主管会计岗工作流程（推荐五篇）

第一篇：主管会计岗工作流程

主管会计岗工作流程

十一、主管岗工作流程

（一）月末结转及提取相关税金

1、结转当月地方小税

查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录——→编制相应的会计分录将其转平

借：管理费用——房产税土地使用税车船使用税

贷：应交税金——应交房产税应交土地使用税应交车船使用税

2、结转当月增值税（1）结转当月增值税

查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出

借：应交税金——应交增值税——销项税额

——应交增值税——转出多交增值税

贷：应交税金——应交增值税——进项税额

——应交增值税——已交税金——本年数 ——应交增值税——已交税金——出**税

——应交增值税——转出未交增值税（2）转出当月未交或多交的增值税 根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出

借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税金——未交增值税

或如下：

借：应交税金——未交增值税

贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税

3、计提当月主营业务税金及附加

查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录 借：主营业务税金及附加

贷：应交税金——应交城建税

其他应交款——应交教育附加 ——应交堤防税

——应交平抑物价 ——应交教育发展基金

4、计提当月所得税

按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。借：所得税

贷：应交税金——应交所得税

（二）复核会计凭证

将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正（其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正）——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐

（三）编制以及出具会计报表

将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账——→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确——→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定无误后将其复印若干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表人．财务总监．财务部门负责人”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期

注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

（四）编制以及出具会计报表附注

将各核算岗提供的相关资料收齐——→编制会计报表附注——→复印——→在财务系统内部下发 注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。

（五）编制快报

按照国资公司财务部下发的快报要求先编制表样——→再逐个查询账务系统中当月的各所需科目余额填制报表——→交副部长审查——→将审定无误的快报打印——→再传真到国资公司财务部 注：每月的快报应在当月最后一天下班前予以传出。

（六）编制财务分析报告

每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息——→编制财务分析报告——→交部长审查——→将审定后的财务分析报各打印——→复印若干份——→向部长请示后下发相关人员

注：3月和9月为季度财务分析．6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

（七）编制现金流量预测表

每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对——→从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细——→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表——→再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表——→交部长审查—— →将审定后的现金流量预测表打印——→复印若干份——→向部长请章后下发相关人员 注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。

（八）收集员工考核资料

当月月初将员工月度考核表下发给财务部（除部长外）各员工——→督促其填写当月的工作计划——→当月完后督促其填写当月的工作小结——→将小结收齐——→交部长考核

注：员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。

（九）管理性工作

1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核会计凭证，保证会计核算质量。

2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。

3、协助部长加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。

4、协助部长有效实施对各会计岗位的考核，以及公正客观地完成各会计岗位的监交工作。

5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流。

6、妥善管理好财务会计部日常的琐碎小事。

7、积极完成领导交办的其他工作。

（十）工作要求

1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。

第二篇：主管工作流程

皇冠浴都部门主管工作流程

部门主管应严格遵守公司各项规章制度，以身作则起到带头作用。牢记工作职责，按照工作流程完成每日工作具体内容如下：

8：50到达公司整理好仪容仪表，列队开始点名，认真听取经理讲评上班次工作中出现的问题和改正方法和半班次需落实的工作任务和要求。

9：00检查协助本部门员工完成交接各区域设施设备、卫生打扫遗留情况、商品消耗品销售及使用情况、客人遗留情况等工作。

9：20参加每日管理人员例会，总结本班次员工出勤情况、员工纪律情况、每日卫生打扫情况、设施设备情况、客人意见情况、特殊事件和处理方法、工作遗留情况、部门协调情况。

10；00填写本部门商品消耗品领取单合理补充，保证在上客期间所有物品正常使用。

12：00合理安排员工倒班吃饭，保证各岗位无缺岗、离岗现象。13：10参加每日卫生检查，认真听取经理及他人意见，掌握部门内及其它岗位的卫生重点打扫方法和标准，争取每天都有新提高为宾客做好卫生基础工作，对所有设施设备进行检查发现问题及时维修清理并做好检查记录。

14：00调动本部门员工服务状态、销售状态，积极参与对客服务，协助本部门员工处理特殊客人接待和应急事件处理，同时咨询宾客意见做好记录，特殊情况要及时向经理反映汇报请求处理意见。

18：00安排员工倒班吃饭。

19：00组织员工对本区域卫生进行打扫，施设备进行检查保证上课高峰期间设施及卫生情况正常。

20：00调动本部门员工服务状态、销售状态，积极参与对客服务，协助本部门员工处理特殊客人接待和应急事件处理，同时咨询宾客意见做好记录，特殊情况要及时向经理反映汇报请求处理意见。23：00合理安排员工就餐

24：00参与男女浴卫生基础打扫，台面、地面、地沟、淋浴设备、泡池等细节卫生打扫。

01：00合理安排员工倒休，保证各岗位员工服务力量，定期巡视各岗位值班情况，各区域客人情况、做好防火防盗的重要工作。

06：10检查员工到岗情况、仪容仪表情况，同时参与对所有区域卫生进行打扫。

08：00—08：30检查本部门交班前卫生情况、设施设备情况、吧台销售库存情况、填写一天的工作日志做好交接班前准备。

09：00同上一班组进行交接班，重点问题要交接到相关人员。09：20参加管理例会

第三篇：主管工作流程

主管工作流程

大学英语辅导周刊专刊销售定位：大一新生

一、工作性质：在报社授权和学校的安排下开展勤工俭学和社会实

践工作的。

二、发行员招聘与培训：

招聘时间：自签订协议起，以最快的方法找到有活力有激情有责任心的业务员，数目达到50人可申请培训，在六月底放假之前培训完毕。

招聘方式：

1、主管自己推荐

2、粘贴广告

3、校园网

4、发展学生会和其他协会推荐的成员

5、去宿舍发广告直接找。

招聘注意事项;

1、发行员的招聘要采取自愿原则，以不影响学业为前提，要求为人诚信，勤奋敬业，口语表达能力强并有一定的事业心。

2、发行员的招聘应尽可能的分散各院系，以便于更广泛的开张

工作。

三、征订前的准备工作：

1、校园主管务必在新生开学的前3天到校，掌握新生分布图，那个楼那个专业，几层是新生，及时调配发行员分析市场特点及工作重点。

2、有意愿到其他学校去征订的同学需提前申请做突击队，由报社人员调配工作地点进行实习，申请时间为6月30日之前。

四．开展征订工作：

1、设固定摊位，摆放展板，向新生介绍报纸，起到前期的作用。

2、新生报到前一天就必须去宿舍做宣传，注意竞争对手的动向，及时把握第一时间。

3、征订工作主要是前三天，主管务必在这三天内保持电话畅通，及时询问发行员的情况，总结不足，合理安排业务能力强的人员去带着业务能力弱的队员。

4、工作第二天早上一定要开展一次工作总结会，合理调配人员，做得好的讲一下经验，互相学习。

五、每日结清征订款，每日汇报征订量（注意真假币）、统计征订工作，开展第二套方案：

1、大一新生发展成我们的发行员，进行第二次征订

2、找几个口才比较好的，直接去教室做宣传，站在讲台上介绍报纸，当场开票，现场带钱不够的可以交定金，晚上去宿舍再拿，样报赠品数量对其全，及时回收，上交报社。

3、征订结束后物料及时回收，统计所有销量和订户资料，报款交到报社，准备报纸发送工作。

第四篇：精品主管工作流程

精品主管工作流程

贴膜车辆接待流程

1，客服每天下午会预约通知第二天贴膜客户，并下预约单交予装饰部

2，精品主管按照客服所下预约单上贴膜客户信息对应接待客户，如客户未预约，则拒绝为其贴膜施工

3，前来贴膜车辆需先洗车

4，登记客户信息，为客户介绍太阳膜种类，方便客户选择

5，登记客户所选太阳膜颜色，下派工单，为客户推销其他类汽车精品 6，客户确认施工信息并签字

7，安排技师施工

8，施工完成后检验是否合格，是否有遗漏项目

9，通知客户前来提车，如需缴费，陪同客户去收银室缴费

10，告知客户相应加装件的使用方法及注意事项

11，送别客户

新车加装工作流程

1，库管下发装饰单（车型，加装类型）至装饰部，并将需加装车辆清洗干净 2，精品主管接车后，仔细检查车辆内外，观察是否有损伤

3，精品主管根据库管所下装饰单，下发派工单，施工项目要与装饰单完全一致 4，精品主管安排技师领料施工

5，施工完成后，技师先自检，后由精品主管再次检查施工是否合格

6，通知库管提车

7，库管对加装后车辆再次进行检查，确认无误后签字提车

水平事业—精品：贾强

2013-11-2

第五篇：信用社会计主管岗考试题目

信用社会计主管岗考试题目）

1、信用社受理需要核对预留印鉴的凭证时，必须做到（ABC）。A：采用交叉折角核对印鉴的方法；

B：由经办人员在一端折角核对印鉴，核对无误后在折角线上盖章以示确认；

C：复核人员也必须在另一端折角核对，复核无误后在另一端的折角线上盖章以示复核； D：由会计人员折角核对即可并盖章确认，无须复核人员折角复核。

*XX信财发[1999]059号《XX农村信用社支付结算管理规定》

2、受理客户票据时应注意审核下面事项，说法不正确的有（AB）。

A：出票日期、出票金额、收款人名称一定要正确填写，以上三项有更改的由原记载人签单证明后票据仍有效；

B：出票金额大小写要求相符，大写书写要规范，如“元”后一定要加正（整），“角”和“分”后正字可加可不加；

C：背书转让的票据，其背书是必须连续，票据附有粘单的，粘单上的第一记载人要在票据和粘单的粘接处签章；

D：粘单上的第一记载人，应为前一背书的被背书人。

*《支付结算办法》中关于票据的基本规定

3、下面关于汇兑凭证的使用，正确的有（ABD）。

A：对公支票账户、个人支票账户办理汇款业务不需要使用支票作为存款账户的付款凭证； B：使用电汇凭证作存款账户的付款凭证时，存款账户的支付条件是“凭印鉴”的，应在第二联“汇款人签章”处加盖其预留银行印鉴；

C：汇兑凭证的委托日期是指汇款人向汇出银行提交汇兑凭证的当日，若汇款人所提交凭证上的日期跟受理当天日期相差一天以内，业务员仍可受理，无须将凭证退回汇款人； D：存款账户在银行的预留印鉴应为财务专用章或公章加其法定代表人的盖章。

*XX信财发[2004]5号《关于明确有关支付结算和账户管理等问题的通知》

4、下面哪些支票属于空头支票（）

A：出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票； B：出票人签发的支票金额为空白的支票； C：支票上签章与预留银行印鉴不符的支票； D：支付密码错误码的清分机支票。

*XX信财发[2005]15号《关于签发空头支票行为实施处罚有关问题的通知》

5、当网点受理本网点开户的个人结算账户汇款送上营业部后，由于电汇单填写有误被营业部退款，退回后网点将款项退回原账户的交易是（B）。A：1909社内来帐办理退票； B：1910社内往帐退回账户； C：1904社内往来入帐；

D：1912社内来帐待解确认。

6、ATM发生长短款后，挂帐工作由网点会计人员通过0051交易完成，会计分录正确的有（BC）。A：短款挂帐借：1011---现金（ATM尾箱）贷：1391---待处理ATM短款； B：短款挂帐借：1391---待处理ATM短款

贷：1011---现金（ATM尾箱）； C：长款挂帐借：1011---现金（ATM尾箱）贷：2621---待处理ATM长款； D：长款挂帐借：2621---待处理ATM长款

贷：1011---现金（ATM尾箱）。

*XX信发[2004]188号关于印发〈XX农村信用合作社ATM、CRS、BST业务管理办法〉的通知

7、客户因操作有误其银联卡被ATM呑卡后，持卡人前来领卡只需满足以下条件之一即可办理领卡手续（ABC）。

A：持卡人身份证件上的姓名与所领卡片正面字母（拼音）或背面签名一致； B：持卡人身份证件及所领卡片通过交易密码验证；

C：能确认所领卡片持卡人身份的法律认可的方式,包括居民身份证、军人证、户口簿、护照、临时身份证等符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件； D：他行吞卡的背面签名条上无签名，但能通过密码验证的。

*XX信发[2004]68号关于印发《XX农村信用合作社自助设备安全管理规范》的通知

8、基层社员工需要请假，需要向哪些部门、人员申请、批准、备案？(A、B、D、E)A、主管部门负责人B、综合组C、稽核组 D、基层社主任 E、市联社人事部

9、我社对旷工员工的处罚有哪些？（A、B、C）

A、扣发工资奖金B、行政处分 C、除名D、罚款

10、为方便总监的往来勾对和稽核组的每旬检查，会计档案集中上缴的时间为每旬后的(A)天内。（根据《关于会计档案集中缴的补充规定》）A、3天B、5天C、7天D、10天

11、根据《处罚细则》对会计档案上缴不及时，对责任人处以（A）元的罚款。A、50－100B、50－200C、100－200D、100－30012、根据《关于柜员卡管理办法的补充规定》，《 IC卡重置密码/更换/补发申请表》中的柜员姓名一栏必须由申请人（A）

A、加盖私章B、签名C、加盖业务公章D、加盖财务专用章

13、不签退就直接拔卡离开操作台，容易造成（A、B、C、D）。

A、IC卡、键盘损坏 B、破坏部分系统文件 C、死机 D、系统被迫重装

14、柜员卡放在哪些物品旁边容易损坏（A、B、C）

A、手机 B、UPS C、变压器D、打印机

15、对贷款利息自结息日起计入当期损益的应收利息，逾期超过（C）天仍未收回的，由综合业务系批处理自动从表内冲转出来，转入表外核算。（XX信发[2004]177号）A、15天B、30天C、90天D、120天

16、根据《广东省现金支付管理实施办法》，对以工资为由的大额现金支取的，须提供工资计划书，此工资计划书必须包括（ACF）（XX信财发[2004]9号）

A、开户单位财务部门盖章B、开户单位组织机构代码证C、工资总额D、负责人身份证 E、开户单位营业执照F、开户单位名称

17、营业网点的《大额现金支取审批表》，对开户单位单笔或当日累计超超过10万元的现金支付，要求必须在（B）天内完成各项审批手续。（XX信财发[2004]9号）A、5天B、7天C、10天D、15天

18、按人民银行的规定，对从事生产经营的企业必须提供的开户资料有（ABCD）（XX信财发[2004]16号）

A、组织机构代码证B、营业执照C、税务登记证D、法人代表或负责人身份证复印件

19、一客户前来凭存折办理一笔12万的电汇时，营业柜员应收取的结算业务手续费（D）(支付结算制度手续费表)

A、5.5元B、10.5元C、13.5元D、15.5元E、50元

20、客户持我社的银联卡到深圳某建行柜员机上支取400元，账户上自动扣除的手续 费为（C）元。

A、元B、4元C、5元D、10元

21、根据现金支付管理的有关规定，开户单位可以在下列范围内使用现金（ABDE）（XX信发转发《关于2003年XX市现金管理制度执行情况的通报》的通知）

A、福利费B、工资C、货款D、农副产品E、保险理赔款

22、根据有关规定，当贷款表内应收利息冲减后转入到表外记入7070040001账户时，根据其可判断该笔贷款属于（B）（XX信发[2004]177号）

A、正常贷款B、逾期贷款C、呆滞贷款

23、由综合业务系统自动设置为不动户的，要进行取款交易必须执行（A）交易码先将其激活。（转发《关于下发XX农信久悬不动户管理暂行办法的通知》的通知）A、0016B、0017C、0018D、001924、已开通异地通存通兑业务的城市包括（ABCE）

A、汕头B、鹤山C、汕尾D、衡阳E、高明F、南昌

25、根据有关规定，从香港或澳门汇入内地银行的个人账户的人民币款项每人每天累计不得超过（A）（XX信发[2005]13号）

A、5万B、10万C、15万D、20万

26、下列属于我社代理业务手续费的项目有（BE）（XX信发[2005]79号）

A、卡消费收取的手续费B、代发工资C、信汇手续费D、保险箱业务手续费 E、代理保险

二、判断题：

1、《人民币银行结算账户管理办法》规定：凡是通过个人银行结算账户（无论其是否已由存款人确认）输的汇划业务，均按对公业务的标准收费。（Y）

*XX信财发[2003]21号《关于明确个人汇款收费标准的通知》

2、新开户要求购买清分机支票的对公账户，应在使用0800交易开户时将其“通存通兑款标志”置为“通兑”。（Y）

*XX信财发[2003]10号《关于印发XX农村信用社广州区域票据交换操作流程及会计核算手续的通知》

3、客户购买清分机支票，应要求其预留三套印鉴卡，一套网点留底，一套由所属营业部留底，另一套加盖营业部业务公章确认后，于次日上交市联社营业部。（N）*（同上）

4、清分机支票在使用区域上是普通支票的延伸，可以在参加广州票据交换的地区办理货款的结算，其他功能与普通支票一样可以在同城范围办理转账和支取现金。（Y）*XX信财发[2004]5号《关于明确支付结算和账户管理等问题的通知》

5、办理现金汇款、现金银行汇票，汇款人和收款人都必须要求为个人。（Y）*（同上）

6、根据《支付结算办法》规定并请示中国人民银行广州分行，明确支票的提示付款期限从出票日的次日开始计算。（Y）

*XX信财发[2004]26号《关于明确支付结算若干问题的通知》

7、依据《飘扬管理实施办法》第三十条规定，签发空头支票的，由人民银行处于票面金额5%但不低于1500元的罚款。（N）

*XX信财发[2005]15号《关于签发空头支票行为实施行政处罚有关问题的通知》

8、客户持一卡通办理两笔金额都为450元的汇款，一笔收款行为XX市中行南城支行，另一笔收款行为广州农业银行，由于两笔汇款的合计金额低于1000元，我社对其不用收取汇款手续费。（N）*XX信财发[2003]21号《关于明确个人汇款收费标准的通知》

9、ATM管理员加钞完毕应重启机器一次，当ATM恢复对外服务状态后，管理员须在ATM做一笔取款150元的交易，以检验钞票安装的正确。（N）

*XX信发[2004]188号关于印发〈XX农村信用合作社ATM、CRS、BST业务管理办法〉的通知

10、用于ATM的现钞必须为50元或100元券别的新版人民币，要求达到七成新以上的成色，如为全新钞票应先用点钞机打散至少5次才能入箱。（Y）*（同上）

11、基层社员工请假不管时间多久，一定要填写《请假登记表》，由综合组备案。（＊）

根据《请假条例》基层社员工请假不满一天的，先经主管部门负责人同意，再报综合组组长批准；

请假一天及以上的，先经主管部门负责人同意，报基层社主任批准，由综合组备案；请假十五天及以上的，经基层社主任批准后，报联合社人事教育部备案。

12、营业人员进入营业厅后，应将大门固定装置上锁，关闭卷闸的铁钩放于二道门以内，关好二道门、侧门、后门，实行全封闭营业，所有门都必须插上横插。（＊）

根据《营业人员安全守则》第三章第六条5点，除了外层二道门外，其余门都必须插上横插。

13、营业期间，现金、金银、外币、有价证券和重要空白凭证不准放在柜台上等显眼的地方，应放于抽屉和箱内，大宗款项及重要空白凭证必须放入备用箱或保险柜，抽屉或箱(柜)门要随开随关。（√）

14、个人存款账户的支付条件是“凭密码的“和 “凭身份证”的，系统将会自动开通通兑业务。（╳）（XX信财发[2003]25号）

15、工资、农副产品收购支付需要支取的现金超过10万元的，属于大额现金支付的范围。（╳）（XX信财发[2004]9号）

16、对客户进行存折挂失时，一律以每笔10元的标准收取挂失手续费；补发换折时，以每本5元的标准收取工本费。（╳）（XX信发[2004]59号）

17、当客户前来办理临时挂失业务时，应告知客户在临时挂失次日起7日后将失效，客户应持有效身份证原件及复印件到账户开户行办理正式挂失。（╳）（XX信发[2004]245号）

18、正式挂失的挂失条件可选择凭证件或凭密码。（╳）（XX信发[2004]245号）

19、在操作3092交易码时，对旧卡和新卡必须是同一凭证种类的卡。（√）（XX信发[2004]245号）

20、对实行的综合柜员制的在岗前台柜员和后台柜员可以互相顶班。（╳）（XX信发[2003]71号

21、综合柜员制的营业柜员在权限范围内独立完成的业务，在凭证上必须加盖经办人、复核人名章和银行有关印章。（╳）（XX信发[2003]71号）

22、如果客户需要代办一笔定期存款的提前支取时，只须提供储户的身份证件，柜员就可以通过1002交易码进行操作。（╳）（XX信发[2002]1号）

23、凭证和密码一同办理正式挂失情况下，在补发凭证时应先进行密码重置交易。（√）

24、一余额为3万元的自动转存的定期账户两年内未主动发生业务，应纳入不动户处理。（╳）（转发《关于下发XX农信久悬不动户管理暂行办法的通知》的通知）

25、ATM上交易时，一旦发生吞卡必须在5个工作日内内凭本人有效证件到吞卡网点领取。（╳）

26、在办理系统内转账业务时，依客户的要求可以打印一式两联的系统内转账贷方凭证作为客户的收账通知。（╳）（关于规范系统内转账《系统内转账贷方凭证》使用的通知）

三、简答题

1、网点受理张三的一笔现金汇款发出后，因账号有误被收款行退回，退票经营业部代转到网点（退票包括一联借方社内往来报单和两联大额支付来帐凭证）。请简述网点收到退票后从记账到张三取回此笔退款具体的业务流程，以及写出相关的会计分录。

答:1)网点入帐:用0051交易记帐,将退款记入网点的应解结算款项。会计分录借：4641

贷：2431（应解结算款项）

2）张三取回退款： 要求张三携带本人身份证原件和复印件，以及现金汇款回单联到网点办理，网点人员制现金支出凭证，并要求张三在凭证上签名确认，复印件作凭证的附件留底，柜员通过0051交易码，将款项退回客户。会计分录借：2431贷：10112、ATM发生业务差错，应填写〈ATM业务差错登记表〉上交联社银行卡部处理。同时ATM管理员应提供四份资料作为〈ATM业务差错登记表〉的附件上交备查。请列出该四份资料。答：1）由经办人员签章的勾对出该笔业务差错的ATM工作日志复印件；

2）由经办人员签章确认的，用“2806”交易打印的对应日期的ATM交易流水；3）由经办人员签章的ATM汇总单复印件；

4）由经办人员签章的ATM柜员尾箱查询结果的复印件或原件。

3、简述我社员工有何行为，应视为旷工？(一)无故迟到早退、随意外出办私事的；(二)准假期满而不及时销假的；

(三)未及事先履行请假手续，事后也不及时、直接向基层社(联合社部、室)主任补办请假手续的。(四)休假期满要求续假不获批准而擅自超假；事先不报告而逾期不归的；(五)请假未获批准而擅自不上班的。

4、根据《柜台人员电脑操作指引》简述每天的日结与签退的步骤。（1）、每日营业终了都要及时日结；（2）、日结前要确保其他柜员都己正式签退；（3）、柜员按正常步骤完成日结、正式签退后请不要立即离开，继续执行步骤4－5：（4）、用一柜员再度向综合业务系统签到，如出现“是否需要日启”的提示信息，必须选“否”退出，这样证实机构已日结成功，柜员可以放心离开；如没有出现“是否需要日启”的提示信息而能直接进入综合业务系统，证明机构日结没有正式完成，需重新进行日结工作，直至出现上述提示信息；如多次日结不成功，须联系电脑管理员处理；（5）、日结成功后，柜员要立即正式签退，所有柜员不得再重新签到。（6）、日常交易中，当异常退出或终端死机导致柜员无法正常签退时，可由其他柜员使用0lll交易协助签退，并在电脑日志上登记。

5、个人有效的身份证件包括：（1）、本人身份证（中国公民）；（2）、户口簿（十六岁以下中国公民）；（3）、军人身份证件（中国人民解放军）；（4）、武装警察身份证件（中国人民武装警察）；（5）、港澳居民往来内地通行证（港澳居民）；（6）、台湾居民往来大陆通行证（台湾居民）；（7）、护照（外国公民或有护照的中国公民）；（8）、有关法律、行政法规规定的有证件。

6、网点每月上交的报表有哪些？（1）、每月打印的电脑报表；（2）、手工的出纳现金统计表；（3）、手工107调整表；（4）、人民币大额现金支取登记表；（5）、人民币可疑支付交易报告表；（6）、居民、非居民个人大额外汇资金月报表；（7）、可疑外汇资金交易报告月报表。