财政预决算报告10-1-(10)

第一篇：财政预决算报告10-1-(10)

龙潭乡人民政府2007年财政预算执行情 况和2008年地方财政收支预算(草案)的报告

龙潭财政所副所长施自成2008年1月26日

各位代表：

龙潭财政所2007年的工作,在县财政局的指导帮助下,严格接受乡人大的监督,紧紧跟随乡党委政府的领导步伐，得到全乡广大干部群众的积极支持,各项任务圆满完成,工作目标顺利实现:一是财政预算执行情况良好,增收节支达到预期目标;二是乡财县管财政体制改革工作稳步前进;三是及时、准确无误地完成了上级下达的对职工和农民的专项资金兑付工作。现在,我受乡人民政府的委托,向大会作关于龙潭乡2007年财政预算执行情况和2008年财政收支预算（草案）的报告，请予审议。

一、关于2007年乡财政预算执行情况

2007年,严格遵循上级领导部门安排部署,乡党委政府抓住机遇,积极组织财政收入,财政工作各项指标顺利完成。

现将2007年乡财政预算执行情况汇报如下：

决算收入总计306.9万元，与上年同比增长39.1万元，增长率12.7%，其中当年收入305.9万元，与上年同比增长89.7万元，增长率41.5%；决算总支出306.5万元，与上年同比增支39.7万元,3-

机关经费支出40.5万元。（3）党委经费支出12.9万元。

8、其他支出42.5万元,占本级财支出的17.6%。其中包括:(1)补助村民委员会支出0.4万元;(2)职工住房公积金支出2.1万元;(3)其他杂项支出40万元。

9、上解上级支出24.7万元,占财政总支出的9.3%,其中:(1)烤烟专项上解支出15.1万元;(2)在职职工医疗保险上解支出3.4万元;(3)全乡优抚及五保经费上解支出4.4万元;(4)村级电话费上解支出0.5万元;(5)乡级车辆保险费上解支出0.8万元(6)其他杂项上解支出0.5万元。

2007年度收支结余0.4万元。

二、关于2008年财政收支预算

(一)收入预算

2008年乡财政总收入按可比口径预算338.3万元，比上年增31.4万元,增长率9.3%。其中本级财政收入预算199万元,比上年增5万元,增长率4.9%；上级补助收入预算139.3万元。

1、乡本级财政预算收入199万元，占本年收入的59%。其中：

（1）农业特产税(烤烟特产税)预算收入154.9万元，占本级财政收入的77.8%,比上年增加7万元，增长率4.7%。

(2)营业税预算收入8万元,占本级财政收入的4%比上年增加2万元,增长率33%。

（3）非税收入预算3万元，占本级收入的2.5%，比上年增1.5万元，增长率50%。

2、上级补助收入预算139.3万元，占本年收入的41%。其中：-4-

(1)体制补助63.3万元；

(2)农村税费改革转移支付补助23.9万元;

(3)专款补助24.6万元；

(4)取消农业税及农业特产税转移支付补助24.3万元。

(5)一般性转移支付3.2万元。

3、上年结余收入0.4万元,打入本年总收入,占本年财政总收入的0.2%。

(二)支出预算一贯按“以收定支，量入而出，保证收支平衡”的原则编制

2008年乡财政总支出预算337万元，比上年减少1.3万元，负增长0.4%。其中本级支出270.6万元，上解支出66.4万元。明细支出项目为:

1、一般公共服务经费预算支出134.7万元,占本级财政支出的40%,其中:(1)人大经费7万元;(2)政府机关经费95万元;(3)财政事务经费7万元;(4)人口与计划生育事务经费10.7万元;(5)共产党事务经费17万元。

2、文化体育与传媒经费预算支出10万元，占本级财政支出的4.2%。

3、社会保障和就业经费(龙潭乡主要是行政事业单位离退休人员经费)预算支出38万元，占本级财政支出的11.2%。

4、农林水事务经费预算支出68万元,占本级财政支出的29.2%,其中：（1）农业行业管理(即农综站和兽医站)经费预算支出36万元;

（2）林业行业管理经费预算支出20万元;(3)水利行业管理经费预-5-

算支出10万元。

5、其他杂项支出预算15万元,占本级财政支出的4.6%。

9、上解上级各项支出预算20.3万元。

10、收支结余1.1万元。

以上收支决算数是根据2007年度乡财政总决算结果列报,收支预算是根据上级目标考核要求并分析我乡具体收支情况而定的，收入指标按比上年决算数递增10%计算，支出按各单位人员工资情况汇总计算。请各位代表予以审议。

第二篇：2010年财政预决算报告

各位代表：

受乡人民政府委托，现提出地方财政预算收支执行情况和2010年地方财政收支预算（草案）报告，请予审议，并请提出宝贵意见。

第一部分地方财政预算执行情况，在乡党委、政府的统一领导下，在各有关部门的大力支持下，乡财政所认真贯彻落实中央、省、市、县各级财政、经济、农业工作会议精神，把科学财政管理理念

贯彻落实到常规管理之中，紧抓综合财政的三个环节，积极推进农村综合改革改革。强化预算约束，严格依法治税，严格按照“量入为出、量力而行、强化征管、确保收支、保证稳定”的原则开展工作，充分发挥了财政主观能动作用和部门职能作用，较好完成了的财政预算收支任务。

一、一般预算收入完成情况。

完成一般预算收入（本年本级收入）230万元，占年初预算260万元的88.47%，实现增收1.14万元。分大类完成情况是：工商税收类完成23万元（其中：营业税完成20万元，增值税3万元）；烤烟、农业特产税完成207万元，增收3万元。全年完成社会抚养费征收130.26万元。

二、一般预算支出情况。

年内完成一般预算支出465.09万元，同比增加支出3.84万元，占年初预算数的78.04%。

（一）按支出功能分类为：一般公共服务支出201.81万元，其中：人大事务（行政运行）12.3万元，政府办公及相关机构事务（行政运行）168.47万元，人口与计划生育事务12.13万元，共产党事务（行政运行）8.91万元。文化体育与传媒（群众文化）6.42万元。社会保障和就业40.81万元（其中行政单位离退休支出28.72万元，医疗卫生支出2.96万元）。城乡社区事务支出（城乡社区规划管理）6.42万元。农林水事务支出164.61万元，其中：农业支出158.56万元（农业事业机构26.46万元、对村民委员会的补助62.86万元、对村级一事一议的补助65万元、大学生村官任职补助4.24）、林业支出（事业机构）4.04万元、水利支出（水土保持）2.01万元。粮油储备事务42万元。

（二）按经济分类支出为：基本支出和项目支出465.09万元，其中：工资福利支出121.89，商品和服务等支出129.88万元，对个人和家庭补助支出149.93万元，其他基本性支出63.4万元。

三、支出人员基本情况。

纳入部门决算汇编范围的独立核算单位共2个（行政、事业各1个），独立编制机构数10个（行政3个，事业7个），核定编制人数51人（其中行政36人，事业15人），年末在职人数财政拨款开支人数41人，离退休8人，遗属6人。

四、财政主要工作情况。

（一）积极有效确保税费改革成果。协调配合有关部门，强化税收征管，保障税收收入足额征缴、上报、入库。

（二）强化预算外资金的收支两条线管理机制。按“核定收支基数、确定分成比例、收入上缴、支出下拨”原则，预算外资金一律纳入专户储存、专人管理、统筹安排，缓解了预算内资金严重不足现象，有效提高了资金使用效益。

（三）进一步加强支出监督管理。按照“量收为支、量力而行、优化支出结构与勤俭节约相结合”的原则安排各项支出。资金支出实行首长负责制，支出款项突出重点；资金专(来源：好范文 http://www.xiexiebang.com/）款专用，加大公用经费支出管理力度和执法监督检查力度，做到事前控制，事中查实，事后督查，促进了财务工作制度化管理。

（四）努力保障政府工作必要经费。严格按照统一的工资政策，协调配合县局有关股室搞好工资统发，按时按质完成了我乡行政事业单位工作人员工资统发相关信息的录入和上报工作。认真做好政府正常办公经费划拨工作。

（五）完善惠农“一折通”管理及其资金发放工作。一是完成3276头能繁母猪补贴资金发放工作，涉及农户2066户。二是配合农技推广站推广农业机具110台套，完成销售价格81.294万元（其中大拖16.5万元、旋耕机1.144万元、犁划扣1.1万元、微耕机62.55万元），发放农机具补贴23.94万元（其中大拖4.6万元、旋耕机0.3万元、犁划扣0.32万元、微耕机18.72万元）。三是兑现各种惠农支农资金207.68万元（其中综合直补资金144.23元、综合直补科技样板补贴资金36.80万元、良种补贴资金26.65万元），受益农户16708户。四是热忱服务，做好农户“一折通”换卡工作，全年共修改农户信息500余户，开出存折挂失补办证明50余户。

（六）积极开展农村公益事业“一事一议”

财政奖补项目工程建设。全年申报“一事一议”财政奖补项目42个，拟覆盖全乡7个村42个自然村，预计投资548.43万元（其中农民筹资8.62万元，筹劳折资158.38万元，申请财政奖补资金381.43万元），经上级有关部门审核批准实施项目20个（其中道路硬化13个，人畜饮水工程7个），投入资金272.85万元（其中农民筹资4.49万

元、村民出物折资13万元、筹劳折资额76.56万元，申请财政奖补资金178.8万元），获财政批准奖补资金72.7万元，受益农户1069户，受益4103人。

（七）全力搞好家电（汽车摩托）下乡工作。按照相关政策规定，积极做好家电（汽车摩托）下乡的宣传和资金兑现工作。迄今为止，全乡家电（汽车摩托）下乡销售额达121.92万元，共计兑现家电乡（汽车摩托车）下乡资金12.84万元（其中乡级财政兑现资金6.13万元）。

（八）认真做好专项资金的管理工作。年内县级以上各部门共计拨入专款639.43万元（其中整村推进资金81.2万元，安居工程资金32.9万元，国债扶贫资金5万元，茅草房改造资金16.64万元，产业扶贫资金50万元，重点村工程资金2.74万元，人力资源培训和扶贫培训经费10.5万元，革命老区建设资金及培训费117万元，公路交通建设资金199万元，水利工程建设资金14.55万元，“一事一议”财政奖补资金99.9万元，家电及汽车摩托车下乡资金10万元），列报支出资金415.88万元。收取农村社会抚养费130.264万元，已全额上缴，其中上缴非税收入专户50万元，上缴人口与计划生育局80.264万元。

（九）协调抓好村级会计委托服务中心工作。根据彝财会【】4号等文件精神，与乡经管站密切配合，组织移交××乡村级资金专户，并派出谢荣红同志担任××乡村级会计委托服务中心会计，自11月份以来，村级会计委托服务中心业务核算工作正常开展。

五、财政工作存在问题

一年来，乡财政在不断发展的同时也存在着收支矛盾突出问题：首先，烤烟是我乡的支柱产业，而由烤烟特定的不稳定因素导致我乡财政收入的增减幅度比较大，收入来源增长不稳定，上下幅度较大。其次，收入支出增长幅度差距较大，财政收入入不敷出，负债逐年增大，收支矛盾日趋突出，正常性经费难以得到满足与及时解决，大量的资金需要上级的支持，给全乡工作的顺利开展带来了很大的困难和问题。第三，支出方面政策性增资因素比较多，而上级补助收入增加远远满足不了增支的需要，造成自负逐年加重，资金缺口越来越大，致使负债年年递增。第四，在收入的征缴过程中，由于社会、人为等不良因素的影响，不同程度地存在一些漏洞，致使应收的收入没有及时收缴入库或入库不实。

六、财政工作需要说明的问题，由于预算管理方式改革，撤消总预算账户和预算外资金账户，乡财政的决算由原来的总预算决算和单位的预算决算调改为单一的部门决算，所以，本次决算报告只能提供我乡当年的税收收入和财政拨款支出，而不能很好的提供年终结算的整体情况和结余情况。

第二部分2010年财政预算草案

2010年，我们将以科学发展观统领全乡财政工作，继续坚持“比重适当、集散有度、收支合理、使用得当、保证重点、考虑一般”的方针和“量入为出、量收为支、量力而行、强化征管，确保收入，优化支出”的原则，针对财政工作存在问题，采取积极措施，改进工作作风，更新理财观念，提高管理水平，严格预算约束，切实做到工作目标和任务明确；积极参与经济发展筹划，建立与乡情和市场经济体制相适应的“稳固、平衡、强大”的乡级财政管理体制，充分发挥财政职能作用，努力引导个体、私营等企业的持续、快速、健康发展，助推全乡经济社会全面发展。

一、一般预算收入安排。

2010年地方财政预算收入安排265万元，比的230万元增长15.21%，其中工商税收类安排30万元（增值税2万元、营业税23万元、资源税3万元、城建税0.5万元、印花税1.5万元），烤烟农业税235万元。

二、一般预算支出安排。

2010年一般预算支出安排590万元。以支出功能分类预算支出为：一般公共服务支出预算安排220万元，其中：人大事务安排（行政运行）15万元，政府行政办公及相关机构事务预算安排（行政运行）160万元，人口与计划生育事务预算安排（一般行政管理事务）30万元，共产党事务预算安排（行政运行）15万元；文化体育与传媒10万元（群众文化）；社会保障和就业支出45元，其中：行政单位离退休支出45万元；事医疗卫生支出（其他医疗卫生管理事务支出）10万元；城乡社区事务支出10万元（城乡社区规划管理）；农林水事务支出195万元（其中对村民委员会补助70万元、村级一事一议补助100万元、其他农业支出25万元。）；粮油储备物资管理等事务100万元。

第三部分坚持科学发展，拓宽理财思路，增强经济发展和财政增收的可持续性，为圆满完成2010年的地方预算收支任务而努力！

2010年，在乡党委政府的正确领导下，我们将以各级党委政府会议精神作为全乡财政工作的行动指南，坚定不移、毫不动摇地坚持以科学发展观为统领，坚持服务大局、协调发展、保障重点、讲求效益的理财观念，充分运用积极的财政政策，进一步推进税费改革，强化收入与支出的管理。积极组织贯彻落实好各级财政经济工作会议精神，紧抓中心，突出重点，按照全乡经济工作的总体部署，不断增强财政增收的可持续、收支结构的合理性、管理行为的规范性和资金使用的有效性，注重速度与规模，讲求质量与效益，争取实现全乡财政经济计划目标，助推全乡社会经济的持续快速发展。

2010年，我们将继续做好以下各项工作：

一、把促进和发展生产力作为财政工作始终坚持和遵循的方针，把人民群众的根本利益作为财政工作的出发点与落脚点，充分发挥财政保障作用。正确运用各种积极的财政政策和财政手段，努力实现资源优化配置，尽最大努力争取资金，在保证人员正常经费，机构正常运转经费的同时，尽力注入农业和各项基础实施建设投入。

二、继续加强对预算外资金清管工作，建立健全收管严格约束机制。继续实行“收、支定基数，收入上缴、支出下拨、统一调节、比例分成”的收管使用原则。确保资金集中统一，规范管理，强化监督，杜绝不合理开支和违法违纪行为，同时发扬党艰苦朴素的优良传统和作风，树立过紧日子的思想，廉洁自律，为缓解财政收支日夜紧张的矛盾作最大的努力。

三、进一步明确农村改革的目标任务，深化和巩固农村综合改革成果，从乡情出发，夯实农业基础，紧密配合乡党委政府做好“生财之道”，抓紧抓实农业和农村工作，配合搞好产业结构调整，抓好粮、烟、畜传统产业和矿产资源的开发与利用；组织实施并按时完成农村公益事业财政奖补“一事一议”基础设施建设工程；进一步宣传并做好家电、汽车摩托车下乡工作，贯彻落实好其它各种支农惠农政策，真正体现为民所想，为民所急，为民办实事宗旨，进一步促进全乡经济的稳定、持续、协调、健康发展，提高经济运行质量。

四、带领财政系统干部职工加强对政策、法律法规的学习，提高理论政治思想素质和执法执纪水平；强化对业务技能与业务知识的学习，提高业务素质和工作能力；协调有关部门，团结同志，提高财政职工的凝聚力和战斗力；解放思想、实事求是、与时俱进，努力适应财政改革发展的需要，适应全面建设小康社会的需要。切实扭转机关工作作风，提高积极财政意识，树立公共理财思想，稳步推进财政工作。

五、当前我乡财政供给与需求的矛盾显得更为坚巨、更为突出，大力争取资金，调整支出结构显得更为迫切、更为重要。为此，我们热情希望各村、各单位、积极主动向上级政府及有关部门做出最大努力争取大量资金，投入我乡各项事业建设，为各项基础设施建设注入新的活力。

各位代表，2010年财政预算收支任务十分艰巨，我们必须在乡党委、政府的正确统一领导下，全面贯彻党的十七大、十七届四中全会、省委八届八次全会、市委二届十次全会和县委十届五次全会精神，深入践行科学发展观，用科学发展观理念指导全乡财政经济工作，开拓创新，扎实工作，努力开创全乡财政工作新局面，为全面完成2010年财政预算收支任务和实现全乡社会经济的持续、快速、稳步健康发展而努力！

第三篇：2011年财政预决算报告

关于杨柳镇2010年财政预算执行 情况和2011年财政预算（草案）的报告

(2011年4月8日在杨柳镇第十届代表大会第次会议上)

胡 德 宝

各位代表：

受杨柳镇人民政府委托，向大会报告2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议，并请特邀代表和列席会议的同志们提出宝贵意见。

一、2010年财政预算执行情况

2010年，我镇财政工作在镇党委、政府的领导和镇人大的监督下, 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻科学发展观，坚持依法治税，依法理财，保持了财政收入的稳步增长。较好的完成了杨柳镇第十三届四次会议批准的预算和各项财政工作任务。

(一)、2010年财政税收完成情况

2010年，全镇完成各项财政收入876.5万元，占年初预算860万元的102%，较上年713万元增加163.5万元，增长率23%。

1、收入按完成部门划分：

国税完成200万元，占年初预算180万的110%；

地税完成635万元（含烟叶税收162万元），占年初预算580万的109%； 财政完成41.5万元。

2、按预算收入级次划分：

完成中央、省、市（区）预算收入262.3万元； 完成区本级地方收入452.2(不含烟叶税162万元)万元；较上年增长74.7万元。

(二)、2010年财政支出完成情况

2010年，依据现行财政体制，乡镇可用财力实行补助加税收分成计算。2010年，区财政对我各项补助4264414元，税收分成2577566元。上年结余1352643元，合计可用财力8194623元。2010年总支出6884281元，年终滚存结余1310342元。

一般预算支出中：

一般公共服务支出2625876元，（其中：社会治安综合治理、安全生产以及普法支出156000元，人口与计划生育元，基层组织建设32000元，防汛抗旱52000元，人大经费支出90000元,人民武装及民兵训练支出65000元，农村道路养护支出63000元）；

文化体育与传媒支出150456元； 社会保障和就业支出1170486元； 医疗卫生支出90000元； 城乡社区事务支出695940元；

农林水事务支出1693147元；(其中:村级转移支付及村退职老干部补助688700元)住房保障支出425992元； 其他上解支出32384元。

2010年，为“十一五”画上了圆满句号。五年来，在镇党委、镇政府正确领导下，在人大和社会各界的关心支持下，我镇经济社会建设取得辉煌成就，财政改革发展发生喜人变化。总结一年来的财政工作，我们主要取得了以下的几项成效。

1、围绕科学发展，注重财源建设，保持财政收入稳定增长。我们始终把加快财源建设，把财政服务经济作为工作的第一要务，把做大收入“蛋糕”作为工作的中心，认真落实壮大经济、培植财源的各项措施。认真开展税源调查活动，了解企业生产经营状况，及时掌握税源第一手资料。引导企业充分运用财税政策，支持企业做大做强，积极主动做好政策咨询、业务支持和协调服务工作。建立国税、地税、财政联席会议制度，分析税收完成情况，调整优化收入结构。配合税务部门税收征管，确保应收尽收，促进财政收入的稳定增长。

2、围绕公共财政，优化支出结构，保障社会事业协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。一是本着“一要吃饭，二要建设”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，重点确保工资发放，公共职能运转，民政优抚、五保低保人员经费发放等。二是按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，对争取项目、招商引资、招商引税等方面的资金优先保证。三是坚持厉行节约原则，牢固树立过紧日子的思想，更加强调厉行节约，勤俭持家，严格控制非生产性支出增长。

3、围绕改善民生，构建和谐社会，加快社会主义新农村建设。我们坚持“多予，少取”的方针，着力改善民生。支农力度不断加大，投入结构不断优化，惠农政策取得实效。一是认真落实惠农政策，粮食直补、粮种补贴、农资综合补贴等28个项目，全部通过“一折通”直接打卡发放到农民手中，2009年共发放各类补贴资金924.3万元，66批次，受益对象10161户；受理审核汽车、摩托车下乡447户，实现销售578万元，发放补贴61.9万元；受理审核家电下乡2354户，实现销售496.7万元，发放补贴64.6万元。二是大力推进新农村建设，通过“一事一议”投入资金269多万元用于农田水利、文体设施、农村道路等基础设施建设,争取上级财政资金84.5万元；07年以来通过“村村通”工程新建农村水泥路面40多公里，仅2009年投入资金约200多万元；还争取了水利部门对瓦屋洋水库扩容改造、东干渠未级渠道改造等重点工程，大大提高了我镇农业生产应对重大自然灾害的能力，农村生产生活条件进一步改善。

4、围绕制度建设，积极履行职能，提高财政管理效益。一是强化预算管理。按照量入为出、收支平衡的原则组织部门预算的编制，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强；二是着力增收节支。认真做好各项基金的征收筹集工作，大力清理和压缩各项往来。严格执行《政府采购法》，规范采购程序。大力推行工程项目决算审计，进一步完善机关公用经费定额管理办法，控制公务接待，有效地节约财政资金；三是完善管理制度。严格执行综合预算，不断提高会计核算、管理和服务水平；四是加强监督检查。有计划地开展财务收支和部门预算执行情况检查；认真做好镇属事业单位清产核资工作；积极参与“一事一议”项目评审和竣工验收工作；注重把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，进一步完善了事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督机制，不断提高财政依法行政依法理财能力。

2010年预算执行总体情况较好，有力地促进我镇经济平稳发展和社会的和谐稳定。这是镇党委科学决策，全镇人民以及各位代表大力支持、密切配合的结果。同时我们也清醒地认识到预算执行和财政工作中存在的问题和矛盾：一是财政收支紧张的矛盾依然存在；二是财政支出结构仍需进一步优化；三是财源建设有待进一步提高。这些问题我们将高度重视，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2011年财政预算（草案）

根据全镇经济和社会发展规划，2011年镇财政预算安排和工作的指导思想是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻科学发展观，狠抓增收节支，实现收支平衡；严格依法治税，强化征管，继续保持财政收入稳步增长；着力调整和优化财政支出结构，保障重点支出和各项事业协调发展的需要；继续深化财政各项改革，加强财政监督，严肃财经纪律，充分发挥财政资金和政策的导向作用，确保财政收支任务的完成，努力构建和谐杨柳。

依据2011年我镇财政工作的指导原则，根据区委、区人民政府下达的指导任务，结合我镇实际,确定我镇2011年的财政税收目标为1100万元，较上年实际增长25.5%。按组织收入的部门分别为国税300万元；地税700万元；财政100万元。

镇本级财政支出安排为10770000元，按支出功能分类具体为：

一般公共服务支出4500000元，其中：对注册企业的奖励和扶持支出1500000元，社会治安综合治理、安全生产以及普法支出50000元，财政事务支出380000元，人口与计划生育500000元，基层组织建设20000元，防汛抗旱等水利支出200000元，动物防疫支出20000元,人大经费支出100000元,人民武装及民兵训练支出50000元，农村道路养护支出60000元,机关食堂改建400000元。

文化体育与传媒支出250000元； 社会保障与就业支出1350000元； 医疗卫生支出120000元； 城乡社区事务支出1800000元；

农林水事务支出1550000元，其中用于村级转移支付支出及退职村干部补贴680000元； 其他支出800000元； 总预备费400000元。

财政是国家职能重要组成部分。财政政策和财政工作是体现和实践党的路线、方针和政策的重要载体。今后一段时间我们要坚持依法理财、科学理财、民主理财，深入推进财政科学化、精细化管理，充分发挥财政职能。为实现2011年财政预算任务，要扎扎实实地做好以下工作：

（一）以培植财源为工作重点，着力打造发展财政。继续坚持“有所为有所不为”，着力培植地方收入的主体税源，促进区域特色经济的发展，在经济发展的基础上壮大财政实力。围绕镇党委、镇政府总体发展战略，着力支持重点工程，重点项目建设，加速新型工业化进程，加快发展现代农业，依靠科技进步，促进农业结构调整。注重优化收入结构，规范非税收入的征缴，坚持抓大不放小，着力提高地方税收的比重，健全税源台帐，增强工作的预见性，促进经济持续健康的发展，壮大地方财政实力。

（二）以造福百姓为根本任务，着力打造和谐财政。一是继续加大支农力度，科学安排资金，加强农村基础设施建设，支持高效规模农业发展。二是做好农村公益事业“一事一议”工作和农村“村村通”工程建设，真正使财政投入向“三农”倾斜，基础设施建设向农村覆盖，不断改善农村的生产、生活条件。三是继续落实好财政惠农政策，推进农村养老保险、农业生产保险，努力做到应保尽保。四是高质量地用好农民补贴网，进一步完善“一卡通”发放工作，促进城乡协调发展。

（三）以创新创优为工作动力，着力打造透明财政。一是继续深化部门预算管理制度改革，调整完善部门预算的编制办法，提高预算的前瞻性、连续性、约束性。二是盘活存量资产，统筹安排资金，努力化解债务风险，提高财政的 运行质量，促进我镇财政经济步入良性循环的轨道。

（四）以规范有序为目标，着力打造法治财政。一是进一步加强制度建设，规范行政行为，认真贯彻财经法纪法规，切实把依法行政、依法理财贯穿于各项财政工作中。要坚持“收支两条线管理制度”，加强日常监督和财政检查，巩固收缴分离，票款分离，财政专户管理办法。坚持“零户统管制度”、“乡财区管”制度，规范财政秩序，确保人员基本工资的发放。要加强《会计法》的宣传培训，明确责任，把会计监督落到实处。二是强化预算约束，控制支出总额，财政支出要实行总量控制，结构调整；要加强各种专项资金的监督，确保专款专用，要增强预算的约束力，确保财政收支平衡。三是大力发扬艰苦奋斗、勤俭节约的创业精神，在发展速度和质量上向先进地区学习，在财政投入，开支水平和待遇等问题上，不能盲目攀比，要牢固树立过紧日子的思想，反对一切铺张浪费。

（五）以作风建设为抓手，着力打造满意财政。财政改革和发展的任务十分繁重，需要一支高素质的干部队伍。要加强思想政治工作，经常进行理想信念、爱国主义、集体主义、社会主义和艰苦创业的教育，抓好干部队伍的思想建设、作风建设和组织建设，树立正确的世界观、人生观和价值观。要加强党风廉政建设，反腐倡廉。进一步加强制度建设，堵塞管理中的漏洞，完善内部监督约束机制。要牢固树立服务意识，切实改进工作作风，提高办事效率和工作质量，正确运用人民赋予的权力为人民服务，为改革发展和稳定服务。

各位代表，2010年，我们既面临着新的发展机遇，又面临着严峻的挑战，财政经济工作责任重大，任务艰巨，我们要高举邓小平理论的伟大旗帜，按照“三个代表”的根本要求，努力实践科学发展观。让我们紧紧依靠镇党委、镇政府的领导，进一步解放思想，迎难而上，奋力拼搏，加快建设美好新杨柳做 出更大的贡献！

谢谢大家！

第四篇：县政府财政预决算报告

县政府财政预决算报告

关于依兰县2004年财政预算执行情况和2005年

财政预算（草案）的报告

——2005年1月17日在县十四届人大四次会议上

财政局长

郑

义

各位代表：

我受县政府委托，向大会报告2004年财政预算执行情况和2005年财政预算（草案），请予审议。

一、2004年财政预算执行情况

2004年全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，紧紧围绕全县经济发展总体思路，服从服务于改革、发展、稳定的大局，开拓进取，扎实工作，克服各种减收增支等不利因素的影响，通过全县各条战线的共同努力，在上级财政部门的大力支持下，超额完成了县十四届人大三次会议确定的预算任务。

2004年财政总收入完成16,178万元，为年预算的112.4%，同比增长46.8 %。其中：上划中央“四税”收入完成5,291万元，为年预算的108 %，同比增长59.2 %；一般预算收入完成10,173万元，为年预算的124 %，同比增长42.9%。全县财政总支出完成33,389万元，同比增长26%。2004年财政预算执行结果为：按现行财政体制计算，加减省、市各项结算补助及上解支出，当年预算超收超支、收支平衡。

虽然2004年我县财政收入完成情况较好，财政收入实现了历史性、跨越式增长，但可用财力有限，财政收支矛盾仍然相当突出。在预算执行过程中，非预算支出、刚性支出、突发事件支出增长过快过猛，这些支出给年末预算平衡、日常资金调度带来了相当大的困难，财力缺口5,000多万元。面对严峻形势，县委、县政府高度重视，采取了一系列积极有效的措施，消化各种减收增支因素给财政平衡带来的不利影响。县主要领导带领财政部门积极跑市进省，千方百计地争取上级财政部门在资金和财力上的支持，全年累计争取资金超亿元，有力地缓解了财政资金紧张的状况；财政支出坚持突出重点、有保有压的原则，优化支出结构，压缩弹性支出，将有限的财力优先用于发放职工工资以及改革发展和维护社会稳定方面；在预算执行过程中，财税部门通力合作，下大力气组织征收，从而保证了工资，兼顾了重点，稳定了全县大局，实现了当年预算收支平衡。

2004年，全县财政工作在减收增支因素较多、收支矛盾突出的情况下，预算执行能取得这样的结果，是来之不易的。这是县委加强对财税工作领导的结果，是人大依法监督的结果，是国民经济各部门通力协作、大力支持的结果，也是财税部门认真落实财税政策、改进和加强财税征管、千方百计挖潜增收、竭尽全力确保平衡的结果。2 强化财税征管，各项财政收入实现新突破。

一是加大税收征管力度，密切与税务部门的协调与配合，落实人代会确定的收入任务。认真研究国家税收政策和我县经济结构变化对财政收入的影响，加强对收入执行情况的动态分析与检查，及时发现和解决实际问题。二是加强对重点税源的分析和预测，全面掌握重点税源的动态，确保收入及时足额入库。三是坚持依法治税，严禁越权减免、违规减免、先征后返、异地交税等方式偷逃税款，加强税收征管，规范税收秩序。四是加强非税收入的征管，规范征管手段，努力增加财政收入。严格执行省、市有关规定，进一步完善“收支两条线”管理办法，加强票据管理，加大稽查力度，把重点检查与经常性检查有机结合起来，使预算外资金管理走上规范化、法制化轨道，不断提高预算外资金对财政预算的补充能力，同时千方百计完成财政部门所负责的各项非税收入。2004年全口径财政收入实现16,178万元，与2003年剔除农业税、农业特产税不可比因素财政收入实现11,023万元相比，增收5,155万元，与2002年剔除农业税、农业特产税不可比因素财政收入实现7,853万元相比，增收8,325万元，基本实现了两年再造一个依兰财政的目标，同时一般预算收入从2002年的全省第31位跃居到全省第10位。

（二）突出工作重点，在确保社会稳定方面做出了突出贡献。

2004年我们把维护广大群众的根本利益作为工作的出发点和落脚点，采取切实可行的措施，维护社会稳定。一是确保行政事业单位职工工资及时足额发放。坚持集中财力保工资的原则，全面落实工资政策，提高工资水平，全县行政事业单位职工人均月工资达1，080元，在十二县市（含呼兰区）中位居第二位，职工工资于每月中旬及时足额发放，全年没有发生拖欠工资的现象。为维护广大乡镇干部职工的切身利益，乡镇行政事业单位职工工资于8月初纳入县级工资统发范围，严格做到县乡同步、标准统一。二是确保离退休人员基本养老金按时足额发放。进一步完善税务代征制度，提高征缴率，扩大覆盖面。全年养老保险费收入3，346 万元，收缴率达到100%，养老金支出2，229 万元，社会化发放率达到100%。三是确保城镇居民最低生活保障资金按时足额发放。纳入保障范围7，526人，全年低保费支出473 万元，实现了社会化发放和动态管理下的应保尽保。

（三）调整优化支出结构，积极促进社会各项事业协调发展。

本着集中财力保工资、保重点支出的原则，坚持适度从紧的财政政策，坚决执行县长一支笔审批制度，压缩行政经费，严格控制各种弹性支出。在确保工资性支出和社会保障支出的前提下，对民政抚恤、教育、市政、环卫、交通、支农、政法部门等项资金优先解决。其中市政建设安排资金3，199万元，修筑白色路面11.3万平方米，安装景观灯177组，路灯220组，增加城区绿化面积1.8万平方米，美化、优化了投资环境；安排政法部门经费 456万元，保障了社会安定；安排通乡公路匹配资金1，309万元，促进了城乡协调发展。

（四）积极推进各项财政改革，公共财政管理水平明显提高。一是加强财政收支监管，不断完善县乡国库集中收付制度改革。县级国库集中收付管理手段不断提高，纳入县级集中收付的行政事业单位已达到148户，通过实际运行，各单位财务管理进一步规范，不合理开支明显减少。乡镇国库集中收付制度改革也于2004年按时启动，进展较为顺利。二是切实抓好部门预算编制工作。我局克服各种困难，在保证各部门正常经费需求的前提下，按照统一的定额，结合财政承受能力，对全县由财政供养的行政事业单位的经费进行了重新核定，虽然因为种种原因部门预算未能实行，但为2005年全面实施部门预算奠定了基础。三是采取有效措施，积极推进政府采购工作。成立了政府采购工作管理机构，加大了《政府采购法》宣传力度，出台了《依兰县政府采购实施方案》、《依兰县政府采购暂行办法》、《依兰县政府采购目录》等政府采购相关制度，为2005年1月正式启动政府采购，做好了充分准备。四是积极推进全部免征农业税改革。积极推进乡镇财政管理体制改革，建立了“乡财乡用县监管”的财政管理机制,理顺了县乡分配关系，规范了县乡财政收支范围，确保了乡村两级组织正常运转。认真落实“一免两补”政策，充分调动农民种粮积极性，增加了农民收入，维护了农村社会的稳定。

（五）加强县乡财源建设，促进了县域经济发展。

充分利用国家扶持东北老工业基地改造和省市加快县级财源建设发展的有利契机，把财源建设作为全年重点工作来抓。树立“项目决定发展”的思想，突出以“工业强县，牧业富民”为重点，把发展生产加工型项目、财源型项目、创税型项目、支撑型项目、高科技项目、农业产业化项目作为财源建设工作的重中之重。全年争取省市财政贴息资金196万元，对有关企业的发展，起到了积极的促进作用，为财政收入的健康持续增长奠定了基础。

（六）加强财政监督管理，规范财经秩序。

一是强化非税收入“收支两条线”管理。为加强行政事业性收费和罚没收入的管理，对全县范围内执收执罚部门2003年以来的收入情况进行了全面的检查。对发现的问题依法进行了严肃处理，使非税收入“收支两条线”管理不断规范。采取积极有效的措施，严格执行财政统筹比例，增强政府宏观调控能力，缓解了预算资金紧张压力。二是加强会计管理，规范财务基础工作。深入宣传贯彻《黑龙江省会计管理条例》，开展《会计法》执法专项检查，规范会计秩序，提高会计信息质量，加强建帐监管工作，全县有152个单位办理了建帐监管登记手续，实行了微机网络化管理。积极开展会计从业人员继续教育，提高了会计队伍整体素质；三是开展财政专项资金检查。采取有效措施，加大监督处罚力度，规范资金的使用，提高财政资金投资效益。

2004年全县财政预算执行情况从总体看是好的，取得了很大成绩，但也存在一些不容忽视的问题。一是全县财政收入虽然增长较快，但与不断增长的支出需求仍有较大差距，收支矛盾依然相当突出。二是财政收入结构不尽合理，地方可用财力所占比重偏低。三是县乡两级财政债务依存度过高，偿债压力不断加重，债务风险不容忽视。四是财政收入缺乏持续增长的后劲，难以保证长期增长的势头。五是部门预算、政府采购等项财政改革尚未完全推进到位，与上级要求有很大差距。这些问题应引起重视，要采取切实有力措施，认真加以解决。

二、2005年预算（草案）

根据中央经济工作会议和中共依兰县十三届五次全委会议精神，2005年要着重做好以下五方面工作：

（一）进一步加大增收节支工作力度，确保预算任务完成。按照我县经济发展实际，2005年全县财政全口径收入计划安排1.95亿元，同比增长20.5 %。按现行财政体制计算，加减省市各项结算补助和上解支出，当年财力30,100万元，根据以收定支的原则，全县财政支出安排30,100万元，收支相抵当年预算收支平衡。2005年全口径财政收入安排1.95亿元，这个收入任务是全县经济、社会发展的必然结果和客观需要，是切实可行的。但同时也要清醒的看到，明年各种短收增支因素依然存在，财政收支矛盾仍然十分突出。一是国家出台支持东北老工业基地发展的增值税改革政策和加大社会保障力度的一些措施，可使企业负担减轻，但将在一定程度上影响财政收入和加大财政支出。二是2004年我县财政收入增长速度达到46.8%，今年财政收入继续保持高速增长困难较大。三是随着国有企业改革和事业单位人事制度改革的不断深入，需要财政承担必要的改革成本，将进一步加大财政支出。四是社会保障、城镇建设等方面的支出需求进一步加大。针对存在的这些问题，我们决心按照县委、县政府对财政工作提出的各项要求，紧紧围绕深化改革、促进发展和保持稳定这一中心，集中精力，加强财税征管，努力增收节支，多方培植财源，力求圆满完成各项财政任务。

在节约支出方面，要继续坚持“量入为出、开源节流”的原则和适度从紧的财政政策，大力提倡和发扬艰苦奋斗、勤俭办一切事情的优良传统，切实贯彻“两个务必”要求，在保证重点支出的同时，强化支出管理，调整支出结构，减少弹性支出，使财政支出控制在财力允许的范围内，确保当年预算的收支平衡。

（二）发挥财政职能作用，支持经济发展。

2005年要充分发挥财政资金的导向作用，为县域经济发展服务。一是继续抓住国家支持东北老工业基地发展和省市政府支持加快县乡财源建设的有利契机，用好用足各项财政政策，认真谋划县乡财源建设新思路，突出抓好县乡财源建设。建立有前途、有活力的后续财源体系，促进财政收入总量增加，实现县域经济跨越式发展。二是继续支持国有企业深化改革,全面落实各种优惠政策和加大社会保障力度。三是以增加农民收入为目标,加大财政资金扶持力度,支持农业结构调整和“主辅换位”。为农业产业化、农产品优质化、标准化和农村城镇化建设服务。四是加大对城镇基础设施、通乡公路、旅游基础设施等方面建设的支持力度，改善投资环境。五是在财力可能的情况下，增加教育、文化等项事业的投入,培养和引进高素质人才,为全县经济建设提供人才保障。

（三）加强财政保障力度，促进社会各项事业协调发展。

2005年要按照公共财政的要求，继续大力调整财政支出结构，建立和完善公共财政体制框架。一是继续做好工资保障工作，要多方筹集资金，确保县乡行政事业单位职工工资及时足额发放。二是加大对社会保障的支持力度，全面落实“两个确保”和“低保”所需资金。依法扩大社会保障资金的覆盖面，将符合低保条件的所有人员纳入“低保”范围，努力做到应保尽保。加强对就业市场建设和社区服务业的支持，全面落实支持再就业的各项财税政策，增加就业岗位。三是积极做好农民工培训工作。贯彻落实省市财政有关农民工培训扶持政策，促进农村富余劳动力向非农产业转移，增加农民收入。四是多方筹措资金，保证农业、教育、公共卫生、政法等项重点支出的适度增长，促进各项社会事业的协调发展。

（四）不断深化财政各项改革，创新财政管理机制。

一是全面推行部门预算编制。进一步规范预算编制行为，要从严掌握支出项目、科学合理制定定额标准，细化预算编制。努力做到既要节约有限的财政资金，又要保证各部门正常运转的必要支出，提高财政资金使用效益。部门预算一经确立和批复，各部门要严格执行，原则上不予调整和追加。二是继续完善国库集中收付制度。要以乡镇财政管理体制改革为契机，深化乡镇国库集中收付制度改革，建立起规范、高效的“乡财乡用县监管”、“村财民理乡代管”乡村财务管理体制。三是全面推行政府采购制度。按照《政府采购法》规定，凡属于财政直接进行财务管理的预算内和预算外行政事业单位、社会团体，使用财政性资金购买的货物、工程或服务均要列入政府采购范围。四是深化全面免征农业税改革。认真执行国家“一免两补”政策，将党和国家的惠民政策不折不扣地落到实处。同时采取有效措施，在财力可能的情况下，加大财政资金投入力度，确保乡村两级组织的正常运转。

（五）健全财政监督体系和机制，强化财政监督管理职能。

缓解财政收支矛盾，在做大做强“财政蛋糕”的同时，还必须在加强财政监督，提高财政资金安全性和有效性上做文章、下功夫。一是加强财政监督机构和制度建设，形成财政内部监督与对外监督相结合，检查处理与追踪问效相结合的工作机制。落实监督责任，加大工作力度，形成事前审核、事中监控、事后检查相互衔接的工作程序，建立涵盖预算编制、预算执行、资金运行的全过程的财政监督机制。重点加强对专项资金监督检查的力度，继续开展对重点行业、重点资金、重点项目和专项资金的监督检查，严肃查处违法违纪行为。二是继续规范非税收入“收支两条线”管理。有效规范执收执罚行为，促进预算内外资金的有机结合，增强政府宏观调控能力。三是完善债务预警机制，有效防范债务风险。在经济发展过程中，各方面潜在的债务风险有可能向财政转移和积聚，防范财政风险的任务十分艰巨，要建立健全县乡债务管理机制，规范各部门举债和偿债行为，有效规避财政债务风险。

各位代表，2004年已经过去，新的一年充满机遇和挑战，我们面临的任务十分繁重，肩负的责任光荣而艰巨。我们要在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督下，正视困难，抓住机遇，锐意进取，勇于创新，扎实工作，圆满完成本次会议确定的各项工作任务，为全县财政事业做出应有的贡献。

第五篇：财政预决算报告[范文]

关于资邱乡2009年财政预算执行情况和

2010年财政预算（草案）的报告

各位代表：

我受乡政府委托，向大会报告2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案，请大会审议。

一、2009年财政预算执行情况

过去的一年，在乡党委、政府的正确领导下，全乡上下积极贯彻落实乡党委、政府制定的各项规章制度，坚持三个文明一起抓，正确处理改革、发展、稳定的关系，圆满完成了全年预算任务，实现了财政收支平衡并略有结余的目标。

2009年，在全乡财税干部的奋力拼搏积极努力下，全乡各项税收实现满门红，完成财政收入932万元，创全乡历史新高，其中地税完成318万元；国税完成524万元，农税完成90万元。可以说，2009年财税干部为实现我乡财政收支平衡立下了汗马功劳。在财政体制补助方面，年初预算为775万元，实际拨付835万元，增拨60万元，主要是党委、政府主要领导抢抓机遇，积极努力，争取上级优惠政策的结果。由此可见，2009财政收入及财政综合预算的提高，为保证全乡各项事业的顺利健康发展提供了有力财力保障。

2009年，财政预算支出共计1350.52万元，其中：

（1）教育事业费591万元；

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（2）社会救济及四属五保66万元；

（3）农林水部门事业费33万元；

（4）行政管理费181万元；

（5）残联日常经费0.52万元；

（6）计划生育事业费104万元；

（7）农业科技、综合治理开支19万元；

（8）职工基本养老保险180万元；

（9）村级转移支付78万元；

（10）上解支出20万元；

（11）远程教育、社会稳定、安全生产、农民减负及科技开发经费各3万元，共计15万元。

（12）全乡在职职工及离退休人员医疗保险及住房公积金63万元。

综合上述情况，2009财政收支是平衡的。

各位代表，过去的一年，财政工作在乡党委、政府的正确领导下，在全乡各级各部门的大力支持配合下，我们财政部门注重超前研究，坚持改革与增收节支并举，加强情况调度，及时化解预算执行中出现的各种矛盾及问题，积极争取上级优惠政策，算清帐、算好帐，争取较好的转移支付基数及各项扶持资金。另外，我们克服人员少，压力大的困难征收耕地占用税32.6万元，弥补了财政缺口，缓解了财政压力。另外，在支出安排上，我们将保工资作为一项政治任务放到首要位置，并严格按照党委、政府规定的开支权限和开支标准，大力压缩

一般性开支，坚持乡长一支笔审批制度，严格控制社会集团消费。2009年乡直各部门和各位代表对财政工作给予了充分的理解和支持，自觉加大了控制支出的力度，大大提高了人人当家理财的责任感，从而在财力紧张，资金供求矛盾尖锐的情况下，仍克服重重困难，较好地保证了重点项目的支出。一是保证了工资的发放及晋档、晋级工资的及时兑现；二是保证了全乡机关事业单位人员养老保险的缴纳，解决了职工的后顾之忧；三是保证了全乡计划生育经费的投入及独生子女优待金的发放，从而促进了全乡社会稳定和各项事业的全面发展。

二、2010年财政预算草案

根据以前全县财税的增幅情况，我乡2010年的财政形势将更加严峻。一是税收增幅过高，税源不足；二是各项专项转移支付还要上划县级有关部门；三是新的增资及随之带来的养老保险金的提高，必将给财政带来较大的压力。为此，党委、政府审时度势，充分考虑方方面面的不利因素，本着不等不靠的原则，早部署、早安排、早落实，做到心中有数，以确保政府各项工作的正常运转。

根据这种情况，2010年财政预算安排具体如下：

根据县政府按22%的增幅计算，2010年可实现财政收入1097万元，首次突破千万元大关，其中地税388万元；国税任务636万元；农税32万元，黄烟41万元，这样可实现地方财政收入613万元，再加上财政体制补助835万元，这样乡政府可用财力为1448万元。

2010年财政支出预算具体为：

（1）教育事业费636万元；

（2）行政管理费185万元；

（3）民政事业费66万元；

（4）农林水事业费35万元；

（5）残联日常办公经费0.6万元：

（6）上解支出50万元；

（7）村级转移支付68万元；

（8）计划生育事业费120万元；

（9）远程教育、社会稳定、安全生产、农民减负及科技开发经费各3万元，共计15万元。

（10）职工基本养老保险金148万元。

（11）新农合经费3万元。

（12）在职人员及离退人员医疗保险、住房补贴65万元。

（13）农业科技及综合治理19万元。

（14）基金会股金兑付需38万元。

由此可见，2010年的职工养老保险金尚有40万元的缺口，事业发展所必须的各项资金，根本无法保障，敬请各位代表要站在顾大局，识大体的立场上，关心、支持财政工作，从点滴作起，牢固树立过紧日子的思想，积极为党委、政府献计献策，促进资邱经济的快速发展。

为此，2010年应做好以下几方面的工作：

1、加强财政工作的领导，调动社会方方面面护税、协税的积极性，加大税收稽查力度，做到综合治税，大税小税一起抓，坚持依法征收，应收尽收，全面完成今年的税收任务。

2、严格预算约束，强化预算管理，维护《预算法》的严肃性。坚持量入为出，量财办事的原则，严格执行党委、政府制定的各项制度，少花钱，多办事，让有限的资金发挥更大的效益。

3、狠抓财源建设，不断增强财政后劲，要按照党委、政府制定的工作思路，突出抓好招商引资工作，进一步推动民营经济的快速发展，积极培植新型财源和后续财源，为实现财政收支平衡，提供有力的财源保障。

4、加强财政自身建设，切实转变作风，自觉维护财经纪律的严肃性，进一步加强廉政建设，认真执行好党的路线、方针、政策，努力为人民当好家、理好财，真正树立起新时期财税干部的良好形象。

各位代表，在新的一年里，财政工作尽管困难重重，压力很大，但做好工作的有利条件也很多，招商引资的效果已明显体现到财政上来，各级各部门对财政工作的关注支持，这都将推动财政状况的进一步好转，实践证明，只要我们团结起来，紧紧依靠党委、政府的领导，努力开拓，扎实工作，就一定能够完成全年的财政预算任务，为资邱更辉煌的明天做出新的更大的贡献。

2010年元月5日

谢谢大家