财务部工作制度与岗位责任制

第一篇：财务部工作制度与岗位责任制

集团公司财务部工作制度及岗位职责

一、集团公司财务部工作制度

根据股东会决议,按照财务会计制度，制定并组织实施分公司财务内控制度，搞好财经管理工作。

1、资金预算制度

1.1根据综合部报送的采购任务建立采购资金预算制度。

1.2筹措调度好资金。

2、资金控制制度

根据综合部报送的采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。经董事长（总经理）签字同意后，财务部负责安排资金。

3、财务控制制度

3.1应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。

3.2各项支出要以核准的合同或订单为依据并经负责人签字后方可办理。

3.3应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。

3.4各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款并及时做好账务处理。

3.5财会人员要相互制约、相互监督。出纳与会计收款与账务要予以分立，避免集中一人。

3.6督促各分公司定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报财务部长核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。

4、财务内部稽核制度

4.1 集团公司监察审计部执行稽核工作。

4.2主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。

4.3 稽核人员对所审核的事项负责任，4.4 稽核人员应保守秘密，不得向其他人泄露公司任何财务信息，4.5 写出稽核报告呈各有关领导。

4.6 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。

4.7 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。

4.8 其他稽核按相关规定进行。

5、物资采购付款制度

5.1财务部在接到综合部传来的“合同（或订单）”后，经负责人签字后方可按财务相关规定办理付款。

5.2财务部根据分公司财务经理核实签字后的实收数量进行付款，否则仅依定货数付款。

5.3财务部付款时按照支款审批程序规定办理，办事人员不得拖延。

6、费用报销制度

6.1董事会开支按营业额提取董事会费，董事长（总经理）、监事会主席、三总师、综合部长、财务部长、监察审计部长和各分公司董事长报销费用按规定在总公司财务部报销.其报销程序是：董事长（张正桥一支笔）签字，总会计师审核后财务部列销。以上中高层管理人员和管服人员均不在各分公司财务室报销任何费用。

6.2业务招待费。因公事需要接待，先向董事长（总经理）报告，经批准后接待。每年按预算额度开支，超出部分报董事会重新审批增加预算额度。报账时由股东会成员（四个股东）同时在 “报销审批单”上签字，总会计师审核后财务部才可报销，未经董事长批准，任何人不得报销业务招待费。“报销审批单”不装订入会计凭证，单独保管，年底集中销毁。

6.3燃油费。公司股东用的小车1500元/月，无论是公车或者是私车。公司用小车、货车，财务人员按当月公里数计算，报销总额不得超过折算数的10％。

6.4车辆维修费。无论是公车或者是私车,每个车5000元/年，包干使用，凭发票报销。

6.5车辆使用费。私车公用，按公车年折旧额给没有公车的股东计算车辆使用费，实行报账制即用发票报销。按15万元购买一辆小车计算，扣除残值5％，折旧年限4年，每年折旧额为3.6万元。没有公车的股东，可按此发给车辆使用费。

6.6电话费。按职别核定手机电话费标准，集团董事长（总经理）600元/月,副董事长500元/月,监事会主席、三总师、财务部长、综合部长，分公司董事长400元/月、部门负责人200元/月,其他人员一律不报销电话费。凭电话发票报销，而不按充值卡发票报销。

6.7差旅费报销的标准。集团公司董事长、副董事长、监事会主席、总会计师、总工程师因公出差，其住宿费、交通费等差旅费，从董事会费中列支。其中：监事会主席、总会计师、总工程师可享受飞机经济舱、火车软卧，市内交通费用凭票据实报销，但不报销出差生活补助。特殊情况超出公司规定标准的，需经公司董事长（总经理）同意后方可执行。

集团公司监事主席、三总师、财务部长、综合部长的交通费报销限额为600元/月,凭发票报销。其他员工经领导同意后实际报销。

集团公司监事主席、三总师、财务部长、综合部长、监察审计部长，分公司董事长因公出差，其住宿费标准为每人每天省外300元以内、省内200元以内；长途交通费用凭票据实列支。需乘座飞机经济舱、火车软卧的，应经集团董事长（总经理）批准后方可执行。

6.8采购员、驾驶员出车，住宿费按出差人员标准报销，出差生活补助每天20元（按路途天数）。

7、会计档案管理制度

7.1 财务部的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。

7.2会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由有关人员签名盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，分类填制目录。

7.3 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经财务经理批准。

二、财务人员岗位职责

8、财务部长岗位职责

8.1按照国家会计制度、《会计法》、集团公司及分公司的财务管理制度，正确设置和使用会计科目、会计账户和会计账簿，建立健全原始凭证和记帐凭证

8.2年初审核并汇总各分公司财务预算，报送董事会审议。监督、检查分公司年度财务预算执行情况。年终汇总各分公司的年度财务决算,开源节流，有效的使用资金。

8.3负责集团公司正常运营资金的筹集及管理工作，制定资金使用计划、监督资金使用情况。

8.4 定期或不定期检查分公司财务工作。

8.5加强业务学习，努力提高专业水平，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。完成公司领导安排的其他工作。

9、会计员岗位职责

9.1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行记账、算账、报账，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。

9.2坚持原则，按规定填制报销凭证。

9.3填制会计凭证。

9.4做好经济合同的登记。

9.5负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。

9.6、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账账相符，账物相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。

9.7、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按

规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。

9.8按月（或季、年）度整理、装订各种会计档案资料，按照会计档案管理的有关规定，保管好有关会计资料。

9.9协助财务部长做好财经管理工作中，完成领导安排的其他工作。

10、出纳员的岗位职责

10.1负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。

10.2严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行。

10.3根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。

10.4开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。

10.5登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。

10.6负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

10.7每月15日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。

10.8妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

10.9完成上级领导交办的其他工作。

第二篇：财务部岗位责任制

财务部岗位责任制

一、财务部部长岗位责任制

直接上级：总经理或总经理授权人

直接下属：总账会计、成本损益会计、往来会计、出纳

本职工作：财务计划、投融资计划、财务预决算、税务规划，收入、费用、利润核算。

（一）直接责任：

1、编制财务计划、投融资计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。

2、对成本费用项目进行分解分析预测，制定成本费用控制预算，由各成本中心负责实施，并对各成本中心进行监督检查，严格控制成本费用支出。

3、制定施工项目营业收入计划，由工程部组织实施，确保公司生产经营计划完成。

4、建立健全公司施工经营绩效评价体系，投融资评价体系，最佳批量采购决策等一系列财务方法，指导财务工作。

5、制定公司会计内部控制规范，提高会计信息质量，保护公司资产的安全、完整，确保公司的规章制度的贯彻执行。

6、根据总公司生产经营的特点，设计制定规范的会计处理方法和程序，保证公司会计信息真实、完整、可靠。

7、按照国家《企业会计准则》《企业会计制度》和《施工企业会计核算办法》认真审核原始凭证，记账凭证，规范记账、算账、报账会计日常处理工作，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按时编制会计报表，会计决算报告。

8、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。

9、会同其他部门对重要经济合同进行审查。

10、承办公司总经理交办的其他工作。

（二）职权:

1、有权对部门下属员工的工作进行领导、监督、检查、考核。

2、有权对原始凭证的真实性、合法性、合理性进行检查监督。对不符合国家有关法规、公司规章制度、未按有关程序审批报销的原始凭证有权不受理。

3、有权对财务计划，财务预算，成本费用预算执行情况进行检查监督。

4、有权对公司的重要经济合同进行监督审查。

5、有权对公司库存现金、银行存款、其它货币资金、有价证券进行盘点清查。

5、有权对公司采购环节进行监督审查。

6、有权对公司存货和理性进行检查监督。

7、有权对公司工程施工环节原材料消耗，成本费用进行检查监督。

8、有权对公司工程结算收入、费用支出进行监督检查。

（三）职责:

1、未按会计制度和公司有关规定记账算账报账负责。

2、未按规定时间完成会计结算、会计决算、会计报表（报告）负责。

3、总经理所要公司财务数字未按时提供，或提供数字不准确负责。

4、未按规定审核原始凭证出现错误负责。

5、应由会计部门审核的经济合同，由于不负责任使公司蒙受损失的负责。

6、其他会计人员有贪污挪用公款行为负领导责任。

7、应纳税而未纳税被税务机关检查出公司被罚款或受到其他处罚负责。

二、总账会计岗位责任制

直接上级：财务部部长

本职工作：审核填制凭证，设置登记总账，编制会计报表，纳税申报。

（一）直接责任：

1、负责审核原始凭证，编制记账凭证。

2、负责凭证汇总，登记公司的总分类账。

3、定期编制会计、税务报表，并对外申报。

4、对会计、出纳工作有指导、监督、检查的义务。

5、定期与成本会计、往来会计、出纳现金、银行日记帐进行检查核对。

6、负责发票购买、使用登记、收回、核对，内部收据的保管收领登记，负责保管会计档案，妥善管理好账册、会计报表、税务报表；

7、承办领导交办的其他工作。

（二）职权:

1、有权对不符规定的原始发票、往来收据和超出审批人审批权限报销凭证签章入账。

2、有权对登记领用发票、收据的部门和人员使用情况进行检查，发现有不规范使用发票、收据的可予以纠正；发现有舞弊现象应报公司领导处理。

（三）职责:

1、接受不符合国家和公司财务制度规定的原始凭证，编制记账凭证记账负责。

2、发票、收据管理混乱负责

3、未按时间和标准编制报送财务报表，纳税申报工作负责。

4、本职工作未达到职业道德标准和会计核算规范的负责。

三、成本损益会计岗位责任制

直接上级：财务部部长

本职工作：收入、成本费用、利润计算和明细分类核算，编制成本费用表，编制收入、成本费用、利润分析报告

（一）直接责任：

1、负责主营业务收入、其他业务收入、汇兑损益、投资收益、营业外收入等的核算。

2、收集整理工程项目的招标文件、合同、预算、材料、工期、结构等相关信息。

3、按照施工项目的成本计算对象和成本核算项目正确计算归集工程项目成本，编制成本计算单。

4、负责工程项目的工程施工、机械作业、工程结算、周转材料、临时设施、其他业务支出、营业外支出、管理费用、财务费用的明细分类核算。

5、以工程项目的造价合同、工程预算为基础编制目标控制成本和目标利润指标，报总经理或总经理授权人批准，考核控制施工成本，确保利润指标完成。

6、与财务部其他会计人员相互配合，相互合作，按规范程序传递会计记账凭证。

7、编制利润成本分析报告，供总公司领导参考。

8、对下属企业，挂靠单位进行业务指导服务。

9、承办领导交办的其他工作。

（二）职权:

1、有权获得工程项目的招标文件、合同、预算资料。

2、对不符合成本核算对象和成本归集项目的费用、支出有权进行更正。

3、对目标成本，利润指标进行控制、检查、监督。对超出成本指标范围的支出分析产生原因，提出整改意见，有权要求改正。

（三）职责:

1、未按《企业财务准则》《企业财务制度》《施工企业会计核算办法》和总公司有关规定计算收入、成本费用负责。

2、对工程项目成本控制不利超出成本预算，未及时发现采取有效措施或向领导汇报负责。

3、编制利润成本分析报告不及时、不规范、不真实准确，造成领导分析决策失误负责。

4、不积极主动与其他会计岗位人员配合，工作推委影响财务部工作负责。

四、往来会计岗位责任制

直接上级：财务部部长

本职工作：总公司往来帐明细核算，建立供应商、客户、分包商、挂靠单位信誉档案。

（一）直接责任：

1、负责应收账款、应收票据、其他应收款、预付账款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应交款、其他应付款等的核算。

2、定期与往来业务责任部门和经办人进行往来账核对，发现问题或异常及时处理和解决。

3、建立客户、分包商、挂靠单位信誉评价系统进行考核、评级。

4、对应收系统定期进行账龄分析，快到、超出合同付款期的业务应督促责任部门和经办人与应付单位联系付款适宜，规避财务风险。

5、总公司内部各部门和职工临时借款及时督促还款或报账。

6、调离、离职公司的员工，在接到人事部门调离、离职员工询查单时，应及时查明该职工有无欠款，如有欠款应收回后才能在查询单签字。

7、期末编制往来账增减情况报告。

8、定期对应收款业务进行检查分析，按规定计提坏账准备。

9、承办领导交办的其他工作。

（二）职权:

1、有权对应收款责任部门和经办人所经手业务进行跟踪检查监督。

2、对信誉不良单位、部门、个人应收款业务提出重点监控限制意见。

3、调离、离职企业职工有欠款挂账的，可拒绝在询查单签字。

（三）职责:

1、因工作疏忽未记、错记、漏记往来帐业务造成损失负责。

2、因工作不负责任等自身原因造成公司坏帐负责。

五、出纳岗位责任制

直接上级：财务部部长

本职工作：负责货币资金的管理。

（一）直接责任：

1、负责货币资金收入与支出结算。

2、审查原始凭证，保证其合法性和准确性。

3、月末编制银行存款余额调节表。

4、每日对现金和银行存款收入与支出进行盘存，当日结清日记账。

5、每日将收入的现金存入银行，定期与银行存款对账单核对，出现问题及时处理。

6、填写收支、存款日报表，报财务部部长。

7、保管保险柜。

（二）职权

1、如报销单据不合法及不符合公司有关规定的，有拒绝付款的权力。

2、对任何不符合手续的提取现金或领取支票有拒绝的权力。

（三）职责

1、对原始凭证的合法性负责。

2、对现金日记账和银行存款账的正确负责。

3、对现金和业银行存款安全负责。

财务部岗位责任制

1、严格遵守各种法律、法规与大厦的各种规章制度。

2、在总经理和会计师领导下，组织大厦的财务工作。

3、制定财务管理和会计核算办法，并认真贯彻执行。

4、编制预算计划，并贯彻实施制定预算考核办法，认真

进行考核。

5、固定资产和流动资产管理和核算工作。

6、按规定要求认真审核各种原始单据，正确使用会计科目，准确填写金额，简明概括地编写业务摘要，真实反映经济业务内容。

7、准确及时登记各种有关帐簿，并做到帐帐相符。

8、按要求编报各种会计报表，按时向有关部门送交报表。

9、及时准确提供各种所需数据。

10、严格按照税务管理规定，照章纳税。

11、严格按照财务管理制度工作流程进行工作。

财务部及其岗位职责

第一章 财务部职责

第一条 在公司总经理的领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理。

第二条 本部的工作岗位由部长、出纳、固资会计、材料会计、成本会计、销售会计、税务会计和管理会计组成，根据各种会计的业务量可一人多岗或一岗多人。

第三条 严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。

第四条 根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析。

第五条 负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符。

第六条 指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。

第七条 负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，提出合理的避税建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。

第八条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。

第九条 完成公司领导交办的其他临时性工作。

第二章 部长职责

第一条 在公司总经理的领导下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的一切经济活动的核算流程。

第二条 带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。

第三条 保管公司财务专用印章，根据资金收支计划和总经理的签字或授权，合理调配资金。

第四条 根据财税法规，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。

第五条 要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析。

第六条 参与公司重要的管理制度的制定，参与公司重大的经济项目的认证和决策。

第七条 负责公司的投资、筹资、贷款、资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。

第八条 组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务工作能力。

第九条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。

第三章 出纳职责

第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，办理现金收支、银行结算和票据收付业务。

第二条 根据制度所规定的库存现金限额，掌握库存现金额，超额现金及时存入银行。

第三条 根据已收付款的凭证，及时登记库存现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结。

第四条 对银行存款中的未达账要督促相关岗位的会计进行核对，并在本月和次月的银行存款余额调节表上注明。

第五条 逐笔登记应收应付票据的来源和去向，及时兑现和兑付票据。

第六条 妥善保管库存现金、承兑汇票、临时借据，确保其安全，不得泄露保险柜密码，托他人带管保险柜钥匙，如有库存现金短款负责赔偿。

第七条 妥善保管空白收据和支票及其印章，领用空白收据和支票及其印章必须在专门簿上登记。

第八条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。

第四章 成本会计职责

第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对经济活动中的成本和费用进行核算。

第二条 拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测和季度的产品成本及费用。

第三条 归集各生产部门所消耗的折旧、劳务、水电、原辅材料、低值易耗品的数量及金额，合理分摊制造费用，正确核算各产品成本。

第四条 登记产品成本明细账，编制在产品和产成品的成本报表，并对各产品进行成本分析。

第五条 严格按照相关的管理制度，核算和审核各部门管理费用，并根据需要对管理费用进行合理的分类统计。

第六条 定期对在产品和产成品进行盘点，做到账实相符，发现不实情况及时报告并做相应的调整。

第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。

第五章 固定资产会计职责

第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的固定资产和在建工程进行核算。

第二条 拟定固定资产和在建工程管理制度与核算流程，关注在建工程的进度。

第三条 负责固定资产的购入、转移、折旧、减值、清理的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。

第四条 负责在建工程的立项、建设、结转的会计核算，定期与设备部核对其相应的应付账款。

第五条 建立健全固定资产明细表，指导设备部建立健全固定资产明细卡，做到表卡相符。

第六条 定期参与设备部组织的固定资产盘点，做到账实相符。

第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。

第六章 材料会计职责

第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的原辅料、低值易耗品、备品配件等进行核算。

第二条 拟定原辅材料、低值易耗品、备品配件的入库、领用、报废管理制度与核算流程。

第三条 负责原辅料、低值易耗品、备品配件的购入、领用、折旧、报废的会计核算，定期与采购部核对其相应的应付账款和预付账款。

第四条 审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，编制凭证时将增值税专用发票抵扣联转交税务会计。

第五条 建立健全材料分类明细账，指导仓储部建立健全材料明细账，做到账账相符。

第六条 定期组织仓储部对材料进行盘点，做到账实相符。

第七条 要完成公司领导交办的其他临时性工作。

第七章 销售会计职责

第一条 在财务部部长的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的产品销售和销售费用进行核算。

第二条 拟定产品销售和销售费用管理制度与核算流程。

第三条 负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。

第四条 建立健全发出商品分类明细账，指导销售部建立健全发出商品明细账，做到账账相符。

第五条 严格按照相关的管理制度，核算销售费用，并根据需要对销售费用进行合理的分类统计和分析。

第六条 组织销售部对应收账款进行账龄分析，督促销售部对客户信誉进评定地。

注：根据各种企业实际可以增减、补充！

第三篇：岗位责任制及工作制度

公司岗位责任制及工作制度

综合部门岗位责任制及工作制度

一、综合部门主要职责和任务

综合部门业务职能，围绕公司工作参与政务，管好日常事务，搞好服务，确保日常工作的正常运转。其主要职责和任务：

（一）建立公司办公管理制度，维护良好的办公环境、建立考勤管理、税务、工商、海关、银行，以及与政府相关部门的沟通协调和公司文秘等工作。

（二）负责公司员工的招聘和公司员工的档案管理，以及员工的“三险一金”的办理和来访接待工作。

（三）负责公司领导交办的组织协调、督促检查工作。

（四）负责协调、安排公司各类会议和有关会议的组织工作。

（五）参与协调、组织领导参加的有关活动。

（六）负责与市场部门确认审核客户的需求并下单（样品和成品），（七）负责公司产品的登记和发货以及客户维修产品的登记等工作

(八）协助工商、税务、海关、银行以及公司对口的政府相关部门的衔接工作

二、综合部门各类人员工作职责

（一）文秘人员职责

1、承办以、办公室名义上报、下发的公文。

2、负责总结、工作要点、综合性经验材料等重要文件的起草。

3、按照领导指示，向上级有关部门反映重要工作的落实情况。

4、负责各类信息的搜集、综合、传送上报和对下考核。

5、负责落实调研课题，撰写调研报告，组织学术理论研究活动。

6、负责与政府单位的联系和项目资料的撰写、审核、报送。协调组织税收宣传活动，承办上级交办的其他工作。

7、负责公司领导交办有关工作的督促检查、组织协调和情况反馈。

8、承担《月工作要点》和《周例会议安排》的收集、综合拟制。

9、负责记载《公司大事记》。

10、参与协调领导参加的各种公务活动。

11、负责购置各类办公需要的办公用品并登记。

12、负责日常值班和来访接待工作。

公司采购部经理岗位责任制

一、主持采购部全面工作，提出公司物资采购计划，报总经理批准后组织实施，文秘资源网 确保各项采购任务完成。

二、调查研究公司各部门物资需求及消耗情况，熟悉各种物资的供应渠道和市场变化情况，供需心中有数。指导并监督下属开展业务，不断提高业务技能，确保公司物资的正常采购量。

三、审核各部呈报的采购计划，统筹策划和确定采购内容。减少不必要的开支，以有效的资金，保证最大的物资供应。

四、要熟悉和掌握公司所需各类物资的各称、型号、规格、单价、用途和产地。检查购进物资是否符合质量要求，对公司的物资采购和质量要求负有领导责任。

五、监督参与大批量商品订货的业务洽谈，检查合同的执行和落实情况。

六、按计划完成公司各类物资的采购任务，并在预算内尽量减少开支。

七、认真监督检查各采购员的采购进程及价格控制。

八、在部门经理例会上，定期汇报采购落实结果。

九、每月初将上月的全部采购任务完成及未完成情况逐项列出报表，呈公司总经理及财务部经理，以便于上级领导掌握全公司的采购项目。

十、督导采购人员在从事采购业务活动中，要遵记守法，讲信誉，不索贿，不受贿，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下开展业务往来。

十一、负责部属人员的思想、业务培训，开展职业道德、外事纪律、法制观念的教育，使所有员工适应市场经济的快速发展。公司销售部经理岗位责任制

一、在总经理领导下，全面负责企业产品市场开发、客源组织和产品销售组织工作。定期组织市场调研，收集市场信息，分析市场动向、特点和发展趋势。制定市场销售策略，确定主要目标市场、市场结构和销售方针，报总经理审批后组织实施。

二、根据企业的近期和远期目标、财务预算要求，协调各部门的关系，提出销售计划编制原则、依据，组织销售部人员分析市场环境，制定和审核销售预算，提出产品价格政策实施方案，向销售部人员下达销售任务，并组织贯彻实施。

三、掌握国内外产品市场的动态，每周在总经理主持下，分析销售动态、各部门销售成本、存在问题、市场竞争发展状况等，提出改进方案和措施，监督销售计划的顺利完成。

四、协调销售部和各经济组织的关系，经常驻保持同上级旅游管理部门、各大旅行社、航空公司、铁路局客运站和驻本地商社、办事机构、政府外事部门的密切联系，并同各客户建立长期稳定的良好协作关系。

五、提交产品重要销售活动和参加国际、国内产品展销活动实施方案，组织人员、准备材料，参加销售活动，广泛宣传企业产品和服务，对销售效果提出分析，向总经理报告。

六、联系国外驻本地区商社、公司、大使馆等客户和国内外经销商，掌握客户意向和需求，提出签订销售合同、包房合同意向和建议，并提出签约原则和价格标准。

七、定期检查销售计划实施结果，定期提出销售计划调整方案，报总经理审批后组织实施。

八、掌握产品价格政策实施情况，控制公司不同客户对象及其不同季节的价格水平，定期检查平均房租计划实施结果，及时提出改进措施，保证企业较高的平均盈利水平。

九、定期走访客户，征求客户意见。掌握其它销售情况和价格水平，分析竞争态势，调整产品销售策略，适应市场竞争需要。

十、参加企业收款分析会议，掌握客户拖欠款情况，分析原因，负责客户拖欠款催收组织工作，阻止长期拖欠。

十一、培训和造就一支不同年龄和不同层次的产品销售专业队伍。

十二、制定销售部管理制度、工作程序，并监督贯彻实施。严格控制销售费用开支、签发开支范围和标准，监督销售费用的使用。

技术支持工程师

技术支持工程师主要是在软件或硬件方向从事售前或售后技术维护、应用培训、升级管理、解决投诉，提升客户满意度，扩大用户群体对自有品牌的良好口碑。

一、、负责现场的设备安装、调测等各种技术支持工作。

二、、接收和协助解决客户遇到的各类现场技术问题，及时准确的把现场信息反馈给销售和研发部门。

三、、负责发货设备、软件配置清单的制作。

四、、负责方案建议书中技术方案部分的编制。

五、支持市场和销售，为客户和工程人员提供相关培训。

六、负责销售工作中技术简报的制作。

七、根据上级主管要求，协助市场部实施所负责销售范围内的广告宣传及其它市场活动。

八、为销售管理部门提供市场竞争信息。

九、快捷准确并按技术支持经理需求提供所有报告、数据，如周工作计划/报告等。

公司仓管员岗位责任制

一、根据生产经营的需要，向有关人员询问调查了解，结合实际库存情况，按月编制进货（料）采购计划（一式三份），经财会部门签署意见，报主管经理审批后，一份保管员留底，一份交财务部门准备资金，一份交采购员按计划采购。

二、采购员按计划采购的实物，填写入库单，（一式三份）交保管员签字验收后，一份采购员留存，一份交财会记帐，一份为保管员登记实物保管帐的依据。

三、保管人员验收实物，必须亲自过目，物品名称规格一定要核对无误，数量一定要清点（包括点数、称斤、计量等）精确，对不符合规格质量低劣的物品，不得验收入库，遇有争议提交有关部门研究处理。

四、生产经营部门按计划领用的物品，必须先填写领料单（一式三份），内容（领料单位、领料人、数量等）必须清楚、完整和准确无误。

五、仓库管理要保持清洁卫生，物品堆放合理，发料采用先进先出、后进后出的原则。对易燃、易爆、易潮、易腐、易损物品或贵重物品要特殊保管，保证做到不霉不烂，严防失火、爆炸、失盗等事故的发生。

六、保管员对所保管的物品，平时做到勤抽查，勤核对，保证做到帐物相符，帐帐相符。如有盘盈盘亏，要提出书面材料，说明原因，属于正常耗损，经主管经理批准转财会部门核销出帐。属于非正常亏损，追究保管人员责任。

七、仓库是财物重地，非保管人员不得随意进出停留，不允许代存私人物品，不得私自拿用、外借物品，不得白条抵库。

八、保管人员要坚守岗位，在规定的工作时间内不得擅离职守，做到供应及时。

公司出纳员岗位责任制

一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：

1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。

2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。

二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：

1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。

3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。

三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。

四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。

五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。

六、银行帐务和支票办理：

1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。

2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。

3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。

4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。

七、会计凭证的汇总与管理：

1、每日下午4:30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张者，可酌情推至次日汇总。

2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。

3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。

4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。

第四篇：资产财务部岗位责任制

资产财务部岗位工作职责

资产财务部部长岗位工作职责

一、贯彻国家有关财政税收政策、法律及法规，实施反映和监督管理公司的各项财务经济活动。

二、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。建立健全内部财务管理制度，制定各相关规章办法。

三、组织公司日常财务核算，如实反映公司财务状况和经济成果。参与公司的经营管理。负责领导公司的财务管理工作。

四、组织公司的财务会计核算、财务监督与财务管理。

五、组织办理公司和子公司的注册验资、审计、税收业务和公司的金融信贷工作。编制公司月度及资金收支计划，合理调配资金，确保公司生产经营正常运转。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查及调拨，按规定计提折旧费用。

七、负责组织公司资产的租赁、设备大修的审定及验收等工作。

八、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理和财务总监报告。

九、组织编制公司财务预算计划，检查和分析各项指标的完成情况。配合有关部门做好各单位的经营考核工作。

十、参与公司重大建设（投资）项目和重大的购销合同签订前的经济可行性分析研究和监督评审。

十一、负责公司资产管理，确保资产帐实相符且性能良好。

十二、办理企业纳税申报、税款缴纳及其他应交款项的业务。依法纳税，并接受主管财、税机关的检查和监督。

十三、组织财务人员进行继续再教育学习，努力提高财务人员的业务技改和职业道德。

十四、完成公司领导交办的其他各项工作。

副部长岗位（3人）工作职责

在财务总监的直接领导下，协助部长做好资产财务部的各项日常管理工作；负责编制公司生产经营计划；负责公司、季度财务经营预算的

1编制；协助部长建立、健全内部财务管理制度；负责拟定会计核算办法；协助部长配合其他部门做好各单位的经营考核工作；负责定期整理全公司的经营活动分析资料并报送公司领导；负责分管各单位的财务核算工作；部长外出时，临时负责本部的各项日常管理工作。协助部长做好公司和子公司的注册验资、审计、税收业务和公司的金融信贷工作；编制资金信贷计划和拟订资金筹措方案；监督各种税费的及时足额缴纳。组织和审定公司财务报告的编制工作，定期组织各单位进行经济活动分析，出具、季度公司的财务状况说明书，协助部长配合其他部门做好各项经济指标的考核配合有关部门组织好固定资产和流动资产的核定。会同相关部合理制定各种预算定额。完成公司领导临时派遣的其他任务。协助部长做好资产财务部的各项日常管理工作，分管公司的资产管理工作，组织资产管理科开展固定资产和土地资产立帐、调制调拨、核算、处置等日常管理工作；协助有关部门做好固定资产购建、大修计划的编制和实施，协助有关部门做好土地开发工作；协助部长建立和完善固定资产及土地使用、折旧管理制度，配合做好对下属单位和子公司办不到定资产管理的检查和监督。配合分管金融借贷工作的副部长做好抵押资产的评估、登记工作。完成公司临时派遣的任务。

主管岗位（4人）工作职责

负责公司本部账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。审核费用开支和手续是否符合公司的规定。监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。做好报表的汇总工作。组织整理、装订本部门的会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。负责业务室的安全防范工作。负责组织对公司本部各种税费的核算、申报及配合税务检查工作。负责组织监督、检查公司各单位各种税费的核算是否符合税法和地方法规的规定, 按税收政策规定计算、计提各种税费，清收各单位(非法人单位)应上交的税费，税费表的汇总工作及有关税务报表的编制。负责办理公司的纳税申报、缴纳、查对、复核等工作，办理有关免税、退税、税务登记及变更和其他与税务有关的工作。负责审核银行的各种贷款业务的发生及手续是否符合公司的有关规定及商业银行的各种规定，确保公司资产安全。对各会计科业务核算进行指导、管理和监督。

分管公司的资产管理工作，组织资产管理科开展固定资产和土地资产立

账、调拨、核算、处置等日常管理工作，对固定资产的安全做出评估并对安全隐患做出整改措施，做好排查工作，确保资产安全。配合生产部门，对公司各种大型设备进行各季度的安全生产检查，协助有关部门做好矿井机电标准化和机电设备的检查工作。做好对各种需大修理的设备的检查入库，做好设备的验收入库，对各种型号单体液压支柱的大修理的监督、验收入库等工作，使其符合国家的有关安全性要求。配合有关部门做好突发事件的应急处理工作。完成公司临时派遣的任务。

各会计科科长岗位（11人，其中兼职4人）工作职责

1、负责组织本科室所服务和核算单位的账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。

2、审核费用开支和手续是否符合公司的规定。

3、监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。

4、做好财务分析工作。组织整理、装订本部门的会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。

5、负责配合各单位做好涉及到财务方面的各种预算及计划的编制；派员参加各单位的各项资产盘点及项目验收；提供加强管理和控制该项费用开支的建议。

各科副科长岗位（13人）工作职责

1、负责分管所服务和核算单位的账务和结算工作，审核原始凭证的合法性、合理性、真实性。

2、审核费用开支和手续是否符合公司的规定。

3、监督会计报表的编制工作，检查各单位会计报表的勾稽关系是否相符。

4、做好分管单位的财务分析工作。组织整理、装订会计凭证，并负责会计资料的立卷、查阅、档案移交工作。

5、负责配合科长做好涉及到财务方面的各种预算及计划的编制；提供加强管理和控制该项费用开支的建议。

内部结算中心主任岗位（1人）工作职责

1、负责公司资金调配及管理工作，做好公司的资金收支计划及银行的贷款工作。

2、积极筹措资金，保证公司的生产经营需要。

3、负责组织做好内部结算中心的收支、划转、结算工作，确保各单位资金及时、正常、有序的流转。

4、负责公司各单位内部往来帐的划收、划转工作。

5、负责公司各单位内部帐的录入工作。

6、负责组织编制资金日报表的工作。

7、完成领导交办的其他工作。

业务科副科长（销售、工资）岗位（1人）工作职责

1、负责销售核算，核实销售往来，及时拨付各矿煤款确保本部和各矿帐帐相符。

2、分析煤炭销售价格、质量、销量的变化情况、原因，提出合理化的建议。

3、负责公司的损益表、产品销售明细表、。

4、负责工资核算，按规定计提社会保险费及工资附加费，做好个人所得税的计算及代扣代缴工作。

5、完成领导交办的其他工作。

业务科副科长（资产负债表、债权债务）核算岗位（1人）工作职责

1、负责固定资产的核算，按要求建立固定资产卡片，编制固定资产报表，定期与设备管理员进行核实、对账。

2、协助有关部门搞好固定资产新增、减少、租赁、封存、清理、验收及鉴定的工作，做好相应的账户调整及固定资产卡片的增减及备注调拨情况。

3、参与固定资产的清点、盘点工作，确保帐实相符。

4、5、完成领导交办的其他工作。

业务科副科长（成本费用）核算岗位（1人）工作职责

1、负责本部管理费用的核算及公司生产成本表、期间费用表的汇总工作。

2、做好成本核算的各项基础工作，建立各项原始记录，加强定额管理，合理分配成本费用，严格控制非正常的各项开支。

3、监督、检查各单位的成本费用开支情况，了解增减原因，提出降低成本建议和措施。

4、做好与成本费用相关的资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。

5、完成领导交办的其他工作。

业务科税费、发票管理岗位（1人，兼职）工作职责

1、负责公司发票的管理及发票开具工作，严格执行发票管理的有关规定，加强管理，防止舞弊，杜绝漏洞。

2、负责公司各单位发票的领购、开具、保管、缴销的管理和监督。

3、建立发票使用登记制度，定期向主管税务机关报告发票使用情况。

4、按照税务机关的规定存放和保管发票，确保发票安全。

5、对已开具的发票存根和发票登记簿按规定妥善保存。

6、负责按会计档案管理的要求，对稽核后的会计凭证及时整理、装订，负责财务部会计档案的保管工作。完成领导交办的其他工作。

业务科出纳岗位（1人）工作职责

1、负责办理现金的提取、收支及保管工作，严格按规定程序收支现金，严格执行现金管理规定，做到日清月结，确保帐实相符，按规定控制库存现

金限额。

2、负责办理银行存款、取款、和转账结算业务。

3、妥善保管现金、有价证劵、各种支票、印鉴。

4、做好会计资料的整理、归档工作。

4、完成领导交办的其他工作。

资产管理岗位（副科长2人、管理员2人）工作职责

1、负责对资产（设备）的调拨、调用工作。

2、负责对大修后资产、新设备的入库验收工作，确保其符合国家《煤矿安全生产规程》的要求。负责资产管理的安全防范工作。

3、负责公司资产（房屋、土地）的日常管理，包括固定资产和土地资产立账、调拨、核算、评估、处置等日常工作。

4、负责房屋租金的收取工作。

5、完成领导交办的其他工作。

会计科会计岗位（13人，其中兼职2人）工作职责

1、按照公司财务制度和会计核算管理的规定，对代理单位的经济业务进行核算，真实反映其经营状况。

2、认真审核各项原始凭证，严格执行财务制度和公司管理规定。

3、做好会计资料的整理、归档和保管工作。

4、完成领导交办的其他工作。

各科出纳岗位（8人，其中兼职1人）工作职责

1、负责办理现金收支和银行结算业务，严格执行现金管理规定，做到日清月结，确保帐实相符，按规定控制库存现金限额。

2、及时登记现金、银行存款日记账，编制日报表和调节表。

3、保证现金、有价证劵、各种支票、印鉴的安全和完整。

4、完成领导交办的其他工作。

内部结算中心出纳岗位（1人）工作职责

1、负责办理银行存款和转账业务。

2、负责办理收付手续和银行结算业务。

3、逐日登记银行日记账，并及时和商业银行核对帐实是否相符。

4、妥善保管业务印鉴、各种空白支票和收据，以及保险柜的钥匙；保险柜的密码要严格保密；银行存款余额要严格保密，只能报告部门领导和公司分管领导。

5、完成领导交办的其他工作。

二0一0年十二月三十日

第五篇：财务部经理岗位责任制

财务部经理岗位责任制

一、在总经理的直接领导下，根据国家有关法律、法规和财务会计制度，结合本公司具体情况，制定各项财务管理制度，编制财务收支计划，并组织实施。

二、领导和主持财务部日常工作，审核会计凭证、财务报表、统计报表，负责向总经理报告工作。

三、加强财务管理，合理调度、使用资金，严把销售成本关，力争用最小的耗费，获取最大的经济效益。

四、负责搞好与财政、工商、税务、金融等部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的工作和协调关系，为公司合理、合法、持续经营出谋献策。

五、负责组织办理银行贷款及还款手续。

六、维护财经制度，严格掌控费用开支，负责费用报销的审核签字。

七、审核各部门的业务计划、费用开支计划，审核和参与拟定经济合同、协议及其他经济文件，审核对外提供的会计资料。

八、督促、检查公司固定资产、低值易耗品、物料、用品等财产物资的使用、保管情况，发现问题，及时妥善处理。

九、组织财务人员，定期开展财务分析，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企业不断提高管理水平。

十、参与企业经营管理，围绕提高企业管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关经营当好参谋。