2016瓜州财政预算绩效管理工作报告（合集五篇）

第一篇：2016瓜州财政预算绩效管理工作报告

2016年度瓜州县财政预算绩效管理工作报告

根据甘肃省人民政府办公厅转发省财政厅《关于甘肃省预算绩效管理实施意见的通知》（甘政办发[2011]219 号）、《甘肃省财政厅关于做好市州预算绩效管理考核工作的通知》(甘财绩[2016]8号)等文件精神，我县积极推进财政预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。现将我县2016年度财政预算绩效管理评价工作情况汇报如下：

一、基础工作

（一）组织保障

为加强对预算绩效管理工作的组织和指导，我局设立预算绩效管理股室，并且落实人员、明确职责，为我县预算绩效管理工作的有效开展提供了有力的组织保障。

（二）制度建设

根据省政府办公厅《转发省财政厅甘肃省预算绩效管理实施意见的通知》等文件要求，完善了《瓜州县财政专项资金绩效管理暂行办法》、《瓜州县预算绩效管理暂行办法》、《瓜州县财政支出绩效评价工作方案》、《瓜州县财政局绩效评价内部管理工作制度》，建立了财政支出绩效评价办法和财政支出绩效评价指标体系，对财政支出绩效评价的内容、方法、指标、组织方式、实施范围、程序以及评价结果的应用做出规定，为开展绩效评价工作提供了制度保障。2016年，结合“两学一做”学习教育、廉政建设、内部控制制度建设等明确了局机关内部绩效评价工作职责等相关内容，为建

行为，实施有效监督打下了坚实基础。

（五）交流培训

积极探索预算绩效管理模式，利用网络和软件探索建立预算绩效管理信息系统和交流平台，模式已初步形成。我县利用各新闻媒体、政府网络平台、编制宣传册子等形式，引导全社会关注和重视绩效管理工作，努力营造良好的工作氛围。使大家从思想上认识到粗放式预算管理方式的弊端，树立“用钱必问效、问效必问责、问责效为先”的预算绩效管理理念，进一步增强各部门、各单位的大局意识、责任意识和主动意识。为了更好地完成预算绩效工作，财政局联合相关部门召开联合工作会议，并召集相关绩效单位人员举办培训会，为预算绩效管理顺利开展打下坚实地基础。

二、2016年度预算绩效目标管理情况

（一）管理范围

我县财政局积极开展绩效目标管理工作，县级财政部门1个,自评得分3分。

（二）管理规模

县级财政项目支出绩效目标管理情况得3.8分，纳入绩效目标管理的县级项目支出金额8000万元，全县项目支出金额10500万元，比率是76%，自评得分3.8分。

（三）管理模式

县级财政部门1个，纳入绩效目标管理，自评得分2分。

三、2016年度实施当年绩效监控管理情况

（一）管理范围

我县积极开展绩效监控管理工作，县级财政部门的数量1个，预算部门向财政局报送的绩效评价项目支出金额5600万元，预算部门开展绩效评价的项目支出金额5600万元，比率是100%。

财政将评价结果作为预算编制的重要依据，并与预算编制相结合。

2016年对2015年度绩效评价结果金额5600元，占全部评价金额5600万元的100%，并向县委、政府、人大报告。

评价结果公开金额5600万元，实际评价金额5600万元，比率100%；评价结果向社会公开金额5600万元，非涉密评价金额5600万元，比率100%。

将财政绩效评价结果纳入政府考核，并占有一定权重。为自觉践行“三严三实”要求，深入推进绩效管理工作，务实转变领导干部作风，建立了绩效问责长效机制。

六、其他情况

（一）制度建设

把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，中共瓜州县委办公室、瓜州县人民政府办公室印发了《瓜州县财政专项资金绩效管理暂行办法》、《瓜州县预算绩效管理暂行办法》等，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

（二）日常信息报送

积极向上级财政部门报送预算绩效管理工作进展，对绩效评价过程中的意见和建议及时进行反馈，并按时、保质保量完成其他交

效考评的作用。

（三）绩效评价指标体系不健全

科学、合理的绩效指标是财政支出绩效评价的关键。从指标构成上分析，这些指标分为业务招标和财务指标，主要侧重于技术、工程与资金使用的合规性评价，而对资金使用效益评价不足，指标设置呈平面化和单一性特征。

（四）绩效评价技术力量薄弱

绩效评价没有专门人员，暂由预算股、监察股配合实施，且人员专业结构单一，影响到绩效评价工作的深入开展。

八、对策与建议

（一）逐步建立健全绩效管理指标和标准体系

绩效评价涉及各领域的各类支出，决定了具体评价指标、标准的复杂性和差异性，是一项庞大的系统工程。一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善；四是财政部门要督促指导部门、单位在项目实施过程中，注重可用指标的积累，根据具体绩效评价对象特点，及时归纳总结适用于本行业、本部门、本单位的项目绩效指标，逐步建立涵盖各类各项支出、符合目标内容、突出绩效特色、细化量化、便于操作考核的统一规范的绩效评价指标体系，切实提高指标设定的科学性、及时性和规范性，逐步完善具有鲜明特色的绩效指标体系，形成体现行业、专业等各方面特点的评价标准，从而便于指标的

第二篇：深化财政预算绩效管理改革

深化财政预算绩效管理改革

许梦博

《 人民日报 》（2014年07月30日07 版）

党的十八届三中全会《决定》对深化财税体制改革作了全面部署，其中特别强调改进预算管理制度。改进预算管理制度，一项重要任务是增强财政预算透明度。这就需要深化财政预算绩效管理改革，建立健全预算绩效评价体系。

长期以来，财政工作中存在重收入轻支出、重分配轻管理、重使用轻效益现象，财政运行中存在政府财力与事权不匹配问题。建立健全预算绩效评价体系，有助于解决这些现象和问题，提高财政支出效益。借鉴发达国家的做法和经验，构建一套符合我国实际的预算绩效评价体系，扎实开展财政支出绩效评价工作，从而提高预算编制的科学性，促进财政支出效率的提高，已成为新形势下深化财政预算绩效管理改革的一项重要任务。

构建预算绩效评价指标体系。财政预算支出范围广、分类复杂、影响因素多、支出效益内涵丰富，需要构建多元化的预算绩效评价指标体系。具体而言，财政预算绩效评价指标可分为特殊性指标和共性指标。特殊性指标是针对不同地区的不同特点、不同项目的不同性质制定的约束性指标。共性指标可分为三类：一是投入类指标，主要评价财政支出的经济性和效率性。这类指标应充分考虑预算的完整性、平衡性以及债务率水平的控制等。二是效果类指标，主要衡量财政支出的有效性。这类指标应综合考虑经济效益、社会效益和生态效益，经济效益指标主要包括税收收入占比、非税收入占比等，社会效益指标主要包括城镇居民人均可支配收入变动率、人均受教育年限变动率等，生态效益类指标主要包括空气质 1

量变动率、人均公共绿地面积变动率等。三是过程类指标，主要起辅助作用和督查作用。这类指标应包括资金结转率、总预算暂存暂付率等，对预算执行过程进行整体把握。

建立战略导向和结果导向相结合的预算绩效管理框架。提高预算绩效管理的科学性，需要建立战略导向和结果导向相结合的预算绩效管理框架。战略导向预算绩效管理包括战略管理与运作管理两部分。战略管理需要考虑目标、使命、测量、价值观等方面的内容，并与包括计划、组织、实施、结果、评价等内容的运作管理形成联动机制。但战略管理导向的预算绩效管理存在一定缺陷，主要是难以把社会福利、公平正义等正外部性较强的考核内容纳入指标体系，由此可能导致某些政府工作人员忽视社会福利等隐性指标，忽视政府长期发展的核心能力建设。这就需要引入结果导向的预算绩效管理框架，从目标、过程、组织与员工、社会等多维度进行考核评价，以弥补这个缺陷。

健全预算绩效管理制度体系。我国于2012年出台了预算绩效管理工作规划，并根据这个规划制定了县级财政支出管理绩效综合评价方案和部门支出管理绩效综合评价方案两个配套文件。这说明我国财政预算绩效管理规章制度不断完善，但还存在较大改进空间。例如，目前有关部门通过预算法、审计法、中国人民银行法、预算法实施条例和国家金库条例等法律法规对预算绩效进行监督，但存在有关法律法规不配套不详尽、监督内容不全面不细化、监督体制不科学不健全等问题。贯彻落实党的十八届三中全会精神，深化财税体制改革，对健全预算绩效管理制度体系提出了新的更高要求。

（作者单位：吉林大学经济学院）

第三篇：2016度沅江财政预算绩效管理工作总结

2016度沅江市财政预算绩效管理工作总结

2016年，我市财政部门认真贯彻省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益，预算绩效管理工作取得了较好成效。

一、加强管理制度建设

把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，转发了省财政厅《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）》的通知（湘财绩【2013】28号），《湖南省预算绩效目标管理办法》的通知（湘财绩【2013】29号，《湖南省县级财政管理绩效综合评价方案（试行）的通知（湘财绩）【2013】30号，《湖南省特色县域经济重点县专项资金绩效管理办法》的通知（湘财绩【2013】16号），我市制定了《沅江市人民政府办公室关于全面推行预算绩效管理的实施意见》沅政办发【2013】5号，树立“讲绩效、重绩效、用绩效”，“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

二、今年所做的几项工作如下

1、我股室认真组织开展了预算绩效管理工作，2015年9月各预

算部门、单位做了预算绩效目标申报工作。2、2016年4月各预算部门、单位进行了绩效自评，并将绩效自评报告在本单位的网站公开。

3、将市直所有部门、单位2015预算资金按照“横向到边，纵向到底”的原则纳入评价范围，共开展部门整体支出绩效评价75项，项目支出绩效评价31项。

4、在部门、单位自评的基础上，进行了6个重点项目绩效评价（1）2015度农村饮用水安全专项资金绩效评价。保障饮水安全，为人民群众提供可靠、安全、充足的饮用水。

（2）农业保险保费补贴的预算绩效评价。农民的直接受益率得到大幅提高，项目达到了一定的经济效益。

（3）普惠金融发展专项资金绩效评价。有利于辖内农民生产经营的有序进行，提高农民生活水平。

（4）农业生产安全专项资金绩效评价。确保农业生态安全，取得了良好的经济效益与社会效益。

（5）沅江市2015度教育综合发展专项资金支出绩效评价。充分发挥了专项资金的作用，促进了我市教育事业的均衡发展。（6）环境污染治理专项资金的绩效评价。改善全市环境质量，保障人民群众身体健康和环境权益，维护社会的稳定。5、2015年4月接受了湖南省财政厅对2015第二 三轮特色制造产业重点县专项资金绩效评价，根据省厅的绩效评价报告进行了整改，并将整改报告书及时报送省厅。

6、预算绩效管理培训工作深入开展。为了提高相关工作人员的预算绩效管理理论，实际操作水平，我市在10月份举办了预算绩效管理培训班，对全市106个单位的相关人员进行业务培训。通过培训，提高了我市财务人员预算绩效评价工作的能力。

三、存在的问题

基础管理工作比较薄弱，没有树立绩效理念，部门和单位的责任意识有待增强，绩效评价的公信力与权威性有待提高，绩效目标编制没有实质性突破，绩效管理制度还需健全，流程尚需优化。虽然制定了相关的管理办法及工作流程，但目前处于探索推进的队段，随着绩效管理工作的逐步深入，管理办法需要进一步完善，相关的管理制度也需要健全，完成的工作质量也有待进一步提高。

四、工作建议

1、建议局党组加强对绩效评价工作的领导，加大我市绩效评价工作的力度，出台预算绩效考核办法，推进我市的绩效评价管理工作。

2、全面开展预算绩效目标管理，绩效目标申报纳入部门预算编制信息系统，与部门预算申报同时进行，实行同步编报、同步审核和同步批复。

3、积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公开，进一步增强单位的责任感和紧迫

感。将评价结果作为安排以后预算的重要依据，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

沅江市绩效股价股

2016年12月15日

第四篇：财政预算执行情况工作报告

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作武清区20xx年预算执行情况和20xx年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、20xx年财政预算执行情况

20xx年，在区委的正确领导下，财税部门以科学发展观为指导，认真贯彻落实党的十七届三中、四中全会，市委九届六次全会和区委三届六次全会精神，按照“积极应对挑战，扩大开发开放，推进率先发展”的总体要求，积极组织收入，大力控减支出，创新工作机制，稳步推进财政改革，实现了财政平稳运行，为武清建设与发展提供了有力保障，较好地完成了区三届人大五次会议确定的预算收支任务。

全区三级财政收入完成71.1亿元，完成预算的101.5%，比上年增长26.7%。其中区级收入完成328,216万元，完成预算的104.5%，比上年增长26%。

按照现行财政体制计算，区级财政收入328,216万元，各项结算补助101,172万元，本年实得财力429,388万元，比上年增长23.4%。

区级正常经费和基金支出429,000万元，完成预算的100.5%，比上年增长22.3%。

区实得财力与本正常经费和基金支出相抵，财政滚存结余388万元。

20xx年，面对国际金融危机的不利影响，我们主动适应新形势发展变化，积极探索新思路、新招法，不断深化财政体制改革，强化财政收支管理，各项工作取得了新的成绩。主要抓了以下几方面工作：

(一)认真落实“保增长渡难关上水平”工作要求，为企业办实事、解难题、求实效。

完善融资担保体系，搭建中小企业融资担保平台，缓解企业融资难问题。为19户企业提供了1.2亿元贷款担保。加大对受金融危机影响困难企业的帮扶力度，拨付稳岗补贴、工商企业注册登记费补助、外贸出口发展专项资金、工业企业技改贴息等扶持资金2,740万元。全面贯彻《天津市家电下乡工作实施方案》和《天津市汽车摩托车下乡工作实施方案》，兑付补贴资金1,200万元，下乡产品销售额达到1亿元，有力地拉动了农村市场消费。

(二)强化税收征管，努力扩大财政收入规模。

面对国际金融危机的冲击和国内经济发展的严重困难，全体财税干部职工迎难而上，坚持把组织收入工作放在首位，着力强化税收和非税收入征管，保证收入及时足额入库。继续完善重点税源监控机制和控管体系，强化税收源头控制机制，实行税收全程监控。同时坚持开源与挖潜相结合，实施“走出去”战略，加大 “跑”和“争”的力度，用好用足财政优惠政策，引进大项目、好项目，涵养培植财源。财政、税务以及乡镇街道等各职能部门逐步建立涉税信息共享机制，实行综合治税。抓住经济企稳回升的有利时机，适时调整收入任务。严格落实收入目标责任制，对部门和基层征收单位的收入任务、收入进度进行量化考核，强化责任，调动了组织收入的积极性，保证了财政收入稳步增长。

(三)创新体制机制，财政改革取得新突破。

建立以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，成立国库支付中心，制定《武清区财政国库管理制度改革试点方案》和《武清区财政国库管理制度改革试点资金支付暂行办法》，在统计局、审计局、劳动局、文化局等单位开展试点工作。

完善投资评审和政府采购制度。坚持二者互为补充，配套联动，严格遵循“先评审、后招标”、“先评审、后拨款”的工作程序，对区级重点工程进行严格审核，坚决核减不合理支出，节约了大量财政资金。全年完成投资评审项目224项，总预算金额24.8亿元，核减金额8.7亿元，核减率为35%;组织政府采购120次，总预算价格19.2亿元，节约资金5.3亿元，资金节支率达27.6%。

(四)加强投融资管理，为经济发展提供财力支撑。

充分发挥财政职能，努力扩大投融资规模，为全区经济发展和区级重点工程项目提供资金保障。全年融资25亿元，保证了东环线及津京高速联络线绿化、翠亨路绿化景观工程、城际铁路绿化景观工程、北杨公路道路改建工程、翠亨路、杨六路、廊良路延长线工程等区级重点工程项目的资金需要。加大对示范工业园的资金扶持力度，及时拨付示范工业园征地补偿、基础设施建设和招商引资资金4亿元。

(五)加大支农惠农投入力度，新农村建设扎实推进。

坚持以人为本，统筹发展、和谐发展的理念，把改善民计民生、农民生产生活条件和农村面貌作为发展重点。安排1.6亿元，用于农业产业化发展、文明生态村创建、农村基层活动场所等新农村基础工程建设;拨付5,200万元，用于东马圈、豆张庄、黄庄三个乡镇的土地治理项目和富贵、黑马两个产业化项目;将粮食直补和良种补贴资金4,022万元发放到18万农户手中;在做好能繁母猪、奶牛和设施农业保险的基础上，开展小麦保险业务，为全区8.1万亩小麦支付保险费146万元;以支农惠农为目标，开展农民人身意外伤害保险费财政补贴工作，为全区70多万农民投保意外伤害险，农民如受到意外伤害可获得最高 1万元的保险金，切实使农民得到了实惠;努力做好“普九”债务化解工作。严格按照上级安排，高质量完成方案制定、债务锁定和清理核实等工作，共涉及全区 17个乡镇，债务总额4,670万元，偿债工作已全部完成。

(六)统筹安排资金，支持各项社会事业发展。

坚持教育优先发展、教育强区战略，不断加大投入力度。安排资金5,321万元，用于中小学校公用经费、困难学生教科书、住宿费减免和助学金发放;安排4,112万元，用于河西小学、杨村四中二期工程新建和黄庄职专综合实训楼设备购置以及中小学校修缮;落实教师绩效工资改革政策，为全区教职工补发工资1.54亿元。

努力构建农村社会救助体系。筹集资金9,910万元，全面做好新农合工作。全区共有66万人参合，参合率达99%，居全市第一;实施城镇和农村社会养老补贴制度，为全区11万城镇和农村60周岁以上老年人发放生活补助金8,333万元;将2,940万元五保低保资金发放到12,326名五保低保对象手中;筹措资金1,740万元，完善18项社区公共卫生服务，实现社区卫生服务城乡一体化发展;继续做好撤村建居、安居工程等工作;积极启动“两险” 推动工作，建立起覆盖城乡的社会保障体系，维护了社会的和谐稳定。

以建设文明城市为目标，加大城区现代化管理改造投入。筹资3,063万元，用于计生委服务站综合楼、工会文化馆、人防0708工程;投资 1,256万元，完成新城规划总体设计、应急联动指挥系统建设、数字化系统项目建设一期工程等;安排环境整治支出1,200万元，用于绿化养护、道路维修、广告牌整治以及垃圾清运等，美化了城区环境，提升了城市载体功能。

认真分析总结20xx年财税工作，财政收入规模不断扩大，支持和促进经济社会事业发展的职能作用得到充分发挥，保障和改善民生成效显著，财税改革取得重大进展，财政资金管理的科学化精细化水平有了新的提高。但预算执行中还存在一些亟待解决的问题，主要表现为：财政收入虽然实现大幅度增长，但收入结构不尽合理，质量不高，可支配财力不足;乡镇街道之间发展不平衡，部分乡镇财政困难，基层政权保障和公共服务能力有待增强;税收征管仍存在薄弱环节;受行政事业单位增资和偿还政府性债务等因素影响，财政支出增长较快，平衡预算的压力进一步加大;财政管理体制改革还需继续深化。我们一定要高度重视这些问题，采取积极有效措施，妥善加以解决。

二、20xx年财政预算草案

根据区委总体部署，结合我区发展实际，20xx年财税工作的指导思想是：认真贯彻党的十七届四中全会、中央经济工作会议、市委九届七次全会和区委三届七次全会精神，深入学习实践科学发展观，进一步解放思想，下大力培植和壮大财源，扩大财政收入总量。调整优化支出结构，集中资金保证政权运转和社会主义新农村建设以及重点工程的支出需要。积极推进财税体制机制创新，提高财税工作质量。切实加强财政科学化精细化管理，强化公共财政服务保障能力，把保增长、保发展、保民生作为财政工作的首要任务，为全区开发开放和经济社会科学发展、和谐发展、率先发展提供有力支撑。

根据上述指导思想以及全区经济和社会发展的主要预期目标，20xx年财政预算草案是：三级财政收入完成90.4亿元，比上年增长27.2%。其中区级收入426,261万元，增长29.9%。

按照现行财政体制计算，区级预算收入426,261万元，各项结算补助100,266万元，区预算可得财力为526,527万元，比上年增长22.6%。

20xx年安排正常经费和基金支出526,000万元，比上年增长22.6%。

区预算可得财力与预算支出相抵，财政滚存结余527万元。

三、全面加强财政科学化精细化管理，确保圆满完成全年预算任务

为确保圆满完成20xx年预算任务，我们将在统筹兼顾的基础上，坚持依法理财、强化科学管理。为此，重点抓好以下几方面工作：

(一)多措并举，努力扩大财政收入规模。

要把组织收入作为全部工作的重中之重，加强税收与非税收入征管，做到应缴尽缴、应收尽收。要在依法治税的前提下开展税收管理创新，进一步优化税收服务，帮助企业依法、依规用足、用好税收政策，发挥税收政策资源的最大效应。狠抓财源建设，继续完善财税扶持政策，重点强化对市区级大项目的扶持力度，发挥其辐射带动作用。加大对开发区、示范工业园、乡镇产业功能区的扶持力度，为全区大开发、大开放培植后续财源，做实增收基础。

(二)严格控制支出，优化支出结构，提高资金使用效益。

坚持勤俭理财，继续强化过紧日子的思想，在财政资金管理和使用上做到精打细算，讲求效益。加强行政事业单位办公设备管理，在深入调查摸底的基础上，制定统一标准，严格控制配置标准和使用年限，降低行政成本，节约财政资金。在统筹安排资金确保教师绩效工资发放、事业干部绩效工资改革、公务员和事业单位人员医疗补助基础上，厉行节约，严控一般性支出。同时牢固树立节支也是增收的理念，严禁随意增加大的项目支出和超概算资金，严格控制会议费、招待费、汽车购置费等非生产性支出。

(三)创新体制机制，推进财政管理改革。

为进一步规范预算编制程序，改进预算编制方法，细化预算编制内容，在区直一级预算单位全面推行部门预算，以建立管理规范、结构合理、约束有力、讲求效益，适应社会主义市场经济发展要求的预算管理体系。积极推进国库集中支付制度改革，在工资性支出、政府采购支出实行国库集中支付的基础上，将所有行政事业单位的经费支出全部纳入国库集中支付体系。继续做好投资评审工作，完善相关制度，提高评审质量和工作效率。继续深化政府采购改革，加强采购环节的指导和监督检查，规范政府采购秩序，提高政府采购质量。加大财政监督检查力度，对新农村建设资金、区级重点工程资金、社会保障资金开展全面监督检查，提高资金使用效益。

(四)强化投融资管理，支持区级重点项目建设。

充分发挥财政的投融资主渠道功能，全力支持区级重点项目建设。按市政府要求做好投融资平台整合工作，做大做强特定目的公司，提高投融资能力和水平。加强银政合作，开展全方位融资。全年确保融资20亿元，支持新农村建设和区级重点项目建设。积极探索大项目绩效管理办法，严格控制工程项目，在保证重点工程资金需求的同时有效控制政府举债规模，规避债务风险。进一步强化重点工程建设资金的监管，实行项目管理、资金管理和资产管理相结合，建立资金拨付后监督检查机制、项目完工评估决算机制，实现管理的规范化，确保资金安全有效使用。

(五)统筹调度财政资金，努力构建和谐社会。

进一步加大教育事业投入力度，支持城区学校新建、扩建及农村中小学布局结构调整，落实“两免一补”政策资金;大力筹集资金用于城区道路、环境整治、乡镇街文体中心建设和电子政务工程等;安排资金1.4亿元，全力支持社会主义新农村建设，继续抓好粮食直补、良种补贴、奶牛生猪补贴、政策性农业保险、农民素质提高工程、文明生态村创建等工作;全面做好城乡居民基本医疗保险和养老保障实施工作，完善农村最低生活保障制度，做好城镇和农村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活补助发放，努力搭建覆盖城乡的社会保障体系。

各位代表：20xx年，面对新机遇与挑战，全区财税干部决心在区委的领导下，在区人大常委会的监督下，坚定信心、攻坚克难，确保完成财政预算任务，为促进全区经济社会又好又快发展而努力奋斗!

第五篇：财政预算草案工作报告

一、20xx年财政预算预计执行情况

20xx年，在区委的正确领导下，全区以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以构建首都和谐社会首善之区为目标，全面落实科学发展观，继续实施“三区”发展战略，不断创新工作理念和工作方式，全区经济快速稳定发展，综合实力显著增强，社会事业全面进步，财政收支预算执行情况良好，全年各项预算指标圆满完成。

20xx年，我区财政收入预计完成625000万元，同比增加164269万元，增长35.65%，完成区十三届人大三次会议批准的财政收入预算5*000万元的123.27%。其中：固定收入预计完成101350万元;共享收入预计完成511200万元;分级收入预计完成7450万元;基金预算收入预计完成5000万元。

20xx年，我区总财力预计为528231万元，其中：体制财力预计为458099万元;以前专项结转预计为22028万元;本市追加专款预计为48104万元。

20xx年，我区财政总支出预计完成498132万元，同比增加75394万元，增长17.83%，其中：区级财政支出预计完成470028万元。部门预算执行到位率预计达到96.15%。

总财力和总支出相抵，预计当年结余30099万元。(关于财政收支预算预计执行情况请见附表一，关于财政体制有关情况请见附件一)

总体来看，20xx年财政收入实现较高幅度增长，财政支出结构进一步优化，财政保障能力继续增强，预算管理制度不断完善，实现了财政收支平衡。

上述预算预计执行情况，最终以财政决算为准。

(一)财政收入突破60亿元

20xx年，我区按照首都功能核心区的定位要求，认真落实国家宏观调控政策，不断优化发展环境，区域经济持续快速健康发展，为财政收入的快速增长奠定了坚实的基础，财政收入与经济发展呈现良性的互动态势。今年，我区各主要税种收入增幅均保持在16%以上，尤其是营业税、增值税、企业所得税、房产税四大主体税种预计完成550500万元，对财政收入的贡献率达到88.*%，增幅达到36.56%，拉动财政收入增长31.99个百分点。财政收入的快速增长，为我区经济社会协调发展提供了强有力的资金保障。

但是，在看到财政收入实现较高幅度增长的同时，我们也看到，在影响我区财政收入的因素中，除了由于我区经济平稳较快增长的带动因素外，还存在着一些一次性和非经常性的因素。主要有：国家物资储备局一次性入区库增值税13250万元;中国建设银行和中国银行股份制改革，一次性入库印花税9376万元;驻区众多国有企业积极构建现代企业制度，实施股份制改造，经济效益显著提高，利润实现较快增长，汇算清缴税款大幅增加，使得企业所得税预计同比增长60.44%，拉动财政收入增长11.80个百分点。如果剔除以上特殊因素，财政收入同比增长17%。

(二)继续加大社会事业投入

按照公共财政的基本要求，继续加大对各类社会事业的投入，提升社会事业发展水平。一是教育、科学支出均达到增长要求。20xx年，对教育投入达到97125万元，同比增长11.00%(见附表三);科技三项费用和科学支出投入5760万元，同比增长20%;二是对公共卫生投入达到9330万元，同比增长20.39%(见附表四);三是文化、体育事业支出5343万元，同比增长14.78%;四是支持社会保障体系不断完善，全年抚恤和社会福利救济费、行政事业单位离退休经费、社会保障补助等支出85793万元，同比增长14.63%。

(三)全力保障重点支出

多渠道筹集资金，支持我区城市建设。20xx年财政经济建设类资金总投入预计达到381645万元，使全区重点工程和重点项目的建设资金得到落实。其中，城市基础设施建设投入78433万元，主要用于德内大街改造、党校东侧路改造、新街口东街改造、地铁四号线拆迁等工程;城市环境综合整治投入164851万元，主要用于北二环、西二环、月坛公园、什刹海等地区的综合整治;解危排险投入18517万元，主要用于17栋简易楼改造和李大钊故居修缮;社会事业建设投入92231万元，主要用于公共卫生大厦、老年文化活动中心、德胜社区医院、北京市第二医院和社区居委会等项目建设;偿还政府贷款利息等支出27613万元。

落实促进产业发展政策。兑现入驻金融街16户金融企业一次性补助10900万元;落实德胜科技园产业优惠政策及兑现金融企业购(租)房补贴款12009万元。

(四)稳步推进财政各项改革

20xx年，按照健全公共财政管理体制的总体要求，依靠“金财工程”的技术支撑，稳步推进各项财政改革，不断创新管理机制，财政资金运行效益和财政管理水平显著提高。

积极开展政府收支分类改革。政府收支分类改革是今年财政部门的一项重点工作，按照北京市财政局的要求，我们对全区各预算单位的财务人员开展了培训。同时，将已批复的《西城区20xx年部门预算》中的3710个项目逐一按新科目进行了转换，并将今年财政预算执行数据分新、旧两套科目进行核算和上报，为20xx年全面实施新的政府收支分类改革做好了充分准备。

继续深化部门预算改革。开展预算支出绩效评价试点工作，与北京市财政局一起对西城公安分局车辆购置和北京市第二医院病房楼改造两个项目开展了绩效评价，两个项目分别被市财政局评为“优秀”和“良好”。本着勤俭节约、满足基本需要、保证各单位基本运行的原则，委托北京市财政局投资评审中心，对法院、卫生局等6家入驻新址办公的单位所申请的开办费16198万元进行了评审，共审减资金3873万元，审减率达到23.91%。通过参与上述项目，为今后全面开展预算支出的绩效评价和投资评审工作积累了经验。

扎实推进国库集中支付改革。不断优化资金拨付流程，提高资金支付效率，通过财政直接支付的政府采购资金规模不断扩大，预计达到20000万元，直接支付率达到50%;纳入财政工资统发范围的人数接近万人，本累计统发工资金额将突破50000万元。着力研究和解决执行中的新问题，5家授权支付改革试点单位运行更加平稳。进一步细化并规范财政、银行、预算单位职责，加强内、外部控制制度建设，确保财政资金的安全。

不断完善政府采购制度。扎实开展治理商业贿赂工作，建立长效机制。对公开招标政府采购项目引入公证机制，完善工作程序，提高政府采购监管水平。按照《西城区定点供应商监督考核办法》，强化对定点供应商的管理。继续提高政府采购的规模、效率，扩大政府采购范围，全年预计完成政府采购资金40000万元，同比增长3.02%，节约资金预计达到2000万元，资金节约率为5%。

全面加强政府资产管理。以20xx年7月31日为基准日，开展行政事业单位资产清查工作。此次我区纳入清查范围的单位共369个，其中行政单位47个，事业单位284个，事业单位改制成企业和企业化管理的事业单位38个。经初步汇总，我区行政事业单位资产总额共计768334万元，事业单位改制成企业和企业化管理的事业单位资产总额共计127248万元。此外，截止到基准日，我区行政事业单位各基本建设专户尚有44个在建项目，累计投资133097万元，预计60%的投资可以形成固定资产。据此我区行政事业单位资产总额可达975440万元。通过此次“摸清家底”，为今后进一步完善行政事业单位资产配置标准，统筹使用非经营性国有资产，建立政府资产实物管理与资金管理有机衔接的运行机制奠定了基础。

着力抓好政府债务管理。在充分利用我区融资平台筹措建设资金的同时，严格控制债务规模，严格管理债务资金用途，不断强化政府债务风险意识，坚持政府债务季度报告制度和或有负债“红、黄、绿”三级预警制度;通过利用外国政府低息贷款，以及主动应对国家上调贷款基准利率政策，调整政府债务还款期限等方式，有效地降低了政府融资成本。截止11月份，我区直接负债合同金额为355600万元;或有负债为231250万元，同比减少114400万元，下降33.11%。

各位代表，回顾20xx年的工作，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作还面临着一些不容忽视和亟待解决的问题：一是在构建和谐社会首善之区的新形势、新任务下，我区公共财政体系还不够完善，公共财政的保障能力还有待于进一步加强;二是经济社会发展所需资金压力日趋增大，财政收支矛盾依然突出;三是理财能力与公共财政管理要求还有一定距离，控制行政成本和勤俭节约干事业的意识仍需进一步加强，资金使用效益需要进一步提高。这些问题事关全区经济和社会发展大局，我们将高度重视，在科学发展观的指导下，通过健全公共财政体制、深化财政改革等，全力加以解决。同时，恳请各位代表提出宝贵意见和建议，对财政工作给予一如既往的支持和帮助。

二、20xx年财政预算草案

各位代表，首先需要说明的是，从20xx年1月1日起，全国实行政府收支分类改革。新的政府收支分类体系与现行的预算收支科目存在着很大差别，特别是在支出方面，分为功能分类和经济分类。改革的目的是更加完整和准确地反映财政收支和政府职能活动，提高政府理财水平和资金使用效益，提高预算透明度。20xx年西城区财政预算草案及20xx年西城区部门预算都是按照新的政府收支分类体系编制的。(关于政府收支分类改革的相关内容请见附件二。)

根据北京市财政局关于编制20xx年部门预算的有关精神，按照构建社会主义和谐社会的总体要求，20xx年我区财政预算草案和部门预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六届六中全会、市委九届十二次全会和我区第十次党代会精神，牢固树立和全面落实科学发展观，围绕“新北京、新奥运”的战略构想，坚持“三区”战略，深化公共财政体制改革，提升财政服务水平;加大公共事业投入力度，增强财政保障能力;强化财政监督职能，提高财政资金使用效益，促进我区加快构建社会主义和谐社会首善之区。

根据上述指导思想，按照积极稳妥的原则，20xx年主要预算指标安排如下：区级财政收入安排687500万元，比20xx年预计财政收入625000万元，增加62500万元，增长10.00%。区级财力支出在财政收入安排687500万元的基础上，扣除体制上解，加上以前市专项结转，安排503000万元，比20xx年预计区财力支出470028万元，增加32972万元，增长7.01%。(见附表二)

20xx年我区财政预算安排考虑的主要因素：

(一)按照积极稳妥的原则安排财政收入

20xx年，国家宏观经济仍将呈现稳定的增长势头，北京市也将进入全面完成奥运会前期各项筹备工作的冲刺阶段，我区经济增长的内在动力持续增强，产业结构不断调整优化，这些都为财政收入稳步增长奠定了良好的基础。

但是，我们也要关注到西城区经济具有典型的总部经济特征。总部经济的发展在对我区经济和税收增长做出巨大贡献的同时，又大大增加了我们开展税源监控和收入分析预测工作的难度。这主要是由于总部型企业可以根据经营战略的调整，将税收在总部与子公司之间进行转移，并且总部型企业比其他企业更容易受到国家宏观经济政策的影响而产生经营波动。所以，总部型企业的税收贡献具有较强的不确定性和流动性。与此同时，我们也须注意到，在20xx年财政收入中有较多的一次性和非经常性的不可比因素，形成了20xx年财政收入较高的基数，使得财政收入在高基数基础上继续保持大幅度增长的难度加大。综合考虑以上因素，按照积极稳妥的原则，20xx年我区财政收入增幅安排为10%。

(二)确保政权建设和法定支出增长

按照“人员按实际，公用按定额，项目按财力”的原则，为各政府职能部门履行公共管理职能提供资金保障，20xx年，安排一般公共服务支出4*39万元，安排公共安全支出28437万元。根据相关法律、法规的规定，增加教育、科学、卫生等事业的投入。教育投入105000万元，同比增长8.11%(见附表三)。科学技术投入6912万元，同比增长20%。医疗卫生投入11214万元，同比增长20.19%。关于医疗卫生安排需要说明的是，为了支持我区公共卫生体系建设，促进我区医疗卫生事业发展，建立更加科学合理的公共卫生经费保障机制，在确保卫生工作经费投入的同时，妥善解决卫生系统的离退休经费负担问题，将离退休经费从卫生依法增长中剥离出来，退休经费按调资后的标准，在20xx年财政负担80%的基础上，自20xx年起，财政负担比例每年提高5%，到2010年财政将100%负担卫生系统退休经费(离休经费已由财政100%负担)。

(三)大力推进和谐社会建设

20xx年，进一步加大对社会保障的支持力度，安排社会保障和就业支出85724万元，主要用于落实各项社会保障、就业和再就业政策，完善社会救助体系，保障困难群体的利益。支持社区居委会办公用房改造，在20xx年已安排8000万元的基础上再安排2000万元。继续安排支持开展群众文化活动、全民健身活动和社区教育工作各160万元。保证城市正常运行，安排日常保洁维护等费用14055万元。安排15000万元用于在职和退休人员的公费医疗支出;继续安排2000万元医疗改革储备金，为将来的医疗改革做好储备。安排预备费15090万元，应对新增事项和突发公共事件。

(四)积极促进产业政策落实

为进一步吸引优质税源，增强我区经济发展的后劲，安排42500万元，用于落实北京市人民政府《关于促进首都金融产业发展的意见》及实施细则。积极落实《西城区关于进一步促进中关村科技园区德胜科技园产业发展若干规定》，继续加大对德胜科技园区建设的支持，安排1500万元，重点用于鼓励企业自主创新以及支持高新技术和文化创意产业孵化器的建设等，促进德胜科技园区创新型产业的发展。为进一步涵养税源，继续安排2000万元，用于落实区政府制定的《关于促进税源发展和鼓励吸引资金的试行办法》。

(五)继续加大重点项目投入

综合运用融资资金、市配套资金等多渠道筹集的资金，加快城市建设步伐，加强环境综合整治，提高城市承载力，全力做好奥运筹备相关工作。其中，预算内安排城市环境综合整治资金16000万元，重点用于什刹海环湖立面修缮和景观建设、城市边角地整治、西单文化广场、西单北大街及北延长线改造、“平改坡”等项目。安排基本建设资金27000万元，主要用于政府大院危楼改造、区党校装修改造等工程和偿还政府直接负债本息。安排标准租私房腾退还贷4800万元。为完善政府债务风险保障机制，安排补充政府偿债资金2000万元。

三、突出重点，扎实工作，确保20xx年预算任务圆满完成20xx年，是全面构建社会主义和谐社会，深入实施“十一五”规划的重要一年，是筹办奥运会的关键一年，也是新一届区政府的开局之年。根据20xx年政府工作的总体要求，将重点做好以下工作：

(一)抓财源建设，促进财政收入稳定增长

首先，积极推进财源体系建设，大力培植后续财源，不断增强财政增收后劲。按照落实我区功能定位的要求，加快基础设施建设，改善区域投资环境，提高我区作为首都功能核心区的聚集力和吸引力。积极发挥财政资金的导向作用和乘数效应，促进区域产业结构调整，促进发展循环经济和增长方式转变，提升区域经济的整体水平。其次，树立“大财政”的理财观念，紧紧抓住当前的发展机遇，积极争取上级部门的政策支持。深化投融资体制改革，拓宽融资渠道，着力构建多元化的投融资格局。第三，加强税收征管，确保税收收入应收尽收。对重点行业、骨干企业和重点税源建立实时监控和动态分析机制，确保各项税收收入及时足额入库。第四，狠抓非税收入征管，严格“收支两条线”管理。

(二)抓支出管理，提高公共财政保障水平

按照科学发展观和构建和谐社会的要求，进一步调整和优化财政支出结构，使财政支出向经济社会发展的重点领域、薄弱环节和困难群体倾斜，努力解决改革、发展、稳定中的突出矛盾以及人民群众关注的热点、难点问题，不断增强公共财政的保障能力。

按照公共性、市场性和导向性原则，进一步研究界定财政保障范围。逐步提高对政权建设、科技、教育、公共卫生、社会保障、环境保护、基础设施等社会公共需要的保障能力。确保重点项目资金的落实和使用。按照“集中财力办大事”的原则，统筹各方面的资源，确保各项“折子工程”、“重点工程”、“便民工程”的顺利实施。按照建设节约型社会的要求，进一步增强勤俭节约的意识，努力压缩会议费、公务用车等消费性支出增长，推动节约型机关建设。

(三)抓制度创新，深化财政管理制度改革

一是积极做好政府收支分类改革。全面实行新的政府收支分类体系，认真研究政府收支分类改革对预算会计制度和预算管理制度的影响，完善相关办法，探索提高预算、财务管理水平的有效途径;二是深化部门预算改革。研究探索建立预算资金定额与实物资产相结合的定额标准体系，完善专项支出项目库建设，探索建立项目滚动管理的机制。加强对财政性结余资金的管理，研究制定财政性结余资金管理办法;三是扩大国库集中支付制度改革范围。总结授权支付试点经验，逐步将全区的行政机关纳入到授权支付改革范围;四是继续推进政府采购制度改革。加大政府采购工作力度，完善政府采购监管机制，提高政府采购效率，提升政府采购管理水平;五是加快推进预算绩效评价工作。探索建立以“结果”及“追踪问效”为导向的支出管理模式，建立健全绩效考评体系。在20xx年资产清查“摸清家底”的基础上，探索行政事业单位非经营性资产管理的有效方式，盘活用活现有存量资产;六是继续加强政府债务管理，严格将政府负债规模控制在财政可控风险之内，管好用好财政融资资金;七是继续推进“金财工程”建设。优化完善财政一体化系统，强化系统多维的、全口径的查询与分析功能;继续向二级预算单位推广一体化系统，实现一体化系统全覆盖;加强安全体系建设，确保一体化系统安全稳定运行。

(四)抓依法理财，加强财政监督管理

按照《预算法》、《西城区预算监督办法》的要求，积极主动推进政府理财的法制化和程序化。继续围绕部门预算编制、执行、专项资金使用等重点内容，进一步完善事前审核、事中监控、事后检查的多层次、全方位的财政监督机制，形成财政监督与财政管理的良性互动，发挥财政监管在确保财政政策执行、提高财政资金使用效益等方面的积极作用。加强财政法治建设，建立健全财政执法责任制，严格财政执法行为规范，促进依法理财、科学理财和民主理财。加强会计基础工作，规范会计工作秩序。严格落实《会计法》，加强对预算单位财务工作的指导，加大会计信息质量检查，不断推进会计工作规范化、标准化。进一步规范财政内部管理，强化自身建设，自觉接受人大、审计和公众监督，努力打造“阳光财政”，使财政管理更加体现最广大人民群众的根本利益。

各位代表，20xx年是构建社会主义和谐社会、实现“新北京、新奥运”战略构想的关键一年。我们要高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，以科学发展观为统领，深入贯彻党的十六届六中全会精神，在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，认真听取区人民政协的意见和建议，以饱满的热情和脚踏实地的工作作风，解放思想，求真务实，开拓创新，扎实工作，全面完成财政预算任务，为实现“经济强区、文化兴区、环境优区”的发展战略，建设社会主义和谐社会首善之区做出更大的贡献!