信用社关于2012年风险隐患与综合治理自查阶段总结

第一篇：信用社关于2012年风险隐患与综合治理自查阶段总结

根据县联社关于印发《xxx县农村信用社案件风险隐患清查与综合治理活动实施方案》以及联社的安排，为了切实加强信用社经营管理，提升信用社内控水平，有效防范经营风险，预防案件发生，我社立即召开全体职工会议，传达省联社刘印楼同志在全省农村信用社案件风险隐患清查与综合治理工作会议上的讲话，在全社开了动员会，结合信用社实际情况，并作了详细的自查安排，制定了一系列的措施，按照要求进行了自查活动，具体报告如下：

一、加强组织领导，精心准备

成立了信用社案件防范专项治理自查工作领导小组，由xx同志任组长，xx同志任副组长，xxx、xxx、xx、xx、xxx等同志为成员，全面开展专项治理自查工作，信用社关于2012年风险隐患与综合治理自查阶段总结。对信用社进行了全面自查，明确自查人责任，使自查工作覆盖到全社各项业务，自查面均达到100%。

二、自查内容：

主要检查：

1、规章制度健全及落实情况

2、存贷款等业务情况

3、会计出纳业务情况

4、科技网络系统管理情况

5、安全保卫业务情况

三、方法步骤：

由案件专项治理小组组长牵头，检查信贷、会计（含储蓄）、出纳的行为动态，排查参与“黄、赌、毒”、经商办企业、从事股票活动、不正常交友的问题或现象；检查业务规章制度落实和执行情况，重点环节控制制度落实情况；主办会计带领检查会计核算、资金清算及结算情况，单位银行结算账户开销户、内外账及金融机构往来对账情况，印押（机）证分管、库房及重要空白凭证管理情况。编辑：www.xiexiebang.com。

四、工作要求：

统一思想，认真负责。全体职工要把本次专项治理自查工作作为一项至关重要的工作来抓，不流于形式，不敷衍了事。内外勤紧密配合，查深查细，不留“死角”，杜绝“盲区”工作中要做到专项治理与贷款五级分类相结合，与内控制度相结合，整改报告《信用社关于2012年风险隐患与综合治理自查阶段总结》。既有分工又要合作，遇有不明情况及时沟通，发现重大问题及时向主任报告。

自查情况如下：

一、各项存款

1，对公存款。我社共有人民币银行结算帐户xx户，xx个基本结算账户，xx个专用账户。都经过人民银行核准，余额总计为xxx万元，经银企对账，与xx余额相符。没有挪用客户资金的现象，且未能按要求及时对账，未按时发放帐单xx笔。客户办理的各项业务，领用支票，更换内容等，都能按要求办理，或及时备案；业务凭证、及印签都使用正确，核对无误。存在问题是：个别开户单位提供的营业执照复印件中没有年检；

2、储蓄存款。储蓄存款截止自查时余额为xxx万元，通过逐步核对，底卡相符，账卡相符。存在问题是：原部分存款身份证号与实际不符。

二、贷款方面。

截止8月末，我社共有贷款xxx笔xxx万元，其中信用贷款xxx笔xxx万元，质押贷款xx笔xxx万元；以形态分，正常贷款为xxx笔xxx万元，不良贷款为xxx笔xxx万元。

2012年1月1日至2012年8月30日期间共新投放贷款xxx笔,金额xxx万元,经查发现，贷款逾期未按规定催收xx笔，金额xxx万元（已收回），满额质押贷款xx笔xxx万元，部分贷款没有按月结息。

2012年1月1日前贷款共xx笔，xx万元，经查，共有超过诉讼时效的xxx笔xxx万元，部分贷款没有按月结息。

三、会计凭证检查情况

经过对2012年1月1月至8月31日所有会计凭证的按份检查，发现以下问题：

1、会计凭证要素不齐，主要体现在部分开户资料不全，没有地址，电话等资料；

2、柜员存在个人为自己办理业务问题；

3、前几个月大额现金支现没有留存客户身份证资料；

4、有用错凭证情况，有手写情况；

5、单据有贴补现象；

6、个别取款凭条没有取款人签字。

四、重要凭证管理。

截止自查时，我社共有库存存折xxx份，存单xxx份，单位存单xxx份，个人存款证明书xxx份，定期存款证明书xx份，借款凭证xxx份，贷款收回凭证xxx份，资金调剂凭证xxx份，资金调剂凭证收回xx份，股金证xxx份，现金支票xxx份，转账支票xxxx份。通过总分账核对，账实核对，经查账实相符。开户单位领用重要空白凭证都出具了正规手续，领用单上都出具了预留印鉴。

各职工在领用时，都按照规定进行了盖章、签字；在使用中，都按照规定进行了逐笔销号，销号不及时，登记薄使用规范。

五、印、押、证管理方面。

我社共有业务印章xx枚单位公章xx枚、业务清讫章xx枚，按照分管原则，公章由会计保管，业务公章，业务清讫章由柜台人员使用保管，在工作中，能较好地按照要求执行。没有一人既使用重要凭证又保管印章的现象。

六、现金管理方面。

核对库存后，帐款相符。

在现金管理方面，我社制定了现金支取权限，储蓄5万元至20万元由会计审批，20万元以上由主任审批，5万元以下由经办人员自行掌握,并使用了大额提现审批台帐、大额现金提现备案台帐，能按要求及时向人民银行报送大额支现备案表。

七、内部资金方面。

我社内部资金划转使用等均严格按规定办理，无违规现象。

八、调剂资金方面。

我社无调剂资金。

九、安全管理方面。

范设施达标，各员工能正常执行安全保卫制度。存在问题:由于条件限制守库室内无卫生间.十、信用社员工行为排查及排查“九种人”

经过对各信用社负责人及员工的排查，没有发现违反商业贿赂的情况。在排查“九种人”的过程中，普遍存在不按规定休假、长期在一个岗位上工作的人员，特别是重要岗位工作人员，存在风险隐患。对我社人员轮岗轮调情况进行统计，xx名人员中，同一岗位工作xx年以上的有xx人，另外xx人实行了轮换。

针对自查中存在的问题，我社将采取以下措施进行整改：

一、加强对案件专项治理工作的学习力度，提高对案件专项治理的认识，全体行动，共同防范风险。

二、加强信贷管理，切实提高信贷质量，规范信贷档案，健全贷款手续。

三、加强对重要空白凭证的管理。

四、严格履行存贷款手续。

四、根据其它不足的情况进行积极整改。整理：www.xiexiebang.com。

第二篇：信用社案件风险隐患清查与综合治理活动自查报告

信用社案件风险隐患清查与综合治理活动自查报告 ⅩⅩ年#月#日，x县联社召开案件风险隐患清查与综合治理工作会议后，我社于10月9日召开了全社职工会议，学习了《x县农村信用合作联社案件风险隐患清查与综合治理活动实施方案》和xxx理事长在案件风险隐患清查与综合治理工作会议上的讲话。要求全员认真按照县联社的要求，学习各种规章制度，采取自学、集中学习、集体讨论等形式，提高学习效果，并做好学习笔记。同时，成立了xx信用件风社案险隐患清查与综合治理活动领导小组，组长xxx，成员xx、xxx，并按照县联社要求检查的内容于10月9日至15日对我社的工作进行了检查：

（一）规章制度健全及落实情况

1、案件防控体系建设情况

（1）我社于ⅩⅩ年5#月#日成立了风险隐患清查与案件综合治理活动领导小组，组长xxx，成员xxx、xx，工作职责明确，“一把手”负总责，亲自抓。（2）县联社同信用社签订了责任状，信用社同职工签订了责任状，有案件防控体系专题会议记录，认真执行了案件防控体系的具体实施意见，能够按照监管部门要求，开展了案件防控行动。（3）认真贯彻落实了银监会防范操作风险“十三条”意见、十项措施、“十个联动”、“六个重点环节”等内容，做到了全员熟知。(4)自5月份开始，共进行了两次案件防控检查，均有检查工作记录、报告、总结及整改意见。（5）按照本社和县联社的排查制度及日常行为考核制度，每月对职工进行一次风险排查活动，从而进一步规范了员工的日常行为，并将排查情况记录在案。

2、内部管理制度健全落实情况

（1）规章制度较健全，具体有《xx信用社岗位分工》、《xx信用社会议制度》、《xx信用社卫生制度》、《xx信用社财务开支制度》、《xx信用社贷款审批制度》、《xx信用社值班守库制度》、《xx信用社绩效工资考核办法》等44个制度办法，覆盖了各项业务品种、岗位和环节，并能相互制约。（2）通过周会等形式，经常对员工进行规章制度教育，使每位员工都能熟知自己的岗位职责和相关规定，并且都能严格执行各项规章制度。（3）经常对员工进行监督和排查，没有发现员工有违规情况。

（二）存贷款等业务情况

1、账户管理情况（1）单位存款账户的开立符合规定，共有单位存款账户12个，无存款人多头开户情况。（2）个人储蓄账户实行了实名制，资料内容齐全，开立个人结算账户符合规定，资料齐全。（3）单位存款账户预留印鉴卡片的使用、保管符合规定。（4）大额存款支取共##户，###万元，符合规定，无存款不入账、支款打白条情况。共计办理存款支付业务@@@@笔，付息@@@@万元，无存款不付息、息外付息现象，按照规定对大额人民币支付交易建立了台帐，加强了管理。

2、贷款业务

（1）贷前调查情况。1-8月份共发放贷款@@@@笔，@@@万元。贷款调查人对借款人的信用状况、经营状况、贷款用途有充分了解，有内容详实的调查报告。对借款人提供的会计报表等财务资料进行了核实，实收资本真实；贷前调查、核保坚持双人实地进行。（2）贷款审批情况。按规定设立了贷款审批小组，成员设置合理，审批手续和审批程序合规。按照《河北省农村信用社信贷业务审批办法》、《河北省农村信用社信贷业务咨询办法》进行了信贷业务的审批和上报咨询，1-8月份上报联社审批贷款@笔@@@万元，信用社审批小组审批贷款@笔@万元,贷款审批手续和审批程序合规，无超权限或越权审批情况；不存在账外放款、超授信额度发放贷款情况；授信条件发生变更后，均重新决策或变更授信；按照“先落实授信条件，后实施授信”的原则，发放贷款无逆向操作；贷款合同等资料均执行面签，面签真实。（3）贷后检查情况。信贷员对贷款使用进行了严格监控；均出具了能够反映借款人信用风险预警信息的贷后检查报告；贷后检查做到了实地查看、定期走访，时间和要求符合省联社办法规定；不良贷款按规定转入有关科目核算；对到（逾）期贷款按规定进行了催收，无超诉讼时效的贷款。（4）贷款担保情况。1-8月份共发放保证担保贷款30笔102万元，保证人均具有担保资格及资产实力；保证合同合法有效，各项条款约定明确；借款人、保证人不是关联方，无关联企业相互担保情况；1-8月份共发放质押担保贷款73笔194万元，合同合法、有效，内容齐全、完备；质押品符合规定，权利质物办理了止付手续，不存在质押不足等问题；定期、不定期盘点质押物权证明，无账实不符情况。（5）贷款收回后管理情况。贷款收回真实，不存在收回贷款不入账、违反规定减免利息等行为；贷款档案资料按规定管

理。

（三）会计出纳业务情况

1、会计出纳操作管理

（1）会计操作管理情况。建立了完善的会计制度和会计操作规程，从而确保了会计信息的真实、完整和合法；会计岗位设置实行责任分离、相互制约的原则，不存在一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的业务操作的情况；建立和实行了会计差错责任人追究制度。（2）出纳操作管理情况。建立了现金日记账、银行存款日记账；发生出纳错款事故按规定处理；出纳库存现金账实相符；现金入库保管、交接手续严谨；每日盘库，并做到账账、账款、账实相符。

2、柜面业务管理

（1）相关硬件及人员配备达标，符合柜员制管理规定，无柜员在本台席为自己或代相识人员办理业务情况；营业机构业务操作做到分工明确，职责清楚，相互监督制约。（2）密码管理情况。建立健全了密码管理制度，柜员密码严格保密，定期或不定期更换；授权卡密码保管符合要求。（3）授权管理情况。严格执行了业务操作分级授权制度，柜员权限及级别的设置能够满足业务操作相互制约的需要；柜员严格执行了顶岗及转授权制度；授权人员认真检查授权业务的合规性，授权操作手续合规。（4）人员交接情况。人员变动、短期离职有交接记录；出纳款项、重要空白凭证、印章、钥匙等交接手续清楚，钥匙交接无交叉现象；有监交人进行监交。

3、对账管理

（1）基本规定落实情况。坚持记账与对账分离；账务核对程序符合规定；委派会计按月检查往来对账、银企对账等情况；对未达账项进行跟踪核对。（2）内部对账情况。账账、账款、账据、账实、账表、内外账务全部相符；办理资金清算业务按照文件要求设立经办、复核、事后检查，防止一手清。（3）银企对账、符合规定，按时签发了“余额对账单”并限期收回，收回的对账回单齐全。

4、现金管理

（1）现金收付管理情况。配备了负责现金出纳业务的专职（兼职）管理人员，岗位设置坚持不相容岗位分离的原则；开展了本外币反假防假的管理工作；制定了现金限额相关制度、规定；柜员按照“先收款后记账，先记账后付款”的规定办理业务；柜员现金账实相符，无白条抵库等现象；柜员在办理柜面现金业务时，在客户视线内进行；营业期间大额现金及时锁入保险柜（箱）；长短款按规定进行了处理；日终时，柜员尾箱双人加锁入库保管。（2）大额现金管理情况。建立了大额现金支付台账，共支付大额现金59笔，787万元；大额现金支付均经有权人审批；大额现金的列支用途符合现金管理的规定；对大额可疑资金支付及时上报；一般存款账户无支取现金现象。（3）现金（有价单证）库（箱）检查制度执行情况。①柜员坚持“一日三碰库（箱）”制度，做到账款、账实相符。②委派会计坚持每月查库至少三次，主任查库一次.③查库内容是完整；检查结束在《查库登记簿》记录；查库人员与管库人员同签章。④柜员因休假、短期离职等原因进行了交接；交接内容完整；有移交人、接交人和监交人三方签

字确认。（4）库房钥匙、密码管理情况。①库房管理坚持“双人管库、同进同出”；库房钥匙坚持“钥匙分管，平行交接”原则。②库房门禁系统和保险柜有两种以上，且至少有一种组合密码锁；密码由管库员会同单位负责人共同设定，密封、加盖印章后办理登记了签收手续，由单位负责人妥善保管；库房密码做到了及时更换，库房管理员变动时，更换了密码。（5）库房物品管理情况。库房内放置的现金、有价单证、代保管抵（质）押品等均有登记，分别立户，详细记载。

5、重要空白凭证管理

（1）入库管理情况。重要空白凭证按种类开设表外科目分户，指定专人管理，遵循“先入库，后领用，再使用”并及时入账，重要空白凭证账实相符。（2）出库管理情况。重要空白凭证出库手续符合制度规定；出库的重要空白凭证实物与出库单数相符；对外勤人员领用的重要空白凭证专项登记，每日核对。（3）使用及销号管理。柜员在《重要空白凭证使用登记簿》详细记载领、发、销、存情况；重要空白凭证不存在预先盖好印章备用问题；无跳号使用现象。（4）出售管理情况。客户购买重要空白凭证时，在领用单上加盖了单位预留银行印鉴，与预留印鉴核对一致，出售的支票填写开户社名称及帐号。（5）作废与销毁管理情况。重要空白凭证因故作废的处理符合规定，按规定销毁。（6）核对与交接管理情况。每日营业终了，柜员核对重要空白凭证，做到了账实相符；委派会计按旬、主任按月对重要空白凭证使用、保管、库存情况进行检查，检查内容全面，有检查记录。重要

空白凭证交接符合制度要求；

6、印、押（机）管理

业务印章管理情况。从上级部门领回的业务印章和业务公章，按规定使用、保管管理。不存在将业务印章交他人代盖或代保管问题。无擅自刻制业务印章问题。

7、委派会计制度实施情况。

对委派会计的管理实行了日志制度、学习制度和报告制度，定期对委派会计的履职情况进行检查，制定了委派会计考核办法并建立委派会计人员工作考核档案，对其工作业绩进行考核和评价。

（四）安全保卫业务情况

1、安全保卫的组织领导和日常管理

实行了安全保卫工作领导责任制。制定了各类安全保卫规章制度并严格贯彻落实。制定了覆盖安全保卫各方面的突发事件处置预案。安全保卫及重要岗位从业人员对有关法规、制度及时了解和学习，熟悉应急预案规定的处置方法，掌握应急防范技能。守库及安全保卫人员落实了轮换、值班、交接等制度要求，值班人员履职尽责，无违规违纪现象。款箱交接、枪支交接、钥匙交接等关键环节严格遵守操作规程，有关登记及时准确。对公安机关、监管部门和上级单位日常检查中指出的问题及时整改。

2、营业场所安全管理

营业场所安防设施、消防设施达标；防弹玻璃、电视监控、防尾随用缓冲式电控联动门等必要设施到位；计算机房安装防盗门和出

入控制装置；建立与公安机关110联网报警系统；营业场所视频监控系统有效，非现金业务区安装了监控设备。所有监控录像资料保存时间符合规定。

3、金库安全管理

金库物防、技防设施符合要求，库房结构达标。库区安装了与公安机关110报警服务台连接的紧急报警装置并能有效运转。启动紧急报警装置能同时启动现场声、光报警装置。守库室设置方位能有效控制金库出入通道，守库室出入口已安装防盗安全门并有效运转。金库钥匙管理无漏洞，进出金库严格执行制度。对金库管理建立了内部制约与外部监控有机结合的防范制度。

第三篇：环境风险隐患自查总结报告

环境风险隐患排查工作总结

为全面提升环境风险防范水平，保障环境安全，严防发生环境污染事故，根据上级指示精神公司开展了危险化学品安全环境风险隐患排查工作。现将工作开展情况报告如下：

一、精心组织，认真排查

为保证隐患排查工作取得成效，公司在前期开展的环境风险隐患排查工作的基础上，重点对场内危险化学品生产进行了全面环境安全风险大排查。准确掌握公司状况和环保措施落实情况，及时消除隐患，杜绝环境事故的发生，确保环境安全。

二、突出重点，狠抓落实

从检查的情况来看，企业主要存在运行记录不完善或不规范，少数企业思想认识不到位，环境应急预案不完善、不规范，可操作性不强，根据现场实际提出了整改要求。

三、严格要求，规范管理

加强对危险化学品企业的日常监管，增加环境监察频次，对检查中发现存在环境安全隐患的要结合相关环保要求，认真整改，规范管理。确保整治任务落到实处，取得实效。

四、存在问题

尽管我们的环境风险隐患排查工作取得了一定的成效，但也存在一些问题和不足，亟待加以解决。一是企业主要负责人没有真正重视安全生产，将安全管理作为应付检查的空架子，安全生产标准化流于形式，对事故危害没有清醒的认识。二是带班值班表流于形式，领导带班制度执行不到位，个别主要负责人或分管负责人不参与夜间现场带班，部分值班人员责任心不强，不清楚当班人员数量和分布情况，对应急指挥情况不熟悉。三是突发环境事件应急预案虽然已经备案，但在修订、备案等工作上有些滞后。一方面是预案的针对性、操作性不强，存在抄袭现象，在开展预案评估时，较难找到专业人员来担任评估组长，备案工作有待进一步加强。在突发环境事件应急演练过程中针对性不强，重安全生产方面的演练，轻环境污染方面的演练内容。

四、管理制度不够健全完善，无专门的环境应急管理机构，应急装备和人员缺少，环境应急现场处置能力不高。

五、下步工作

察和环境风险排查，严禁违法排放、处置危险化学品的不法行为，确保环境安全。

(一）、进一步健全环境安全隐患排查机制，建立隐患排查记录，做到早防范、早报告，力争把环境安全隐患消除在萌芽状态。继续全面深入开展环境风险隐患排查工作，对排查的环境隐患整改落实到位。

（二）、建立和完善环境风险隐患排查长效机制，督促其对照相关管理指标体系要求，进行认真自查，发现问题及时整改，实现危化品生产、贮存等全过程规范管理，防止危险化学品污染环境。

（三）要继续组织开展生产、危险废物等方面的环境应急演练工作，提升应急人员的现场处置能力；进一步完善环境应急人才库，做好环境应急物资储备，为防范和科学处置各类环境应急事件进一步夯实基础。通过自查活动，确认我公司安全生产运行平稳，没有发现可能导致重大生产事故和人身伤害事故的环境隐患。现正按照县环保局的指示，针对各个危险和易产生污染的部位，健全应急救援预案和管理制度。

第四篇：信用社同业业务风险自查

农信社同业业务自查

单位基本情况

截至2017年9月30日，该行（联社）同业业务余额合计***笔***万元。其中同业融资业余额***笔***万元；同业投资业务余额***笔***万元。

（一）同业融资业务

1.同业融出资金余额***笔***万元，其中存放同业（含存放系统内）余额***笔***万元；拆放同业（含拆放系统内）余额***笔***万元；买入返售金融资产余额***笔***万元。

2.同业融入资金余额***笔***万元，其中同业存放（含系统内存放）余额***笔***万元；同业拆入（含拆放系统内）余额***笔***万元；卖出回购金融资产余额***笔***万元。

（二）同业投资业务

债券投资余额***笔***万元；信托产品投资余额***笔***万元；理财产品投资余额***笔***万元；资产管理类产品投资余额***笔***万元；收益权类产品投资余额***笔****万元；其他金融产品投资余额***笔****万元。

发现问题

主要查发现的各项问题.如果是违反制度规定须写违反依据，文件名、文件号、具体到哪一条。反映内部控制和信息系统重大缺陷的，一般应表述有关缺陷情况、后果。各项问题所举事例应详细完整。等等。

（一）资金业务管理方面 1.资金业务管理制度健全情况 2.部门岗位设置情况

3.资金业务的授权管理体系和政策健全情况 4.根据所投资基础资产性质资本和拨备计提情况 5.资金业务营运杠杆倍数情况

6.根据资金业务风险状况实行风险分类管理情况 7.其他方面 自查要点：

（1）市县行社是否制定同业业务管理办法、操作细则、审批权限等具体规章制度；是否建立健全相应的风险管理和内部控制体系；是否加强内部监督检查和责任追究，确保各类风险得到有效控制。

（2）是否设立或指定专营部门负责资金业务的经营和管理；专营部门是否按照前中后台分设和不相容岗位分离的原则合理设置岗位；是否存在专营部门外的部门或分支机构开展资金业务情况。

（3）是否将资金业务置于流动性管理框架内，合理配置资金来源及运用，加强期限错配管理，定期开展压力测试，控制好流动性风险；是否建立完善流动性风险限额管理体系，流动性风险限额应包括存贷比、流动性比例、现金流缺口、负债集中度等指标。

（4）是否建立资金业务交易对手准入机制，对交易对手进行集中统一的名单制管理，定期评估交易对手信用风险，动态调整交易对手名单。

（5）是否建立健全资金业务授权管理体系，是否由法人总部对资金业务专营部门进行集中统一授权；资金业务专营部门是否违规进行转授权，是否办理未经授权或超授权的资金业务。

（6）是否建立健全统一的资金业务授信管理政策，并将表内外业务纳入统一授信体系，是否办理无授信额度或超授信额度的资金业务。

（7）是否严格进行风险审查，准确进行资产分类和风险评估，并按照“实质重于形式”原则根据所投资基础资产性质，准确计量风险并计提相应资本和拨备。

（8）是否合理审慎确定融资期限。其中：同业借款业务最长期限不得超过三年，其他同业融资业务最长期限不得超过一年，业务到期后不得展期。

（9）是否符合资金业务准入规定，是否存在超资质、超权限开展资金业务情况。（存在分时间段问题）委托投资业务是否视同自营投资严格执行业务准入规定。

（10）以理财资金投资非标资产的，是否满足监管评级在二级（含）以上；以自有或同业资金投资非标资产的，是否满足监管评级在二级（含）以上且资产规模在200亿元（含）以上；业务规模是否超过同业负债的30%；

（11）非标资产投资业务

①是否通过非标资产投资绕道第三方进行通道交易，虚假处置不良资产。

②是否在省辖农信系统范围内相互转让非标资产投资，规避监管。转让给省辖农信系统外金融机构的非标资产投资是否出具直接或间接、显性或隐性风险兜底或回购承诺。

③以自有或同业资金投资非标资产的，业务规模是否超过同业负债的30%；以理财资金投资非标资产的，余额是否超过理财产品余额的35%；非标资产投资总余额（理财资金加自有和同业资金投资）是否高于上一审计报告披露总资产的4%。

④2016年10月12日以后，是否存在通过非标资产投资变相发放异地贷款情况。

⑤非标债权资产投资是否存在未按约定计付利息情况；是否存在到期无法收回本金情况。

（12）资金业务营运杠杆倍数是否符合规定。其中：监管评级二级（含）以上的市县行社不超过1.8倍；其他市县行社不超过1.4倍。

（13）是否按照《河南省农村信用社非信贷资产风险分类实施细则》（豫农信文〔2007〕26）号规定，根据资金业务风险状况实行风险分类管理，并对分类结果定期进行监测、评价。

（二）同业融资业务方面 1.同业融资业务管理制度建设情况 2.账户、利率、对账管理情况 3.存放同业到期收回情况 4.其他方面

自查要点：

同业融资业务主要包括同业存款、同业拆借、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等。查看办理相关业务协议、对账单和有关凭证，核实科目余额真实性。

（1）账户管理。是否违反规定跨省开户、在村镇银行开户，长期未发生收付活动的同业存款账户是否办理销户手续，存放同业业务是否违反规定超过一年，是否违规进行展期。

（2）利率管理。办理存放同业业务是否至少选择3家以上金融机构进行询价，是否将询价过程记录在案，交易对手选择和存放价格核准是否经集体研究，存放同业定期利率是否偏低，2017年1月19日以后开展的存放同业业务，利率是否低于当天省联社公布的同档次约期存款利率。

（3）对账管理。查看是否签订同业存款协议，是否及时向同业存款交易对手发询证函进行对账，检查存放同业存款流水、余额是否真实。

（4）会计核算。同业融资业务记账方法和会计科目使用是否正确，是否在存放同业科目下核算信托、理财等其他资金业务。

（5）同业融资业务手续是否完善，是否经有权人审批，风险控制是否有效，是否通过同业融资业务进行通道交易。

（6）买入返售（卖出回购）业务项下的金融资产是否为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场及证券交易所市场交易的具有合理公允价值和较高流动性的金融资产。卖出回购方是否将业务项下的金融资产从资产负债表转出，是否接受和提供任何直接或间接、显性或隐性的第三方金融机构信用担保。（7）同业融资限额。市县行社对单一金融机构不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，是否超过一级资本的50%；同业融入资金余额是否超过负债总额的三分之一。

（8）2016年10月12日以后发生的同业存款业务是否实行交易承诺制，即交易双方逐笔提供承诺说明，保证该笔同业存款业务为规范的同业存款业务，不存在其他指定用途，不存在利用同业存款提供直接或间接、显性或隐性担保。

（9）2016年1月1日以来新发生且有余额的存放同业业务，是否逐笔补充承诺说明，无法补充承诺说明的业务，是否收回。

（10）存放同业到期收回后是否设置1–3个月的观察期，是否存在资金无法按期收回而虚假收回情况。

（三）同业投资业务方面

1.债券（含同业存单）投资业务情况 2.信托产品投资业务情况 3.理财产品投资业务情况 4.其他投资业务情况

自查要点：

同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。查看会计核算是否正确。是否存在混用、乱用会计科目隐藏业务规模；是否按照实质重于形式原则，根据投资资产标的性质计提相应的资本和拨备；收入是否及时、全额入账。查看是否存在将信托、收（受）益权、资管计划等非标资产在系统内转让，调节经营指标的情况；转让信托、收（受）益权、资管计划等非标资产，是否存在出具“抽屉协议”承诺到期回购的情况（查看报表、印章使用登记薄）。

（1）债券（含同业存单）。是否建立完善包括债券投资占比、信用债投资占比、交易账户投资余额占比等结构性限额管理指标；债券投资会计科目核算是否正确；是否按公允价值计提浮动盈亏；是否做好风险控制，存量债券业务是否出现兑付风险；是否超资质购买债券；单支债券集中度是否超发行总额的2%。

（2）信托产品。信托产品投资业务手续是否合规。购买决策流程是否合规，是否经有权人审批；资料是否完善、是否存在瑕疵；是否对信托风险进行持续跟踪。

风险控制情况。通过调阅信托投资协议等资料，查看投资方、资金托管方和使用方三方权利和义务是否对等，风险承担是否适当。对于定向信托投资，重点关注担保单位是否具有主体资格、信用状况是否良好，是否具有足额、有效的抵、质押，投资收益率是否偏低，是否进行3年以上的高风险投资，是否按约定时间及时足额给付利息，信托投资本金是否按期收回，如果形成逾期县级行社是否及时采取措施保全资产。资金投向。投资非标债权资产是否投放至政府融资平台、房地产（保障房除外）、“两高一剩”行业等国家限制的项目或产品，是否投资带回购条款的股权性融资项目或产品。

会计核算。会计科目使用是否正确，是否采用正确的会计处理方法，确保各类交易能够及时、完整、真实、准确地记载和反映；是否存在虚增、隐藏、截留信托投资收入的情况。

（3）理财产品投资。是否制定了理财投资占比限额指标。购买理财产品手续是否合规。购买决策流程是否合规，是否经有权人审批；资料是否完善、是否存在瑕疵；是否对理财产品持续跟踪监控，是否对每类产品逐一进行风险分析评估，确保理财资金如期收回。

理财资金投向。县级行社利用富余资金投资购买理财产品要坚持审慎、稳健的原则，原则上不得投资中长期理财产品。查看是否存在投资于国家法律法规规定的限制性行业和领域（如工艺设备落后、产品质量不合格、能耗及排放不达标项目,钢铁、电解铝、水泥、平板玻璃等行业）；是否投资包含股权类、金融衍生产品或结构过于复杂的理财产品；是否投资包含政府融资平台项目的理财产品；是否存在通过投资理财产品规避审慎监管政策现象。

会计核算。会计科目使用是否正确，是否存在通过“拆借同业”、“存放同业”等科目核算理财产品，县级行社对投资的理财产品是否按照规定计提准备金。

（4）其他投资业务

其他投资业务主要包括资产管理类产品、收益权类产品等，审计要点参照信托、理财产品投资。

第五篇：隐患排查阶段总结

隐患排查阶段总结

9月份以来，我矿矿委组织各科室、各班组深入开展百日安全生产隐患大排查大整治专项行动，认真组织矿井各方面的隐患大排查大整治工作，取得了较好地成果。顺利地完成了“专项行动”第一阶段的工作任务

一、专项行动的总体情况

截至9月末，我矿开展了隐患大排查大整治工作，累计自查各类隐患20项，已整改20项，整改率为100%。累计投入整改资金2万多元，并制定应急预案。其中：一通三防方面查出隐患5项，已整改5项，整改率为100%；机电运输自查隐患9项，已整改9项，整改率为100%。采掘方面查出隐患4项，已整改4项，整改率为100%；地测防治水查出隐患2项，已整改2项，整改率为100%；

二、主要特点

（一）继续深入推进“专项行动”，加大隐患治理力度

各地区、各有关部门和中央企业继续深入开展隐患排查治理专项行动，对排查出的隐患认真进行梳理，掌握本地区、本行业、本单位的隐患情况，并加大了治理力度。北京市安全监管局于8月21日召开调度会，听取了市有关委办局关于市政府挂牌的生产安全事故隐患整改进展情况的汇报，对整改过程中遇到的问题进行了研究。福建省在组织检查督查的基础上，将跨地区、跨部门、跨行业、投入大的重大隐患作为工作重点，对77个（包括道路交通、火灾、危险化学品、非煤矿山）省级重大隐患逐一落实整改。黑龙江省哈尔滨市投入7100多万元，重点整治28家、74项市政府挂牌督办和上报省政府备案的各类重大事故隐患，同时计划投资6000万元，在道外区集中建设油漆类危险化学品经营市场，解决分散经营带来的隐患难整改、监管难到位等问题。浙江省将列入搬迁计划的城镇居民密集区危险化学品企业、沿江沿河企业、构成重大危险源的企业作为检查重点，对存在重大事故隐患的企业，增挂“事故隐患整改告示牌”，并责令停产整顿。交通部吸取湖南湘西自治州凤凰县堤溪大桥“8.13”垮塌特别重大事故教训，在全系统部署开展了以桥梁为重点的交通基础设施安全隐患排查治理专项行动，重点对长大隧道和特大桥梁、超限超载车辆行驶较为集中的桥梁等进行隐患排查。中国兵器工业集团8月份查出隐患867项，已整改846项，整改率为96.7%。

（二）认真按照《国办通知》要求，积极组织开展督查工作

按照统一部署，各地区、各有关部门和中央企业加强了对隐患排查治理专项行动的检查和指导。在认真组织市（地）、县（市）、乡（镇）自查的基础上，各省（区、市）相继组织督查组，对行政区域内企业安全生产隐患排查治理工作进行了督促检查。山西、吉林、黑龙江、新疆、湖南、河南、山东、安徽、甘肃等地专门召开安全生产隐患排查治理专项行动督查动员大会，从安全监管、煤炭、公安、国土资源、建设等部门抽调人员，组成督查组，由厅级干部带队分赴各地和有关部门、重点企业进行全面督查。湖北省政府成立了以主管副省长为组长、有关部门负责同志参加的督查组，组织对全省各地区、各有关部门进行督查。浙江省、青海省政府分别组织综合组和专业组，到各地区开展督促检查。云南省组织安全监管局、公安厅等12家省直属部门和有关单位组成16个督查组，由省长助理和15名厅级干部带队，对全省各州市进行督查。山东省组织由17个部门组成的督查组，由厅级领导带队，吸收专家参加，对17个市、51个县（市、区）、178家生产经营单位开展隐患排查治理专项行动的情况进行了督查，共排查治理隐患1068项。铁道部深入开展安全生产大检查、大整治活动，运输局组成86个专业检查组分赴各铁路局检查督导落实。从8月下旬开始，交通部组织8个督查组，由部领导带队，对全国交通系统开展“防船舶碰撞防泄漏专项整治活动”和桥梁隐患排查治理的情况进行了督查。国家电网公司、国电集团等单位也针对重点地区、单位开展了分层次、分专业、全方位的检查。

（三）认真吸取事故教训，结合实际排查整改隐患

一些地区和部门认真吸取事故教训，结合本地区、本部门的实际，深入排查整改隐患。江苏省抓住无锡市华润制钢有限公司及时搬迁9号炉下方的钢包砌筑人员休息室，避免在“7.19”钢水包脱落事故中可能发生群死群伤的严重后果这一典型事例，加强宣传和教育，督促和指导各类生产经营单位进行全面细致的排查，认真落实整改措施，及时消除事故隐患。上海市奉贤区认真吸取辽宁铁岭“4.18”钢水包脱落事故教训，在全区冶金行业起重机械隐患排查中，对25台未达到规定要求的吊运起重机责令停用并限期整改或更换。上海市港口局以湖南湘西自治州凤凰县堤溪大桥“8.13”垮塌特别重大事故为鉴，全面检查水运在建工程质量问题。安徽省政府办公厅下发了《关于切实加强当前安全生产工作的通知》，提出了进一步加强煤矿、桥梁建设、冶金行业、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹和交通运输等行业安全监管工作的具体要求。建设部针对湖南湘西自治州凤凰县堤溪大桥“8.13”垮塌特别重大事故，要求建设系统各有关方面立即对辖区内城市桥梁、地铁、大型公共建筑、市政公用设施等工程的建设和使用（运行）进行安全隐患排查。民航总局汲取台湾华航B737-800飞机在日本那霸机场失火事故教训，于28日发出的紧急适航指令，要求各航空公司在20天之内，对所有B737-600、700、800、900系列飞机的主缝翼滑轨组件实施检查。

（四）注重总结交流，加强工作指导

一些地区和部门重视对隐患排查治理工作的总结和交流，通过召开座谈会、安委会联络员会议、经验推广会等方式认真总结前一阶段专项行动，研究解决隐患排查工作中存在的问题。黑龙江省安委会办公室8月10日召开了省直24个部门和单位参加的专项行动联络员会议，听取各牵头单位工作汇报，并对深化专项行动和加强协调配合提出了明确要求。河北省各地区在高危行业和重点领域确定了2到3家隐患排查治理试点单位，组织召开隐患排查治理试点经验推广现场会。四川省安全监管局8月8日在德阳市召开了全省重大安全隐患及重大危险源工作座谈会，总结了一段时期以来重点行业领域安全生产隐患排查治理专项行动工作经验，并对下阶段工作进行了安排部署。公安部于８月１９日至２０日在山西省太原市召开了全国重点地区加强民用爆炸物品安全管理工作现场会，部署开展涉爆安全隐患排查整治攻坚战。

（五）以“专项行动”为契机，逐步建立安全生产长效机制

各地区、各有关部门和中央企业在专项行动工作中，重视制度建设，逐步建立起隐患排查治理和危险源监控的长效机制。目前，山东、云南、安徽、辽宁、新疆、山西等地已制定了关于事故隐患排查治理的地方性法规，为隐患排查治理工作提供了法律保障。江苏省安委会办公室代省政府草拟了《江苏省企业事故隐患公示制度》，对一般、较大、重大和特别重大四级事故隐患的公示形式做了明确规定；同时，还建立了隐患定期排查整治、隐患分级挂牌督办、隐患零申报、隐患“一患一档”、隐患举报奖励等制度。北京市结合正在开展的奥运风险评估工作，对2005年全市重大危险源普查的基础数据进行更新，进一步加强了重大危险源监督管理工作。江西省把重大危险源分级监控作为安全生产隐患排查治理专项行动的重点之一，建立了安全生产监督管理信息系统，普查登记了6495家企业，其中各类重大危险源9390个，并将这些重大危险源分成1级、2级、3级、4级进行监管监控。电监会下发了《电网企业、发电企业重大危险源安全管理指导意见》，督促各电力企业进一步完善隐患排查治理制度，逐步完善安全生产的长效机制。

三、存在问题

从总体上看，隐患排查治理专项行动进展是顺利的，情况是好的，但还存在一些问题：

一是隐患排查治理的广度和深度尚需进一步加强。从8月份的情况看，全国共有1755833家企业和单位参加隐患排查治理专项行动，仍有大量的企业尤其是大量中小企业尚未开展自查自改工作；已开展隐患排查治理的企业排查深度不够，平均每家企业排查出的隐患不足1.3项。有的地区和企业整改行动迟缓、措施不力，重大事故隐患整改率太低。

二是少数地区和单位对专项行动不重视、工作不扎实，甚至搞形式、走过场。有的地方存在隐患排查治理工作力度逐级递减的倾向，留有死角；有的单位存在厌战情绪，工作积极性下降；有的单位自查自改工作避重就轻，敷衍了事，边排查边发生事故。如近期发生的内蒙古霍林郭勒市利源煤矿“8.25”瓦斯爆炸等几起较大以上煤矿瓦斯事故，大多是违章操作所致。

三是一些地方“打非”工作和责任追究不力。有的地区打击非法建设、非法生产、非法经营工作不力，非法违法现象继续存在甚至出现蔓延的倾向，非法小煤矿、小矿山、小作坊引发的事故仍时有发生。少数地区、部门调查处理安全生产事故不认真、不严格，落实责任追究的决定不及时、不坚决。

四是有的地区和单位对由于自然灾害可能引发的事故灾难方面的隐患不重视，排查治理不力，导致事故发生。最近发生的山东省新泰市华源矿业公司“8.17”河岸决口溃水淹井等一系列煤矿溃水淹井、非煤矿山坍塌冒顶、建筑工地坍塌和洪水泥石流袭击、尾矿库翻坝或垮泄等事故，说明在防范由自然灾害导致的生产安全事故方面还没有得到足够的重视，没有及时排查治理隐患和采取防范措施。

四、下步工作要求

针对存在的问题，对下一步工作提出如下要求：

（一）要继续深化隐患排查治理专项行动。一是要针对当前安全生产工作中存在的薄弱环节和突出问题，进一步深化隐患排查治理，严防自然灾害引发的事故灾难。二是要督促前一阶段排查治理工作不认真、效果不明显的企业和基层政府重新“补课”，确保隐患排查各项措施落到实处，取得实效。三是要在认真开展隐患自查自改工作的基础上，建立完善事故隐患数据库，加强隐患管理的各项工作，巩固隐患排查治理专项行动取得的成果。

（二）要做好隐患排查治理专项行动督查工作。正在各地督查的国务院安委会各督查组要严格按照督查方案的有关规定，深入细致、严肃认真地开展工作。对发现的好经验，要及时总结推广；对发现的问题要及时指出，并督促各地、各单位落实整改责任、及时予以纠正。各地区、各有关部门和中央企业要积极配合督查组开展工作，对督查组提出的意见和要求，要认真研究整改，并及时报送有关整改情况。

（三）要认真做好再检查阶段的工作。一是要认真梳理前一阶段排查出的隐患，对未整改的重大隐患要加大整改力度，并加强跟踪检查，确保及时得到整改。二是要加强督促检查，将隐患排查治理工作走过场，隐患严重，整改工作不积极、不认真，事故多发的单位列为重点检查对象，突出加以帮促。对不具备安全生产条件的企业，该退出的要坚决退出，该关闭的要坚决关闭。

（四）要加强制度建设，逐步建立隐患排查治理长效机制。各地区、各有关部门、各单位要以这次专项行动为契机，规范隐患排查治理工作，建立健全隐患排查治理制度，建立健全重大危险源分级监控制度，努力实现隐患排查治理工作规范化、制度化、经常化和重大危险源监管监控的科学化，切实建立起长效机制。

（五）要加强事故预报预警和应急救援工作。要认真吸取事故教训，加强自然灾害的预警预报，进一步完善应急救援体制和机制，加强应急队伍、救援物资和装备建设，充分发挥专家作用，提高救援能力和水平，确保抢险救援工作能够及时到位，努力减少事故损失。

（六）要认真贯彻落实《国务院办公厅关于进一步加强安全生产工作坚决遏制重特大事故的通知》（国办发明电〔2007〕38号）精神，进一步强化对安全生产的组织领导，落实各级安全生产责任和各项安全防范措施，坚决遏制重特大事故的发生。国务院将于9月下旬召开全国安全生产电视电话会议，通报当前安全生产工作和隐患排查治理情况，部署“十一”黄金周和十七大期间的安全生产工作。各地区、各有关部门和各类生产经营单位要贯彻落实好国务院的部署，进一步做好安全生产工作，为即将召开的党的十七大创造安全和谐稳定的环境。