第一篇：网上商城发票制度管理
发票制度：
1.如何获得发票
（1）凡在商城所售商品都是正品行货，每张订单均自带中文机打的“商品专用发票”。此发票可用作单位报销凭证，下单时可自助开取。（2）一个包裹对应一张或多张发票，不同的物流中心发出的包裹开具不同的发票，发票会随每次包裹一同发出。（3）发票金额含配送费金额。（4）要求开具增值税专用发票的客户，请将加盖公章的营业执照副本（复印件）、税务登记证副本（复印件）、纳税人资格证书（复印件）、银行开户许可证（复印件）通过传真或提供扫描件发送至采禾婴童网站客服传真号码：……邮箱地址：…….我们收到您的开票资料后，将会尽快审核。
2.设置发票信息
（1）“订单确认”页面是、否要求发票，选择发票，点击发票信息旁边的“修改”，可以修改发票类型（普通发票、增值税发票）、发票抬头（个人、公司），发票内容（明细、办公用品、电脑配件、耗材），发票抬头内容不能为空。
（2）普通发票：发票抬头可选择个人或公司名称；发票内容可以据实选择商品明细、办公用品、及耗材等。
（3）增值税专用发票，您在下单时需录入以下增值税专用发票资质信息： 单位名称（必须是您公司营业执照上的全称）；
纳税人识别号（必须是您公司《税务登记证》的编号，一般为15位，请仔细核对后输入）； 注册地址（必须是您公司营业执照上的注册地址）；
电话（请提供能与您公司保持联系的有效电话）；
开户银行（必须是您公司银行开户许可证上的开户银行）；
银行账号（必须是您公司开户许可证上的银行账号）。您提供的增票资质信息可以在 “我的京东-账户中心-账户信息-增票资质”下查询获取。请注意，一个京东账号原则上只能关联一个增值税专用发票资质。增值税专用发票的内容只能选择商品明细。给您带来不便请您谅解。
3.开发票的注意事项
（1）发票金额不能高于订单金额。（2）如果您购买的是数码类、手机及配件、笔记本、台式机、家电类商品，为了保证您能充分享受生产厂家提供的售后服务（售后服务需根据发票确认您的购买日期），不管您是否需要开具发票，我们都将随单为您开具，发票内容默认为您订购的商品全称，同时不支持修改发票内容。（3）不同物流中心开具的发票无法合并。
（4）使用优惠券、礼品卷支付的金额不开具发票；订单中使用50元（含50元）以下的余额，不开具发票，积分商品不提供发票。（5）自提客户，您付款时，工作人员将给您现场开发票，一个订单多件商品发票可以分开，但不能超过三张。非自提客户，一个包裹对应一张发票或多张发票。（6）根据国家税务总局增值税发票管理规定,商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽（不包括劳保专用部分）、化妆品等消费品不得开具专用发票（国税发【2006】156号）。因此，您采购上述产品的订单将不能取得增值税专用发票。
4.换发票
您在收到发票后如果发现因京东原因所致票据抬头、内容或金额错误，请在自开票日期起30日内发送邮件至……….，由客服人员为您办理换发票事宜，往返快递费用由京东商城承担。
5.补开发票
您下单时如忘记选择开具发票，可在……内（按自然年计算）发送邮件至………，由客服人员为您办理补开发票事宜，快递费用由承担。
第二篇：网上商城退换货制度
网上商城退换货制度
网上商城退换货制度
1．顾客在收到商品三天内，没有投入使用，对所购商品不满意,保证无条件退货或者更换其它商品。但如果该商品受有关授权许可协议约束，将按该商品的授权许可协议规定条款办理。
2．顾客签收日期超过三天的商品，如果商品质量符合说明书（包括网页上说明）和厂商质量保
证的要求，不能进行免费退换。
3．顾客在西部网上商城订购的商品，如果在质量保证期内出现不能使用的质量问题，符合质量保证要求条款的，可以直接退回或免费更换。
超过商品保修卡说明的保修期限，金泉公司将协助解决质量问题，由此增加的费用由顾客承担。
4．顾客拥有商品用户卡、保修卡中所明确注明的顾客拥有的权利。．凡是要求退换货的商品，必须有金泉公司开具的发票及发货单,所退换的商品必须外包装、配件及使用说明书、保修卡齐全。
6．如果金泉公司没有按照顾客的要求及时送货，或者在送货时因送货员问题引起顾客有不满，顾客有权拒收。
7．在下列任一情况下，顾客不能享受免费退换货:
产品曾受到：非正常使用、非正常条件下存储、暴露在潮湿环境中、暴露在温度过高或过低温度中、未经授权的修理、误用、疏忽、滥用、事故、改动、不正确的安装、不可抗力、食物或液体溅落、产品的正常磨损等。
因客户使用不当、保管不善等客户自身原因而造成商品不能正常使用的，责任由客户承担。
金泉公司没有在规定的期限内得到顾客关于金泉公司商品缺点或者不足的通知。
发票丢失、涂改或损坏。
产品并非由金泉公司提供。
明显的人为损坏。
所有有关商品的使用、维修及维修服务地点，请客户参阅商品使用说明及维修说明。
8.任何关于商业性或某种特定用途的适用性，隐含退换条款，都仅限于下面列出的情况下，对偶然发生的或随之而来的损坏或预计得到的利益或利润以及其它方面的损失或损害，由于使用或无法使用产品导致的工作停止或相关的损失和损坏等情况不负法律责任。
9．本制度从发布之日起开始执行
第三篇：网上商城退换货制度
1．顾客在收到商品三天内，没有投入使用，对所购商品不满意,保证无条件退货或者更换其它商品。但如果该商品受有关授权许可协议约束，将按该商品的授权许可协议规定条款办理。
2．顾客签收日期超过三天的商品，如果商品质量符合说明书（包括网页上说明）和厂商质量保证的要求，不能进行免费退换。
3．顾客在西部网上商城订购的商品，如果在质量保证期内出现不能使用的质量问题，符合质量保证要求条款的，可以直接退回或免费更换。
超过商品保修卡说明的保修期限，金泉公司将协助解决质量问题，由此增加的费用由顾客承担。
4．顾客拥有商品用户卡、保修卡中所明确注明的顾客拥有的权利。．凡是要求退换货的商品，必须有金泉公司开具的发票及发货单,所退换的商品必须外包装、配件及使用说明书、保修卡齐全。
6．如果金泉公司没有按照顾客的要求及时送货，或者在送货时因送货员问题引起顾客有不满，顾客有权拒收。
7．在下列任一情况下，顾客不能享受免费退换货:
产品曾受到：非正常使用、非正常条件下存储、暴露在潮湿环境中、暴露在温度过高或过低温度中、未经授权的修理、误用、疏忽、滥用、事故、改动、不正确的安装、不可抗力、食物或液体溅落、产品的正常磨损等。
因客户使用不当、保管不善等客户自身原因而造成商品不能正常使用的，责任由客户承担。
金泉公司没有在规定的期限内得到顾客关于金泉公司商品缺点或者不足的通知。
发票丢失、涂改或损坏。
产品并非由金泉公司提供。
明显的人为损坏。
所有有关商品的使用、维修及维修服务地点，请客户参阅商品使用说明及维修说明。
8.任何关于商业性或某种特定用途的适用性，隐含退换条款，都仅限于下面列出的情况下，对偶然发生的或随之而来的损坏或预计得到的利益或利润以及其它方面的损失或损害，由于使用或无法使用产品导致的工作停止或相关的损失和损坏等情况不负法律责任。
9．本制度从发布之日起开始执行
第四篇：发票制度
为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度。
一、发票领用
1、发票统一由公司财务部到税务机关领购使用。
2、公司设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
3、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，如有问题应整本退回。
4、确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
5、发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售
二、发票的填制
1、填写发票时必须在公司注册的经营围内，注意非公司经营项目不可开具发票。
2、开具发票时应按结算单等业务资料真实反映不得随意改变用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位发票专用章。
3、不准转借、转让发票：发票只准本单位的财务人员按规定用途使用。
4、填写错误的发票不得丢弃，应将全联次收回加盖作废章或签写作废字样后，在系统中进行作废操作。
5、隔月发票如需更换，必须收回原发票在系统中先做红字发票才可重新开具新发票，重开发票不可随意变更用途及超出原发票金额。
6、开具发票前应即时核对系统中发票号和所用发票号码是否一致。
7、每日工作结束后，发票保管人员应及时核对当日使用发票和系统中状态和金额是否一致。
三、发票的保管
1、办税人员负责发票的购买。
2、发票的存放和保管，发票领用人应妥善保管好发票，未使用发票应存放保险柜内，当日需使用发票不许摆放在桌面上，不得丢失和擅自损毁，如有丢失或其他错误应及时报告财务经理。
3、已经开具的发票存根和发票登记簿保存5年，期满报经税务机关查验后销毁。项目结束后移交公司存档。
四、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，将直接追究有关人员的经济责任。
第五篇：发票管理
发票管理
发票领购：
（一）领购资格
1.依法办理税务登记的单位和个人，在领取税务登记证件后，向主管税务机关申请领购发票。
2.从事建筑安装、交通运输、金融保险、文化体育、娱乐、服务业，转让无形资产、销售不动产等营业税为主的纳税人；
3.经批准，从而具备领购资格。
（二）办理地点
主管地方税务机关管辖分局。
（三）附报资料
1、办理领购资格
A.经办人身份证明和相应证件、资料
B.依法办理税务登记的，出示税务登记证件副本；
C.办理报验登记的外省、自治区、直辖市来本辖区从事临时经营活动的纳税人，出示《税务登录（报验登记）表》。
2、日常领购发票 A.《电子发票领购簿》； B.《发票领用情况报告表》； C.已填开的发票存根联或开票电子数据
3、数量控制
1个月内，由各管理审批； 特殊情况用量超过1个月的必须报县级局长审批。
发票开具：
1.销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票；特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。
2.特殊情况指收购单位和扣缴义务人支付个人款项时开具的发票。
3.单位和从事生产、经营活动的个人购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。
4.开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实填写，单位和个人开具的发票必须加盖发票专用章或者财务专用章。5.单位和个人在开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖单位财务印章或者发票专用章。
6.开具发票应当使用中文。民族自治地方可以同时使用当地通用的一种民族文字。外商投资企业和外国企业可以同时使用一种外国文字。
7.不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。8.使用电子计算机开具发票，须经主管税务机关批准，并使用税务机关统一监制的机外发票，开具后的存根联应当按顺序号装订成册。
9.机外发票指经税务机关批准，在指定印制发票企业印制的供计算机开具的发票。
10.发票限于领购单位和个人在本省内开具。
11.对根据税收管理需要，须跨省、自治区、直辖市开具发票，由国家税务总局确定。
12.需要 临时使用发票 的单位和个人，凭从事经营活动的书面证明，直接向主管税务机关申请开具。保管与缴销：
（一）用票人对发票要采取措施，严加保管，防止损毁和丢失。用票人如发生发票丢失，必须立即向主管地税机关报告，纳税人的空白发票丢失或遇水火等灾害损毁后向税务机关报告时，填报《发票挂失（损毁）报告表》，并分不同情况作如下处理：
1、纳税人丢失空白发票的，应按照税务机关的规定发布挂失声明。挂失后，向税务机关提供刊登丢失声明的版面原件。
2、纳税人损毁发票的，应提供公安机关或其他有关部门出具的立案处理证明、说明等材料。
税务机关同时责令其限期改正，可以按照“税务行政处罚”中有关程序对其进行处罚。
（二）办理地点
机构所在地主管地方税务机关办理
代开发票：
（一）代开发票的条件
1.依法不需要办理税务登记，临时取得收入的； 2.正在申请办理税务登记的； 3.办理税务登录的纳税人；
4.外省、自治区、直辖市来本辖区从事临时经营活动的纳税人未被核准领购发票的；
5.被税务机关依法收缴发票或停供发票的； 6.其他不符合领购发票条件的。
（二）办理地点
发生业务所在地的主管地方税务机关开具。
（三）附报资料
对申请代开发票的单位和个人，要求其提供付款方证明和经办人的合法身份证件原件及复印件以及税务机关要求提供的其他证明资料（个人申请代开发票金额小于500元的，不需提供付款方证明）。
（四）税款征收
1．对代开票纳税人必须先按规定税率征收相应的营业税、城建税、所得税、教育费附加、地方教育附加等税费。其中对实行查账征收方式征税的纳税人征收的所得税，在下一申报纳税期多退少补。对持有《外出经营税收管理证明》的外埠纳税人，不征收企业所得税。
2．代开发票时，所得税的征收率按以下规定执行：货物运输业不低于3.3 %，其它行业由各市局确定。
3．对符合减免税条件的代开票纳税人，先征后退。
4.对于不能足额缴纳应纳税款的代开票纳税人，税务机关不得为其代开发票。5.代开发票时必须加盖“代开发票专用章”。
冠名发票管理：
需要自行设计式样并冠有企业名称的发票，必须逐级上报，经省局税务机关审批后，按照全省统一规定的内容、联次、规格和程序进行印制。
（一）自印资格
1.有固定生产经营场所、财务和发票管理制度健全、发票使用量较大的单位，可以申请印制印有本单位名称的发票；
2.统一发票式样不能满足业务需要，可以自行设计本单位的发票式样。对符合上述条件之一的，经部门负责人批准后，逐级上报省局发票管理部门申报。
（二）办理地点 地税管辖分局。
（三）附报资料
1《企业冠名发票申请审批表》； 2《税务行政许可申请表》； 3.发票票样
发票防伪：
1.发票真伪由税务机关鉴定。2.地税发票防伪标志：
发票监制章及发票号码使用专用 有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线类下呈橘红色反应；
点击咨询 