表的汇总工作。组织整理、装订本部门的会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。负责业务室的安全防范工作。负责组织对公司本部各种税费的核算、申报及配合税务检查工作。负责组织监督、检查公司各单位各种税费的核算是否符合税法和地方法规的规定, 按税收政策规定计算、计提各种税费，清收各单位(非法人单位)应上交的税费，税费表的汇总工作及有关税务报表的编制。负责办理公司的纳税申报、缴纳、查对、复核等工作，办理有关免税、退税、税务登记及变更和其他与税务有关的工作。负责审核银行的各种贷款业务的发生及手续是否符合公司的有关规定及商业银行的各种规定，确保公司资产安全。对各会计科业务核算进行指导、管理和监督。
分管公司的资产管理工作，组织资产管理科开展固定资产和土地资产立
账、调拨、核算、处置等日常管理工作，对固定资产的安全做出评估并对安全隐患做出整改措施，做好排查工作，确保资产安全。配合生产部门，对公司各种大型设备进行各季度的安全生产检查，协助有关部门做好矿井机电标准化和机电设备的检查工作。做好对各种需大修理的设备的检查入库，做好设备的验收入库，对各种型号单体液压支柱的大修理的监督、验收入库等工作，使其符合国家的有关安全性要求。配合有关部门做好突发事件的应急处理工作。完成公司临时派遣的任务。
各会计科科长岗位（11人，其中兼职4人）工作职责
1、负责组织本科室所服务和核算单位的账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。
2、审核费用开支和手续是否符合公司的规定。
3、监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。
4、做好财务分析工作。组织整理、装订本部门的会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。
5、负责配合各单位做好涉及到财务方面的各种预算及计划的编制；派员参加各单位的各项资产盘点及项目验收；提供加强管理和控制该项费用开支的建议。
各科副科长岗位（13人）工作职责
1、负责分管所服务和核算单位的账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。
2、审核费用开支和手续是否符合公司的规定。
3、监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。
4、做好分管单位的财务分析工作。组织整理、装订会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。
5、负责配合科长做好涉及到财务方面的各种预算及计划的编制；提供加强管理和控制该项费用开支的建议。
内部结算中心主任岗位（1人）工作职责
1、负责公司资金调配及管理工作，做好公司的资金收支计划及银行的贷款工作。
2、积极筹措资金，保证公司的生产经营需要。
3、负责组织做好内部结算中心的收支、划转、结算工作，确保各单位资金及时、正常、有序的流转。
4、负责公司各单位内部往来帐的划收、划转工作。
5、负责公司各单位内部帐的录入工作。
6、负责组织编制资金日报表的工作。
7、完成领导交办的其他工作。
业务科副科长（销售、工资）岗位（1人）工作职责
1、负责销售核算，核实销售往来，及时拨付各矿煤款确保本部和各矿帐帐相符。
2、分析煤炭销售价格、质量、销量的变化情况、原因，提出合理化的建议。
3、负责公司的损益表、产品销售明细表、。
4、负责工资核算，按规定计提社会保险费及工资附加费，做好个人所得税的计算及代扣代缴工作。
5、完成领导交办的其他工作。
业务科副科长（资产负债表、债权债务）核算岗位（1人）工作职责
1、负责固定资产的核算，按要求建立固定资产卡片，编制固定资产报表，定期与设备管理员进行核实、对账。
2、协助有关部门搞好固定资产新增、减少、租赁、封存、清理、验收及鉴定的工作，做好相应的账户调整及固定资产卡片的增减及备注调拨情况。
3、参与固定资产的清点、盘点工作，确保帐实相符。
4、5、完成领导交办的其他工作。
业务科副科长（成本费用）核算岗位（1人）工作职责
1、负责本部管理费用的核算及公司生产成本表、期间费用表的汇总工作。
2、做好成本核算的各项基础工作，建立各项原始记录，加强定额管理，合理分配成本费用，严格控制非正常的各项开支。
3、监督、检查各单位的成本费用开支情况，了解增减原因，提出降低成本建议和措施。
4、做好与成本费用相关的资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
5、完成领导交办的其他工作。
业务科税费、发票管理岗位（1人，兼职）工作职责
1、负责公司发票的管理及发票开具工作，严格执行发票管理的有关规定，加强管理，防止舞弊，杜绝漏洞。
2、负责公司各单位发票的领购、开具、保管、缴销的管理和监督。
3、建立发票使用登记制度，定期向主管税务机关报告发票使用情况。
4、按照税务机关的规定存放和保管发票，确保发票安全。
5、对已开具的发票存根和发票登记簿按规定妥善保存。
6、负责按会计档案管理的要求，对稽核后的会计凭证及时整理、装订，负责财务部会计档案的保管工作。完成领导交办的其他工作。
业务科出纳岗位（1人）工作职责
1、负责办理现金的提取、收支及保管工作，严格按规定程序收支现金，严格执行现金管理规定，做到日清月结，确保帐实相符，按规定控制库存现
金限额。
2、负责办理银行存款、取款、和转账结算业务。
3、妥善保管现金、有价证劵、各种支票、印鉴。
4、做好会计资料的整理、归档工作。
4、完成领导交办的其他工作。
资产管理岗位（副科长2人、管理员2人）工作职责
1、负责对资产（设备）的调拨、调用工作。
2、负责对大修后资产、新设备的入库验收工作，确保其符合国家《煤矿安全生产规程》的要求。负责资产管理的安全防范工作。
3、负责公司资产（房屋、土地）的日常管理，包括固定资产和土地资产立账、调拨、核算、评估、处置等日常工作。
4、负责房屋租金的收取工作。
5、完成领导交办的其他工作。
会计科会计岗位（13人，其中兼职2人）工作职责
1、按照公司财务制度和会计核算管理的规定，对代理单位的经济业务进行核算，真实反映其经营状况。
2、认真审核各项原始凭证，严格执行财务制度和公司管理规定。
3、做好会计资料的整理、归档和保管工作。
4、完成领导交办的其他工作。
各科出纳岗位（8人，其中兼职1人）工作职责
1、负责办理现金收支和银行结算业务，严格执行现金管理规定，做到日清月结，确保帐实相符，按规定控制库存现金限额。
2、及时登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调节表。
3、保证现金、有价证劵、各种支票、印鉴的安全和完整。
4、完成领导交办的其他工作。
内部结算中心出纳岗位（1人）工作职责
1、负责办理银行存款和转账业务。
2、负责办理收付手续和银行结算业务。
3、逐日登记银行日记账，并及时和商业银行核对帐实是否相符。
4、妥善保管业务印鉴、各种空白支票和收据，以及保险柜的钥匙；保险柜的密码要严格保密；银行存款余额要严格保密，只能报告部门领导和公司分管领导。
5、完成领导交办的其他工作。
二0一0年十二月三十日
第四篇：财务部经理岗位责任制
财务部经理岗位责任制
一、在总经理的直接领导下，根据国家有关法律、法规和财务会计制度，结合本公司具体情况，制定各项财务管理制度，编制财务收支计划，并组织实施。
二、领导和主持财务部日常工作，审核会计凭证、财务报表、统计报表，负责向总经理报告工作。
三、加强财务管理，合理调度、使用资金，严把销售成本关，力争用最小的耗费，获取最大的经济效益。
四、负责搞好与财政、工商、税务、金融等部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的工作和协调关系，为公司合理、合法、持续经营出谋献策。
五、负责组织办理银行贷款及还款手续。
六、维护财经制度，严格掌控费用开支，负责费用报销的审核签字。
七、审核各部门的业务计划、费用开支计划，审核和参与拟定经济合同、协议及其他经济文件，审核对外提供的会计资料。
八、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料、用品等财产物资的使用、保管情况，发现问题，及时妥善处理。
九、组织财务人员，定期开展财务分析，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企业不断提高管理水平。
十、参与企业经营管理，围绕提高企业管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关经营当好参谋。
第五篇：公司财务部经理岗位责任制
公司财务部经理岗位责任制
一、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。
二、负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。
三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。
四、负责组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。
五、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。
六、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。
七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。
八、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。
九、负责办理银行贷款及还贷手续。
十、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。
十一、审查各部门的开支计划，并转报总经理。
十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。
十三、参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。
十四、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大成本费用（即食品、用具成本，劳动费用成本，能源销售成本）的控制，精打细算，确保经济效益。
十五、督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。
十六、督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。
十七、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作。
十八、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平。
十九、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。
二十、每季度组织一次全面检查库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门、收款岗位的库存现金和备用金。
二十一、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。
二十二、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。
二十三、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。
点击咨询 