各项经费管理办法要点汇总（共五篇）

第一篇：各项经费管理办法要点汇总

国家高技术研究发展计划（863计划）专项经费管理办法

863计划专项经费（以下简称专项经费）来源于中央财政拨款。

以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。

以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。

课题经费预算在100万元及以下的部分按照8%的比例核定；

超过100万元至500万元的部分按照5%的比例核定；

超过500万元至1000万元的部分按照2%的比例核定；

超过1000万元的部分按照1%的比例核定。

管理费实行总额控制,由课题承担单位管理和使用。

同一支出科目一般不得同时列支专项经费和自筹经费。

课题支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由课题承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超过核定预算10%且金额在5万元以上的，由课题负责人协助课题承担单位提出调整意见，按 程序报组织实施部门批准。

国家自然科学基金项目

项目经费

国际合作

劳务费

管理费 面上、青年 ≤15% ≤15% =5% 重点、重大、仪器专项 ≤ 10% ≤ 10% =5%国家杰出青年基金/优秀青年科学基金/海外及港澳合作基金 ≤ 20% ≤ 10% =5%

说明：劳务费是指用于直接参加项目研究的研究生、博士后的劳务费用。注意：经费预算中“仪器设备费”达到5万元及以上需在申报正文中附设备详细说明（含品牌、型号、单价、数量等信息）；若有“协作费”，则需在备注栏中注明协作单位和协作内容。

国家杰出青年科学基金项目资助经费

杰出青年基金项目实行定额补助式资助方式。

科研业务费:测试、计算、分析费,动力、能源费,差旅费,调研和学术会议费,资料、论文版面费和印刷费,文献检索、入网等信息通讯费，学术刊物订阅费。实验材料费:原材料、试剂、药品等消耗品购置费,实验动物、植物的购置、种植、养殖费,标本、样品的采集加工费和包装运输费。仪器设备费:专用仪器设备购置、运输、安装费和修理费,自制专用仪器设备的材料、配件购置费和加工费。实验室改装费:为改善资助项目研究的实验条件,对实验室进行改装所开支的费用。不得用于实验室扩建、土建、房屋维修等费用的开支。协作费:外单位协作承担杰出青年基金项目部分研究试验工作的费用。(二)国际合作与交流经费是指用于:

国家杰出青年科学基金项目中与研究工作有直接关系的国际合作与交流费用,包括获资助者出访及外国专家来访的部分费用,不得超过杰出青年基金资助经费的20%,所需外汇额度自行解决。海外及香港、澳门青年学者合作研究基金获资助者在资助期内每年往返旅费及合作期间食宿补贴等费用,不得超过杰出青年基金资助经费的20%。(三)劳务费是指用于直接参加项目研究的研究生、博士后的劳务费用。劳务费不得超过杰出青年基金资助经费的10%。

管理费是指项目依托单位为组织和支持项目研究而支出的费用,包括项目执行中公用仪器设备、房屋占用费等。管理费不得超过杰出青年基金资助经费的5%,协作单位不得重复提取。

国家科技支撑计划专项经费管理办法

支撑计划专项经费（以下简称专项经费）来源于中央财政拨款。

以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。

以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。

课题经费预算在100万元及以下的部分按照8％的比例核定；

超过100万元至500万元的部分按照5％的比例核定；

超过500万元至1000万元的部分按照2％的比例核定；

超过1000万元的部分按照1％的比例核定。

管理费实行总额控制,由课题承担单位管理和使用。

项目（课题）预算总额、课题间预算调整，应当按程序报科技部审核、财政部批准。

课题总预算不变、课题合作单位之间以及增加或减少课题合作单位的预算调整，应当由课题负责人协助课题承担单位提出调整意见，经项目组织单位审核同意后报科技部批准。

课题支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由课题承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超过核定预算10%且金额在5万元以上的，由课题负责人协助课题承担单位提出调整意见，经项目组织单位审核同意后报科技部批准。

国家重点基础研究发展计划（973计划）专项经费管理办法

973计划专项经费（以下简称专项经费）来源于中央财政拨款。

以会议形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员500-800元/人天、其他专业技术人员300-500元/人天的标准执行。会期超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员300-400元/人天、其他专业技术人员200-300元/人天执行。

以通讯形式组织的咨询，专家咨询费的开支一般参照高级专业技术职称人员60-100元/人次、其他专业技术人员40-80元/人次的标准执行。

课题经费预算在100万元及以下的部分按照8%的比例核定；

超过100万元至500万元的部分按照5%的比例核定；

超过500万元至1000万元的部分按照2%的比例核定；

超过1000万元的部分按照1%的比例核定。

(一)项目（课题）预算总额、课题间预算调整，应当按程序报科技部审核、财政部批准。

(二)课题总预算不变、课题合作单位之间以及增加或减少课题合作单位的预算调整，应当由项目专家组民主决策，并由项目首席科学家协助项目承担单位提出预算调整申请，报科技部核批。

(三)课题支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由课题承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超

过核定预算10%且金额在5万元以上的，由课题负责人协助课题承担单位提出调整申请，经项目首席科学家、项目第一承担单位审核同意后报科技部核批。

国家自然科学基金项目资助经费管理办法

自然科学基金项目包括面上项目、重点项目、重大项目、国际合作与交流项目、专项项目等。

1.2.面上项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的15%;重点项目、重大项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

1.2.面上项目劳务费不得超过自然科学基金资助经费的15%;重点项目、重大项目及各类专项的劳务费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

管理费是指项目依托单位为组织和支持项目研究而支出的费用,包括项目执行中公用仪器设备、房屋占用费等。管理费不得超过自然科学基金资助经费的5%,协作单位不得重复提取。

上海市科研计划课题预算编制要求的说明

劳务费应按实填报。其中申请资助数按课题责任人（负责人）控制在5000元/人月以内、课题高级研究人员控制在3000元/人月以内、课题参与人员控制在2000元/人月以内填列，引进人才的资助标准在不突破该课题劳务费资助总额的前提下，由依托单位编制确定。

劳务费资助的总额控制在申请项目资助总额的20%以内；对于软科学研究和软件开发类等课题，劳务费资助的总额控制在申请项目资助总额的50％以内。软件开发类课题主要指：以软件开发为主要研发内容，申请资助的设备费小于等于申请资助总额的50%的课题。申请资助的管理费不得超过申请项目资助总额的8%，重大项目或金额较大课题的管理费额度须经预算评审后确定。

确因课题研发需要进行国际合作和交流的课题，经批准可申请不超过科委资助总额5%的国际合作与交流费(列入市科委国际合作交流计划的除外)，并在其他费用下单独列示。

间接费用占课题经费支出的比例，最高不得超过１５％。

中国科学院院级科研项目经费管理办法

间接费用实行总额控制,在不超过院规定比例的额度内，按照课题承担单位的申请数核定，由课题承担单位统筹管理和使用。间接费用的最高核定比例一般不超过课题财政经费预算的20％。

项目预算中应单独填报已经及可望争取到的院外相关科研任务经费数额，争取院外相关科研任务经费和单位以货币形式直接投入的自筹经费合计为匹配经费，其与院项目经费的比例重大项目一般应达到2：1，重要方向项目一般应达到1：1。

项目预算申报书经评审后，须报院有关管理部门审定。其中重大项目和项目经费总额超过1000万元（含1000万元）的重要方向项目报院长办公会审定，项目经费总额低于1000万元的重要方向项目报分片领导小组审定。

在研究目标与预算总额不变的情况下，综合集成与调控经

费额度的分配、课题间调整经费额度超过课题经费总额的10%，须由项目依托单位提出调整建议，报分片领导小组批准。

课题支出预算科目中劳务费、专家咨询费预算一般不予调整。其他支出科目，在不超过该科目核定预算的10%，或超过10%但科目调整金额不超过5万元的，由课题承担单位根据研究需要调整执行；其他支出科目预算执行超过核定预算10%且金额在5万元以上的，由课题负责人提出调整申请，报项目负责人及项目依托单位审核同意后，报分片领导小组批准。

先导专项承担单位在编制先导专项概（预）算时，应编制间接费用概（预）算，间接费用一般不超过直接费用扣除设备购置费后的13%。

第二篇：各项经费管理制度

各项经费管理制度

目录

一、土建项目

二、车间机器设备

三、主要原料

四、辅助原料五、五金材料、包装材料及其它车间易耗品

六、公共管理经费、人事福利费

七、水电费

八、化验室仪器及重要配件

九、化验室普通耗材

十、文具及其它办公用品

十一、厨房用品及卫生杂货

一、土建项目

1、公司在稳定生产和发展过程中会因生产及其它方面需要而涉及到土建建设及维修项目。

2、各部门需要进行土建建设与维修时由相关部门提出申请或立项。

3、生产车间内部及相邻部分土建项目的可行性与必要性由工 务课与基建课共同审核，厂长审批，报请行政部及副总经理核准。

4、其它部分的土建项目可行性与必要性由工务课与基建课共同审核，行政部经理审批，报请副总裁核准。

5、项目经费预算由财务部审批。

6、造价在50000元以下的项目由行政部经理及副总经理批准后即可开始施工，总经量补签。

7、造价在50000元上的项目一律由总经理批准后才可开始施工。

8、超出财务预算的项目应该缓建，在财务预算许可的条件下重新申请核准。

9、造价在50000元以下的项目由行政部联系施工单位实施。

10、造价在五仟元~10万元的项目由管理部联系至少两家施工单位比价选择后实施。

11、造价在10万元以上的项目基本上需公开招标。

12、造价在一万元以下的项目由申请部门，工务课，基建课协同设计，报请管理部批准。

13、造价在一万元~10万元的项目由申请部门、工务课、基建课、施工单位协同设计，报请管理部批准，如果工程难度大，应请设计单位设计。

14、造价在10万元以上的项目应请有资质的设计单位设计，造价在100万无能以上的项目在选择设计单位时应进行评估招 标。

15、造价在10万以下的项目在施工期间由基建课负责监督。工程完工后由申请部门、工务课、基建课、行政部共同验收。

16、大型项目的施工监理、工程验收按国家相关规定实行。

二、车间机器设备

1、车间如因扩大生产规模，工艺改造，旧设备报废等因素需要更换或添加设备时，由相应车间主管提出详细申请。

2、预算超过一万元的设备需提交相应的可行性报告。

3、申请报告必须由工务课附签。

4、申请报告分别由总工或公司技术负责人及厂长审批，上报管理部及副总经理核准。

5、项目经费预算由财务部审批。

6、价值在一万元以下的设备在副总经理与财务部批准后由采购人员开始采购，如有需要由技术负责人与采购人员到供应厂商处现场考察先型，申请报告由总经理补签。

7、价值一万元以上的设备，在获得财务部、副总经理批准后，将申请书、可行性报告，选型报告，市场调查报告，采购建议等报请总经理批准，并由总经现最终决定选型与采购方案。

8、总经理批准后由采购人员负责与供应厂商签订供货合同，合同中必须有详细的设备试安装及维修服务等条款。

9、设备开始采购后，采购员必须负责使设备在预定时限内到厂。

10、设备以厂后由车间主管，工务课，技术负责人进行验收，并在验收报告上签字，如验收不合格，由采购员及管理部与供应方及时交涉退货。

11、合格设备到厂后勤部，工务课，车间，供货方应及时安装调试投入使用。

三、主要生产原料

1、出口、内销部以及总经理直接下达的订单由总经理签字批准后，车间主管经认真核算后提出原料计划申请。

2、所有原料必须有明确的技术指标。

3、原料计划申请由厂长及技术负责人审批，上报总经理批准。

4、经总经理批准后的原料采购计划由原衬采购员负责采购。

5、原料采购员需向财务部及总经理提交经费预算及支付计划，由财务部及总经理审批。（物流采购课经办）

6、原料采购员在采购前必须进行市场调查，在质量，价格，供货速度，付款条件等方面综合比较后确定采购方案，报请总经理批准。

7、原料采购员必须每月定期向总经理提交公司主要产品的主要原料市场调查报告（市场调查室审核）。

8、总经理批准后的采购方案由采购员负责与供应厂商签订供货合同。合同由总经理批准，并将复印件交财务部备案情。

9、原料到厂后必须由化验室严格取样检测，检测合格的原料由仓库由仓库验收入库。

10、仓库需按原料性质分类存放，严格保管。

11、原料领用必须严格开具领料凭证。领料单必须由生产课长以上职位的生产主管签字。

12、如原料质量，供货时限发生问题，采购员及管理部应及时与供应方交涉，避免对公司造成损失。

13、采购原料的付款严格按付款计划，合同及人司相关规定执行，严格审批手续。

四、生产辅助原料

1、溶剂等各产品生产通用材料为生产辅助原料。

2、所有辅助原料必须由生产部与化验室订立严格的技术指标。

3、辅助原料由仓库根据平均用量及库存情况及时提出采购申请，由厂长及管理部审批，上报总经理批准。

4、经总经理批准后的辅助原料采购计划由物流采购课负责采购。

5、溶剂等大宗辅助原料，采购员需向财务部及总经理提交经费预算及支付计划，由财务部及总经理审批。

6、溶剂等大宗辅助原料采购员在采购前必须进行市场调查。在质量、价格、供货速度，付款条件等方面综合比较后确定采购方案，报请总经理批准。

7、原料采购员必须每月定期向总经理提交溶剂等大宗辅助原料的市场调查报告，8、总经理批准后的采购方案由采购人员负责与供应厂商签订供货合同，合同由总经理批准，并将复印件交财务部备案。

9、辅助原料到厂后必须由化验室严格取样检测。检测合格的原料由仓库验收入库。

10、仓库需按辅助原料性质分类存放严格保管。

11、辅助原料领用必须严格开具领料凭证。领料单必须由生产班长以上职位的生产主管签字。

12、如原料质量，供货时限发生问题，采购员及管理部应及时与供应方交涉，避免对公司造成损失。

13、溶剂等大宗辅助原料的付款严格按付款计划，合同及公司相关规定执行，严格审批手续。

14、如仓库未及时申请采购辅助原料而影响生产，仓库主管必须承担相应责任。

15、仓库主管应每周定期与车间沟通了解生产情况。生产主管应每周向仓库提交下一周辅助原料使用计划。

16、硫酸、氢氧化钠按生产主要原料管理制度执政党行，由生产车间提出采购申请。

五、五金材料、包装材料及其它车间易耗品

1、塑料管道及制品、滤布，清洁材料等一些小件物品属于低值易耗品。

2、经仓库统计，每月有基本固定范围消耗量的五金材料，包装材料，和低值易耗品属于常用物品。

3、常用物品由仓库及工务课制定最低库存数量表，由厂长审核，提交管理部核准，总经理批准。

4、常用物品由仓库根据最低库存数量表及时提出采购申请，由厂长及管理部审批，总经理补签。

5、单件价值在3000元以下的配件或其它非常用物品分别由车间主管及工务课提出采购申请，由厂长及管理部审批，总经理补签。单件价值超过3000元的配件或其它非常用物品按“车间机器设备”管理制度执行。

6、经以上程序批准后的采购申请由工务课负责采购。

7、仓库、工务课需每月向财务部及总经理提交经费预算及支付计划，由财务部及总经理审批。

8、工务课或市场调查室必须每月一次定期向总经理提交市场调查报告。

9、材料到厂后仓管员必须严格验收入库。特殊物品由工务课协同验收。

10、仓库需按材料性质分类存放，严格保管。

11、材料领用必须严格开具领料凭证。普通低值物品的领料单必须由生产班长以上职位开具，课长以上职位主管签字。不锈钢材料及单价价值在300元以上的物品必须由部长以上主管签字。

12、如验收时发现质量问题，由采购员负责退货，分司不承提因此而产生的损失。如入库后发生质量问题，由采购员及验收人 员共同承担相应责任。

13、一次性购买的物品总价值超过2万元时，需预先向财务部提交经费预算报告。并应签订相应合同。付款严格按付款计划，合同及公司相关规定执行，严格审批手续。

14、如仓库未及时申请采购常用品而影响生产及维修工作，仓库主管必须承担相应责任。

六、公共管理经费、人事福利费

1、公共管理经费由管理部提出季度预算，由财务部与副总经理审批，总经理批准。

2、需要由公共管理经费开支的费用由各部门课长以上主管申请，财务部与管理部审批。

3、费用在三千元以下的开支由副总经理批准，总经理补签。

4、费用在三千元以上的开支由总经理批准。

5、管理部每月向总经理提交公共管理经费开支报告。

6、福利费支出由管理部提案申请，副总经理审批，总经理批准。

7、特别费用由各部门主管申请，副总经理审批，总经理批准。

8、特别人事奖励由各部门主管申请，副总经理审批，总经理批准。

七、水电费

1、水电费开支是公司一项重要支出，各部门应尽量最大可能节约水、电。

2、安环课需每天对各电表、水表进行巡查抄表。

3、安环课检查公司总电表电量余额小于公司五日平均总用电量时，及时向财务部申请电费充值，以免电费欠费而突然停电，影响生产及管理部门用电，造成安全隐患。

4、水费根据自来水公司每月付费通知书由出纳到指定地点付费。

5、安环课负责准确抄录借用本公司水电的邻居单位水电用量，每月按时收取。

6、安环课每月统计公布各车间及其它部门水电用量及各月变化表。对用量变动异常的部门认真查找原因。

八、化验室仪器及重要配件

1、化验室因化验、开发需要申请购买仪器及大型仪器的高价主要配件时由化验室主管提出书面申请。

2、预算超过一万元的仪器及配件需提交相应的可行性报告。

3、申请报告与可行性报告分别由总工或公司技术负责人及厂长审批，上报管理部及副总经理核准，总经理批准。

4、经费预算由财务部审批。

5、申请批准后由设备采购员与化验室主管共同负责调研造型，如有需要可到供应厂商和现场考察选型。

6、选型报告、市场调查报告，采购建议等报请总经理批准，并由总经理最终决定选型与采购方案。

7、采购方案经总经理批准后由设备采购员与化验室主管共同负责与供应商签订供货合同，合同中必须有详细的设备调试安 装及维修服务等条款。

8、设备到厂后由化验室主管与技术负责人进行验收，并在验收报告上签字。如验收不合格，由采购员及管理部与供应方及时交涉退货。

9、验收合格后由化验室主管及供应厂商服务人员负责安装调试投入使用。

10、安装调试正常后，由化验室主管参考供应厂商意见制定详细的仪器操作规程。

11、化验仪器必须按操作规程操作，化验室主管必须严格仪器管理，仪器的意外损害及使用寿命明显低于规定年限时由化验室主管承担相应责任。

九、化验室普通耗材

1、化验室滤纸、玻璃器皿，试药、常用低值仪器配件及其它普通实验室耗材的购买应有计划性。

2、总价值低于1000元的普通耗材由化验室主管申请，厂长审核，副总经理批准，化验部部长购买，3、一次性购买总价值超过1000元的普通耗材由化验室主管申请，厂长审核，副总经理核准，化验室人员自行购买或由采购员采购。

4、一次性购买总价值超过5000元的普通耗材，须由财务部审核预算。

5、购回物品必须有化验室人员认真验收，负责采购的人员与验 收人员应分别在验收报告上签字。

6、所有采购物品必须开具正式发票并附详细清单。费用报销时应附有险收报告，报销单由总经理批准。

7、所有化验用品必须分类严格保管。危险性试药应按相关规定严格保管。

8、废弃的药品处理必须预先制定处理方案，由厂长审核，总经理批准。

9、化验室应每月提交化验用品用量用途报告。

十、文具及其它办公用品

1、文具及其它低值办公用品由管理部统一安排，总务课负责购买。

2、文具及其它低值办公用品由管理部统一管理。

3、一次性购买价值低于1000元的费用报销单由副总经理批准。

4、一次性购买总价值超过1000元的费用报销单由总经理批准。

5、各部门领用文具须开具领料单，领料由课长以上主管签字。

6、管理体制部统计各部门每月文具用量。

7、大型办公用品由各部门申请，管理部审核，副总经理核准，总经理批准，管理部安排采购。

8、大型办公用品的使用由管理部统一调配，定期检查维护情 况。

9、大型办公用品如使用不当及人为损害，由使用者承担相应责任。

10、文具及办公用品购回后由管理部验收。

十一、厨房用品及卫生杂货

1、低值厨房用品及卫生杂货由厨师申请，总务课审批，副总经理批准，总务课负责购买。或厨师自行购买。总务课与厨师交叉验收。

2、一次性购买总价值低于500元的费用报销单由副总经理批准。

3、一次性购买总价值超过500元的费用报销单由总经理批准。

4、贵重厨房用品由厨师申请，总务课审核，副总经理审批，总经理批准，总务课负责购买，厨师负责验收。

5、低值厨房用品及卫生杂货应严禁格保管，节约使用，严禁浪费。

第三篇：经费管理办法

土沟小学经费管理办法

一、学校成立采购工作领导小组，由校长任组长，教导主任任副组长，成员有教师代表。

二、学校采购，需按程序操作。各部门提出的正当采购要求，经总务主任审核，校长批准，纳入学校预算，制定采购计划。

三、经费在500元以下的支出，由所需部门填写申购单，学校总务处呈报校长室，校长同意签字方可采购。

四、经费在500元以上的支出，由学校组织召开会议讨论决定，经通过后进行采购。

五、在采购各种用品和各项基建、维修业务中，如有回扣，必须如数上缴。否则，一经查出，追究办事人责任。

六、学校采购工作领导小组的主要职责：审定采购计划、制定采购工作程序和规则等。

七、对于设备购置、基本建设项目严格计划管理。超计划、无计划、无申报手续自行购置的物品，一律不予付款。

八、学校建立采购监督制度，实行事前、事中、事后监督，学校财务、审计、部门行使监督权利。充分发挥教师的民主管理、民主监督作用，对制度执行情况进行有效的管理和监督。总之学校重大事项决策都采用校务公开等形式对全体教师公示，接受群众全过程民主监督。做到“三公开”：决策前征集民意公开、决策结果公开、决策后实施评价公开。

第四篇：经费管理办法

内蒙古工业大学社团联合会财务管理办法

为了适应我校学生社团的发展，扩大其组织活动的宽度和深度，提高各社团为同学服务的能力和水平，规范其活动经费的来源、使用和管理，使社团财务科学化、规范化，社团联合会对财务制度做了新的规定，具体事宜如下：

一、经费的管理与使用

（一）经费交纳管理规定

1.学生社团为筹措开展活动经费，可在每学年初向成员收取会费，会费一般为10元/人，其中5元来购买会员证、会徽等相关证件。5元作为本社团的活动经费；特殊情况必须向团委提出申请，经过批准后方可执行。

2.每学年纳新之后一周内，社团必须向社团联合会上缴会费的全部，进行集中管理；学生社团可接受捐赠，但必须向社团联合会及校团委报告相关情况。3各社团负责人，必须按时足额上缴经费，逾期或交纳不足，按其情况给予警告或相关处分。

4.各社团建立自己的财务部门（负责人不参与财务管理0，要严格审核本协会的财务，并做到收资记账，账目清楚并保留原始凭证。社团联合会财务中心将不定期核查，对于学生社团账目混乱者，校团委和社团联合会将责令其财务整顿，并对当事人给予批评教育或纪律处分。社团整顿期间，社团停止一切活动。

（二）经费使用管理规定

1.学生社团的经费必须用于章程规定的活动，任何人不得侵占，私分和挪用。学生社团的财产不得在社团成员中分配，不得购买诸如：烟、酒等与活动无关的副食品。

2各学生社团如有特色的活动经费，必须提前一个星期填写经费申请，并向社团联合会提交经费预算、活动方案，经社团联合会批准后拨给相应的资金，活动结束后，社团必须填写经费使用结果，包括经费流向、所剩资金或亏空资金，若有剩余，把剩余资金重新入账。

3.若活动之前没有活动预算，所需经费不予报销，后果自负。4.各社团所举办活动原则上只能使用本社团所缴纳的会费，社团联合会不得批准调用其他社团的会费。

（三）财务报销规定

1.学生社团所需购买的物品均需从购买地点开国家统一正式发票，发票上填写清楚物品的具体名称、单价、数量及总金额（人民币大写）。2社团活动开支以各种有效票据为原始凭证，并经手人签字为准。3.没有经过批准或申请批准扇子使用经费者，一律不予报销。

4.若发现虚假报帐，社团联合会将追查社团负责人的责任，令其补还所有款项，并给予负责人和财务当事人相应处分。

（四）社团财务管理规定

1.社团联合会财务中心仅负责对和社团财务集中管理，原则上不准干涉社团资金使用。

2.各社团财务部门对本社团财务负责，做到公开、透明。

3.各社团财务部门应将各社团资金来源、去向逐项登记清楚、并保存好相应凭证，此方面若发现问题，追查财务当事人责任。

4.社团联合会的财务中心将不定期对各学生社团财务状况进行检查，若发现资金去向不明，财务混乱，支出与上报不符合者，将追查社团负责人与社团财务人员责任。

5.社团财务每学期至少公开一次。

6.各社团若对社团联合会财务工作不满意，有权上报校团委。

第五篇：经费管理办法

经费管理办法

一、加强商会经费的管理，做到合理、专用、有效运行，本会决定设立经费管理委员会。经费管理委员会的组成由本届会长办公会主持，由商会办公室建账管理。

二、经费管理委员会在会员大会闭会期间，依据本会章程和工作计划负责本会经费的筹集及管理事务，并每年向会长办公会提出报告，交会长办公会审议，审议结果向全体会员通报。

三、商会为非赢利性组织。根据本会章程，本会经费来源主要为：会员缴纳的会费（会长、副会长1万元/年、常务理事3000元/年、会员200元/年），在批准的业务范围内开展活动和服务的收入，有关企业的捐赠，政府资助，利息及其它合法的正当收入等。

四、商会经费主要用于日常办公、组织活动、编辑出版会刊、召开日常工作会议、光彩事业、扶贫救助、商会建设等。属上述范围的日常经费开支，额度分别由商会分管副会长（经办人）签字，常务副会长审核、会长审批后入账。商会办公室每半年一次将开支情况以报告形式向经费管理委员会进行汇报。商会经费遵循“来自社会、服务会员”和“勤俭节约，合理使用”的原则进行管理。

五、商会经费管理委员会依据本会章程，监督商会会费缴纳情况，由商会办公室具体办理会费收缴事务。缴费时间是：新会员在入会时缴纳，老会员在召开年会时缴纳。

六、会员如不按时缴纳会费，经商会通知又无故拖欠者，可由会长办公会决定按自行退会处理。

七、凡向本会提供赞助经费或捐款的企事业单位、社会团体、会员或其他人士，均出具正规收据并以商会名义发给证书，以资纪念。

八、本办法自发布之日起执行，由商会经费管理委员会负责解释。