尽职报告（★）

第一篇：尽职报告

尽职报告

在本年度履岗过程中，按照3-4级专业技术岗位职务人员年度考核指标和部里工作计划认真履岗尽责，年度内牵头或参与完成如下工作:

一、献计献策积极参与各类系统项目上线推广、应急演练和人民银行布置的专项活动。

先后参与组织完成全省人民币对公通存通兑业务的试点以及推广上线、国内信用证系统应急演练、清算直联系统应急演练、DCC核心业务系统应急演练项目，编写人行沈阳地区“集中代收付系统项目”业务需和推广上线工作，牵头组织落实全省人员数据上传总行UAAP系统和EPEM员工绩效考核系统项目的推广上线，参与完成人行沈阳分行部署的加强对签发空头支票管理的专项活动。

因上线、应急演练项目时限性强，要求网点的设备运行稳定性高、柜员业务操控性强、熟练程度高。人行从部署编写项目需求到上线运行时间紧、任务重，而各行在落实加强对签发空头支票的管理中，存在对客户处罚与营销的矛盾，执行难度大。在实施过程中，凭借我多年从业经验，提出切实可行的建议，经周密安排使上线推广、奥运应急演练项目、专项活动在规定的时间内顺利完成，确保我行奥运期间业务运行安全无事故。尤其是在规定时间内高质量完成我行数据汇总并上报总行UAAP系统，为辽宁行今后实施全员绩效考核奠定了基础。

二、参与会计营运、金库专项检查和会计示范行验收工作

我们依据总行会计营运检查制度、出纳制度，检查提纲进行逐条落实对照检查。采取抽查现场录像、询问并查看操作环节，调阅报表凭证，盘点柜员重空凭证、现金尾箱、金库现金时点数等措施。提出对查出的问题要现场辅导整改，传授正确的操作与核算方法。针对存在的违规现象提出整改措施。宣传合规操作和管理的理念，用案例说明违规操作和管理漏洞养成了习惯，屡查屡犯，久而久之就酿成了大祸。检查通报不是最终目的，是防范风险的手段，查找隐患、堵塞漏洞是规避风险的一种有效方法。同时，介绍了一些好的做法和经验，以防微杜渐彼。彼此达成了共识。

三、参与招标采购，针对采购产品和多缴纳合同印花税等问题提出建议。先后参与完成了沈阳地区支票磁码打印机维修服务商、全省电子回单箱的集中采购招标工作。由于参与竞标商、产品种类多，市场竞争激烈。在立项时提出建议，省行采购办采纳了在国内一线产品供应商和打码机服务好价格低的维修商中确定一家产品和维修公司的建议，以避免了过去产品种类多、多家维修服务的弊端。本年实施采购电子回单箱22台，每台减少2万元，同比费用较以前年度减少支出44万元。打码机按1500元／每台，同比维修费减少40％，金额8万元。另外，在办理采购合同和费用审批及申请合同印花税时，发现我行在签订采购合同中，对我行留存份数没有明确规定，按税务部门缴纳印花税规定，每份合同无论是正副本（含复印件）都要缴纳至少万分之三的印花税。办公室、采购办、经办部门、经费共享中心都要留存一份，省行本部至少留存四份。为此，作了调查，按2008年全辖每年合同性费用支出金额10亿元（含省行本部1.2亿元，未含全辖借款合同金额）计算，需支付120万元印花税。另外，税务稽查是按合同条款填明的份数检查的，尽管留存的是复印件也要补缴印花税。鉴于此，向计财、法规部提出采购合同中应明确规定“一式二份”条款，相关部门留存已粘印花税合同的复印件，办公室留存正本。建议被计财、法规部采纳，据此估算全辖今后每年减少支付采购合同印花税90万元。

四、制定会计条线业务培训计划，突出网点柜员操作技能、业务变化特点的培训，支持业务发展，加强合规操作，强化基础管理，降低风险点。我兼职负责全省会计条线培训工作，先后组织举办了全省会计及营运检查制度、柜面业务、反假币培训班。在实施过程中，针对业务发生变化快，柜面人员岗位轮换多，新到岗位急需培训等特点。建议调整培训计划，重点安排适应业务发展变化的培训内容，放弃一些务虚的高培班。同时，组织部内师资力量安排课程，每期都有对讲课人员评价，出培训试题，安排对学员培训考试，检验培训效果，落实培训积分考核。年度内共培训510人，其中：检查辅导员180人、近两年新入行柜员280人、反假币辅导员50人。通过培训考试及评估结果看，加强了全省检查辅导员队伍的建设和落实会计营运检查制度的执行力，增强了全省广大柜员柜面业务操作技能、新产品及柜面业务知识，达到了培训目的。

认真落实年度培训工作总结，广泛征求基层行意见，按业务发展变化的不同阶段以及业务发展需求，分人员层次拟定2009年度培训计划，支持业务发展。

（一）突出对公网点转型和前台非交易性业务向后台转移集中处理，票据提入、账户业务后台集中处理，支持全行发展战略，注重产品营销的培训需求。

（二）突出二级分支行总会计、主管会计工作副行长、委派会计主管等会计业务管理力量的业务培训，使之充分了解和掌握会计业务不断变化的内容以及会计业务前沿知识、管理新思路。

（三）突出网点柜员合规操作、熟练掌握柜面业务操作技能的培训，将会计业务风险点降到最低。

五、积极应对总行对公营业网点转型改革动向，提早拟定辽宁分行对公营业网点转型初步方案。

为适应总行“前后台业务分离、后台业务集中和对公营业网点转型”改革发展形势的需要，减少运营成本，提高对公营业网点投入产出效益及对公营业网点的竞争力，支持全行发展战略的实现。

（一）对公营业网点存在的主要问题： 1.业务品种较多与业务量较少； 2.人均业务量不均衡；

3.临柜人员与非临柜人员比例不匹配； 4.后台业务集中度不够。

（二）结合总行会计营运体制改革后台集中管理的原则和全省现状，对全省现有对公营业网点机构建设建议如下：

1、按建成三类网点的要求，原则上可将分理处或分理处加网点型支行或一定规模存款客户数的营业网点建成结算中心，其他营业网点建成商务中心或企业金融中心。结算中心的营业网点仅办理小企业转账、汇兑和提现业务，这样该网点办理的其他业务种类以及服务的大中型客户就需要往其他网点划转。建成后的结算中心，在业务的种类和客户的群体将有限制。这样，可以做到柜员的劳动量、前后台人员的比例、操作风险的防范之间的平衡，增加对客户的服务和营销能力。

2、实行条线化管理，推行综合柜员制。对公营业网点转型后，虽然有些营业网点对公对私业务仍在同一区域办理，但实行条线化管理，有利于总行条线化管理的需要，有利于总行政策的执行。在实行条线化管理的同时，推行综合柜员制。除营业部或营业室、对公对私业务区域分离的营业网点外，其它网点原则上都可以推行综合柜员制。107个营业网点可以推行综合柜员制，占对公营业网点近40%。对于业务量少、客户小的对公营业网点，可不进行横向整合，通过推行综合柜员制将其建成结算中心。

3、继续推行委派会计主管和柜员主管制，发挥其风险防范第一道关口的作用。修改现行的委派会计主管办法，对对公营业网点转型后的企业金融中心的会计主管，由省行有关部门委派。

4、实行柜面人员由上级业务条线部门统一调配，做到营业网点的人员配备与该网点的业务量相匹配。

5、实行人均业务量定量化考核。经过较为合理的测算，确定人均日业务量，比如人均日业务量50笔，每个对公营业网点用这个指标进行考核，在满足制度要求的情况下，配备人员。否则，减少绩效，或网点之间整合。

6、如进行对公网点的平移或上移，应在人均日业务量在30笔以下及对公存款在500万以下的对公网点内进行选择确认。这类网点至少84个，占全部对公网点的30%，涉计人员360人，占全部对公网点人员的28%。（小辽宁占绝大部分）。由于沈阳地区年末前实行同城票据提入集中后台处理，在实行对公网点转型时，与小辽宁的情况不同。同时，从分析上看，小辽宁是对公网点转型的重点。因此，建议在小辽宁选几家行进行上述网点整合的试点。

上述方案得到省行党委认可，拟定2009年在全省实施试点。

（六）积极参与配合省行各部门主办的各类专题活动

配合省行系统工会完成总行柜面业务技能竞赛获奖选手组织集训，在参与组织全省巡回演示活动中，建议将选手演示的过程制作光盘供全省柜面员工学习，以扩大学习范围，增大举办活动的效果，同时减少人力财力的支出。先后配合企业文化部完成“铸就金品服务，打造蓝色希望--柜面规范化服务专题片”的审定工作和“创建平安建行文化主题活动”业务知识竞赛对公业务的考试试题出题任务并担任竞赛活动预决赛的试题审定和仲裁工作。在出题时，建议试题要重点突出近年来业务发生变化后的内容，规章制度以及柜面业务操作技能、兼顾全行各层面管理人员和网点柜员掌握规章制度、业务知识的程度和应知应会的需要。上述建议得到主办部门的采纳，到达了举办活动的目的。

第二篇：尽职报告如何写

尽职报告如何写

我们对目标企业的10个方面及55个子项去考察、分析、判断，最后得出我们的投资意见。” 10个方面，55个子项，由宏观到微观，由大的方面到小的方面，由关键性子项到非关键性子项。前4个方面共10个子项特别重要，只有通过了第1个方面，才能进入下一个方面即第2个方面，依次类推。只有看懂、弄清、通过了前四个方面的考察和判断，才能进入以后六方面的工作，否则，投资考察工作只能停止或放弃。以下就是要诀。

一、看准 一个团队

(1个团队)投资就是投人，投资就是投团队，尤其要看准投团队的领头人。创东方对目标企业团队成员的要求是：富有激情、和善诚信、专业敬业、善于学习。更多金融业资讯，案例、法规、分析、创新、天使投资、PE/VC、IPO、三板、并购重组、银行、债市、信托、项目融资、资产证劵化、风险管控、基金管理、创业、创业管理行业知识等，学习、交流，平台微信号：（ZTYT_li）让我们以诚携手共进，缔造中国金融未来。

二、发掘 两个优势

(1优势行业+2优势企业)在优势行业中发掘、寻找优势企业。优势行业是指具有广阔发展前景、国家政策支持、市场成长空间巨大的行业;优势企业是在优势行业中具有核心竞争力，细分行业排名靠前的优秀企业，其核心业务或主营业务要突出，企业的核心竞争力要突出，要超越其他竞争者

三、弄清 三个模式

(1业务模式+2盈利模式+3营销模式)就是弄清目标企业是如何挣钱的。

业务模式是企业提供什么产品或服务，业务流程如何实现，包括业务逻辑是否可行，技术是

否可行，是否符合消费者心理和使用习惯等，企业的人力、资金、资源是否足以支持。

盈利模式是指企业如何挣钱，通过什么手段或环节挣钱。

营销模式是企业如何推广自己的产品或服务，销售渠道、销售激励机制如何等。好的业务模式，必须能够赢利，好的赢利模式，必须能够推行。

四、查看四个指标

(1营业收入+2营业利润+3净利率+4增长率)销售净利率=净利润/销售收入*100% 意义:一元收入带来的净利润是多少.表示销售收入的收益水平

PE投资的重要目标是目标企业尽快改制上市，我们因此关注、查看近目标企业近三年的上述前两个指标尤为重要。PE投资非常看重的盈利能力和成长性，我们由此关注上述的后两个指标。净利率是销售净利润率，表达了一个企业的盈利能力和抗风险能力，增长率可以迅速降低投资成本，让投资人获取更高的投资回报。把握前四个指标，则基本把握了项目的可投资性

五、理清五个结构

(1股权结构+2高管结构+3业务结构+4客户结构+5供应商结构)

理清五个结构也很重要，让投资人对目标企业的具体结构很清晰，便于判断企业的好坏优劣。

1、股权结构：主次分明，主次合理;

2、高管结构：结构合理，优势互补，团结协作;

3、业务结构：主营突出，不但研发新产品

4、客户结构：既不太散又不太集中，客户有实力;

5、供应商结构：既不太散又不太集中，质量有保证。

六、考察六个层面

(1历史合规+2财务规范+3依法纳税+4产权清晰+5劳动合规+6环保合规)考察六个层面是对目标企业的深度了解，任何一个层面存在关键性问题，可能

影响企业的改制上市。当然，有些企业存在一些细小暇疵，可以通过规范手段予以改进。

1、历史合规：目标企业的历史沿革合法和规，在注册验资、股权变更等方面不存在重大历史瑕疵;

2、财务规范：财务制度健全，会计标准合规，坚持公正审计;

3、依法纳税：不存在依法纳税的问题;

4、产权清晰：企业的产权清晰到位(含专利、商标、房产等)，不存在纠纷;

5、劳动合规：严格执行劳动法规;

6、环保合规：企业生产经营符合环保要求，不存在搬迁、处罚等隐患。

七、落实七个关注

(1制度汇编+2例会制度+3企业文化+4战略规划+5人力资源+6公共关系+7激励机制)

七个关注是对目标企业细小环节的关注。

如果存在其中的问题，可以通过规范、引导的办法加以改进。但其现状是我们判断目标企业经营管理的重要依据。

1、制度汇编：查看企业的制度汇编可以迅速认识企业管理的规范程度。有的企业制度不全，更没有制度汇编;

2、例会制度：询问企业的例会情况(含总经理办公周例会、董事会例会、股东会例会)能够了解规范管理情况，也能了解企业高管对股东是否尊重;

3、企业文化：通过了解企业的文化建设能知道企业是否具有凝聚力和亲和力，是否具备长远发展的可能;

4、战略规划：了解企业的战略规划情况，可以知道企业的发展有无目标，查看其目标是否符合行业经济发展的实际方向;

5、人力资源：了解企业对员工培训、激励计划、使用办法，可以了解企业是否能充分调动全体员工发展业务的积极性和能动性，考察企业的综合竞争力;

6、公共关系：了解企业的公共关系策略和状况，可以知道企业是否具备社会公民意识，是否注重企业形象和品牌，是否具有社会责任意识;

7、激励机制：一个优秀的现代企业应该有一个激励员工、提升团队的机制或计划，否则，企业难于持续做强做大

八、分析八个数据

(1.总资产周转率、2.资产负债率、3.流动比率、4.应收帐款周转天数(应收帐款周转率)、5.销售毛利率、6.净值报酬率、7.经营活动净现金流、8.市场占有率)

在厘清四个指标的基础上，我们很有必要分析以下八个数据，是我们对目标企业的深度分析、判断。

1、资产周转率：表示多少资产创造多少销售收入，表明一个公司是资产(资本)密集型还是轻资产型。该项指标反映资产总额的周转速度，周转越快，反映销售能力越强，企业可以通过薄利多销的办法，加速资产的周转，带来利润绝对数的增加。计算公式：总资产周转率=销售收入÷平均总资产

2、资产负债率：资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度;资产负债率的高低，体现一个企业的资本结构是否合理。计算公式：资产负债率=(负债总额÷资产总额)×100%

3、流动比率：流动比率是流动资产除以流动负债的比例，反映企业的短期偿债能力。流动资产是最容易变现的资产，流动资产越多，流动负债越少，则短期偿债能力越强。计算公式：流动比率=流动资产÷流动负债

4、应收帐款周转天数(应收帐款周转率)：应收帐款周转率反映应收帐款的周转速度，也就是内应收帐款转为现金的平均次数。用时间表示的周转速度是应收帐款周转天数，也叫平均收现期，表示自企业从取得应收帐款的权利到收回款项，转换为现金所需要的时间。一般来说，应收帐款周转率越高、平均收帐期越短，说明应收帐款收回快。否则，企业的营运资金会过多地呆滞在应收帐款上，影响正常的资金周转。计算公式：应收帐款周转率=销售收入÷平均应收帐款;应收帐款周转天数=360÷应收帐款周转率

5、销售毛利率：销售毛利率,表示每一元销售收入扣除销售产品或商品成本后,有多少钱可以用于各期间费用和形成利泣,是企业销售净利率的最初基础,没有足够大的毛利率便不能盈利。计算公式：销售毛利率=(销售收入-销售成本)÷销售收入)×100%。

6、净值报酬率：净值报酬率是净利润与平均股东权益(所有者权益)的百分比，也叫股东权益报酬率。该指标反映股东权益的收益水平。计算公式：净值报酬率=(净利润÷平均股东权益)×100%

7、经营活动净现金流：经营活动净现金流，是企业在一个会计期间(或月份，通常指)经营活动产生的现金流入与经营活动产生的现金流出的差额。这一指标说明经营活动产生现金的能力，企业筹集资金额根据实际生产经营需要，通过现金流量表，可以确定企业筹资总额。一般来说，企业财务状况越好，现金净流量越多，所需资金越少，反之，财务状况越差，现金净流量越少，所需资金越多。一个企业经营净现金流量为负，说明企业需筹集更多的资金满足于生产经营所需，否则企业正常生产经营难以为继。

8、市场占有率市场占有率，也可称为“市场份额”是企业在运作的市场上所占有的百分比，是企业的产品在市场上所占份额，也就是企业对市场的控制能力。企业市场份额的不断扩大，可以使企业获得某种形式的垄断，这种垄断既能带来垄断利润又能保持一定的竞争优势。当一个企业获得市场25%的占有率时，一般就被认为控制了市场。市场占有率对企业至关重要，一方面它是反映企业经营业绩最关键的指标之一，另一方面它是企业市场地位最直观的体现。市场占有率是由企业的产品力、营销力和形象力共同决定的。

.比如：你公司销售甲产品10件,经统计市场当年销售甲产品的总量为100件,则：10/100*100%=10%,你公司甲产品的市场占有率即为10% 该指标越大,说明你公司产品市场占有份额越大,产品竞争力越强

九、走好 九个程序

(1收集资料+2高管面谈+3企业考察+4竞争调查+5供应商走访+6客户走访+7协会走访+8政府走访+9券商咨询)

要做好一个投资项目，我们有很多程序要走，而且不同的目标企业所采取的程序应该有所不同、分别对待，但是以下就个程序是应该坚持履行的。

1、收集资料：通过多种形式收集企业资料;

2、高管面谈：高管面谈，是创业投资的一个初步环境也是非常重要的环节。依据过往经验，往往能很快得出对目标企业业务发展、团队素质的印象。有时一次高管接触，你就不想再深入下去了，因为印象不好。第一感觉往往很重要，也比较可靠。

3、企业考察：对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察;对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈，能够得出更深层次的印象或结论。

4、竞争调查：梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。通过各种方式和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价;对比清楚市场中的各种竞争力量及其竞争优劣势。对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越准!

5、供应商走访：了解企业的采购量、信誉，可以帮助我们判断企业声誉、真实产量;同时也从侧面了解行业竞争格局;

6、客户走访：可以了解企业产品质量和受欢迎程度，了解企业真实销售情况，了解竞争企业情况;同时，客户自身的档次和优质情况也有助于判断企业的市场地位、以及市场需求的潜力和可持续程度。

7、协会走访：了解企业的行业地位和声誉，了解行业的发展态势;

8、政府走访：了解企业的行业地位和声誉，了解政府对企业所处行业的支持程度;

9、券商咨询：

针对上市可行性和上市时间问题咨询券商，对我们判断企业成熟度有重要作用。

十、报告十个内容

(1.企业历史沿革；2.企业产品与技术；3.行业分析(机会与威胁)；4.企业优势及不足；5.发展规划；6.股权结构； 7.高管结构；8.财务分析；9.融资计划；10.投资意见)

《尽职调查报告》是业务的基本功，是对前期工作的总结，是最终决策依据。写好《尽职调查报告》，至少应报告以下10个方面的主要内容。

1、企业历史沿革：股权变动情况，重大历史事件等;

2、企业产品与技术：公司业务 情况、技术来源;

3、行业分析：行业概况、行业机会与威胁，竞争对手分析;

4、优势和不足：企业有哪些优势，哪些是核心竞争力;存在不足或缺陷，有无解决或改进办法;

5、发展规划：企业的近期、中期的发展规划和发展战略;以及发展规划的可实现性;

6、股权结构：股权结构情况，合理性分析;

7、高管结构：高管人员和技术人员背景情况，优势、劣势分析;

8、财务分析：近年各项财务数据 或指标情况及分析;

9、融资计划：企业发展计划和融资计划及融资条件;

10、投资意见：投资经理对项目的总体意见或建议。

调查报告一般由标题和正文两部分组成。

（一）标题。标题可以有两种写法。一种是规范化的标题格式，即“发文主题”加“文种”，基本格式为“××关于××××的调查报告”、“关于××××的调查报告”、“××××调查”等。另一种是自由式标题，包括陈述式、提问式和正副题结合使用三种。

（二）正文。正文一般分前言、主体、结尾三部分。1．前言。有几种写法：第一种是写明调查的起因或目的、时间和地点、对象或范围、经过与方法，以及人员组成等调查本身的情况，从中引出中心问题或基本结论来；第二种是写明调查对象的历史背景、大致发展经过、现实状况、主要成绩、突出问题等基本情况，进而提出中心问题或主要观点来；第三种是开门见山，直接概括出调查的结果，如肯定做法、指出问题、提示影响、说明中心内容等。前言起到画龙点睛的作用，要精练概括，直切主题。

2．主体。这是调查报告最主要的部分，这部分详述调查研究的基本情况、做法、经验，以及分析调查研究所得材料中得出的各种具体认识、观点和基本结论。

3．结尾。结尾的写法也比较多，可以提出解决问题的方法、对策或下一步改进工作的建议；或总结全文的主要观点，进一步深化主题；或提出问题，引发人们的进一步思考；或展望前景，发出鼓舞和号召。

第三篇：履岗尽职报告

履岗尽职报告

一、履岗尽职情况

一年来，认真履行岗位职责；端正工作态度，努力用正确的方法做正确的事。工作目标清晰，培训覆盖率高，培训项目推进有力，培训内容丰富、形式多样，对企业经营战略及人力资源管理提供了重要支持。

(一)从经营管理需求出发，系统筹划培训计划。年初，在对省行各部门进行培训需求调查的基础上，对2008全行培训工作计划和培训项目进行了系统安排。根据总行在培训工作方面的政策要求和对省行各部门进行培训需求调查的基础上，起草了全行培训工作要点，对2008年全行培训项目、培训方式与培训手段及培训管理工作进行了全面安排，提出了2008年培训工作基本思路为：紧紧围绕建设银行经营发展战略和人力资源管理要求，根据业务转型与发展、岗位能力提升和员工职业生涯发展的需要，突出经营管理人员、专业技术岗位人员培训重点，努力提高培训项目质量和培训工作效率，为全行战略转型及经营管理提供知识、技术及态度的支持。对省行各部门报送的230多期培训项目进行了认真筛选，最终确定了198期为省行培训计划。

(二)分层分类，稳步推进各类培训项目。

1、组织管理人员及新聘任管理人员培训。3月上旬，组织了全行新聘任管理人员暨专业技术人员培训班。培训课程包括建设银行企业文化、建设银行主要业务、现代企业管理与领导艺术等。师资主要 来自行内各部门主要负责人，全行新提拔管理人员及专业技术人员全部参加了培训。9—11月，组织了二级分支行新聘任人员参加总行在哈培和常培举办的“新聘任二级分支行行级管理人员培训班”全行36人参加了培训。

9月中下旬，组织了二级分行行级管理人员参加了省银行业协会举办的普法教育培训项班，共有31名二级分行行级管理人员参加了培训，31名管理人员全部参加了结业考试，全部获得考试合格证书。

3月中旬，联合吉林分行组织了深港联动个人银行业务管理人员培训班，全行27名个人条线中高级管理人员参加了培训。培训课程有“个人客户经理制度及绩效管理”、“金融投资工具及理财管理”、“顾问式营销及客户管理”等。学员们对这样的培训反响好，认为是好的培训形式，对管理人员开阔视野，打开工作思路很有帮助。

4月初和10月下旬举办了“宏观经济形势特点及趋势”和“学习科学发展观”视频专题讲座，邀请到北京大学经济学院雎国余教授和中央党校陈凯龙教授来行里讲课，省行业务经理以上人员、二级分支行部门经理以上人员普遍参加培训。

2、组织新行员和兼职教师培训班。8月中下旬，统一组织了为期10天的新行员培训班，136名新行员参加了培训。培训课程分为四个单元，即建设银行认知、基础知识、职业素养、基本技能等。师资主要来自省分行主要业务部门负责人、高级经理、兼职教师等，外请了个别师资。通过培训，使新入职人员对建设银行企业文化和主要业务有了初步了解。10月下旬，举办了全行兼职教师提高培训班，来自全行不同业务条线的兼职教师、三、四、五专业技术人员、中层经理人员和业务骨干共50多人参加了培训班。

3、协助部分部门安排一些重要培训项目。作为全行培训管理归口部门，我们对各部门安排的一些重要培训项目，提供指导与帮助。企业文化部在海尔大学举办的企业文化管理人员培训班，系统工会在大连举办的工会主席培训班，会计部和营运部在东北财经大学举办的会计主管、中层经理人员培训班等，我们都帮助策划了培训课程，选定师资等，使这些部门的培训项目得以顺利推进。

（三）加强培训管理，提高培训工作的规范化程度

1、加强了培训过程管理和培训效果管理。一般地省行各部门组织的比较重要的培训项目，省行培训管理部门都要询问课程、师资及课件情况及学员们的学习态度等。

注重培训效果评估与跟踪。一是采用调查问卷的方式了解培训效果。二是通过写学习体会了解学员的学习效果，如参加深港联动培训班、新行员培训班、新聘任人员培训班等，学员们都要写学习体会文章。还有些培训班采取培训终端考试测验的办法。

2、严格培训项目管理，严格教育经费支出。对各部门申报培训项目进行严格审核，审核培训项目是否列入年初计划，培训目标、课程、师资、时间、地点、费用标准是否合理等，然后逐级签字批准。对分支行举办的比较大的或外部委托培训项目，要求上报省行审批。在教育经费支出的审查上，按照教育经费管理暂行办法要求进行严格 审查，根据培训项目的周期、师资安排、培训地点、培训规模等要素，合理核定培训费标准，使培训费用支出比较真实地体现了培训的知识与技术含量。下半年，我们协同省行计划部、会计部等专门研究了培训经费管理模式，改变教育经费分散在分支行分批上划的模式，从11月开始，将教育经费集中到省行，由行按月按比例下拨。增强了省行统一调度与配置培训资源的能力。

二、培训管理工作的体会及个人存在的问题

（一）培训管理与组织工作的体会。2005年以来，我组织管理了省分行三个完整的培训工作，对在职培训工作的主要体会：一是领导重视是培训工作摆上位置的关键；二是制度健全是培训工作走向规范的根本保证；三是服务于全行中心工作和重点工作，培训工作的作用才更重要；四是培训工作者要有较好的核心能力（培训规划与管理能力、培训项目研究开发能力和培训项目执行与实施能力），才能引领培训工作与企业战略、企业文化契合与相融。

（二）2008年培训工作及个人存在主要问题 1、2008年5月到9月，由于受汶川地震和奥运会的影响，省行有部分计划的培训项目没有实施，使2008年培训计划执行率偏低。

2、在培训中自我学习的能力有待加强。应该说做培训管理工作对自身的学习提供了最便利的条件，因为有条件接触各类比较知名的学者教授，但是由于忙于培训事务，很少系统听过一个系列的课程，或完整听过一个课程。

三、2009年培训工作主要思路 指导思想：围绕建设银行经营发展战略，大规模、大幅度和高效率培训员工。实施干什么学什么，缺什么补什么，以员工管理与经营能力提高为目标，全覆盖、多手段和高效率地推进培训项目,为全行员工的思维改变、知识提高、技能进步及行为的定向改变提供重要支持。

（一）突出培训重点，加强对管理人员的培训。组织二级分支行行级管理人员和省行部门负责人的培训，采取区域联合、跨区域联合等形式，组织到部分高校或依托总行培训中心做培训，尝试专题研究培训；大规模组织二级分支行中层经理人员、基层机构负责人和省行业务经理人员的培训。

（二）根据岗位工作需要和总行岗位资格考试内容，分类或交叉组织专业技术人员的培训。专业技术人员的培训，一方面，省行培训归口管理部门统一组织若干期专业技术人员的培训，对业务内容有关联业务条线的专业技术人员实行交叉培训。另一方面，依托主要业务条线主管部门组织专业技术人员的培训。另外，在专业技术人员中尝试专题研究培训的形式。

（三）加强对业务骨干和经办人员的培训。督促省行主要业务部门重点组织对基层客户经理、产品经理、大堂经理、关键岗位人员的培训，适当组织新员工进行职业生涯规划的培训，帮助员工健康成长。

（四）鼓励职业认证学习。为打造专业化、职业化队伍，鼓励员工自主参加与本职工作有密切关联的职业认证培训，如参加注册会计师、风险管理师、财务管理师、项目评估师、人力资源管理师、律师 等的职业认证培训学习，制定相关办法，引导员工自主学习，提高学习热情。

（五）通过考试选拔的方式，推荐一批优秀青年后备人才或青年管理人员送到国内著名大学攻读硕士学位或博士学位，系统掌握某一领域的知识及理论前沿情况。

（六）研究设计员工自主学习机制。引导员工学习-思考-创新，激发系统思考能力。对那些在自主学习中学有所获、学以致用、善于创新的员工，要研究奖励措施。

（七）深入研究职业培训规律与特点，努力实现培训方式方法的创新。进一步探索区域合作培训模式，扩大区域合作培训领域；研究培训项目实现的路径与方法，适度引入研究式培训的方式；进一步发现网上培训及远程培训的新途径。

2008年12月28日

第四篇：医院尽职调查工作方案和报告

医院尽职调查工作方案和报告

一、医院改制尽职调查的主要目的：

1、核实资产

2、审计财务报表

3、掌握医院组织、人员结构和分工

4、掌握医院业务和管理现况

5、诊断医院存在主要问题

6、了解医院管理团队和员工对改制的态度

7、汇编医院目前管理制度

8、分析医院市场竞争环境

9、初步规划医院总体发展思路和医院土地使用

二、改制尽职调查安排：

1、起草及修改改制尽职调查工作

2、明确尽职调查人员和各小组人员分工

3、尽职调查人员进入现场、工作安排

4、医院尽职调查

5、相关部门和商业机构的调研

6、起草及修改尽职调查报告（草案）

7、提出尽职调查报告（讨论稿）

8、尽职调查人员复查相关内容、明确后期工作

9、提出要解决的主要问题清单

10、完成尽职调查，医院外部人员撤离现场、工作总结。

三、尽职调查地点和对象：

1、医院：

2、相关政府主管部门：卫生、民政、工商、税务、财政、国资委、土地、人事、劳动、组织部、统计等部委办局机关部门

3、其他有必要调查的商业机构和人员：主要债权人、保险公司、设计院、供水、供电、同行业医院、供应商、社区、退休管理人员、代表性病人、医院各层面员工、典型合作伙伴等

四、尽职调查人员和报告人

1、项目负责人

2、项目人员：

3、外聘顾问中介：

4、尽职调查报告撰写人：

五、医院尽职调查报告

（一）、医院简介：

1、医院建院历史

2、现有在岗职工和离退休职工人员。

3、开放病床张数

4、医疗医技科室和专业病区。

5、年门急诊量人次，出院病人人次，医院年业务收入。

6、资产负债率

7、医院帐面总资产（不含土地），8、负债：

银行贷款，政府间贷款，欠购药、购卫生材料、购器械款，职工集资等，9、资产负债率

10、医院的主体建筑：门诊楼和病房楼情况！

（二）、医院规模、科室及人员情况

1、床位及科室设置：

2、人员结构：现在在册职工人，在岗职工（含临时聘用人员），其中卫生技术人员，正高级职称，副高级积称，中级职称，初级职称，医疗骨干技术人员来源等

3、医疗设备：

4、行政职能科室：

5、分院和门诊部简介：

（三）、近年来业务收入和盈亏情况

1、年医院业务总收入和增长幅度

2、财政月补贴额

3、年支出总额

4、收支相抵约是否有赤字。

（四）、医院资产财务情况：

1、应收帐款

2、存 货

3、应付帐款

4、固定资产

（1）土地（2）、房屋建筑物：（a）办公楼；（b）门诊大楼、住院大楼、医技大楼；（c）配电房、仓库、锅炉房、污水处理站、后勤用房；（d）医院员工宿舍

（3）医院设备：了解设备帐面资产，从投资回报的角度判断设备重置价格。

5、债权债务、担保抵押及诉讼情况

（1）．担保和抵押：（2）债务：（3）、债权：（4）、诉讼清单

六、对医院整体经营管理水平的判断： 1．医院属于市医疗市场的第几梯队？

2．医院所处区域是老城区，还是城市的发展方向上？ 3．医院所获荣誉和党政各级政府领导关心医院的发展情况？ 4．医院的行业市场定位是否准确，专科是否突出，市场成长空间？

5．医院营销模式是否有自己独特方式，专家推广及业务推广相结合效果？

6．医院是否有高规格的专家顾问委员会？ 7．医院技术及骨干在同行业中的口啤？

8．国家公共卫生政策变化是否有利于该行业及医院发展？ 9．医院合作伙伴？，技术开发方向是否符合行业发展规划？ 10．医院固定资产？占地面积？有无扩建的空间？

11．医院与卫生局等主管部门的资产、管理和政策等渠道关系是否正常？

12、医院主要竞争对手的判断。

七、尽职调查工作报告的相关附件：

1、医院近三年及尽职调查前3个月的资产负债表、损益表、现 金流量表：

2、医院管理制度汇编：

3、医院规划图、总平面图、科室楼层分布：

4、医院五年发展规划：

5、医院在建项目清单：

6、医院债权、债务清单：

7、医院资产清单：

8、医院主要设备一览表：

9、医院员工清册：

10、医院业务科室和管理组织机构一览表：

11、市和区域医疗市场调研报告：

12、医院主要业务成果和医院荣誉：

13、医院文宣资料汇编：

14、医院改制的主要问题：

15、医院改制工作程序；

16、医院上年工作总结和本年工作计划安排；

17、医院近三年职代会议案和会议纪要等文件。

并购交易中的尽职调查和 IPO 中的尽职调查有没有什么区别？

一、IPO尽调

IPO尽调中，拟上市公司是被尽调方，实施尽调的主体是券商和 律师，会计师在出报告前的审计本身就是一个调查过程。决定公司能否IPO的是什么呢？IPO大体说来条件可以归结为三个方面：第一方面是能否持续盈利；第二方面是是否具备独立的法人地位；第三方面是过去经营是否合法合规。

第一方面是最核心的内容，考核公司是否过去真实盈利（在现有审核体制下），并且是否在未来预期持续盈利。不能盈利会带来很多衍生问题，尤其是财务的真实性问题，财务造假对于券商律师会计师都是巨大的业务风险。财务的真实性落实到最底层通常是由会计师核验的，但是从商业实质上进行判断是非常重要的一个途径。

第二方面是否具备独立法人地位，即在资产、业务、财务、人员、机构五个方面独立，除了业务独立问题外，其余四个独立问题都很好解决，只是一个程序性事宜为主的规范过程；业务独立有时候并不好解决，比如对于下游客户的重大依赖可能成为IPO难以逾越的障碍。

第三方面是报告期间是否有重大违法违规行为，过去的重大违法违规行为的影响是否持续到报告期，包括喜闻乐见的重大出资不实（从这个角度看，法定资本制改为授权资本制是大好事）、环保、税务、非法集资问题等等„„

另外还有各种涉及公司法、证券法、首发管理办法的规定的点，都需要认真核查，可能一个董事任职资格的问题就会成为致使IPO失败的“杀手”。

二、并购尽调

并购尽调弄清楚两方面：第一方面是交易是否划算；第二方面是 交易是否安全。

影响交易是否划算的点包括：

1、业务实质情况如何（会体现在业务、财务数据上）；

2、业务预期前景如何；

3、并购后业务是否产生协同效应；

4、预期的交易收益和风险是否匹配。影响交易是否安全包括：

1、财务真实性；

2、资金交易过程中流转是否安全；

3、业务和交易是否有法律风险；

4、是否存在或有负债等问题；

5、并购后人的问题会不会成为大问题，包括管理团队、企业文化融合等。

这两方面都是尽调的重点。

第五篇：尽职调查暨法律意见报告

关于XXXX公司债权资产 尽职调查暨法律意见报告

报 告 编 号： XXXX号 借 款 人 名 称： XXXX公司

担 保 人 名 称： XXXX公司 借款人企业形式：集体所有制

收购的贷款数目：共1笔，本律师事务所已审查了1笔贷款 YYYY有限公司：

受贵司委托，XXXX律师事务所（以下简称“本所”）指派律师对贵司的借款人“XXXX公司”以下简称“借款人”）进行全面的调查。本所律师按照行业业务标准，遵循勤勉尽责精神，审阅了贵司提供的档案资料，进行了实地调查，根据获得信息，经综合分析、判断，现向贵司提交本尽职调查暨法律意见报告。

本所的免责声明：

1、本报告依据贵司提供的资料和本所律师经过走访或调查取得的资料或被告知的信息而做出，若因贵司提供的资料有误，相关部门提供的资料或告知的信息有误而影响本报告的真实性、有效性，则本所不承担责任。

2、本报告描述的债务人及担保人工商登记法律状态的时间，财产线索的产权、查封与抵押法律状态的时间，均截止至各证明文件上面标注的打印时间或调查的时间。该时点后的法律状态与事实或调查结果不符的，本所不承担责任。

3、本报告以假定贵司提供的贷款资料是完整的、真实的为前提，因贵司提供的贷款资料有遗漏或不真实而导致本报告与事实不一致的，本所不承担责任。

一、债权的基本情况

（一）主债权的情况

依据（20XX）XX法民二初字

于XX区XX街道办事处XX社区居民委员会XX大道中XX大厦二层享有优先受偿权。依据贵司提供的资料显示，该判决已于20XX年X月X日生效，于20XX年X月X日申请执行。

另，依据贵司提供的资料显示，借款人于20XX年X月X日偿还了本金XXXXXX元。

（二）担保情况

本项债权的担保已经法院有效判决确定。

（三）展期情况

从资料反映，本项债权未签署过展期协议。

（四）还款方面的协议

从资料反映，本项债权未就如何还款达成过还款协议。

（五）诉讼时效情况

本项债权已经法院生效判决确定，并已申请执行，不存在诉讼时效问题。

（六）债权转让情况

20XX年XX月XX日XX银行XX分行与贵司签订《债权转让协议》主要约定：XX银行XX分行将其截止20XX年X月X日对借款人所享有共计本金XXXXXXX元的债权及其从属权利一并全部转让给贵司。债权转让后，贵司取代XX银行XX分行成为借款人新的债权人。

二、实地调查的情况

（一）债务企业的经营情况

本所律师到债务企业的办公场所进行了走访，所获信息如下：

1、借款人的经营情况。借款人注册地址为XX市XX区XXX路X号之六，本所律师根据此地址对借款人进行现场走访，但其负责人拒绝对我所律师介绍其经营情况，故其现在经营状况不详。

（二）抵押物情况

本项目项下的抵押物为用地面积XXX平方米、套内建筑面积XXXX平方米的房地产，位于XX区XX街道办事处XX社区居民委员会XX大道中XX大厦二层，土地性质为国有，土地用途为商业，房地产权证号12XXXX。该房地产目

前并未被装修使用，属于空臵状态。

经查，该房产已于20XX年XX月XX日被XX区人民法院查封，查封案号为（20XX）X法民一初字

2、分析担保的合法性

本债权项下债权人的抵押权已经人民法院生效判决确定，同时抵押作为主债权的从权利，依据担保法从权利随主债权的转移而转移的规定，贵司在受让主债权的同时，亦有权一并受让主债权相对应的抵押权利，贵司已成为抵押权人。

（二）实现债权的分析

1、披露对实现债权不利的情形

若贵司可能无法通过法院直接执行本案的方式来实现债权。由于抵押物已被XX区法院另案查封，而贵司债权的执行法院为XX中院，依据执行的相关规定，谁查封谁处臵，该抵押房产将由XX区人民法院处臵，即该房产会在XX区法院（20XX）X法民一初字